箭鹿股份:2023年年度报告

1 2023 年度报告箭鹿股份NEEQ: 430623 江苏箭鹿毛纺股份有限公司JIANGSUJIANLUWORSTEDCO., LTD 2 重要提示一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司负责人刘伟、主管会计工作负责人唐宇及会计机构负责人（会计主管人员）屈孟莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

五、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、本年度报告已在“第二节会计数据、经营情况和管理层分析”之“九、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。

七、未按要求披露的事项及原因本报告不存在未按要求进行披露的事项。

3 目录第一节公司概况........................................................................................................................5 第二节会计数据、经营情况和管理层分析............................................................................7 第三节重大事件......................................................................................................................24 第四节股份变动、融资和利润分配......................................................................................24 第五节行业信息......................................................................................................................38 第六节公司治理......................................................................................................................39 第七节财务会计报告..............................................................................................................45 附件会计信息调整及差异情况................................................................................................206 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有） 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿文件备置地址江苏箭鹿毛纺股份有限公司董事会秘书办公室4 释义释义项目 释义公司、本公司、箭鹿股份、箭鹿毛纺、股份公司指江苏箭鹿毛纺股份有限公司箭鹿制衣指宿迁市箭鹿制衣有限公司 主办券商指开源证券股份有限公司管理层指公司董事、监事及高级管理人员《公司法》指《中华人民共和国公司法》 元、万元指人民币报告期指2023年1月1日至2023年12月31日本期末指2023年12月31日期初指2023年1月1日上年同期指2022年1月1日至2022年12月31日5 第一节公司概况企业情况公司中文全称江苏箭鹿毛纺股份有限公司英文名称及缩写JIANGSUJIANLUWORSTEDCO.,LTD. JIANLU 法定代表人刘伟成立时间1999年5月17日控股股东控股股东为（江苏宿城国有资产经营管理有限公司） 实际控制人及其一致行动人实际控制人为（宿迁市宿城区国有资产管理中心），无一致行动人行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-纺织业（C17）-毛纺织及染整精加工（C172）-毛染整精加工（C1723） 主要产品与服务项目精纺面料、服装、皮鞋、毛条、纱线、羊毛衫等生产制造与销售挂牌情况股票交易场所全国中小企业股份转让系统证券简称箭鹿股份证券代码430623 挂牌时间2014年1月24日分层情况创新层普通股股票交易方式□集合竞价交易√做市交易 普通股总股本（股） 156,510,000 主办券商（报告期内）开源证券报告期内主办券商是否发生变化否主办券商办公地址陕西省西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层联系方式董事会秘书姓名孙召云联系地址江苏省宿迁市科工路117号宿城经济开发区（西区） 电话0527-82868007电子邮箱sqszhaoyun@126.com 传真0527-84378838 公司办公地址江苏省宿迁市科工路117号宿城经济开发区（西区） 邮政编码223800 公司网址 指定信息披露平台 6 注册情况统一社会信用代码91321300142324684N 注册地址江苏省宿迁市宿城经济开发区（西区）科工路117号注册资本（元） 156,510,000 注册情况报告期内是否变更否7 第二节会计数据、经营情况和管理层分析一、业务概要(一)商业模式与经营计划实现情况1、商业模式本公司是从事毛纺行业面料及制服细分领域的高新技术企业，专注于毛纺面料及成品制衣的研发、生产和销售。

公司通过不断的技术研发和产品升级，为下游客户提供高质量的精纺面料、服装、皮鞋、毛条、纱线、羊毛衫等产品，通过不断优化产品质量、性能和服务等方式获得持续的竞争优势。

