博汇股份：2024年一季度报告

宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告1证券代码：300839证券简称：博汇股份公告编号：2024-033债券代码：123156债券简称：博汇转债宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否4.2024年3月27日，公司收到国家税务总局宁波市镇海区税务局澥浦税务所送达的《税务事项通知书》，要求公司“重芳烃衍生品”按“重芳烃”缴纳消费税。

截至本报告出具之日，该事项仍在积极沟通中，基于谨慎性原则，2024年一季度财务报表按《税务事项通知书》要求进行相关账务处理。

公司将持续密切关注事项进展情况，采取一切有效措施维护公司利益，维护公司合法权益。

敬请投资者注意投资风险。

宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告2一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%）营业收入（元） 792,537,694.71415,606,727.2490.69%归属于上市公司股东的净利润（元）-99,426,772.9053,874,639.87 -284.55%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-83,632,595.2650,949,512.04 -264.15%经营活动产生的现金流量净额（元）-390,874,876.042,015,095.91 -19,497.33%基本每股收益（元/股） -0.410.22 -286.36%稀释每股收益（元/股） -0.410.22 -286.36%加权平均净资产收益率-14.63% 5.24% -19.87%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）总资产（元） 2,622,321,359.862,111,199,206.5724.21%归属于上市公司股东的所有者权益（元）627,044,506.62728,853,338.54 -13.97%公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额是□否本报告期支付的优先股股利（元） 0.00支付的永续债利息（元） 0.00用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.4050（二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）882,117.76除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-20,454,143.85企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益432,096.66除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,020.00减：所得税影响额-3,344,731.79宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告3合计-15,794,177.64 --其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用本报告期，公司实现营业收入79,253.77万元，较去年同期41,560.67万元增长90.69%，本期收入增长幅度较大主要系上年同期公司环保芳烃油生产装置法检停工减产，生产负荷较低，导致上年同期收入基数较小。

本期归属于上市公司股东的净利润-9,942.68万元，去年同期为5,387.46万元，净利润大幅下降，主要系基于公司收到《税务事项通知书》要求，2023年7月以后生产销售的“重芳烃衍生品”需按“重芳烃”缴纳2105.20元/吨的消费税所致。

