纳川股份：2023年三季度报告

福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告1 证券代码：300198 证券简称：纳川股份 公告编号：2023-058 福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计□是否福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元） 118,909,749.75 -26.68% 298,431,188.68 -21.40% 归属于上市公司股东的净利润（元） -11,533,250.3888.00% -55,124,910.4258.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -11,484,998.0886.12% -61,330,672.2849.72% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 25,694,365.66468.24% 基本每股收益（元/股） -0.011288.00% -0.053458.70% 稀释每股收益（元/股） -0.011288.00% -0.053458.70% 加权平均净资产收益率-1.14% 6.30% -5.34% 4.88% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 3,141,091,903.273,281,406,389.03 -4.28% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,005,486,159.951,060,396,698.40 -5.18% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,017,606.69非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 253,570.841,619,244.28各类政府补贴计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费265,907.121,696,623.12 对参股企业泉州市川远房地产开发有限公司及富源县纳川环境科技有限公司计提的利息收入，以及年初至报告期末收到的河南省四海科技防腐保温有限公司所欠货款的资金占用费单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3,237,973.00 年初至报告期末收到的河南省四海科技防腐保温有限公司货款以及转让应收福建新龙汽车股份有限公司货款的转让款除上述各项之外的其他营业外收入和支出-950,843.86 -602,185.09 其他营业外收入与营业外支出福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告3 减：所得税影响额106,515.271,255,053.23 少数股东权益影响额（税后） -489,628.87 -491,553.09 合计-48,252.306,205,761.86 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、资产负债表项目重大变动情况及原因：资产负债表项目2023年9月30日2023年1月1日变动幅度变动原因说明货币资金61,550,001.1792,896,126.74 -33.74% 年初到报告期末经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量综合影响所致应收票据21,769,293.3539,406,332.44 -44.76% 主要系年初到报告期末部分应收票据到期终止确认所致应收款项融资2,140,000.003,151,608.00 -32.10% 主要系期末在手未到期的大型银行承兑汇票减少所致长期应收款3,498,768.348,343,883.39 -58.07% 主要系报告期末重分类至一年内到期的非流动资产所致使用权资产462,174.622,784,743.27 -83.40% 主要系年初到报告期末使用权资产摊销所致应付票据55,400,000.0097,000,000.00 -42.89% 主要系年初到报告期末部分应付票据到期付款所致合同负债13,445,779.727,640,474.3875.98% 主要系年初到报告期末预收货款增加等所致其他应付款289,419,010.11198,865,980.9845.53% 主要系年初到报告期末应付信用证增加等所致其他流动负债36,931,486.6319,359,100.2690.77% 主要系报告期末PPP项目一年内到期的应交待转销项税金重分类及报告期末已背书尚未到期的不符合终止确认条件的应收票据重分类等综合所致租赁负债 1,292,944.59 -100.00% 主要系报告期末重分类至一年内到期的非流动负债所致长期应付款 1,484,060.10 -100.00% 主要系报告期末重分类至一年内到期的非流动负债所致递延收益1,716,230.704,884,655.76 -64.86% 主要系年初到报告期末递延收益摊销所致2、利润表项目重大变动情况及原因：福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告4 利润表项目年初到报告期末上年同期数变动幅度变动原因说明销售费用19,643,466.8931,880,856.52 -38.38%业务减少导致营销费用下降其他收益1,619,244.282,430,820.58 -33.39%获得的政府补助资金减少投资收益-21,378,985.84 -16,424,605.25 -30.16% 主要参股企业经营业绩下滑导致公司投资收益减少信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,983,785.20 -54,910,409.0487.28% 主要系上年同期根据诉讼判决对惠安BT项目应收款项计提减值准备，而年初到报告期末无此情况资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,541,210.18122,614.56 -1356.96% 主要系年初到报告期末计提的合同资产减值准备增加所致资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,017,606.69186,019.21447.04% 主要系年初到报告期末处置不动产所致营业外收入556,068.14860,507.31 -35.38% 主要系年初到报告期末零星利得减少所致营业外支出1,158,253.2319,607,837.73 -94.09% 主要系上年同期根据诉讼判决计提与张晓樱诉讼案件损失1,956.16万元，而年初到报告期末无此情况3、现金流量表项目重大变动情况及原因：现金流量表项目年初到报告期末上年同期数变动幅度变动原因说明经营活动产生的现金流量净额25,694,365.664,521,751.18468.24% 主要系年初到报告期末收回较多前期应收款项，同时由于业务量减少而使经营性支出减少等综合所致投资活动产生的现金流量净额845,489.4720,508,597.02 -95.88% 主要系年初到报告期末收到BT项目回购款减少，而支出BT项目工程款增加等综合所致二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数31,565报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量陈志江境内自然人15.61% 160,995,110123,296,332 质押144,351,474 冻结160,995,110 长江生态环保集团有限公司国有法人15.28% 157,662,2470 三峡资本控股有限责任公司国有法人5.01% 51,680,5820 林绿茵境内自然人3.32% 34,203,6640 谢台虎境内自然人1.24% 12,778,4000 陈广军境内自然人0.76% 7,885,0000 #马楚珍境内自然人0.67% 6,913,7930 #马清雄境内自然人0.56% 5,736,0000 #成肯境内自然人0.34% 3,533,7000 福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告5 谈成境内自然人0.33% 3,426,0000 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量股份种类数量长江生态环保集团有限公司157,662,247人民币普通股157,662,247 三峡资本控股有限责任公司51,680,582人民币普通股51,680,582 陈志江37,698,778人民币普通股37,698,778 林绿茵34,203,664人民币普通股3,420,366 谢台虎12,778,400人民币普通股12,778,400 陈广军7,835,000人民币普通股7,835,000 #马楚珍6,913,793人民币普通股6,913,793 #马清雄5,736,000人民币普通股5,736,000 #成肯3,533,700人民币普通股3,533,700 谈成3,426,000人民币普通股3,426,000 上述股东关联关系或一致行动的说明股东长江生态环保集团有限公司与三峡资本控股有限责任公司为一致行动人关系。

