北矿检测:2023年第三季度报告

1 北矿检测NEEQ : 873694 北矿检测技术股份有限公司 2023年第三季度报告2 第一节重要提示一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司负责人李华昌、主管会计工作负责人李日强及会计机构负责人（会计主管人员）安冬保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本季度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、本季度报告未经会计师事务所审计。

五、本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、未按要求披露的事项及原因本报告不存在未按要求进行披露的事项。

【备查文件目录】 文件存放地点北京市大兴区北兴路（东段）22号1号楼A704室。

备查文件1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3 第二节公司基本情况一、行业信息□适用√不适用 二、主要财务数据单位：元项目报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计308,188,774.40223,627,812.4437.81% 归属于挂牌公司股东的净资产254,558,870.46183,650,728.9638.61% 资产负债率%（母公司） 17.40% 17.88% - 资产负债率%（合并） 17.40% 17.88% - 项目年初至报告期末（2023年1-9月） 上年同期（2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入83,415,369.0774,599,837.0611.82% 归属于挂牌公司股东的净利润36,322,350.0028,759,164.9326.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润35,294,418.8930,089,861.6917.30% 经营活动产生的现金流量净额39,277,745.84214,836,668.96 -81.72% 基本每股收益（元/股） 0.450.36 25.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 17.84% 16.97% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 17.33% 17.75% - 项目本报告期（2023年7-9月） 上年同期（2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入29,661,221.1129,908,600.33 -0.83% 归属于挂牌公司股东的净利润12,109,677.0511,436,067.405.89% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润11,144,397.7111,552,473.61 -3.53% 基本每股收益（元/股） 0.150.147.14% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.43% 6.56% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计5.00% 6.62% - 4 算） 财务数据重大变动原因：√适用□不适用 （一）报告期末1、报告期末资产总计较上年期末增长37.81%，主要原因系公司货币资金较上年期末增长较多所致。

资产负债表变动较大的主要科目情况如下：（1）货币资金270,049,975.70元,占比总资产87.62%，较上年期末增幅35.47%，主要为日常经营活动收款积累及定向发行募集资金所致。

（2）应收账款账面价值为6,845,295.41元，占比总资产2.22%，较上年期末增长328.42%。

主要系公司一般在年末集中对应收账款进行回款管理所致。

（3）存货余额为4,263,809.12元，占比总资产1.38%，较上年期末增幅126.26%，主要系尚未完工的技术开发合同对应的合同履约成本增加所致。

（4）其他流动资产为359,948.67元，占比总资产0.12%，较上年期末增幅112.35%，主要系徐州分公司和大冶分公司增值税待抵扣进项税。

（5）长期待摊费用1,698,312.08元，占比总资产0.55%，为大冶分公司装修相关成本。

（6）租赁负债10,971,379.82元，占比总资产3.56%，较上年期末增幅51.27%，主要系大冶分公司新租赁办公及实验场地所致。

（7）长期应付款8,502,570.47元，占比总资产2.76%，较上年期末增幅44.67%，主要系本期收到科研项目经费增加所致。

2、报告期末归属于挂牌公司股东的净资产较上年期末增长38.61%，主要原因系公司：（1）2023年8月公司完成股票定向发行，共计募集资金38,192,000.00元，增加股本和资本公积。

（2）年初至报告期末实现归属于挂牌公司股东的净利润36,322,350.00元，增加未分配利润。

（二）年初至报告期末1、年初至报告期末归属于母公司所有者的净利润为36,322,350.00元，较上年同期增长26.30%，主要原因为：（1）公司经营业绩稳步增长，营业收入达83,415,369.07元，较上年同期增长11.82%。

（2）财务费用中利息收入为1,290,881.05元，较上年同期增长196.62%，主要为公司2022年9月解除了与矿冶集团的资金集中管理协议，定期存款提前按照活期利率支取；本年度公司统筹规划现有资金的存款周期并按时结息。

