凯达重工:2023年第三季度报告

1 凯达重工NEEQ : 874025 江苏凯达重工股份有限公司 2023年第三季度报告2 第一节重要提示一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司负责人许亚南、主管会计工作负责人蒋薇及会计机构负责人（会计主管人员）蒋薇保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本季度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、本季度报告未经会计师事务所审计。

五、本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、未按要求披露的事项及原因本报告不存在未按要求进行披露的事项。

【备查文件目录】 文件存放地点江苏省常州市武进区湟里镇东安兴旺路66号备查文件1.公司第一届董事会第十三次会议决议2.公司第一届监事会第十次会议决议3.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名盖章的财务报表。

4.报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

3 第二节公司基本情况一、行业信息□适用√不适用 二、主要财务数据单位：元项目报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计502,292,074.25437,565,314.9414.79% 归属于挂牌公司股东的净资产387,460,823.15359,685,777.557.72% 资产负债率%（母公司） 25.03% 17.80% - 资产负债率%（合并） 22.86% 17.80% - 项目年初至报告期末（2023年1-9月） 上年同期（2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入317,783,961.61278,972,310.0913.91% 归属于挂牌公司股东的净利润46,045,045.6036,059,525.7327.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润42,774,656.87 33,484,460.75 27.74% 经营活动产生的现金流量净额22,733,863.94 -9,590,754.82 -337.04% 基本每股收益（元/股） 0.280.2321.74% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 12.24% 10.92% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.37% 10.14% - 项目本报告期（2023年7-9月） 上年同期（2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入119,119,806.99103,193,597.2515.43% 归属于挂牌公司股东的净利润20,743,028.4910,761,939.0092.74% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润17,738,369.2010,188,887.6574.10% 基本每股收益（元/股） 0.130.0785.71% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.50% 3.14% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计4.70% 2.97% - 4 算） 财务数据重大变动原因：√适用□不适用 一、年初至报告期末年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长337.04%，主要系（1）本期收到销售商品、提供劳务收到的现金增加3,739.48万元；（2）本期购买商品、接受劳务支付的现金减少746.76万元所致。

二、本报告期本报告期归属于挂牌公司股东的净利润、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润、基本每股收益较上年同期分别增长92.74%、74.10%及85.71%，主要系报告期内销售收入和销售毛利率的增加。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：√适用□不适用 单位：元项目金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-45,173.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,709,299.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,630.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目1,143,778.25 非经常性损益合计3,790,274.66 所得税影响数519,885.93 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额3,270,388.73 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况单位：股普通股股本结构股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数47,533,333 29.71% 5,000,000.0052,533,33331.84% 其中：控股股东、实际控制人31,733,333 19.83% 5,000,000.00 36,733,333 22.26% 董事、监事、高管 0 核心员工 0 有限售条件股份有限售股份总数 112,466,667 70.29% 0 112,466,667 68.16% 其中：控股股东、实际控制人80,266,667 50.17% 0 80,266,667 48.65% 董事、监事、高管 0 5 核心员工 0 总股本160,000,000 - 5,000,000.00165,000,000 - 普通股股东人数3 单位：股普通股前十名股东情况序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1江苏国冶控股有限公司112,000,0005,000,000117,000,00070.91% 80,266,66736,733,33300 2常州嘉融创业投资合伙企业（有限合伙） 24,000,000024,000,000 14.55% 16,200,0007,800,00000 3常州嘉德创业投资合伙企业（有限合伙） 24,000,000024,000,00014.55% 16,000,0008,000,00000 合计160,000,0005,000,000165,000,000100% 112,466,66752,533,33300 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司的实际控制人许亚南、万亚英系夫妻关系，分别持有公司控股股东国冶控股60%和40%的股权。

