回盛生物：2023年三季度报告

武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告1证券代码：300871证券简称：回盛生物公告编号：2023-064转债代码：123132转债简称：回盛转债武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计□是否武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告2一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元） 242,303,822.17 -11.72% 691,386,248.862.96%归属于上市公司股东的净利润（元） -1,020,585.75 -105.13% 14,877,358.41 -43.66%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-5,808,292.35 -134.21% 1,168,966.11 -93.63%经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 57,060,213.12 -22.19%基本每股收益（元/股） -0.01 -108.33% 0.09 -43.75%稀释每股收益（元/股） -0.01 -108.33% 0.09 -43.75%加权平均净资产收益率-0.07% -1.34% 0.97% -0.69%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 2,911,146,466.592,989,114,303.25 -2.61%归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,507,314,967.191,541,432,220.89 -2.21%（二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,410,403.868,016,422.52确认以前年度取得与资产相关的政府补助收益，以及收到与收益相关的政府补助除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益3,316,057.8410,364,318.42投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-94,889.43 -2,249,731.52减：所得税影响额843,865.672,422,617.12合计4,787,706.6013,708,392.30 --其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告3□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1.资产负债表主要项目变动分析单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日变动比例变动原因货币资金200,426,131.74424,044,443.62 -52.73%主要系报告期内项目建设支出增加和购买理财产品应收款项融资19,349,743.506,457,806.79199.63%主要系报告期内持有未到期银行承兑汇票增加其他流动资产3,046,372.122,092,250.1945.60%主要系报告期内留抵税额增加固定资产1,536,495,007.831,165,570,619.6431.82%主要系报告期内在建项目转固在建工程26,219,471.97332,508,298.19 -92.11%主要系报告期内在建项目转固长期待摊费用3,029,273.58371,681.39715.02%主要系报告期内待摊项目增加应付职工薪酬18,873,757.8327,165,986.34 -30.52%主要系报告期内发放上年度年终奖应交税费5,404,350.9712,922,173.09 -58.18%主要系报告期内应交企业所得税减少2.利润表项主要项目变动分析单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月变动比例变动原因财务费用13,643,213.729,250,339.8847.49%主要系报告期内可转换公司债券利息增加其他收益6,624,829.823,516,966.9688.37%主要系报告期内收到政府补助及递延收益分摊增加投资收益6,094,052.682,570,933.20137.04%主要系报告期内理财收益增加信用减值损失518,366.31 -2,338,517.92 -122.17%主要系报告期内应收款项减少资产减值损失-2,865,978.48 -1,473,792.3694.46%主要系报告期内预计存货跌价增加武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告4营业外收入40,708.3991,666.35 -55.59%主要系上年同期将无需支付的应付款结转影响所得税费用-236,727.232,054,430.75 -111.52%主要系报告期内营业利润减少和递延所得税费用影响净利润14,877,358.4126,405,977.46 -43.66%主要系折旧、人员费用增加以及可转换公司债券利息费用增加3.现金流量表主要项目变动分析单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月变动比例变动原因投资活动产生的现金流量净额-175,201,771.95 -800,628,862.7678.12%主要系报告期内理财到期赎回金额增加汇率变动对现金及现金等价物的影响154.9860,623.23 -99.74%主要系报告期内汇率变动影响现金及现金等价物净增加额-159,195,037.51 -782,282,322.9979.65%主要系报告期内投资活动产生的现金流量净流出减少影响二、股东信息（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数12,649报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量武汉统盛投资有限公司境内非国有法人49.91% 82,800,0000质押8,500,000梁栋国境外自然人6.32% 10,476,0630中国工商银行股份有限公司－广发多策略灵活配置混合型证券投资基金其他1.01% 1,676,9500兴业银行股份有限公司－广发睿毅领先混合型证券投资基金其他0.88% 1,461,5560李华平境内自然人0.82% 1,364,1370王铁境内自然人0.67% 1,118,9000厦门中南弘远股权投资基金合伙企业（有限合伙）境内非国有法人0.58% 968,9000王萌境内自然人0.52% 861,6300长江证券股份有限公司国有法人0.44% 730,0000武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告5肖益群境内自然人0.42% 690,4000前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量股份种类数量武汉统盛投资有限公司82,800,000人民币普通股82,800,000梁栋国10,476,063人民币普通股10,476,063中国工商银行股份有限公司－广发多策略灵活配置混合型证券投资基金1,676,950人民币普通股1,676,950兴业银行股份有限公司－广发睿毅领先混合型证券投资基金1,461,556人民币普通股1,461,556李华平1,364,137人民币普通股1,364,137王铁1,118,900人民币普通股1,118,900厦门中南弘远股权投资基金合伙企业（有限合伙） 968,900人民币普通股968,900王萌861,630人民币普通股861,630长江证券股份有限公司730,000人民币普通股730,000肖益群690,400人民币普通股690,400上述股东关联关系或一致行动的说明张卫元、余姣娥为夫妻关系，系公司的实际控制人，分别持有控股股东武汉统盛投资有限公司72.08%、13.35%的股份；前10名股东中，中国工商银行股份有限公司－广发多策略灵活配置混合型证券投资基金、兴业银行股份有限公司－广发睿毅领先混合型证券投资基金的管理人均为广发基金管理有限公司；股东武汉统盛投资有限公司、梁栋国、厦门中南弘远股权投资基金合伙企业（有限合伙）之间不存在关联关系亦不属于一致行动人。