除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东马楚珍除通过普通证券账户持有250,200股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6,663,593 股，实际合计持有6,913,793股。

公司股东马清雄通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,736,000股，实际合计持有5,736,000股。

公司股东成肯通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,533,700股，实际合计持有3,533,700股。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期陈志江123,296,33200123,296,332高管锁定股按高管锁定股的规定解限肖仁建81,7310081,731高管锁定股按高管锁定股的规定解限合计123,378,06300123,378,063 -- -- 三、其他重要事项适用□不适用 1、重大已签订单及进展情况（1）2021年8月3日，公司与福建永荣科技有限公司签订了《HDPE管框架采购协议》，合同暂定总价为2,000万元，截至2023年9月30日，该合同累计发货值为22.88万元。

（2）2021年9月20日，公司与中国建筑第二工程局有限公司签订了《岳阳市中心城区污水系统综合治理二期工程PPP项目克拉管买卖合同》，合同金额为2,825万元，截至2023年9月30日，该合同累计发货值为227.23万元。

福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告6 （3）2022年2月17日，公司与中建隧道建设有限公司签订了《高密度聚乙烯缠绕结构壁管B型（克拉管）采购合同》，合同金额为3,654.42万元。

因前期该项目未明确主导承包人，故合同甲方签约单位定为中建隧道建设有限公司。

现该项目已确定主导承包人为中国建筑第五工程局有限公司，故公司与中国建筑第五工程局有限公司重新签署合同。

前期合同中涉及中建隧道建设有限公司的权利义务由中国建筑第五工程局有限公司承接，除合同签约主体发生变更外，不存在合同内容的变化。

截至2023年9月30日，该合同累计发货值为434.63万元。

（4）2022年5月20日，公司与中国一冶集团有限公司签订了“中国一冶宜昌市主城区两网共建项目二期PPP工程C1标段发展大道片区微顶管工程”的《建设工程专业分包合同》，合同金额为4,050.80万元，截至2023年9月30日，该合同累计已完成产值411.70万元。