许亚南为嘉德创投的执行事务合伙人，并持有嘉德创投72.29%的出资份额。

许亚南为嘉融创投的执行事务合伙人，并持有嘉融创投78.54%的出资份额。

6 第三节重大事件一、重大事项的合规情况√适用□不适用 事项报告期内是否存在是否经过内部审议程序是否及时履行披露义务临时公告查询索引诉讼、仲裁事项否不适用不适用 提供担保事项否不适用不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况否不适用不适用 日常性关联交易的预计及执行情况是已事前及时履行不适用 其他重大关联交易事项否不适用不适用 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否不适用不适用 其他重大事项否不适用不适用 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项√适用□不适用 公司向常州市武进区东安宏达五金建材商店（个体工商户，经营者为万亚英的兄弟万一新）采购五金类商品,双方协商作价,价格公允。

2023年度与关联方常州市武进区东安宏达五金建材商店交易总金额预计不超过50万元（含税）。

截至2023年9月30日，本项关联交易实际发生金额165,369.50元。

公司租赁许好（许亚南之女）位于常州市武进区湖塘镇延政中路16号的房屋，作为市场营销部外贸员工办公场所。

2023年度与关联方许好交易总金额预计不超过12万元（含税）。

2023年租金为76,190.48元。

7 第四节财务会计报告一、财务报告的审计情况是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位：元项目2023年9月30日2022年12月31日流动资产： 货币资金50,002,315.7822,574,190.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据661,360.535,470,253.38 应收账款127,509,826.26101,251,650.81 应收款项融资34,126,257.6923,019,154.82 预付款项2,890,033.022,781,114.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款1,436,072.781,551,597.49 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货132,178,757.13137,157,780.10 合同资产4,203,116.885,044,650.39 持有待售资产 一年内到期的非流动资产5,898,266.104,263,973.28 其他流动资产1,328,308.46269,840.70 流动资产合计360,234,314.63303,384,206.56 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产94,125,288.5699,617,415.25 在建工程301,007.79228,694.67 生产性生物资产 油气资产 8 使用权资产739,206.751,080,207.49 无形资产27,012,807.6627,801,329.43 开发支出 商誉 长期待摊费用612,037.10795,415.84 递延所得税资产2,917,693.302,201,616.92 其他非流动资产16,349,718.462,456,428.78 非流动资产合计142,057,759.62134,181,108.38 资产总计502,292,074.25437,565,314.94 流动负债： 短期借款48,029,222.7820,015,055.56 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据1,901,484.00 应付账款21,831,403.2622,008,986.64 预收款项 合同负债13,787,164.0716,002,955.36 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬6,110,525.095,464,114.51 应交税费2,595,730.511,687,284.57 其他应付款449,802.9984,193.69 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债50,499.8465,302.71 其他流动负债1,582,311.983,366,771.04 流动负债合计96,338,144.5268,694,664.08 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款10,008,888.89 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债687,166.98974,795.18 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益3,412,300.033,781,600.00 递延所得税负债4,384,750.684,428,478.13 其他非流动负债 非流动负债合计18,493,106.589,184,873.31 负债合计114,831,251.1077,879,537.39 9 所有者权益（或股东权益）： 股本165,000,000.00160,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积146,044,591.41136,314,591.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积6,337,118.616,337,118.61 一般风险准备 未分配利润70,079,113.1357,034,067.53 归属于母公司所有者权益合计 387,460,823.15359,685,777.55 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计387,460,823.15359,685,777.55 负债和所有者权益（或股东权益）总计502,292,074.25437,565,314.94 法定代表人：许亚南 主管会计工作负责人：蒋薇 会计机构负责人：蒋薇(二)母公司资产负债表单位：元项目2023年9月30日2022年12月31日流动资产： 货币资金49,505,083.7322,574,190.72 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据661,360.535,470,253.38 应收账款127,509,826.26101,251,650.81 应收款项融资34,126,257.6923,019,154.82 预付款项2,890,033.022,781,114.87 其他应收款1,436,072.781,551,597.49 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货132,178,757.13137,157,780.10 合同资产4,203,116.885,044,650.39 持有待售资产 一年内到期的非流动资产5,898,266.104,263,973.28 其他流动资产1,328,308.46269,840.70 流动资产合计359,737,082.58303,384,206.56 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资15,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 10 投资性房地产 