方大炭素：方大炭素2023年三季度报告

2023年第三季度报告证券代码：600516 证券简称：方大炭素方大炭素新材料科技股份有限公司2023年第三季度报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人马卓、主管会计工作负责人赵尔琴及会计机构负责人（会计主管人员）谈虹保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计□是√否 一、主要财务数据(一)主要会计数据和财务指标单位：元 币种：人民币项目本报告期本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入1,256,557,307.550.243,877,347,497.96 -1.21 归属于上市公司股东的净利润103,409,293.74 -17.92384,296,833.68 -17.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润102,319,160.65 -52.63324,483,496.08 -48.80 经营活动产生的现金流量净额373,501,128.1739.11713,211,175.8334.85 2023年第三季度报告基本每股收益（元/股） 0.0257 -22.360.0972 -20.72 稀释每股收益（元/股） 0.0257 -22.360.0972 -20.72 加权平均净资产收益率（%） 0.61 减少0.22个百分点2.32 减少0.79个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产21,849,081,722.6920,175,290,714.938.30 归属于上市公司股东的所有者权益17,306,338,995.1815,682,777,503.3410.35 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损益-832,696.832,276,626.20 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外11,537,770.0247,396,735.52 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产 2023年第三季度报告生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-38,050,210.387,960,026.94 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 对外捐赠0 -500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出31,930,129.7630,632,432.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额3,043,960.3320,621,985.86 少数股东权益影响额（税后） 450,899.157,330,497.25 合计1,090,133.0959,813,337.60 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因√适用□不适用 项目名称变动比例（%）主要原因货币资金-年初至报告期末94.31 主要为报告期发行GDR收到的募集资金增加所致。

交易性金融资产-年初至报告期末-54.68主要为报告期减少投资所致。

投资收益-年初至报告期末150.26 主要为报告期内权益法核算确认投资收益增加所致。

归属于上市公司股东的净利润-本报告期-17.92 主要为报告期部分产品售价波动，毛利率下降。

归属于上市公司股东的净利润-年初至报告期末-17.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-本报告期-52.63 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的-48.80 2023年第三季度报告净利润-年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额-本报告期39.11 主要为报告期原材料等支付的现金相比同期减少。

经营活动产生的现金流量净额-年初至报告期末34.85 二、股东信息(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数265,465 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用前10名股东持股情况股东名称股东性质持股数量持股比例(%) 持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量辽宁方大集团实业有限公司境内非国有法人1,524,413,32137.860 质押1,077,200,000 香港中央结算有限公司未知65,078,6291.620 未知Citibank, National Association 未知40,552,0001.010 未知中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金未知20,972,7530.520 未知方威境内自然人18,480,2000.460 未知叶亚君未知6,500,0040.160 未知中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品未知6,186,9090.150 未知华泰证券股份有限公司未知5,596,0600.140 未知杨世光未知5,039,5120.130 未知袁立东未知4,758,9880.120 未知前10名无限售条件股东持股情况2023年第三季度报告股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量股份种类数量辽宁方大集团实业有限公司1,524,413,321 人民币普通股1,524,413,321 香港中央结算有限公司65,078,629 人民币普通股65,078,629 Citibank, National Association 40,552,000 人民币普通股40,552,000 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金20,972,753 人民币普通股20,972,753 方威18,480,200 人民币普通股18,480,200 叶亚君6,500,004 人民币普通股6,500,004 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品6,186,909 人民币普通股6,186,909 华泰证券股份有限公司5,596,060 人民币普通股5,596,060 杨世光5,039,512 人民币普通股5,039,512 袁立东4,758,988 人民币普通股4,758,988 上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，辽宁方大集团实业有限公司与自然人股东方威先生为一致行动人关系，其他股东未知有其他关联关系，也未知有《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 不适用。

注:1.报告期，公司控股股东辽宁方大集团实业有限公司参与转融通出借的股份余额38,059,700股已归还至账户。

2.Citibank, National Association为公司GDR存托人，GDR对应的境内基础A股股票依法登记在其名下。

根据存托人统计，截至报告期末，公司GDR存续数量为4,055,200份，占公司已发行GDR的数量为18.43%。

3.报告期末，方大炭素新材料科技股份有限公司回购专用证券账户持有无限售流通股9,674,246股，占公司总股本的0.24%，位于公司2023年9月30日股东名册的第六位。

