维康药业：2023年三季度报告

浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告1证券代码：300878证券简称：维康药业公告编号：2023-038浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计□是否浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告2一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元） 115,563,051.29 -35.34% 432,001,715.94 -8.93%归属于上市公司股东的净利润（元）4,729,980.10 -87.20% 69,350,633.99 -26.17%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）6,876,303.54 -80.92% 64,109,681.71 -19.76%经营活动产生的现金流量净额（元）-- -- 26,982,615.30 -52.67%基本每股收益（元/股）0.0327 -87.20% 0.4790 -26.16%稀释每股收益（元/股）0.0327 -87.20% 0.4790 -26.16%加权平均净资产收益率0.32% -2.26% 4.84% -1.75%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 2,084,644,058.911,913,773,127.428.93%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,467,668,858.031,398,318,224.044.96%（二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-494,597.09越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免119,896.35325,640.36计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,128,075.584,815,525.28计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费7,203,488.32除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,578,489.40 -4,597,778.96其他符合非经常性损益定义的损益项目115,895.01减：所得税影响额-381,360.121,729,247.20少数股东权益影响额（税后）197,166.09397,973.44合计-2,146,323.445,240,952.28 --其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告3□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明单位：元项目期末余额期初余额变动幅度变动原因交易性金融资产241,000,000.00100.00%主要系本报告期购买可转让大额存单所致应收款项融资15,295,899.5762,262,632.21 -75.43%主要系报告本期期末尚未背书的应收票据大幅减少所致其他应收款6,365,726.39226,923,733.62 -97.19%主要系本报告期收回融资性贸易款项所致存货158,871,664.81116,110,625.1836.83%主要系本报告期子公司备货增加所致其他流动资产13,559,291.2624,598,316.03 -44.88%主要系本报告期增值税进项税留抵减少所致在建工程439,249,456.63323,091,620.7035.95%主要系本报告期公司医药大健康产业园二期项目持续投入所致应付票据21136939.911,020,476.5391.80%主要系本报告期供应商办理银行承兑汇票支付增加所致应交税费2,038,772.684,245,064.20 -51.97%主要系本报告期项目建设进项税额增加及当期利润同比减少所致其他应付款6,963,671.8316,053,036.28 -56.62%主要系本报告期尚未支付的费用减少所致长期借款124,589,474.1333,393,350.16273.10%主要系本报告期医药大健康产业园二期项目银行借款增加所致租赁负债6,133,221.4216,705,265.70 -63.29%主要系本报告期办公楼及门店房租支付导致租赁负债减少2、利润表项目大幅变动情况与原因说明单位：元项目本期发生数上年同期数变动幅度变动原因其他收益5,260,280.7514,585,476.39 -63.93%主要系本报告期收到与收益相关的政府补助减少所致投资收益7,203,488.322,083,670.00245.71%主要系融资性贸易业务本期确认收益所致信用减值损失9,266,986.46657,817.931308.75%主要系本报告期子公司原计提的信用减值损失转回所致营业外收入53,562.01452,598.45 -88.17%主是系本报告期非日常经营活动产生浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告4的利得减少所致营业外支出5,161,588.04459,958.691022.19%主要系本报告期滞纳金增加所致3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明单位：元项目本期发生数上年同期数变动幅度变动原因经营活动产生的现金流量净额26,982,615.3057,006,680.59 -52.67%主要系本报告期回款减少所致投资活动产生的现金流量净额-112,332,343.13 -276,850,692.9859.42%主要系本报告期收回融资性贸易款项所致二、股东信息（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数11,850报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量刘忠良境内自然人60.89% 88,160,40066,122,175.00刘忠姣境内自然人6.82% 9,872,0300质押9,872,000丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人4.09% 5,923,2150孔晓霞境内自然人0.61% 888,484666,363.00庄毅智境内自然人0.53% 767,8800毛向阳境内自然人0.42% 600,9000黄惠娥境内自然人0.40% 579,1000严峰境内自然人0.38% 548,7600UBSAG境外法人0.32% 461,9570何仁财境内自然人0.32% 457,0000前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量股份种类数量刘忠良22,038,225人民币普通股22,038,225刘忠姣9,872,030人民币普通股9,872,030丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙）5,923,215人民币普通股5,923,215庄毅智767,880人民币普通股767,880毛向阳600,900人民币普通股600,900黄惠娥579,100人民币普通股579,100严峰548,760人民币普通股548,760UBSAG 461,957人民币普通股461,957何仁财457,000人民币普通股457,000李杭铭423,000人民币普通股423,000上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，刘忠良先生与刘忠姣女士为兄妹关系；刘忠良先生为丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。