详见公司披露的《关于收到税务事项通知书暨风险提示公告》（公告编号：2024-023）及《关于对深圳证券交易所关注函回复的公告》（公告编号：2024-028）。

1、合并资产负债表项目：项目2024年3月31日2023年12月31日增减比例变动情况说明交易性金融资产67,417,780.01960,014.816922.58%主要系本报告期继续开展原料套期保值业务，期货账户保证金增加其他应收款224,533,447.37120,690,051.9386.04%主要系新增新项目土地拍卖保证金存货858,065,086.12344,738,004.55148.90%主要系增加未来生产的原料备货递延所得税资产19,000,474.7613,996,227.6635.75%主要系受消费税政策的影响，计提存货跌价所致短期借款653,381,471.59489,482,285.3733.48%主要系经营资金需求，新增银行借款所致应付账款286,170,288.26140,853,011.57103.17%主要系报告期进口原材料处于保税状态，相关关税及消费税尚未支付应付职工薪酬8,964,368.0916,932,918.41 -47.06%主要系年度薪资绩效部分进行计提并于次年发放宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告4长期借款280,277,518.4515,073,330.821759.43%主要系原料采购等经营需求增加借款所致2、合并利润表项目：项目2024年1-3月2023年1-3月增减比例变动情况说明营业收入792,537,694.71415,606,727.2490.69%主要系报告期内环保芳烃生产装置产能利用率提升带动销售增加营业成本785,093,907.98317,699,202.94147.12%主要系一方面产销量增加，另一方面受消费税政策影响，原材料中所含应退消费税进行抵扣，转入成本税金及附加21,892,892.919,273,826.24136.07%主要系根据税务通知书要求，重芳烃衍生品按重芳烃缴纳消费税所致财务费用11,727,035.468,221,626.2842.64%主要系报告期内贷款利息及票据贴现利息支出所致投资收益-12,204,142.332,919,729.91 -517.99%主要系报告期原油上涨，使开展套期保值部分的原料套保损失增加公允价值变动收益-6,673,268.80 -2,253,643.45196.11%主要系报告期开展套期保值业务，持仓部分产生的价值变动信用减值损失27,256.922,086,797.06 -98.69%主要系基于最新税务通知书，应退消费税转入成本，不再计提坏账所得税费用1,664,473.196,928,456.68 -75.98%主要系受消费税政策影响报告期内利润减少所致3、合并现金流量表项目：项目2024年3月31日2023年12月31日增减比例变动情况说明经营活动产生的现金流量净额-390,874,876.042,015,095.91 -19497.33%主要系增加未来生产的进口原料备货导致的经营现金流出投资活动产生的现金流量净额-103,058,501.2747,989,129.11 -314.75%主营系新项目土地拍卖保证金支出筹资活动产生的现金流量净额422,648,491.82 -148,259,078.87 -385.07%主要系原料采购等经营需求增加借款所致二、股东信息（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数10,017报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称股东性质持股比例（%）持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量宁波市文魁境内非国有52.26% 128,282,154.000.00不适用0.00宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告5控股集团有限公司法人陆新花境内自然人2.98% 7,317,304.000.00不适用0.00宋文光境内自然人2.18% 5,340,050.000.00不适用0.00陈云境内自然人2.05% 5,024,507.000.00不适用0.00何林韬境内自然人1.70% 4,180,000.000.00不适用0.00洪淼松境内自然人1.26% 3,103,514.000.00不适用0.00王律境内自然人1.21% 2,979,740.002,234,805.00不适用0.00尤丹红境内自然人1.02% 2,514,541.001,885,906.00不适用0.00周利方境内自然人0.80% 1,971,733.000.00不适用0.00项美娇境内自然人0.63% 1,538,410.001,153,807.00不适用0.00前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量宁波市文魁控股集团有限公司128,282,154.00人民币普通股128,282,154.0 0陆新花7,317,304.00人民币普通股7,317,304.00宋文光5,340,050.00人民币普通股5,340,050.00陈云5,024,507.00人民币普通股5,024,507.00何林韬4,180,000.00人民币普通股4,180,000.00洪淼松3,103,514.00人民币普通股3,103,514.00周利方1,971,733.00人民币普通股1,971,733.00王巧琴1,442,721.00人民币普通股1,442,721.00李胜军1,228,757.00人民币普通股1,228,757.00周振友1,094,102.00人民币普通股1,094,102.00上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，陆新花女士为洪淼松配偶的母亲。

除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）股东陈云通过信用证券账户持有股份5,019,507股。

注：公司回购账户未在前十名股东中列示，截至本报告期末宁波博汇化工科技股份有限公司回购专用证券账户持股4,590,434股，持股比例1.87%。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告6（三）限售股份变动情况□适用不适用三、其他重要事项适用□不适用一、对外投资公司于2024年1月31日召开第四届董事会第八次会议及第四届监事会第八次会议，于2024年2月19日召开2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟与宁波经济技术开发区管理委员会签订投资合作协议暨对外投资的议案》，为推动公司在特种油细分领域的产业链布局，助力宁波“361”万千亿级产业集群发展，促进绿色石化产业提质升级，实现区域更高质量发展，同意公司与宁波经济技术开发区管理委员会签订投资合作协议，在青峙化工新材料产业园投资建设160万吨/年新材料及高端化学品一体化项目，本项目计划投资总额约22.8亿元（最终以实际投资金额为准）。

公司与宁波市北仑区交通投资集团有限公司共同出资成立合资公司宁波博盈新材料有限公司，公司持股75%。

具体内容详见公司于2024年3月6日在巨潮资讯网披露的《关于设立合资公司暨对外投资进展的公告》（公告编号：2024-020）。

宁波博盈新材料有限公司以人民币20,780.08万元竞得北仑区BL（XB）01-03-06-5地块162,981平方米国有建设用地使用权，并与宁波市自然资源和规划局签订《国有建设用地使用权拍卖出让成交确认书》。