固定资产94,125,288.5699,617,415.25 在建工程301,007.79228,694.67 生产性生物资产 油气资产 使用权资产739,206.751,080,207.49 无形资产27,012,807.6627,801,329.43 开发支出 商誉 长期待摊费用612,037.10795,415.84 递延所得税资产2,917,693.302,201,616.92 其他非流动资产16,349,718.462,456,428.78 非流动资产合计157,057,759.62134,181,108.38 资产总计516,794,842.20437,565,314.94 流动负债： 短期借款48,029,222.7820,015,055.56 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据1,901,484.00 应付账款21,831,403.2622,008,986.64 预收款项 合同负债13,787,164.0716,002,955.36 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬6,110,525.095,464,114.51 应交税费2,591,980.511,687,284.57 其他应付款14,952,402.9984,193.69 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债50,499.8465,302.71 其他流动负债1,582,311.983,366,771.04 流动负债合计110,836,994.5268,694,664.08 非流动负债： 长期借款10,008,888.89 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债687,166.98974,795.18 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益3,412,300.033,781,600.00 递延所得税负债4,384,750.684,428,478.13 其他非流动负债 非流动负债合计18,493,106.589,184,873.31 负债合计129,330,101.1077,879,537.39 所有者权益（或股东权益）： 股本165,000,000.00160,000,000.00 其他权益工具 11 其中：优先股 永续债 资本公积146,044,591.41136,314,591.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积6,337,118.616,337,118.61 一般风险准备 未分配利润70,083,031.0857,034,067.53 所有者权益（或股东权益）合计387,464,741.10359,685,777.55 负债和所有者权益（或股东权益）总计516,794,842.20437,565,314.94 (三)合并利润表单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月一、营业总收入317,783,961.61278,972,310.09 其中：营业收入317,783,961.61278,972,310.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本263,112,838.22237,513,280.14 其中：营业成本228,264,102.19207,693,874.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加2,340,399.081,920,494.83 销售费用5,389,700.813,955,395.88 管理费用14,771,109.2712,936,803.85 研发费用12,744,968.9610,545,165.15 财务费用-397,442.09461,546.03 其中：利息费用907,050.27526,181.20 利息收入329,234.27182,737.69 加：其他收益3,853,078.222,915,316.31 投资收益（损失以“-”号填列） -328,617.56 -112,993.75 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填-1,118,850.88 -1,556,420.03 12 列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,165,268.23 -1,157,719.76 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 51,911,464.9441,547,212.72 加：营业外收入27,301.33154,108.58 减：营业外支出90,104.8990,107.26 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 51,848,661.38 41,611,214.04 减：所得税费用5,803,615.785,551,688.31 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 46,045,045.6036,059,525.73 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类：- - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 46,045,045.6036,059,525.73 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 46,045,045.6036,059,525.73 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动（5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额46,045,045.6036,059,525.73 （一）归属于母公司所有者的综合收益46,045,045.6036,059,525.73 13 总额（二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.280.23 （二）稀释每股收益（元/股） 0.280.23 法定代表人：许亚南 主管会计工作负责人：蒋薇 会计机构负责人：蒋薇(四)母公司利润表单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月一、营业收入317,783,961.61278,972,310.09 减：营业成本228,264,102.19207,693,874.40 税金及附加2,336,649.081,920,494.83 销售费用5,389,700.813,955,395.88 管理费用14,771,109.2712,936,803.85 研发费用12,744,968.9610,545,165.15 财务费用-397,610.04461,546.03 其中：利息费用907,050.27526,181.20 利息收入328,552.22182,737.69 加：其他收益3,853,078.222,915,316.31 投资收益（损失以“-”号填列） -328,617.56 -112,993.75 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,118,850.88 -1,556,420.03 资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,165,268.23 -1,157,719.76 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 51,915,382.8941,547,212.72 加：营业外收入27,301.33154,108.58 减：营业外支出90,104.8990,107.26 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 51,852,579.33 41,611,214.04 减：所得税费用5,803,615.785,551,688.31 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 46,048,963.5536,059,525.73 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 46,048,963.5536,059,525.73 14 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额46,048,963.5536,059,525.73 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.280.23 （二）稀释每股收益（元/股） 0.280.23 (五)合并现金流量表单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金237,203,853.71199,809,030.34 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还2,264,437.173,825,066.09 收到其他与经营活动有关的现金3,172,962.455,121,037.04 经营活动现金流入小计242,641,253.33208,755,133.47 购买商品、接受劳务支付的现金150,951,652.93158,419,278.25 客户贷款及垫款净增加额 15 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金43,721,959.3140,946,065.88 支付的各项税费11,300,589.889,422,968.73 支付其他与经营活动有关的现金13,933,187.279,557,575.43 经营活动现金流出小计219,907,389.39218,345,888.29 经营活动产生的现金流量净额22,733,863.94 -9,590,754.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金15,736,151.491,121,354.20 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计15,736,151.491,121,354.20 投资活动产生的现金流量净额-15,736,151.49 -1,121,354.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金58,000,000.0020,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计73,000,000.0020,000,000.00 偿还债务支付的现金20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金33,855,159.0021,464,291.69 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金346,190.48114,285.71 筹资活动现金流出小计54,201,349.4821,578,577.40 筹资活动产生的现金流量净额18,798,650.52 -1,578,577.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,631,762.09 -638,742.49 五、现金及现金等价物净增加额27,428,125.06 -12,929,428.91 加：期初现金及现金等价物余额21,774,190.7220,597,777.51 六、期末现金及现金等价物余额49,202,315.787,668,348.60 法定代表人：许亚南 主管会计工作负责人：蒋薇 会计机构负责人：蒋薇16 (六)母公司现金流量表单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金237,203,853.71199,809,030.34 收到的税费返还2,264,437.173,825,066.09 收到其他与经营活动有关的现金3,172,962.455,121,037.04 经营活动现金流入小计242,641,253.33208,755,133.47 购买商品、接受劳务支付的现金150,951,652.93158,419,278.25 支付给职工以及为职工支付的现金43,721,959.3140,946,065.88 支付的各项税费11,300,589.889,422,968.73 支付其他与经营活动有关的现金13,933,019.329,557,575.43 经营活动现金流出小计219,907,221.44218,345,888.29 经营活动产生的现金流量净额22,734,031.89 -9,590,754.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,233,551.491,121,354.20 投资支付的现金15,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计16,233,551.491,121,354.20 投资活动产生的现金流量净额-16,233,551.49 -1,121,354.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金15,000,000.00 取得借款收到的现金58,000,000.0020,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计73,000,000.0020,000,000.00 偿还债务支付的现金20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金33,855,159.0021,464,291.69 支付其他与筹资活动有关的现金346,190.48114,285.71 筹资活动现金流出小计54,201,349.4821,578,577.40 筹资活动产生的现金流量净额18,798,650.52 -1,578,577.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,631,762.09 -638,742.49 五、现金及现金等价物净增加额26,930,893.01 -12,929,428.91 加：期初现金及现金等价物余额21,774,190.7220,597,777.51 六、期末现金及现金等价物余额48,705,083.737,668,348.60 第一节重要提示 第二节公司基本情况 一、行业信息 二、主要财务数据 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况 第三节重大事件 一、重大事项的合规情况 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项 第四节财务会计报告 一、财务报告的审计情况 二、财务报表 (一)合并资产负债表 (二)母公司资产负债表 (三)合并利润表 (四)母公司利润表 (五)合并现金流量表 (六)母公司现金流量表