泽衡环保:2023年第三季度报告

1 泽衡环保NEEQ:835993 河南泽衡环保科技股份有限公司2023年第三季度报告2 第一节重要提示一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司负责人杨培仁、主管会计工作负责人张志红及会计机构负责人（会计主管人员）宋高岭保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本季度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、本季度报告未经会计师事务所审计。

五、本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、未按要求披露的事项及原因无【备查文件目录】 文件存放地点董事会办公室备查文件1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3 第二节公司基本情况一、行业信息□适用√不适用 二、主要财务数据单位：元项目报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计313,929,100.30295,390,027.996.28% 归属于挂牌公司股东的净资产245,374,543.43212,666,301.1515.38% 资产负债率%（母公司） 30.04% 31.83% - 资产负债率%（合并） 21.84% 28.00% - 项目年初至报告期末（2023年1-9月） 上年同期（2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入74,880,733.3863,707,886.8017.54% 归属于挂牌公司股东的净利润32,708,242.2812,683,675.56157.88% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润32,546,794.1312,666,579.42156.95% 经营活动产生的现金流量净额-2,620,925.7984,920,377.72 -103.09% 基本每股收益（元/股） 0.550.21161.90% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 14.28% 6.20% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.21% 6.19% - 项目本报告期（2023年7-9月） 上年同期（2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入25,511,021.8019,511,313.7930.75% 归属于挂牌公司股东的净利润11,580,834.938,413,241.2337.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润11,510,164.588,434,925.1336.46% 基本每股收益（元/股） 0.190.1435.71% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.01% 4.43% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.98% 4.42% - 4 财务数据重大变动原因：√适用□不适用 1、归属于挂牌公司股东的净资产：报告期内，归属于挂牌公司股东的净资产245,374,543.43元，较上年期末上升15.38%，主要原因系公司本期利润增加；2、营业收入：报告期内，营业收入74,880,733.38元，较上年同期上升17.54%，主要原因系：（1）许昌润衡污水处理项目正式运营，收入增加；（2）分散式一体化污水处理设备销售收入增加；3、归属于挂牌公司股东的净利润：报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润32,708,242.28元，较上年同期上长升157.88%，主要原因系：（1）许昌润衡污水处理项目正式运营，收入增加；（2）分散式一体化污水处理设备销售收入增加；（3）公司上年同期依据账龄首次计提了政府类应收账款信用减值损失，金额较大；4、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润：报告期内，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润32,546,794.13元，较上年同期上长升156.95%，主要原因系：（1）许昌润衡污水处理项目正式运营，收入增加；（2）分散式一体化污水处理设备销售收入增加；（3）公司上年同期依据账龄首次计提了政府类应收账款信用减值损失，金额较大；5、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，经营活动产生的现金流量净额-2,620,925.79元，较上年同期下降103.09%，主要原因系公司上年同期收到新郑市农村污水治理项目及荥阳市农村污水治理项目工程款；6、基本每股收益：报告期内，基本每股收益0.55元/股，较上年同期上升161.90%，主要原因系：（1）许昌润衡污水处理项目正式运营，收入增加；（2）分散式一体化污水处理设备销售收入增加；（3）公司上年同期依据账龄首次计提了政府类应收账款信用减值损失，金额较大；年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：√适用□不适用 单位：元项目金额非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出161,448.15 非经常性损益合计161,448.15 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额161,448.15 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况单位：股普通股股本结构股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数00% 000% 其中：控股股东、实际控制人00% 000% 董事、监事、高管00% 000% 核心员工00% 000% 有限有限售股份总数60,000,000.00100% 060,000,000.00100% 5 售条件股份其中：控股股东、实际控制人60,000,000.00100% 060,000,000.00100% 董事、监事、高管00% 000% 核心员工00% 000% 总股本60,000,000.00 - 060,000,000.00 - 普通股股东人数2 单位：股普通股前十名股东情况序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1杨培仁54,000,000.00054,000,000.00 90% 54,000,000.00000 2赵敏6,000,000.0006,000,000.00 10% 6,000,000.00000 合计60,000,000.00060,000,000.00 100% 60,000,000.0000 0 普通股前十名股东间相互关系说明：控股股东杨培仁和赵敏为夫妻关系。

6 第三节重大事件一、重大事项的合规情况√适用□不适用 事项报告期内是否存在是否经过内部审议程序是否及时履行披露义务临时公告查询索引诉讼、仲裁事项否 提供担保事项否 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况否 日常性关联交易的预计及执行情况是已事前及时履行是2023-005 其他重大关联交易事项否 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否 其他重大事项否 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项√适用□不适用 公司依据与河南定方市政工程有限公司、河南若衡科技有限公司2022年签订的租赁协议，预计2023年因租赁导致的关联交易约10万元。