（1）销售模式公司销售模式按照客户性质分为终端销售与贸易销售，按照客户地域分为国内销售及国外销售。

公司以终端销售为主，以贸易销售为辅。

终端销售的销售渠道为招投标、商务谈判、零售，贸易销售的销售渠道为商务谈判。

定价方式采用成本加成定价，结算方式为银行转账、银行承兑汇票、信用证、支付宝、微信、POS机刷卡、现金。

（2）采购模式公司采购模式主要以原毛采购为主，辅以部分毛条、纤维及染化料等原料。

采购过程中，采购人员严格执行询价、议价程序，选择的供应商证照齐全，具有相关资质。

采购部为供应商建立档案，做好记录，会同客服、销售等部门对供应商进行定期的评估。

采购在供应商提供报价的基础上，综合考虑质量、价格、交货时间、售后服务资信、客户群等因素，并与供应商进一步议定最终价格。

公司采购羊毛主要为澳大利亚原产羊毛，价格由澳大利亚羊毛拍卖市场的公开拍卖价格决定。

经过多年发展，澳大利亚羊毛拍卖市场已经发展成为全球市场化程度最高的专业羊毛市场之一，运作机制透明规范，羊毛供应稳定。

（3）生产模式公司产品依托广泛的优质客户群体，以销定产。

同时，公司在销售淡季适当备货，根据往年销售情况以及当前市场形式变化，结合原材料价格趋势，制定相关生产计划，以此应对销售旺季的市场需求。

公司生产以自主生产为主，外协生产为辅。

公司根据自身产能、交货周期长短、生产工艺复杂程度等因素，选择自产或外协的方式生产。

针对自主生产，公司安排生产计划，通知相关部门实施。

针对外协生产，公司对现有产能不能满足的订单，公司采取外协加工的形式进行生产。

公司在行业面料及制服行业耕耘多年，在行业内获得良好的品牌美誉度和知名度，具备多个行业面料及制服的定点生产企业资质。

通过长期的技术合作与销售公关与各行业服装装备采购部门形成了长期稳定的合作关系，在频繁的交流和合作中保持公司的收入和利润的持续增长。

（4）研发模式公司的产品研发采取自主研发为主，设立了技术部负责新产品研究开发工作。

公司坚持以市场为导8 向的研发政策，在新产品研发初期，公司进行市场调研，根据市场的反馈展开项目策划。

同时，结合公司相关技术标准和规范、技能要求、可行性要求、现有产品的文件和数据以及相关法律法规要求，综合考量用户或市场的需求与期望、国家相关标准与规定等有关因素进行研发设计。

在精纺呢绒不断时尚化的趋势中，公司集中加大附加功能性的研究与投入，做到了标识性与防护性、审美性与文化性的完美结合。

企业多元化“产学研”合作模式，与各大院校积极融合互通，专业的设计师团队让公司的面料在色彩、风格、手感、功能性等方面不断突破传统认知，同时，也从原料、组织、后整理等技术层面进行了设计，不仅提高面料的“颜值”，更赋予了面料实质性的“内涵”。

（5）盈利模式 公司的盈利模式主要为：销售产品取得收入，利润来源于产品销售价格减去以原材料采购价格、辅助材料采购价格为基础计算的生产成本及其他成本，例如生产人员工资、水电汽、生产管理费用等，从而获得一定比例的合理利润。

报告期内，公司的商业模式未发生变化。

2、经营计划实现情况（1）经营成果2023年，公司始终坚持主业不动摇，在市场开拓、生产经营管理等方面取得新突破。

在党委领导下，公司健全了文化体系，国内外市场持续拓展，内控流程不断优化，精细化管理、生产操作水平持续改进。

公司产质量提升明显，科技创新、智能化和绿色化改造成绩突出，职工福利待遇以及幸福指数进一步提升。

报告期内，公司实现营业收入755,656,792.71元，同比增长了1.96%。

公司实现归属于挂牌公司股东的净利润98,169,872.15元，同比增长了11.88%；扣非后净利润82,890,668.43元，同比增长了5.88%。

报告期末，公司资产总计1,150,188,520.54元，同比增长了6.93%；归属于挂牌公司股东的净资产为789,903,833.55元，同比增长了14.20%。