具体内容详见公司于2024年3月19日披露的《关于控股子公司竞拍取得土地使用权的公告》（公告编号：2024-021）。

公司将根据项目进展情况，积极推进有关事项的落实，并按照相关法律法规的要求及时履行审批程序及信息披露义务。

二、公司回购股份实施进展为践行“以投资者为本”的上市公司发展理念，落实公司“质量回报双提升”行动，维护公司全体股东利益，增强投资者对公司长期价值的认可，基于对公司未来发展前景的信心及价值认可，经综合考虑公司经营情况、财务状况等因素，公司于2024年2月21日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。

本次回购方案以维护公司价值及股东权益为目的，公司启动该方案以落实“质量回报双提升”行动，树立良好的市场形象。

本次回购资金总额不低于人民币2,000万元且不超过人民币4,000万元（均包含本数），回购股份价格不超过人民币10.00元/股（含），回购实施期限为自公宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告7司董事会审议通过本次回购方案之日起不超过三个月。

具体内容详见公司于2024年2月21日在巨潮资讯网披露的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-015）。

截至2024年3月31日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式实施股份回购，回购股份数量为279,000股，占公司目前总股本的0.11%，最高成交价为8.66元/股，最低成交价为8.35元/股，成交均价8.44元/股，成交总金额为235.56万元（不含交易费用）。

本次回购符合公司回购方案及相关法律法规的规定。

三、收到《税务事项通知书》2024年3月27日，公司收到国家税务总局宁波市镇海区税务局澥浦税务所送达的《税务通知书》，要求公司“重芳烃衍生品”按“重芳烃”缴纳消费税。

公司收到《税务事项通知书》后，召开相关会议并测算如按税务通知书的要求缴纳消费税，对公司2023年年度利润及2024年一季度的利润影响。

公司于2024年3月29日及时披露了《关于收到税务事项通知书暨风险提示公告》（公告编号：2024-023），对《税务事项通知书》主要内容、相关情况说明、通知书对公司经营的影响、公司的应对措施等事项进行了详细披露。