公司预计向新郑市泽衡水务有限公司、荥阳市泽衡环保水务有限公司销售一体化环保设备，约500万元。

上述日常性关联交易已经过内部审议程序并及时履行了披露义务，临时公告编号为2023-005。

7 第四节财务会计报告一、财务报告的审计情况是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位：元项目2023年9月30日2022年12月31日流动资产： 货币资金6,724,410.1313,926,044.30 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款128,147,736.6192,387,136.60 应收款项融资 预付款项457,536.54537,407.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款82,142.0266,401.02 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货9,241,532.1710,074,958.84 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产3,093,500.502,785,613.12 流动资产合计147,746,857.97119,777,561.51 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产34,487,456.6636,505,145.10 在建工程6,313,697.6336,127,096.47 生产性生物资产 油气资产 8 使用权资产295,113.99155,878.95 无形资产119,396,036.3197,178,541.55 开发支出 商誉 长期待摊费用18,159.3872,640.52 递延所得税资产2,671,778.362,573,163.89 其他非流动资产3,000,000.003,000,000.00 非流动资产合计166,182,242.33175,612,466.48 资产总计313,929,100.30295,390,027.99 流动负债： 短期借款4,800,000.004,800,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款12,011,130.7213,269,238.42 预收款项 合同负债 650,897.64 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬1,089,026.341,355,846.47 应交税费2,015,834.641,485,944.28 其他应付款19,613,126.4727,259,567.07 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债9,000,000.0059,697.57 其他流动负债 流动负债合计48,529,118.1748,881,191.45 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 13,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债252,188.07 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益19,773,250.6320,842,535.39 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计20,025,438.7033,842,535.39 负债合计68,554,556.8782,723,726.84 9 所有者权益（或股东权益）： 股本60,000,000.0060,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积77,268,614.6277,268,614.62 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积20,790,686.7520,790,686.75 一般风险准备 未分配利润87,315,242.0654,606,999.78 归属于母公司所有者权益合计245,374,543.43212,666,301.15 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计245,374,543.43212,666,301.15 负债和所有者权益（或股东权益）总计313,929,100.30295,390,027.99 法定代表人：杨培仁主管会计工作负责人：张志红会计机构负责人：宋高岭(二)母公司资产负债表单位：元项目2023年9月30日2022年12月31日流动资产： 货币资金3,866,932.933,262,063.22 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款21,566,233.4018,121,672.13 应收款项融资 预付款项102,203.31294,892.39 其他应收款64,917,380.8463,223,428.34 其中：应收利息 应收股利2,840,000.002,840,000.00 买入返售金融资产 存货8,529,819.779,809,637.49 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产3,092,440.502,784,517.70 流动资产合计102,075,010.7597,496,211.27 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资159,314,648.28153,364,648.28 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 10 投资性房地产 固定资产32,241,185.4034,018,143.54 在建工程30,000.00831,249.59 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产2,968,985.863,125,653.36 开发支出 商誉 长期待摊费用18,159.3872,640.52 递延所得税资产2,175,448.392,224,693.64 其他非流动资产3,000,000.003,000,000.00 非流动资产合计199,748,427.31196,637,028.93 资产总计301,823,438.06294,133,240.20 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款3,885,021.404,646,872.05 预收款项 合同负债 650,897.64 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬246,869.94358,088.35 应交税费303,294.3583,548.07 其他应付款74,243,398.2371,624,283.67 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债9,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计87,678,583.9277,363,689.78 非流动负债： 长期借款 13,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益2,991,000.253,247,549.91 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计2,991,000.2516,247,549.91 负债合计90,669,584.1793,611,239.69 所有者权益（或股东权益）： 股本60,000,000.0060,000,000.00 其他权益工具 11 其中：优先股 永续债 资本公积132,585,210.31132,585,210.31 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积15,249,027.1615,249,027.16 一般风险准备 未分配利润3,319,616.42 -7,312,236.96 所有者权益（或股东权益）合计211,153,853.89200,522,000.51 负债和所有者权益（或股东权益）总计301,823,438.06294,133,240.20 (三)合并利润表单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月一、营业总收入74,880,733.3863,707,886.80 其中：营业收入74,880,733.3863,707,886.80 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本38,777,260.2338,836,311.54 其中：营业成本26,906,086.2126,200,893.18 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加868,729.09962,039.90 销售费用297,830.83179,091.43 管理费用7,129,735.277,898,502.17 研发费用2,945,287.362,582,777.22 财务费用629,591.471,013,007.64 其中：利息费用631,319.591,046,194.45 利息收入27,778.6478,950.84 加：其他收益2,232,931.031,999,130.62 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填-2,569,171.96 -12,081,118.09 12 列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,121.94 资产处置收益（损失以“-”号填列） 11,493.9420,368.51 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 35,778,726.1614,804,834.36 加：营业外收入236,262.2287,186.14 减：营业外支出74,814.0770,090.