（2）经营分析 ①坚持党建引领、深入开展全体干部职工思想教育工作。

紧紧围绕箭鹿精神、干部守则为抓手，以学促干服务生产经营，先后举办“干部培训班”分期培训，提升管理人员素质。

举办“我爱箭鹿这个家，奉献在岗位”为主题演讲比赛活动，增强干部职工爱岗敬业精神，提高整体凝聚力。

②以市场经营为导向，营销工作成效明显。

公司积极攻市场、争订单，加大外贸市场开拓力度，坚持走出去与客户深入对接，外贸业务取得突破性增长。

③生产管理以抓优质、高产、低耗为核心。

在生产流程优化、规范操作、精细化管理方面持续改进，在节能减排、设备技改等均取得一定成效。

持续抓“产能、品质”双提升，通过加强生产计划管理，加大操作练兵，提高生产效率。

④智能化、绿色化改造工作出实效。

一是实施智能化改造项目，引进意大利斯密特剑杆织机、瑞士自动穿经机等设备，上线智慧工厂系统，打造生产数据中心；上线面料“箭鹿定制”小程序，实现产品9 定制和在线销售。

二是瞄准绿色低碳发展方向，延续产品生态环保设计理念，选用RWS责任羊毛、再生涤纶等原料以及环保工艺，开发绿色环保产品。

公司积极响应国家“双碳”战略，在厂区上马了光伏发电项目，利用清洁能源助力降本增效、实现绿色发展。

2023年公司获批江苏省绿色化改造项目，通过了宿迁市清洁生产审核验收、能源审计、组织温室气体排放核查以及AA级两化融合管理体系认证、测量管理体系认证、GRS全球回收标准认证；荣获“国家级绿色工厂”、“江苏省智能示范车间”、“江苏省五星级上云企业”等称号。

⑤以科技创新上助力企业高质量发展。

2023年，公司在科技创新上取得新成绩，新增条干均匀度测试仪等研发设备，公司研发费用为26,764,397.60元，占营业收入的3.54%，同比增加17.14%。

公司自行开发的3大系列、172个品种，通过上海国际面料展和三个专业定制展已成功在市场推开，高端面料业务将成为新的增长点。

公司面料荣获第40届“唯尔佳”优秀新产品一等奖、二等奖和三等奖，荣获中国流行面料优秀奖。

2023年公司新增专利18件，版权1件，其中发明专利3件；通过江苏省企业研发管理体系贯标。

除此之外，公司还荣获“江苏省守合同重信用企业”、“江苏省内外贸一体化试点企业”、“宿城区现代服务业领军企业”等称号。

(二)行业情况2023年，我国毛纺织行业整体向好，保持了平稳运行。

受外部环境影响，行业发展也面临着压力和挑战。

毛纺行业仍保持着韧性和活力，总体形势与前一年相比呈现回升复苏。

据国家统计局数据显示，2023年1-11月，全国规模以上毛纺织企业营业收入同比增长8.8%，利润总额同比增长15.7%，规模以上毛纺织及染整精加工企业平均利润率为4%，但企业面临的生产与经营压力仍然存在。

2023年1-11月，规上企业毛纱线产量同比增长4.3%，但毛织物产量同比下跌6.2%。

2023年世界经济复苏动力不足，全球的纺织供应链共同面临着不确定的发展因素影响。

受外需疲弱、贸易环境复杂、生产成本高企等因素影响，毛纺织行业生产、效益、投资等主要运行指标增长均减弱，出口压力明显增加。

根据中国海关数据，毛纺织行业出口延续了下半年以来的放缓形势，2023年1-11月，毛纺原料与制品出口额112亿美元，同比下跌1%。

立足新发展阶段，我国毛纺织行业紧扣高质量发展主题，不断巩固制造优势，着力提升基础能力和现代化水平，积极开展行业对话交流，利用国际组织等平台，在国际上发出行业声音、展示行业形象，营造有利于中国毛纺织制造业发展的国际环境。