截至本报告披露日，公司与各方仍在积极沟通，基于谨慎性原则，目前按《税务事项通知书》要求进行相关账务处理。

公司将持续密切关注事项进展情况，采取一切有效措施维护公司利益，维护公司合法权益。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：宁波博汇化工科技股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金398,954,003.34556,907,170.95结算备付金拆出资金交易性金融资产67,417,780.01960,014.81衍生金融资产应收票据宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告8应收账款1,003,376.70应收款项融资预付款项20,082,144.3623,427,974.09应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款224,533,447.37120,690,051.93其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货858,065,086.12344,738,004.55其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产43,213,050.5635,631,944.65流动资产合计1,612,265,511.761,083,358,537.68非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资11,024,172.4110,592,075.75其他权益工具投资其他非流动金融资产3,000,000.003,000,000.00投资性房地产固定资产853,741,223.48879,295,845.81在建工程691,850.80322,060.44生产性生物资产油气资产使用权资产43,382,124.0140,442,762.12无形资产79,151,860.1579,693,204.09其中：数据资源开发支出其中：数据资源商誉长期待摊费用64,142.49102,628.02递延所得税资产19,000,474.7613,996,227.66其他非流动资产395,865.00非流动资产合计1,010,055,848.101,027,840,668.89资产总计2,622,321,359.862,111,199,206.57流动负债：短期借款653,381,471.59489,482,285.37向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款286,170,288.26140,853,011.57宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告9预收款项合同负债54,447,625.8046,191,747.88卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬8,964,368.0916,932,918.41应交税费132,542,102.40118,717,883.93其他应付款337.071,850.00其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债69,737,249.9482,953,477.49其他流动负债7,078,191.356,004,927.22流动负债合计1,212,321,634.50901,138,101.87非流动负债：保险合同准备金长期借款280,277,518.4515,073,330.82应付债券394,317,669.13390,371,488.22其中：优先股永续债租赁负债46,408,062.2848,907,748.55长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益22,653,344.8523,435,462.61递延所得税负债1,677,143.49918,918.33其他非流动负债2,625,853.522,500,817.63非流动负债合计747,959,591.72481,207,766.16负债合计1,960,281,226.221,382,345,868.03所有者权益：股本245,469,171.00245,469,171.00其他权益工具17,545,993.1017,545,993.10其中：优先股永续债资本公积291,235,633.45291,235,633.45减：库存股62,506,964.3160,149,301.95其他综合收益18,802.3543,199.01专项储备盈余公积62,435,800.0762,435,800.07一般风险准备未分配利润72,846,070.96172,272,843.86归属于母公司所有者权益合计627,044,506.62728,853,338.54少数股东权益34,995,627.02所有者权益合计662,040,133.64728,853,338.54负债和所有者权益总计2,622,321,359.862,111,199,206.57法定代表人：王律主管会计工作负责人：项美娇会计机构负责人：项美娇宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告102、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入792,537,694.71415,606,727.24其中：营业收入792,537,694.71415,606,727.24利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本845,606,644.54360,517,823.51其中：营业成本785,093,907.98317,699,202.94利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加21,892,892.919,273,826.24销售费用1,690,128.461,178,199.43管理费用14,496,012.2913,905,095.25研发费用10,706,667.4410,239,873.37财务费用11,727,035.468,221,626.28其中：利息费用12,658,588.185,080,218.88利息收入-1,207,324.02 -994,682.02加：其他收益975,959.79573,483.33投资收益（损失以“－”号填列）-12,204,142.332,919,729.91其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -6,673,268.80 -2,253,643.45信用减值损失（损失以“-”号填列）27,256.922,086,797.06资产减值损失（损失以“-”号填列）-26,829,548.44宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告11资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）-97,772,692.6958,415,270.58加：营业外收入6,020.002,411,257.97减：营业外支出23,432.00四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-97,766,672.6960,803,096.55减：所得税费用1,664,473.196,928,456.68五、净利润（净亏损以“－”号填列）-99,431,145.8853,874,639.87（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -99,431,145.8853,874,639.872.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司所有者的净利润-99,426,772.9053,874,639.872.少数股东损益-4,372.98六、其他综合收益的税后净额18,802.35归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额18,802.35（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益18,802.351.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额18,802.357.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-99,412,343.5353,874,639.87宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告12归属于母公司所有者的综合收益总额-99,407,970.5553,874,639.87归属于少数股东的综合收益总额-4,372.98八、每股收益：（一）基本每股收益-0.410.22（二）稀释每股收益-0.410.22法定代表人：王律主管会计工作负责人：项美娇会计机构负责人：项美娇3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,092,328,704.53492,118,635.50客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还96,450.41144,648,731.55收到其他与经营活动有关的现金3,119,751.517,985,549.23经营活动现金流入小计1,095,544,906.45644,752,916.28购买商品、接受劳务支付的现金1,408,320,152.42537,888,405.80客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的28,068,746.6626,106,338.18宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告13现金支付的各项税费26,502,313.0626,030,095.23支付其他与经营活动有关的现金23,528,570.3552,712,981.16经营活动现金流出小计1,486,419,782.49642,737,820.37经营活动产生的现金流量净额-390,874,876.042,015,095.91二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金96,403,074.00200,000,000.00取得投资收益收到的现金1,032,207.562,700,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00收到其他与投资活动有关的现金0.00投资活动现金流入小计97,435,281.56202,700,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金114,651,465.1054,710,870.89投资支付的现金85,842,317.730.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00支付其他与投资活动有关的现金100,000,000.00投资活动现金流出小计200,493,782.83154,710,870.89投资活动产生的现金流量净额-103,058,501.2747,989,129.11三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金35,000,000.000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金35,000,000.00取得借款收到的现金583,000,000.00247,927,000.03收到其他与筹资活动有关的现金79,303,740.9214,794,320.72筹资活动现金流入小计697,303,740.92262,721,320.75偿还债务支付的现金85,223,722.22392,422,966.67分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,934,338.474,535,485.88其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金185,497,188.4114,021,947.07筹资活动现金流出小计274,655,249.10410,980,399.62筹资活动产生的现金流量净额422,648,491.82 -148,259,078.87四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-259,973.32133,184.18五、现金及现金等价物净增加额-71,544,858.81 -98,121,669.67加：期初现金及现金等价物余额470,498,862.15213,000,287.08六、期末现金及现金等价物余额398,954,003.34114,878,617.41宁波博汇化工科技股份有限公司2024年第一季度报告14（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

宁波博汇化工科技股份有限公司董事会2024年04月29日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告