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 35,940,174.3114,821,930.50 减：所得税费用3,231,932.032,138,254.94 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,708,242.2812,683,675.56 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类：- - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 32,708,242.2812,683,675.56 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 32,708,242.2812,683,675.56 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额32,708,242.2812,683,675.56 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额32,708,242.2812,683,675.56 （二）归属于少数股东的综合收益总额 13 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.550.21 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：杨培仁主管会计工作负责人：张志红会计机构负责人：宋高岭(四)母公司利润表单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月一、营业收入18,379,357.5611,475,685.82 减：营业成本6,013,128.295,596,917.26 税金及附加341,523.51371,081.97 销售费用297,830.83179,091.43 管理费用3,426,745.762,429,400.15 研发费用735,269.97641,084.11 财务费用493,368.67860,547.75 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益1,106,114.20777,353.67 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,991,305.36 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 11,493.94 -2,472.62 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,180,404.032,172,444.20 加：营业外收入122,466.0031,087.17 减：营业外支出60,928.2860,090.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,241,941.752,143,441.37 减：所得税费用610,088.37240,558.15 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,631,853.381,902,883.22 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 10,631,853.381,902,883.22 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 14 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额10,631,853.381,902,883.22 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五)合并现金流量表单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金38,123,299.5484,740,004.18 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还351,564.545,324,622.27 收到其他与经营活动有关的现金2,366,765.04105,540,914.61 经营活动现金流入小计40,841,629.12195,605,541.06 购买商品、接受劳务支付的现金16,275,210.0840,114,287.82 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 15 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金9,983,187.3310,589,544.08 支付的各项税费5,146,464.3710,179,601.23 支付其他与经营活动有关的现金12,057,693.1349,801,730.21 经营活动现金流出小计43,462,554.91110,685,163.34 经营活动产生的现金流量净额-2,620,925.7984,920,377.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11,493.94 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计11,493.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,435.00154,176.36 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计26,435.00154,176.36 投资活动产生的现金流量净额-14,941.06 -154,176.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金2,000,000.002,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计2,000,000.002,000,000.00 偿还债务支付的现金6,000,000.006,669,459.67 分配股利、利润或偿付利息支付的现金565,767.3270,020,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计6,565,767.3276,689,459.67 筹资活动产生的现金流量净额-4,565,767.32 -74,689,459.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-7,201,634.1710,076,741.69 加：期初现金及现金等价物余额13,926,044.3014,760,933.30 六、期末现金及现金等价物余额6,724,410.1324,837,674.99 法定代表人：杨培仁主管会计工作负责人：张志红会计机构负责人：宋高岭16 (六)母公司现金流量表单位：元项目2023年1-9月2022年1-9月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金19,401,086.068,231,150.64 收到的税费返还351,564.54384,422.46 收到其他与经营活动有关的现金16,138,765.84128,444,023.02 经营活动现金流入小计35,891,416.44137,059,596.12 购买商品、接受劳务支付的现金3,808,056.396,444,683.87 支付给职工以及为职工支付的现金2,963,357.802,195,022.14 支付的各项税费1,389,012.186,932,384.14 支付其他与经营活动有关的现金16,663,969.8359,006,269.81 经营活动现金流出小计24,824,396.2074,578,359.96 经营活动产生的现金流量净额11,067,020.2462,481,236.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 21,530,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11,493.94 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 100,875.12 投资活动现金流入小计11,493.9421,630,875.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,000.00 投资支付的现金5,950,000.003,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计5,980,000.003,500,000.00 投资活动产生的现金流量净额-5,968,506.0618,130,875.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金4,000,000.006,669,459.67 分配股利、利润或偿付利息支付的现金493,644.4770,020,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计4,493,644.4776,689,459.67 筹资活动产生的现金流量净额-4,493,644.47 -76,689,459.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额604,869.713,922,651.61 加：期初现金及现金等价物余额3,262,063.221,125,077.41 六、期末现金及现金等价物余额3,866,932.935,047,729.02 第一节重要提示 第二节公司基本情况 一、行业信息 二、主要财务数据 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况 第三节重大事件 一、重大事项的合规情况 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项 第四节财务会计报告 一、财务报告的审计情况 二、财务报表 (一)合并资产负债表 (二)母公司资产负债表 (三)合并利润表 (四)母公司利润表 (五)合并现金流量表 (六)母公司现金流量表