(三)与创新属性相关的认定情况√适用□不适用 10 “专精特新”认定□国家级√省（市）级 “单项冠军”认定□国家级□省（市）级 “高新技术企业”认定√是 详细情况1、宿迁市专精特新小巨人企业：根据《宿迁市专精特新小巨人企业认定管理办法》，2021年12月公司及子公司宿迁市箭鹿制衣有限公司被宿迁市工业和信息化局认定为2021年宿迁市小巨人企业（制造类）。

2、“高新技术企业”认定：公司及子公司宿迁市箭鹿制衣有限公司获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书，于2021年11月3日通过高新企业认定，证书编号：GR202132002126、GR202132003520，有效期三年。

二、主要会计数据和财务指标单位：元盈利能力本期上年同期增减比例% 营业收入755,656,792.71741,148,156.031.96% 毛利率% 23.65% 24.11% - 归属于挂牌公司股东的净利润98,169,872.1587,742,652.6811.88% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润82,890,668.4378,289,435.055.88% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 13.25% 13.79% - 加权平均净资产收益率%（依归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.19% 12.30% - 基本每股收益0.630.5710.53% 偿债能力本期期末上年期末增减比例% 资产总计1,150,188,520.541,075,621,074.836.93% 负债总计351,637,107.61376,072,861.75 -6.50% 归属于挂牌公司股东的净资产789,903,833.55691,662,052.7714.20% 11 归属于挂牌公司股东的每股净资产5.054.4214.25% 资产负债率%（母公司） 31.66% 35.08% - 资产负债率%（合并） 30.57% 34.96% - 流动比率2.632.89 - 利息保障倍数35.7233.06 - 营运情况本期上年同期增减比例% 经营活动产生的现金流量净额112,976,545.7996,711,461.6816.82% 应收账款周转率7.888.61 - 存货周转率2.332.24 - 成长情况本期上年同期增减比例% 总资产增长率% 6.93% 7.82% - 营业收入增长率% 1.96% 33.44% - 净利润增长率% 11.90% 37.72% - 三、财务状况分析(一)资产及负债状况分析单位：元项目本期期末上年期末变动比例% 金额占总资产的比重% 金额占总资产的比重% 货币资金417,993,930.8436.34% 316,522,352.9129.43% 32.06% 应收票据- - - - - 应收账款103,937,762.919.04% 87,874,186.398.17% 18.28% 交易性金融资产- - 41,999,213.713.90% -100.00% 应收款项融资1,625,000.000.14% 3,625,000.000.34% -55.17% 预付款项4,868,496.950.42% 3,644,705.710.34% 33.58% 其他应收款34,040,170.842.96% 33,804,348.593.14% 0.70% 存货 318,021,933.7527.65% 329,308,162.9830.62% -3.43% 其他流动资304,829.420.03% 579,499.160.05% -47.40% 12 产投资性房地产- - 2,103,248.270.20% -100.00% 固定资产 221,196,245.0019.23% 211,060,861.8519.62% 4.80% 使用权资产 1,415,117.750.13% -100.00% 无形资产 36,392,391.933.16% 36,846,283.543.43% -1.23% 长期待摊费用7,072,427.720.61% 420,240.480.04% 1,582.95% 其他非流动资产28,400.000.00% 1,819,723.340.17% -98.44% 应付票据10,000,000.000.87% 25,000,000.002.32% -60.00% 应付账款115,903,596.1610.08% 103,168,804.129.59% 12.34% 合同负债48,734,074.564.24% 66,630,510.606.19% -26.86% 应付职工薪酬39,874,131.283.47% 34,535,422.353.21% 15.46% 应交税费25,271,302.282.20% 33,567,700.423.12% -24.72% 其他应付款8,648,193.720.75% 9,757,722.140.91% -11.37% 其他流动负债3,014,728.340.26% 6,955,097.560.65% -56.65% 一年内到期的非流动负债83,578,375.777.27% 2,917,638.290.27% 2,764.59% 租赁负债- - 115,842.300.01% -100.00% 长期应付款4,174,700.000.36% 82,782,087.057.70% -94.96% 预计负债5,219,022.430.45% 4,289,183.100.40% 21.68% 递延所得税负债0.000.00% 432,354.260.04% -100.00% 资本公积42,477,147.183.69% 42,477,147.183.95% 0% 资产总计1,150,188,520.54100% 1,075,621,074.83100% 6.93% 项目重大变动原因：1、货币资金比年初增加101,471,577.93元，主要系销售商品收到的现金和应收账款到期回款所致；2、交易性金融资产比年初减少41,999,213.71元，主要系购买银行信托理财产品40,000,000.00元，13 