（3）销售费用1,681,208.56元，较上年同期增长35.49%，主要为本期增加销售人员所致。

（三）年初至报告期末1、年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为39,277,745.84元，较上年同期减少81.72%，主要为2022年9月公司解除了与矿冶集团的资金集中管理协议，并收到返还的归集资金所致。

2、年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额为-3,045,594.56元，主要为公司购买仪器设备及大冶分公司装修费产生投资活动现金流出所致。

3、年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净额为34,480,621.29元，较上年同期增长390.26%，主要为公司完成股票定向发行募集资金流入所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：√适用□不适用 单位：元项目金额计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 561,215.74 5 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-32,946.76 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回651,844.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-559.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目29,777.05 非经常性损益合计1,209,330.72 所得税影响数181,399.61 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额1,027,931.11 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况单位：股普通股股本结构股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份有限售股份总数50,000,000100% 34,960,00084,960,000100% 其中：控股股东、实际控制人45,723,85091.45% 27,434,31073,158,16086.11% 董事、监事、高管 核心员工 总股本50,000,000 - 34,960,00084,960,000 - 普通股股东人数6 单位：股普通股前十名股东情况序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1矿冶科技集团有限公司45,723,850 27,434,310 73,158,160 86.11% 73,158,160 000 2北京华鑫泰昌企业管3,359,600 2,015,760 5,375,360 6.33% 5,375,360 000 6 理合伙企业（有限合伙） 3科改策源（重庆）私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） 03,020,000 3,020,000 3.55% 3,020,000 000 4北京昊鑫鸿堃企业管理合伙企业（有限合伙） 916,55 0 549,93 0 1,466,480 1.73% 1,466,480 000 5北京矿冶研究总院有限公司01,300,000 1,300,000 1.53% 1,300,000 000 6中色资产管理有限公司0640,00 0 640,00 0 0.75% 640,00 0 000 合计50,000,000 34,960,000 84,960,000 100% 84,960,000 00 0 普通股前十名股东间相互关系说明：(1)北京矿冶研究总院有限公司为公司控股股东矿冶科技集团有限公司的全资子公司。

（2）北京华鑫泰昌企业管理合伙企业（有限合伙）和北京昊鑫鸿堃企业管理合伙企业（有限合伙）均为公司实施骨干员工股权激励设立的员工持股平台。

除上述外，公司股东之间不存在关联关系。

7 第三节重大事件一、重大事项的合规情况√适用□不适用 事项报告期内是否存在是否经过内部审议程序是否及时履行披露义务临时公告查询索引诉讼、仲裁事项否不适用不适用- 提供担保事项否不适用不适用- 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况否不适用不适用- 日常性关联交易的预计及执行情况是已事前及时履行是2023-010 其他重大关联交易事项否不适用不适用- 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否不适用不适用- 其他重大事项否不适用不适用- 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项√适用□不适用 （一）日常性关联交易的预计及执行情况公司于2023年3月9日召开的第一届董事会第七次会议审议通过了《公司2022年年度关联交易执行情况和2023年年度日常性关联交易预计情况》的议案，并经于2023年3月30日召开的2022年年度股东大会审议通过。

详情请参见公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的《关于预计2023年日常性关联交易的公告》（公告编号2023-010）。