除上述关联关系外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）1、公司股东庄毅智通过普通账户持有2,880股，通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有765,000股，合计持浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告5767,880股。

2、公司股东毛向阳通过普通账户持有312,000股，通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有288,900股，合计持有600,900股；3、公司股东黄惠娥通过普通账户持有229,100股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有350,000股，合计持有579,100股；4、公司股东李杭铭通过普通账户持有63,000股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有360,000股，合计持有423,000股。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期刘忠良88,058,50021,936,32566,122,175高管锁定股任职期内执行董监高限售规定刘忠姣9,872,0309,872,0300首发前限售股及权益分派导致限售股份变动已于2023年9月19日解除限售丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙）5,923,2155,923,2150首发前限售股及权益分派导致限售股份变动已于2023年9月19日解除限售孔晓霞666,363666,363高管锁定股任职期内执行董监高限售规定戴德雄444,241111,060333,181高管锁定股任职期内执行董监高限售规定合计104,964,34937,842,630067,121,719 -- --三、其他重要事项□适用不适用四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：浙江维康药业股份有限公司2023年09月30日浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告6单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日流动资产：货币资金195,805,987.76162,740,657.58结算备付金拆出资金交易性金融资产241,000,000.00衍生金融资产应收票据应收账款325,819,997.66275,185,566.29应收款项融资15,295,899.5762,262,632.21预付款项25,837,114.8631,494,504.58应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款6,365,726.39226,923,733.62其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货158,871,664.81116,110,625.18合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产13,559,291.2624,598,316.03流动资产合计982,555,682.31899,316,035.49非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产25,000,000.0025,000,000.00投资性房地产5,344,575.205,571,255.86固定资产527,382,359.81540,246,937.27在建工程439,249,456.63323,091,620.70生产性生物资产油气资产使用权资产22,945,144.0632,185,911.36无形资产36,163,751.7437,561,885.61开发支出商誉27,096,263.6027,222,129.15长期待摊费用5,598,716.876,106,521.29递延所得税资产12,495,108.6916,521,330.69其他非流动资产813,000.00949,500.00非流动资产合计1,102,088,376.601,014,457,091.93资产总计2,084,644,058.911,913,773,127.42流动负债：短期借款289,164,333.34257,247,305.55向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据21,136,939.9011,020,476.53应付账款70,463,095.5784,731,407.70预收款项109,737.12浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告7合同负债15,411,212.9015,678,480.29卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬8,269,506.1510,119,897.45应交税费2,038,772.684,245,064.20其他应付款6,963,671.8316,053,036.28其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债11,374,427.6811,755,217.68其他流动负债2,003,246.902,034,669.92流动负债合计426,825,206.95412,995,292.72非流动负债：保险合同准备金长期借款124,589,474.1333,393,350.16应付债券其中：优先股永续债租赁负债6,133,221.4216,705,265.70长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益36,061,552.7032,653,171.25递延所得税负债6,223,517.816,507,250.63其他非流动负债非流动负债合计173,007,766.0689,259,037.74负债合计599,832,973.01502,254,330.46所有者权益：股本144,790,322.00144,790,322.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积680,765,027.86680,765,027.86减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积60,990,520.7760,990,520.77一般风险准备未分配利润581,122,987.40511,772,353.41归属于母公司所有者权益合计1,467,668,858.031,398,318,224.04少数股东权益17,142,227.8713,200,572.92所有者权益合计1,484,811,085.901,411,518,796.96负债和所有者权益总计2,084,644,058.911,913,773,127.42法定代表人：刘忠良主管会计工作负责人：王静会计机构负责人：王静2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入432,001,715.94474,349,508.65其中：营业收入432,001,715.94474,349,508.65利息收入浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告8已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本359,422,532.30378,538,950.77其中：营业成本180,816,722.91173,261,027.43利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加1,293,215.851,054,198.52销售费用123,568,303.39142,753,220.14管理费用28,653,331.4427,717,379.55研发费用19,866,229.3628,067,342.97财务费用5,224,729.355,685,782.16其中：利息费用6,115,600.807,136,903.07利息收入1,400,102.031,586,102.52加：其他收益5,260,280.7514,585,476.39投资收益（损失以“－”号填列）7,203,488.322,083,670.