加上与之产生的公允价值变动收益1,999,213.71元，到期赎回所致；3、应收款项融资比年初减少2,000,000元，主要系增加使用票据背书支付供应商货款所致；4、预付款项比年初增加1,223,791.24元，主要系预付服装加工费用所致；5、其他流动资产比年初减少274,669.74元，主要系待认证进项税额同比增加579,499.16元所致；6、投资性房地产比年初减少2,103,248.27元，主要系南京一处房产改为自用，转入固定资产；7、使用权资产比年初减少1,415,117.75元，主要系租赁的房屋合同已到期，并结清房屋租金所致；8、长期待摊费用比年初增加6,652,187.24元，主要系办公楼装修和职工浴室装修费用5,995,508.34元，按4年逐年分摊；9、其他非流动资产同比减幅98.44%，主要系预付的设备款同比减少所致；10、应付票据同比减幅60.00%，主要系银行承兑到期已还款所致；11、其他流动负债同比减幅56.65%，主要系合同负债同比减少所致；12、一年内到期的非流动负债比年初增加80,660,737.48元，主要系江苏宿城国有资产经营管理有限公司长期借款及利息71,157,701.55元、江苏城厦建设工程有限公司长期借款及利息12,420,674.22元，均调整为一年内到期的非流动负债；13、租赁负债比年初减少115,842.30元，主要系房屋租赁已到期所致；14、长期应付款比年初减少78,607,387.05元，主要系江苏宿城国有资产经营管理有限公司66,927,387.05元、江苏城厦建设工程有限公司11,680,000.00元，调整为一年内到期的非流动负债；15、递延所得税负债同比减幅100.00%，主要系同期衍生金融资产投资公允价值变动1,999,213.71元、使用权资产（折旧及未确认融资费用）883,148.00元，递延所得税负债转回所致；(二)经营情况分析1.利润构成单位：元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重% 金额占营业收入的比重% 营业收入755,656,792.71 - 741,148,156.03 - 1.96% 营业成本576,980,192.4376.35% 562,469,629.3775.89% 2.58% 毛利率% 23.65% - 24.11% - - 税金及附加7,135,689.770.94% 8,942,471.051.21% -20.20% 销售费用 11,564,373.931.53% 15,202,474.292.05% -23.93% 管理费用 30,181,966.833.99% 30,512,245.234.12% -1.08% 14 研发费用 26,764,397.603.54% 22,847,253.783.08% 17.14% 财务费用3,576,675.280.47% 5,316,526.980.72% -32.73% 信用减值损失-448,650.26 -0.06% -1,466,378.29 -0.20% -69.40% 资产减值损失-6,769,675.15 -0.90% -5,005,950.26 -0.68% 35.23% 其他收益 14,143,482.941.87% 7,181,802.050.97% 96.94% 投资收益 5,198,816.770.69% 2,186,895.610.30% 137.73% 公允价值变动收益 1,390,051.860.18% 1,999,213.710.27% -30.47% 资产处置收益 2,823.780.00% 11,589.010.00% -75.63% 营业利润 112,970,346.8114.95% 100,764,727.16 13.60% 12.11% 营业外收入 1,500.000.00% 22,025.950.00% -93.19% 营业外支出 522,039.030.07% 399,620.160.05% 30.63% 净利润 98,931,291.2213.09% 88,414,332.1211.93% 11.90% 所得税费用13,518,516.561.79% 11,972,800.831.62% 12.91% 项目重大变动原因：1、财务费用同比减幅32.73%，主要系利息收入同比增加1,224,841.16，汇兑损益同比减少544,392.34元所致；2、信用减值损失同比下降69.40%，主要系本年应收账款余额增加，按账龄法应计提的坏账准备增加所致；3、资产减值损失同比上升35.23%，主要系本年计提存货跌价准备所致；4、其他收益同比增加6,961,680.89元，主要系一是享受财税【2023】43号先进制造业进项税加计抵减3,091,236.59元；二是政府补助同比增加3,872,010.53元；5、投资收益同比增加3,011,921.16元，主要系购买理财产品到期赎回收益同比增加所致；6、公允价值变动收益同比下降30.47%，主要系本年购买理财产品未赎回金额小于去年末产生的公允价值变动收益所致；7、资产处置收益同比下降75.63%，主要系处理老旧设备，出售价格低于设备账面净残值所致；8、营业外收入同比下降93.19%，主要系2022年收个人偶然所得14,725.95元，2023年个人偶然所得是0，导致同比下降；9、营业外支出同比上升30.63%，主要是支付房屋租金违约金392,466.00元；2.收入构成单位：元15 项目本期金额上期金额变动比例% 主营业务收入748,783,120.48735,334,611.921.83% 其他业务收入6,873,672.235,813,544.1118.24% 主营业务成本576,876,057.37562,342,766.772.58% 其他业务成本104,135.06126,862.60 -17.92% 按产品分类分析：√适用□不适用 单位：元类别/项目营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减百分比面料386,640,538.06290,360,105.1624.90% -12.91% -13.26% 0.30% 毛纱62,983,164.6651,196,397.6418.71% 50.85% 50.58% 0.15% 服装299,159,771.74235,319,554.5721.34% 19.84% 21.54% -1.10% 其他6,873,318.25104,135.0698.48% 18.23% -17.92% 0.67% 合计755,656,792.71576,980,192.4323.65% 1.96% 2.58% -0.46% 按地区分类分析：□适用√不适用 收入构成变动的原因：毛纱营业收入比上年同期增幅50.85%，主要系2022年9月份新增外贸客户，2023年实现销售收入同比增加21,842,534.81元所致。

