南大环境：2023年三季度报告

南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告1证券代码：300864证券简称：南大环境公告编号：2023-046南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计□是否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本报告期上年同期本报告期比上年同期增减年初至报告期末上年同期年初至报告期末比上年同期增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后营业收入（元）191,712,25 3.15 156,243,48 9.96 156,243,48 9.96 22.70% 533,716,19 7.21 453,139,48 8.78 453,139,48 8.78 17.78%归属于上市公司股东的净利润（元）35,871,399.08 30,783,767.86 30,890,186.00 16.13% 117,433,50 0.06 94,700,856.96 94,833,168.81 23.83%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润34,724,403.99 27,913,748.75 28,020,166.88 23.93% 102,901,52 5.28 84,814,654.35 84,946,966.20 21.14%南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告2（元）经营活动产生的现金流量净额（元）- - - - - 15,842,366.25 - 2,102,689.3 3 - 2,102,689.3 3 -653.43%基本每股收益（元/股）0.230.200.2015.00% 0.760.610.6124.59%稀释每股收益（元/股）0.230.200.2015.00% 0.740.610.6023.33%加权平均净资产收益率3.03% 2.74% 2.73% 0.30% 9.88% 8.32% 8.34% 1.54%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减调整前调整后调整后总资产（元）1,609,558,956.161,576,506,282.251,576,470,665.822.10%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,205,152,436.071,171,831,986.071,171,796,369.642.85%会计政策变更的原因及会计差错更正的情况公司执行《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）对2022年财务报告相关数据进行追溯调整。

（二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）0.00598.87计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）870,310.2215,627,198.48委托他人投资或管理资产的损益263,539.253,228,891.37除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益276,605.95 -1,471,674.06除上述各项之外的其他营业外收入和支出-98,877.04 -632,145.15其他符合非经常性损益定义的损益项目259,888.62754,465.59南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告3减：所得税影响额185,384.882,547,970.46少数股东权益影响额（税后）239,087.03427,389.86合计1,146,995.0914,531,974.78 --其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用□不适用主要系进项税加计扣除所致。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1.资产负债表项目大幅变动的情况及说明原因单位：人民币元项目2023年9月30日2023年1月1日变动幅度变动原因交易性金融资产97,930,033.64454,817,073.43 -78.47%主要系资金理财增加所致应收票据1,991,200.00 -100.00%主要系持有的票据减少所致应收账款238,845,582.48169,367,763.9841.02%主要系随收入规模增长，应收账款随之增长应收款项融资5,902,077.984,091,432.2844.25%主要系未到期、未背书的票据增加所致其他应收款20,073,787.2814,172,286.4041.64%主要系保证金增加所致合同资产119,989,926.0665,670,585.1082.71%主要系随收入规模增长，合同资产随之增长其他流动资产800,967,305.56504,626,982.2258.72%主要系资金理财增加所致在建工程29,474,579.206,988,316.60321.77%主要系办公和研发用房及办公设施改造费用增加所致使用权资产1,271,599.551,902,964.86 -33.18%主要系计提折旧所致长期待摊费用271,875.41443,887.91 -38.75%主要系待摊装修费用减少所致其他应付款13,896,122.789,992,688.5639.06%主要系业务增长导致的应付其他款项增加所致一年内到期的非流动负债428,451.751,332,669.92 -67.85%主要系一年内需支付的房租减少所致租赁负债754,913.53332,852.06126.80%主要系支付租赁费减少所致2.利润表项目大幅变动的情况及说明原因单位：人民币元南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告4项目2023年1-9月2022年1-9月变动幅度变动原因财务费用-18,958,302.07 -14,242,277.26 -33.11%主要系利息收入增加所致其他收益16,639,643.1711,284,525.7347.46%主要系政府补助增加所致公允价值变动收益-1,887,039.79 -2,708,381.6530.33%主要系其他非流动资产持有期间公允价值变动产生的损益增加所致信用减值损失-7,356,118.75 -4,978,659.18 -47.75%主要系应收账款减值损失增加所致资产减值损失-2,521,606.08 -257,527.77 -879.16%主要系合同资产减值损失增加所致资产处置损失598.8745,109.60 -98.67%主要系上期处置固定资产所致3.现金流量表项目大幅变动的情况及说明原因单位：人民币元项目2023年1-9月2022年1-9月变动幅度变动原因经营活动产生的现金流量净额-15,842,366.25 -2,102,689.33 -653.43%主要系支付职工薪酬增加所致投资活动产生的现金流量净额53,175,878.88 -129,016,088.39141.22%主要系资金理财同比减少所致筹资活动产生的现金流量净额-90,831,541.62 -76,298,359.15 -19.05%不适用二、股东信息（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数10,921报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量南京大学资本运营有限公司国有法人30.00% 46,512,0000南京国环投资管理有限公司境内非国有法人26.94% 41,760,7740南京南高管理咨询中心（有限合伙）境内非国有法人9.19% 14,253,6770南京两江管理咨询中心（有限合伙）境内非国有法人8.87% 13,753,5490中信证券股份有限公司国有法人0.24% 365,6760国泰君安证券股份有限公司国有法人0.21% 319,1870郑明权境内自然人0.19% 294,6000余风华境内自然人0.16% 254,4730郑新学境内自然人0.16% 248,0350中国国际金融香港资产管理境外法人0.15% 240,0300南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告5有限公司－CICCFT8（QFII）前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量股份种类数量南京大学资本运营有限公司46,512,000人民币普通股46,512,000南京国环投资管理有限公司41,760,774人民币普通股41,760,774南京南高管理咨询中心（有限合伙）14,253,677人民币普通股14,253,677南京两江管理咨询中心（有限合伙）13,753,549人民币普通股13,753,549中信证券股份有限公司365,676人民币普通股365,676国泰君安证券股份有限公司319,187人民币普通股319,187郑明权294,600人民币普通股294,600余风华254,473人民币普通股254,473郑新学248,035人民币普通股248,035中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT8（QFII）240,030人民币普通股240,030上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）1.公司股东郑明权未通过普通证券账户持有公司股份，其通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有294,600股，实际合计持有294,600股。