8 第四节财务会计报告一、财务报告的审计情况是否审计否二、财务报表(一)资产负债表单位：元项目2023年9月30日2022年12月31日流动资产： 货币资金270,049,975.70199,337,203.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产321,230.91354,177.67 衍生金融资产 应收票据 应收账款6,845,295.411,597,799.47 应收款项融资211,459.85 预付款项934,642.65419,199.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款7,220.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货4,263,809.121,884,482.66 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产359,948.67169,504.24 流动资产合计282,993,582.31203,762,366.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产6,191,295.336,371,346.89 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产11,649,861.9710,455,011.76 9 无形资产367,914.79410,777.47 开发支出 商誉 长期待摊费用1,698,312.08 递延所得税资产3,954,009.922,628,309.79 其他非流动资产1,333,798.00 非流动资产合计25,195,192.0919,865,445.91 资产总计308,188,774.40223,627,812.44 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款1,512,858.93957,795.16 预收款项 合同负债10,237,153.269,746,275.20 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬3,213,989.064,601,714.58 应交税费4,423,498.702,492,046.41 其他应付款424,640.84322,733.48 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债4,294,241.793,571,958.86 其他流动负债321,227.13450,172.03 流动负债合计24,427,609.7122,142,695.72 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债10,971,379.827,252,677.38 长期应付款8,502,570.475,877,223.83 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益7,960,884.833,112,700.00 递延所得税负债1,767,459.111,591,786.55 其他非流动负债 非流动负债合计29,202,294.2317,834,387.76 负债合计53,629,903.9439,977,083.48 所有者权益（或股东权益）： 10 股本84,960,000.0050,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积126,598,699.81123,247,908.31 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积1,040,282.071,040,282.07 一般风险准备 未分配利润41,959,888.589,362,538.58 归属于母公司所有者权益合计254,558,870.46183,650,728.96 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计254,558,870.46183,650,728.96 负债和所有者权益（或股东权益）总计308,188,774.40223,627,812.44 法定代表人：李华昌 主管会计工作负责人：李日强 会计机构负责人：安冬(二)利润表单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月一、营业总收入83,415,369.0774,599,837.06 其中：营业收入83,415,369.0774,599,837.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本42,066,380.4739,112,297.54 其中：营业成本25,955,515.6124,674,462.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加550,193.09660,558.30 销售费用1,681,208.561,240,843.81 管理费用9,429,044.108,749,941.06 研发费用5,347,189.313,843,548.71 财务费用-896,770.20 -57,056.53 其中：利息费用 利息收入1,290,881.05435,202.50 加：其他收益590,992.79198,271.35 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号 11 填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -32,946.76 -40,006.78 信用减值损失（损失以“-”号填列） 451,169.2618,194.28 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -5,315.10 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 42,352,888.7935,663,998.37 加：营业外收入75.5876,600.00 减：营业外支出635.101,800,390.17 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 42,352,329.2733,940,208.20 减：所得税费用6,029,979.275,181,043.27 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 36,322,350.0028,759,164.93 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类：- - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 36,322,350.0028,759,164.93 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 36,322,350.0028,759,164.93 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动（5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 12 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额36,322,350.0028,759,164.93 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额36,322,350.0028,759,164.93 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.450.36 （二）稀释每股收益（元/股） 0.450.36 法定代表人：李华昌 主管会计工作负责人：李日强 会计机构负责人：安冬(三)现金流量表单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金83,314,997.6778,366,008.56 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金16,587,942.16182,474,232.30 经营活动现金流入小计99,902,939.83260,840,240.86 购买商品、接受劳务支付的现金8,551,596.185,010,518.76 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金34,764,007.2227,729,557.30 支付的各项税费10,401,708.738,297,601.77 支付其他与经营活动有关的现金6,907,881.864,965,894.07 经营活动现金流出小计60,625,193.9946,003,571.90 经营活动产生的现金流量净额39,277,745.84214,836,668.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,910.00110.00 13 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计2,910.00110.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,048,504.561,648,741.23 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计3,048,504.561,648,741.23 投资活动产生的现金流量净额-3,045,594.56 -1,648,631.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金38,192,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金41,803.29 筹资活动现金流入小计38,233,803.29 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,725,000.0010,281,088.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金28,182.001,597,982.90 筹资活动现金流出小计3,753,182.0011,879,071.46 筹资活动产生的现金流量净额34,480,621.29 -11,879,071.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额70,712,772.57201,308,966.27 加：期初现金及现金等价物余额189,337,203.131,108,869.40 六、期末现金及现金等价物余额260,049,975.70202,417,835.67 法定代表人：李华昌 主管会计工作负责人：李日强 会计机构负责人：安冬 第一节重要提示 第二节公司基本情况 一、行业信息 二、主要财务数据 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况 第三节重大事件 一、重大事项的合规情况 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项 第四节财务会计报告 一、财务报告的审计情况 二、财务报表 (一)资产负债表 (二)利润表 (三)现金流量表