主要客户情况单位：元序号客户销售金额年度销售占比% 是否存在关联关系1应急管理部消防救援局127,139,041.5416.82%否2立心国际贸易（上海）有限公司30,614,279.814.05%否3际华集团股份有限公司29,857,304.983.95%否4 NISHIKAWAKEORICO., LTD 28,438,168.983.76%否16 5江苏卡思迪莱服饰有限公司24,903,732.833.30%否合计240,952,528.1431.89% - 主要供应商情况单位：元序号供应商采购金额年度采购占比% 是否存在关联关系1 P.J. MORRISWOOLSPTYLTD 66,826,178.5312.12%否2 TECWOOLTRADINGPTYLTD 45,272,707.268.21%否3江苏澳洋纺织实业有限公司34,396,205.006.24%否4国网江苏省电力有限公司宿迁供电分公司33,420,610.496.06% 否5 ENDEAVOURWOOLEXPORTSPTYLTD 28,874,784.065.24%否合计208,790,485.3437.87% - (三)现金流量分析单位：元项目本期金额上期金额变动比例% 经营活动产生的现金流量净额112,976,545.7996,711,461.6816.82% 投资活动产生的现金流量净额13,453,655.15 -48,772,156.74127.58% 筹资活动产生的现金流量净额-18,594,252.23 -1,440,483.73 -1,190.83% 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增幅16.82%，主要系收到的税费返还同比增加12,874,567.47元所致；2、投资活动产生的现金流量净额同比增幅127.58%，主要系赎回理财产品同比630,291,040.11元，购买理财产品同比增加550,139,608.2元，支付购建固定资产同比增加23,751,236.03元；3、筹资活动产生的现金流量净额同比减幅1,190.83%，主要系偿还银行借款20,241,445.38元。