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息√适用□不适用 2023年4月26日公司召开第八届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于合营企业与子公司之间吸收合并的议案》，同意合营企业方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司（以下简称2023年第三季度报告方大喜科墨）吸收合并公司子公司江苏方大炭素化工有限公司（以下简称江苏方大），吸收合并完成后，江苏方大的独立法人资格被注销，其全部资产、负债、业务及人员等由方大喜科墨承继。

2023年7月合并后的方大喜科墨纳入公司合并报表范围内。

2020年4月公司投资设立控股子公司甘肃方大久兴模板有限公司因投资比例和经营模式调整，报告期不再纳入公司合并报表范围。

2023年8月28日公司召开第八届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，用于实施员工持股计划或/及股权激励计划，回购资金总额不低于人民币25,000万元（含）且不超过人民币35,000万元（含），回购价格不超过人民币9.10元/股（含），回购期限自董事会审议通过本次回购股份预案之日起不超过12个月。

截至报告期末，公司以自有资金通过集中竞价交易方式累计回购股份9,674,246股，支付股份回购总金额为13,257.53万元（不含交易佣金等交易费用）。

四、季度财务报表(一)审计意见类型□适用√不适用 (二)财务报表合并资产负债表2023年9月30日编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日流动资产：货币资金6,124,782,349.903,152,026,939.80 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产700,332,383.581,545,366,189.88 衍生金融资产 应收票据1,070,075,656.851,073,121,552.32 应收账款693,852,057.46531,773,870.25 应收款项融资253,642,171.90453,554,021.98 预付款项128,953,819.18163,753,973.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款142,532,607.56131,782,915.15 其中：应收利息 2023年第三季度报告应收股利 买入返售金融资产 存货1,993,696,031.612,298,822,676.14 合同资产22,228,624.4622,889,002.46 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产7,372,697.9223,062,827.16 流动资产合计11,137,468,400.429,396,153,968.20 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资6,894,692,717.466,983,946,267.84 其他权益工具投资 其他非流动金融资产311,577,633.02324,090,101.94 投资性房地产 固定资产2,469,726,383.232,406,736,640.31 在建工程458,979,980.53416,772,500.95 生产性生物资产 油气资产 使用权资产9,732,960.0412,652,848.07 无形资产419,130,584.22433,348,830.18 开发支出 商誉 长期待摊费用3,320,573.91936,725.70 递延所得税资产90,632,474.0281,271,208.90 其他非流动资产53,820,015.84119,381,622.84 非流动资产合计10,711,613,322.2710,779,136,746.73 资产总计21,849,081,722.6920,175,290,714.93 流动负债：短期借款556,237,868.37432,899,589.49 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据192,134,090.05600,689,256.80 应付账款426,025,127.48496,895,732.75 预收款项 合同负债349,019,942.76281,962,674.31 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 2023年第三季度报告代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬48,239,176.6592,255,967.84 应交税费49,115,524.0189,608,564.20 其他应付款354,316,361.04215,407,518.63 其中：应付利息219,899.12219,899.12 应付股利2,139,998.152,139,998.15 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债4,012,450.613,822,398.80 其他流动负债388,290,520.11312,351,774.04 流动负债合计2,367,391,061.082,525,893,476.86 非流动负债：保险合同准备金 长期借款637,900,000.00396,344,850.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债6,606,171.679,632,898.09 长期应付款500,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益310,575,286.24323,498,267.33 递延所得税负债23,442,057.6751,033,207.16 其他非流动负债79,710,999.2780,485,240.27 非流动负债合计1,058,734,514.85860,994,462.85 负债合计3,426,125,575.933,386,887,939.71 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 4,025,970,368.003,805,970,368.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积2,025,299,769.75951,333,086.41 减：库存股60,000,000.00 其他综合收益7,928,248.247,931,983.08 专项储备53,363,114.6148,061,404.95 盈余公积1,413,211,549.291,413,211,549.29 一般风险准备 未分配利润9,840,565,945.299,456,269,111.61 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计17,306,338,995.1815,682,777,503.34 2023年第三季度报告少数股东权益1,116,617,151.581,105,625,271.88 所有者权益（或股东权益）合计18,422,956,146.7616,788,402,775.22 负债和所有者权益（或股东权益）总计21,849,081,722.6920,175,290,714.93 公司负责人：马卓 主管会计工作负责人：赵尔琴 会计机构负责人：谈虹合并利润表2023年1—9月编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2023年前三季度（1-9月） 2022年前三季度（1-9月） 一、营业总收入3,877,347,497.963,924,651,245.76 其中：营业收入3,877,347,497.963,924,651,245.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本3,193,006,894.912,779,012,255.