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）9,266,986.46657,817.93资产减值损失（损失以“-”号填列）-125,865.55 -189,129.88资产处置收益（损失以“-”号填列）12,429.88 -54,332.64三、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,196,503.50112,894,059.68加：营业外收入53,562.01452,598.45减：营业外支出5,161,588.04459,958.69四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）89,088,477.47112,886,699.44减：所得税费用18,215,148.5318,243,311.52五、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,873,328.9494,643,387.92（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）70,873,328.9494,643,387.922.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）按所有权归属分类浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告91.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）69,350,633.9993,930,944.612.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1,522,694.95712,443.31六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额70,873,328.9494,643,387.92（一）归属于母公司所有者的综合收益总额69,350,633.9993,930,944.61（二）归属于少数股东的综合收益总额1,522,694.95712,443.31八、每股收益：（一）基本每股收益0.47900.6487（二）稀释每股收益0.47900.6487本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：刘忠良主管会计工作负责人：王静会计机构负责人：王静3、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金386,343,490.53433,468,420.70客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告10收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还150,918.80330,386.78收到其他与经营活动有关的现金13,095,587.0027,341,067.51经营活动现金流入小计399,589,996.33461,139,874.99购买商品、接受劳务支付的现金141,511,108.76133,082,162.00客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的现金83,309,552.8283,322,139.23支付的各项税费38,620,153.9627,735,679.29支付其他与经营活动有关的现金109,166,565.49159,993,213.88经营活动现金流出小计372,607,381.03404,133,194.40经营活动产生的现金流量净额26,982,615.3057,006,680.59二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金2,204,767.0017,759,233.00取得投资收益收到的现金2,083,670.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额12,280.0084,590.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金250,027,348.95投资活动现金流入小计252,244,395.9519,927,493.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金122,995,699.08183,556,297.38投资支付的现金9,972,060.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金241,581,040.00103,249,828.60投资活动现金流出小计364,576,739.08296,778,185.98投资活动产生的现金流量净额-112,332,343.13 -276,850,692.98三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金3,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金349,718,856.5380,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金145,479,166.67筹资活动现金流入小计352,718,856.53225,479,166.67偿还债务支付的现金230,000,000.0050,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,022,934.7543,066,988.82其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计234,022,934.7593,066,988.82筹资活动产生的现金流量净额118,695,921.78132,412,177.85四、汇率变动对现金及现金等价物的浙江维康药业股份有限公司2023年第三季度报告11影响五、现金及现金等价物净增加额33,346,193.95 -87,431,834.54加：期初现金及现金等价物余额161,407,766.90279,918,635.50六、期末现金及现金等价物余额194,753,960.85192,486,800.96（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。

浙江维康药业股份有限公司董事会2023年10月27日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告