2.公司股东余风华未通过普通证券账户持有公司股份，其通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有254,473股，实际合计持有254,473股。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期南京大学资本运营有限公司46,512,00046,512,00000 - -南京国环投资管理有限公司41,760,77441,760,77400 - -南京南高管理咨询中心（有限合伙）14,253,67714,253,67700 - -南京两江管理咨询中心（有限合伙）13,753,54913,753,54900 - -合计116,280,000116,280,00000 -- --三、其他重要事项适用□不适用南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告61.2023年9月8日，公司首次公开发行前已发行股份解除限售，解除限售股股东为南京大学资本运营有限公司、南京国环投资管理有限公司、南京两江管理咨询中心（有限合伙）以及南京南高管理咨询中心（有限合伙），解禁数量合计为116,280,000股，占公司股本总数的75.0000%。

具体内容详见公司于2023年9月6日在巨潮资讯网披露的《关于首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-040）。

2.2023年9月13日，南大环境作为有限合伙人参与投资设立嘉兴联进检测产业股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“产业基金”）。

该产业基金募集总规模为7,500万元人民币，其中南大环境拟以自有资金出资1,500万元人民币。

具体内容详见公司于2023年9月13日在巨潮资讯网披露的《关于参与投资设立产业基金的公告》（公告编号：2023-042）；2023年9月14日，产业基金完成工商注册登记手续，取得了嘉兴市南湖区行政审批局颁发的《营业执照》。