（5）2022年8月16日，公司与长江三峡绿洲技术发展有限公司签订了《长江大保护上游区域2022年-2023年HDPE缠绕结构壁管集中采购备供合同》，合同金额为2,894.22万元，截至2023年9月30日，该合同暂未供货。

（6）2022年12月，公司与长江三峡绿洲技术发展有限公司签订了《长江大保护湖南区域2022年至2023年HDPE缠绕结构壁B型管采购合同》，合同金额为1,889.65万元，截至2023年9月30日，该合同累计发货值为440.75万元。

（7）公司于2023年2月10日收到与徐州市区奎河综合整治工程建设处签订的生效版《徐州市主城区雨污分流应急修复提升工程施工4标段合同协议书》，合同金额为4,608.74万元，截至2023年9月30日，该合同累计已完成产值4172.35万元。

2、公司2022年8月28日召开的第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的议案》，本次合计作废已授予尚未归属的第二类限制性股票数量827.5万股。

具体内容详见公司刊登于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（）的相关公告。

3、公司于2023年8月18日披露《关于持股5%以上股东被司法拍卖的股份完成过户暨被动减持的公告》。

具体内容详见公司刊登于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（）的相关公告。

4、公司2023年10月16日召开的第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更公司总经理的议案》，同意聘任吴晓晖先生为公司总经理。