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加44,416,914.9745,605,453.66 销售费用89,399,843.94103,462,338.74 管理费用293,966,985.20318,862,216.99 研发费用64,619,286.2474,938,779.65 财务费用-97,990,953.72 -127,619,198.89 其中：利息费用23,047,585.4126,008,290.63 利息收入122,361,238.84147,666,713.93 加：其他收益23,522,463.1834,315,841.37 投资收益（损失以“－”号填列） 162,792,863.3965,049,387.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－” -20,074,302.02 -182,319,292.76 2023年第三季度报告号填列） 信用减值损失（损失以“－”号填列） -3,417,344.20 -36,476,147.65 资产减值损失（损失以“－”号填列） -34,245,107.47 -2,575,031.68 资产处置收益（损失以“－”号填列） 938,992.04 -10,429.58 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 419,446,091.34608,373,727.04 加：营业外收入61,674,611.827,954,492.74 减：营业外支出5,407,425.4521,212,196.85 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 475,713,277.71595,116,022.93 减：所得税费用80,424,564.33107,732,019.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 395,288,713.38487,384,003.06 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 384,296,833.68466,720,717.85 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 10,991,879.7020,663,285.21 六、其他综合收益的税后净额-3,734.8431,083,814.24 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-3,734.8431,083,814.24 1.不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动2.将重分类进损益的其他综合收益-3,734.8431,083,814.24 （1）权益法下可转损益的其他综合收益31,094,893.71 2023年第三季度报告（2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额-3,734.84 -11,079.47 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额395,284,978.54518,467,817.30 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额384,293,098.84497,804,532.09 （二）归属于少数股东的综合收益总额10,991,879.7020,663,285.21 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.09720.1226 （二）稀释每股收益(元/股) 0.09720.1226 公司负责人：马卓 主管会计工作负责人：赵尔琴 会计机构负责人：谈虹合并现金流量表2023年1—9月编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目2023年前三季度（1-9月） 2022年前三季度（1-9月） 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金4,013,225,789.273,986,724,115.30 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还11,123,865.2567,092,454.24 收到其他与经营活动有关的现金330,260,134.82503,547,874.01 经营活动现金流入小计4,354,609,789.344,557,364,443.55 2023年第三季度报告购买商品、接受劳务支付的现金2,536,606,253.512,901,514,320.62 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金590,182,451.26590,304,210.16 支付的各项税费322,966,846.73314,410,353.82 支付其他与经营活动有关的现金191,643,062.01222,242,702.09 经营活动现金流出小计3,641,398,613.514,028,471,586.69 经营活动产生的现金流量净额713,211,175.83528,892,856.86 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金1,678,930,177.13247,342,954.74 取得投资收益收到的现金75,067,934.917,530,705.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额36,101,414.99260,943.11 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计1,790,099,527.03255,134,602.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金96,323,866.15172,909,602.41 投资支付的现金810,127,712.764,823,404,079.55 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-108,240,932.88 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计798,210,646.034,996,313,681.96 投资活动产生的现金流量净额991,888,881.00 -4,741,179,079.04 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,463,813,048.8026,572,899.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金862,351,107.481,366,809,149.68 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计2,326,164,156.281,393,382,048.68 偿还债务支付的现金783,221,224.11667,540,315.67 分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,606,398.8226,682,475.42 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润2023年第三季度报告支付其他与筹资活动有关的现金74,259,099.631,109,027.50 筹资活动现金流出小计879,086,722.56695,331,818.59 筹资活动产生的现金流量净额1,447,077,433.72698,050,230.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响936,725.588,660,222.18 五、现金及现金等价物净增加额3,153,114,216.13 -3,505,575,769.91 加：期初现金及现金等价物余额2,939,933,397.367,421,524,979.39 六、期末现金及现金等价物余额6,093,047,613.493,915,949,209.48 公司负责人：马卓 主管会计工作负责人：赵尔琴 会计机构负责人：谈虹2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 特此公告。

方大炭素新材料科技股份有限公司董事会2023年10月31日