具体内容详见公司于2023年9月15日在巨潮资讯网披露的《关于参与设立产业基金进展暨完成工商注册登记的公告》（公告编号：2023-044）。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年09月30日单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日流动资产：货币资金187,065,214.51242,429,394.73结算备付金拆出资金交易性金融资产97,930,033.64454,817,073.43衍生金融资产应收票据1,991,200.00应收账款238,845,582.48169,367,763.98应收款项融资5,902,077.984,091,432.28预付款项4,910,061.925,392,050.61应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款20,073,787.2814,172,286.40其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货22,580,119.5124,965,896.13合同资产119,989,926.0665,670,585.10持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产800,967,305.56504,626,982.22流动资产合计1,498,264,108.941,487,524,664.88非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资17,390,199.2716,606,087.15其他权益工具投资其他非流动金融资产12,550,000.0012,550,000.00南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告7投资性房地产固定资产41,958,732.2242,346,281.53在建工程29,474,579.206,988,316.60生产性生物资产油气资产使用权资产1,271,599.551,902,964.86无形资产829,638.53929,489.39开发支出商誉长期待摊费用271,875.41443,887.91递延所得税资产7,548,223.047,178,973.50其他非流动资产非流动资产合计111,294,847.2288,946,000.94资产总计1,609,558,956.161,576,470,665.82流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款133,897,576.86112,108,010.35预收款项合同负债114,245,345.25119,518,355.71卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬89,953,634.59113,878,444.97应交税费2,349,262.133,148,819.94其他应付款13,896,122.789,992,688.56其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债428,451.751,332,669.92其他流动负债8,382,525.7810,351,348.39流动负债合计363,152,919.14370,330,337.84非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债754,913.53332,852.06长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益500,000.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计754,913.53832,852.06负债合计363,907,832.67371,163,189.90所有者权益：股本155,040,000.00155,040,000.00南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告8其他权益工具其中：优先股永续债资本公积687,172,934.27678,226,367.90减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积45,352,403.7045,352,403.70一般风险准备未分配利润317,587,098.10293,177,598.04归属于母公司所有者权益合计1,205,152,436.071,171,796,369.64少数股东权益40,498,687.4233,511,106.28所有者权益合计1,245,651,123.491,205,307,475.92负债和所有者权益总计1,609,558,956.161,576,470,665.82法定代表人：陆朝阳主管会计工作负责人：陆朝阳会计机构负责人：佘雁翎2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入533,716,197.21453,139,488.78其中：营业收入533,716,197.21453,139,488.78利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本412,809,522.91353,407,390.44其中：营业成本335,827,469.52280,796,324.39利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加2,414,258.642,432,703.39销售费用3,461,399.373,152,814.21管理费用46,103,818.4142,059,554.98研发费用43,960,879.0439,208,270.73财务费用-18,958,302.07 -14,242,277.26其中：利息费用63,643.63173,451.69利息收入19,074,553.4414,436,568.61加：其他收益16,639,643.1711,284,525.73投资收益（损失以“－”号填列）8,036,725.289,706,989.64其中：对联营企业和合营企业的投资收益1,776,759.181,193,636.32以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告9净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-1,887,039.79 -2,708,381.65信用减值损失（损失以“-”号填列）-7,356,118.75 -4,978,659.18资产减值损失（损失以“-”号填列）-2,521,606.08 -257,527.77资产处置收益（损失以“-”号填列）598.8745,109.60三、营业利润（亏损以“－”号填列） 133,818,876.99112,824,154.71加：营业外收入28,298.083,469.42减：营业外支出660,443.232,346,306.35四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）133,186,731.84110,481,317.78减：所得税费用12,613,737.7011,983,613.32五、净利润（净亏损以“－”号填列） 120,572,994.1498,497,704.46（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）120,572,994.1498,497,704.462.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）117,433,500.0694,833,168.812.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）3,139,494.083,664,535.65六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额120,572,994.1498,497,704.46（一）归属于母公司所有者的综合117,433,500.0694,833,168.81南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告10收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额3,139,494.083,664,535.65八、每股收益：（一）基本每股收益0.760.61（二）稀释每股收益0.740.60本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陆朝阳主管会计工作负责人：陆朝阳会计机构负责人：佘雁翎3、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金422,693,183.76375,293,556.33客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金20,952,299.7820,915,753.59经营活动现金流入小计443,645,483.54396,209,309.92购买商品、接受劳务支付的现金170,433,514.19159,575,937.24客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的现金226,784,742.03177,333,359.63支付的各项税费39,881,456.9638,033,519.56支付其他与经营活动有关的现金22,388,136.6123,369,182.82经营活动现金流出小计459,487,849.79398,311,999.25经营活动产生的现金流量净额-15,842,366.25 -2,102,689.33二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金6,542,517.189,506,000.38处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额67,437.5860,311.99处置子公司及其他营业单位收到的现金净额741,092.21收到其他与投资活动有关的现金823,000,000.00446,000,000.00投资活动现金流入小计830,351,046.97455,566,312.37购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,427,945.873,482,400.76投资支付的现金11,500,000.00南京大学环境规划设计研究院集团股份公司2023年第三季度报告11质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金749,747,222.22569,600,000.00投资活动现金流出小计777,175,168.09584,582,400.76投资活动产生的现金流量净额53,175,878.88 -129,016,088.39三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金4,900,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金4,900,000.00取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计4,900,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金94,420,526.0273,491,200.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1,396,526.02531,200.00支付其他与筹资活动有关的现金1,311,015.602,807,159.15筹资活动现金流出小计95,731,541.6276,298,359.15筹资活动产生的现金流量净额-90,831,541.62 -76,298,359.15四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-53,498,028.99 -207,417,136.87加：期初现金及现金等价物余额238,345,194.82346,432,915.67六、期末现金及现金等价物余额184,847,165.83139,015,778.80（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用□不适用调整情况说明财政部于2022年11月发布的《企业会计准则解释第16号》文规定，关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理；本公司自2023年1月1日起开始执行，并对报告期以前年度进行追溯调整。

本次会计政策变更对合并财务报表的影响如下：单位：人民币元报表影响科目会计政策变更前金额①会计政策变更后金额②影响金额③=②-①递延所得税资产7,214,589.937,178,973.50 -35,616.43盈余公积45,355,965.3445,352,403.70 -3,561.64未分配利润293,209,652.83293,177,598.04 -32,054.79所得税费用15,337,460.5115,373,076.9435,616.43（三）审计报告第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。

南京大学环境规划设计研究院集团股份公司董事会2023年10月26日 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告