具体内容详见公司刊登于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（）的相关公告。

5、公司2023年10月16日披露《关于公司监事辞职的公告》。

具体内容详见公司刊登于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（）的相关公告。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：福建纳川管材科技股份有限公司2023年09月30日单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告7 流动资产： 货币资金61,550,001.1792,896,126.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据21,769,293.3539,406,332.44 应收账款386,113,794.02330,211,459.43 应收款项融资2,140,000.003,151,608.00 预付款项8,711,266.258,397,168.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款30,172,442.7730,712,216.56 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货69,427,760.0969,841,088.89 合同资产241,423,179.43211,689,376.94 持有待售资产 一年内到期的非流动资产15,705,871.1721,239,228.09 其他流动资产49,963,178.1543,258,267.58 流动资产合计886,976,786.40850,802,873.42 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款3,498,768.348,343,883.39 长期股权投资451,315,586.33473,780,245.36 其他权益工具投资1,000,000.001,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产13,091,933.3113,788,927.39 固定资产246,841,081.85269,521,171.09 在建工程39,404,921.0131,445,673.50 生产性生物资产 油气资产 使用权资产462,174.622,784,743.27 无形资产47,263,739.0950,833,062.02 开发支出 商誉 长期待摊费用1,037,187.581,147,397.41 递延所得税资产90,201,435.4280,616,631.07 其他非流动资产1,359,998,289.321,497,341,781.11 非流动资产合计2,254,115,116.872,430,603,515.61 资产总计3,141,091,903.273,281,406,389.03 流动负债： 短期借款443,768,305.22601,523,026.55 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据55,400,000.0097,000,000.00 应付账款353,771,365.83374,112,337.05 预收款项 合同负债13,445,779.727,640,474.38 卖出回购金融资产款 福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告8 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬30,236,332.3526,114,650.45 应交税费22,622,799.4424,114,392.14 其他应付款289,419,010.11198,865,980.98 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债111,198,882.47130,084,821.13 其他流动负债36,931,486.6319,359,100.26 流动负债合计1,356,793,961.771,478,814,782.94 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款657,024,079.87580,584,079.87 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,292,944.59 长期应付款 1,484,060.10 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益1,716,230.704,884,655.76 递延所得税负债23,389,080.2829,136,680.18 其他非流动负债89,875,202.21110,941,908.27 非流动负债合计772,004,593.06728,324,328.77 负债合计2,128,798,554.832,207,139,111.71 所有者权益： 股本1,031,548,540.001,031,548,540.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积63,520,512.2063,520,512.20 减：库存股 其他综合收益768,372.47554,000.50 专项储备 盈余公积66,624,667.4866,624,667.48 一般风险准备 未分配利润-156,975,932.20 -101,851,021.78 归属于母公司所有者权益合计1,005,486,159.951,060,396,698.40 少数股东权益6,807,188.4913,870,578.92 所有者权益合计1,012,293,348.441,074,267,277.32 负债和所有者权益总计3,141,091,903.273,281,406,389.03 法定代表人：陈志江 主管会计工作负责人：汪海 会计机构负责人：连海阳2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入298,431,188.68379,699,161.41 其中：营业收入298,431,188.68379,699,161.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告9 二、营业总成本350,118,785.76444,790,674.16 其中：营业成本262,748,907.12333,398,584.38 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加3,453,054.594,082,100.20 销售费用19,643,466.8931,880,856.52 管理费用46,594,942.2456,680,980.00 研发费用15,554,798.8216,607,191.28 财务费用2,123,616.102,140,961.78 其中：利息费用50,688,365.7152,853,874.89 利息收入50,636,780.6355,302,788.30 加：其他收益1,619,244.282,430,820.58 投资收益（损失以“－”号填列） -21,378,985.84 -16,424,605.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-21,467,159.03 -16,511,250.37 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,983,785.20 -54,910,409.04 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,541,210.18122,614.56 资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,017,606.69186,019.21 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -78,954,727.33 -133,687,072.69 加：营业外收入556,068.14860,507.31 减：营业外支出1,158,253.2319,607,837.73 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -79,556,912.42 -152,434,403.11 减：所得税费用-17,368,611.57 -13,708,267.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -62,188,300.85 -138,726,135.89 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -62,188,300.85 -138,726,135.89 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告10 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -55,124,910.42 -133,391,249.84 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -7,063,390.43 -5,334,886.05 六、其他综合收益的税后净额214,371.97594,605.06 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额214,371.97594,605.06 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益214,371.97594,605.06 1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额214,371.97594,605.06 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-61,973,928.88 -138,131,530.83 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额-54,910,538.45 -132,796,644.78 （二）归属于少数股东的综合收益总额-7,063,390.43 -5,334,886.05 八、每股收益： （一）基本每股收益-0.0534 -0.1293 （二）稀释每股收益-0.0534 -0.1293 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈志江 主管会计工作负责人：汪海 会计机构负责人：连海阳3、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金381,361,083.69605,546,116.93 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告11 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 45,199,353.69 收到其他与经营活动有关的现金157,648,906.80152,146,003.70 经营活动现金流入小计539,009,990.49802,891,474.32 购买商品、接受劳务支付的现金247,321,687.11506,073,415.32 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金64,002,247.7573,614,309.73 支付的各项税费15,628,482.3318,524,469.14 支付其他与经营活动有关的现金186,363,207.64200,157,528.95 经营活动现金流出小计513,315,624.83798,369,723.14 经营活动产生的现金流量净额25,694,365.664,521,751.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金997,500.0084,375.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,030,000.00458,413.60 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金13,288,559.0031,765,689.00 投资活动现金流入小计19,316,059.0032,308,477.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7,266,492.634,798,849.44 投资支付的现金4,000,000.005,551,031.14 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金7,204,076.901,450,000.00 投资活动现金流出小计18,470,569.5311,799,880.58 投资活动产生的现金流量净额845,489.4720,508,597.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金1,030,702,856.60807,380,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金545,321.34 筹资活动现金流入小计1,031,248,177.94807,380,000.00 偿还债务支付的现金1,037,040,000.00800,806,055.76 分配股利、利润或偿付利息支付的现金49,337,720.2850,803,586.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金7,975,529.7013,293,957.90 筹资活动现金流出小计1,094,353,249.98864,903,599.67 筹资活动产生的现金流量净额-63,105,072.04 -57,523,599.67 福建纳川管材科技股份有限公司2023年第三季度报告12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响14,864.7453,639.87 五、现金及现金等价物净增加额-36,550,352.17 -32,439,611.60 加：期初现金及现金等价物余额46,793,411.4051,225,375.34 六、期末现金及现金等价物余额10,243,059.2318,785,763.74 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。

福建纳川管材科技股份有限公司董事会2023年10月30日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告