除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

截至本报告期末，公司股份回购专用证券账户持有本公司股份2,389,050股，占公司总股本的1.44%，持股数量位居公司当期全体股东第三名，但根据现行披露规则，不纳入前10名股东列示。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）1、股东李华平通过普通证券账户持有0股，通过天风证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,364,137股，合计持有1,364,137股；2、股东肖益群通过普通账户持有0股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份690,400股，合计持有690,400股。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况适用不适用武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告6单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期武汉统盛投资有限公司82,800,00082,800,00000首发前限售股及转增形成的限售股自上市之日起锁定36个月，已于2023年9月26日上市流通黄金斌等25名股权激励对象292,800169,740注0123,060尚处于实施期截至报告期末，不符合解除限售条件的股权激励限售股已完成回购注销。

其余限售股根据公司业绩完成情况分批次解锁合计83,092,80082,969,7400123,060 -- --注：该变动系公司回购注销169,740股限制性股票，详见公司在巨潮资讯网披露的《关于部分限制性股票回购注销完成暨回盛转债转股价格调整的公告》（公告编号：2023-044）。

三、其他重要事项适用不适用四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：武汉回盛生物科技股份有限公司2023年09月30日单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日流动资产：货币资金200,426,131.74424,044,443.62结算备付金拆出资金交易性金融资产405,947,626.80361,677,361.06衍生金融资产应收票据11,415,209.009,964,296.14应收账款318,051,549.23337,989,249.29应收款项融资19,349,743.506,457,806.79预付款项9,357,294.438,545,690.70应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款2,186,607.721,697,890.95其中：应收利息武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告7应收股利买入返售金融资产存货237,613,539.52199,006,300.16合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产3,046,372.122,092,250.19流动资产合计1,207,394,074.061,351,475,288.90非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产11,338,850.9311,862,064.19固定资产1,536,495,007.831,165,570,619.64在建工程26,219,471.97332,508,298.19生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产104,835,883.78106,873,591.88开发支出商誉长期待摊费用3,029,273.58371,681.39递延所得税资产15,095,757.7112,909,858.79其他非流动资产6,738,146.737,542,900.27非流动资产合计1,703,752,392.531,637,639,014.35资产总计2,911,146,466.592,989,114,303.25流动负债：短期借款241,013,008.90220,084,829.04向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据130,472,159.13179,400,944.47应付账款275,515,176.43310,302,550.24预收款项合同负债17,318,492.9315,616,412.67卖出回购金融资产款武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告8吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬18,873,757.8327,165,986.34应交税费5,404,350.9712,922,173.09其他应付款26,105,106.4429,512,111.59其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债7,455,808.509,920,289.25流动负债合计722,157,861.13804,925,296.69非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券596,914,070.20570,360,233.88其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益63,082,283.6348,888,649.20递延所得税负债19,987,284.4421,817,902.59其他非流动负债1,690,000.001,690,000.00非流动负债合计681,673,638.27642,756,785.67负债合计1,403,831,499.401,447,682,082.36所有者权益：股本165,887,158.00166,054,539.00其他权益工具126,903,801.03126,915,984.39其中：优先股永续债资本公积874,006,689.38877,082,235.63减：库存股52,421,063.2855,730,993.28其他综合收益专项储备盈余公积50,889,318.9650,889,318.96一般风险准备未分配利润342,049,063.10376,221,136.19武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告9归属于母公司所有者权益合计1,507,314,967.191,541,432,220.89少数股东权益所有者权益合计1,507,314,967.191,541,432,220.89负债和所有者权益总计2,911,146,466.592,989,114,303.25法定代表人：张卫元主管会计工作负责人：杨凯杰会计机构负责人：罗琼碧2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入691,386,248.86671,478,771.75其中：营业收入691,386,248.86671,478,771.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本689,038,689.93648,534,440.41其中：营业成本544,725,663.44534,125,116.48利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加6,546,315.165,354,927.06销售费用40,862,437.8233,027,075.47管理费用52,054,568.6740,887,379.70研发费用31,206,491.1225,889,601.82财务费用13,643,213.729,250,339.88其中：利息费用16,618,173.0712,847,936.72利息收入3,290,618.034,038,454.81加：其他收益6,624,829.823,516,966.96投资收益（损失以“－”号填列） 6,094,052.682,570,933.20其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 4,270,265.745,213,602.94信用减值损失（损失以“-”号填列） 518,366.31 -2,338,517.92资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,865,978.48 -1,473,792.36资产处置收益（损失以“-”号填列）武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告10三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,989,095.0030,433,524.16加：营业外收入40,708.3991,666.35减：营业外支出2,389,172.212,064,782.30四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,640,631.1828,460,408.21减：所得税费用-236,727.232,054,430.75五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,877,358.4126,405,977.46（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 14,877,358.4126,405,977.462.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 14,877,358.4126,405,977.462.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额14,877,358.4126,405,977.46（一）归属于母公司所有者的综合收益总额14,877,358.4126,405,977.46（二）归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益0.090.16（二）稀释每股收益0.090.16法定代表人：张卫元主管会计工作负责人：杨凯杰会计机构负责人：罗琼碧武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告113、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金693,909,348.87666,798,759.38客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还9,310,263.9130,144,209.31收到其他与经营活动有关的现金41,332,201.2731,290,175.65经营活动现金流入小计744,551,814.05728,233,144.34购买商品、接受劳务支付的现金505,647,676.19510,325,036.14客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的现金103,186,997.0378,923,768.74支付的各项税费33,238,724.1619,901,907.01支付其他与经营活动有关的现金45,418,203.5545,749,138.50经营活动现金流出小计687,491,600.93654,899,850.39经营活动产生的现金流量净额57,060,213.1273,333,293.95二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金745,374,911.02370,000,000.00取得投资收益收到的现金7,870,257.443,840,830.74处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,672.9849,185.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计753,246,841.44373,890,015.74购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金143,073,702.37324,518,878.50投资支付的现金785,374,911.02850,000,000.00质押贷款净增加额武汉回盛生物科技股份有限公司2023年第三季度报告12取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计928,448,613.391,174,518,878.50投资活动产生的现金流量净额-175,201,771.95 -800,628,862.76三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金170,000,000.00178,466,819.45收到其他与筹资活动有关的现金64,000,720.00筹资活动现金流入小计234,000,720.00178,466,819.45偿还债务支付的现金210,000,000.00135,209,400.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金52,709,356.3458,938,557.90其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金12,344,997.3239,366,238.96筹资活动现金流出小计275,054,353.66233,514,196.86筹资活动产生的现金流量净额-41,053,633.66 -55,047,377.41四、汇率变动对现金及现金等价物的影响154.9860,623.23五、现金及现金等价物净增加额-159,195,037.51 -782,282,322.99加：期初现金及现金等价物余额278,606,202.70966,140,682.04六、期末现金及现金等价物余额119,411,165.19183,858,359.05（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。

武汉回盛生物科技股份有限公司董事会2023年10月30日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告