17 四、投资状况分析(一)主要控股子公司、参股公司情况√适用□不适用 单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入净利润宿迁市箭鹿制衣有限公司控股子公司服装、制服、口罩等产品生产与销售150,680,000336,583,487.08 260,438,531.62 276,501,790.26 20,304,508.50 宿迁市第一毛条厂有限公司控股子公司毛条、晴纶条制造。

5,869,40031,088,998.4 7 27,743,305.7 2 198,398,977.85 2,264,176.1 5 宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司控股子公司纺织品销售10,000,00089,931,136.7 3 10,457,096.3 9 425,173,582.18 1,457,837.8 5 江苏铭洋天服饰有限公控股子公司服装、鞋制造151,000,0008,643,275.365,201,158.1825,230,288.6 2 -102,979.59 18 司主要参股公司业务分析□适用√不适用 报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用 (二)理财产品投资情况√适用□不适用 单位：元理财产品类型资金来源未到期余额逾期未收回金额预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明银行理财产品自有资金00不存在合计 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财□适用√不适用 (三)公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 (四)合并范围内包含私募基金管理人的情况□适用√不适用 五、研发情况(一)研发支出情况单位：元项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额26,764,397.6022,847,253.78 研发支出占营业收入的比例% 3.54% 3.08% 19 研发支出中资本化的比例% 0.00% 0.00% (二)研发人员情况教育程度期初人数期末人数博士00 硕士00 本科以下151150 研发人员合计151150 研发人员占员工总量的比例% 7.66% 7.79% (三)专利情况项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量120102 公司拥有的发明专利数量1714 (四)研发项目情况2023年，公司结合已有技术基础与市场发展趋势，立项研发项目10项。

截至报告期末，已完结12项。

公司通过项目研发提升了产品质量，优化了生产工艺，丰富了产品种类，从而提升企业竞争力，为公司发展和市场开拓带来积极影响。

报告期内，公司研发费用为26,764,397.60元，占营业收入的3.54%，同比增加17.14%。

六、对关键审计事项说明√适用□不适用 关键审计事项该事项在审计中是如何应对的（一）收入确认如财务报表附注三、（二十一）所述的会计政策及附注五、合并财务报表项目注释我们针对箭鹿股份收入确认所实施的主要审计程序包括：（1）了解和评价箭鹿股份与收入确认相关的关键内部控制；（2）区分产品类型，对本期与上期收入、毛利率进行分析20 （三十二）所述，箭鹿股份及其子公司主要面料、服装及相关饰品。

2023年度，箭鹿股份及其子公司确认的营业收入为人民币755,656,792.71元。

箭鹿股份及其子公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，以向客户交付货物并经客户确认，作为收入确认的时点。

营业收入是利润表重要组成部分，是箭鹿股份主要的利润来源，影响箭鹿股份的关键业绩指标之一，且收入确认的准确和完整对箭鹿股份的利润的影响较大。

因此，我们将箭鹿股份收入确认作为关键审计事项。

性复核，并结合应收账款周转率、存货周转率等关键财务指标与可比期间数据进行比较，判断销售收入和毛利率的合理性；（3）结合收货回执及销售费用等明细，检查货物运输单，关注货物的流动是否真实存在，从而确定交易的真实性；（4）获取了箭鹿股份与主要客户签订的合同，对合同关键条款进行核实，如①发货；②付款及结算；③信用政策等；识别与商品控制权相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（5）获取箭鹿股份提供的关联方清单，同时通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料，核实主要客户与箭鹿股份、箭鹿股份的实际控制人、箭鹿股份高管以及上述各方实际控制的关联公司等是否存在关联关系；（6）结合其他收入审计程序确认当期收入的真实性及完整性，如①检查箭鹿股份与客户的合同、购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据等资料；②抽取样本向客户函证款项余额及当期销售额，获取箭鹿股份开票信息进行核对；（7）就资产负债表前后记录的交易，选取样本，核对出库单，发票或结算单等证据，结合应收账款函证，评价收入确认完整性及是否计入恰当的会计期间。

七、企业社会责任√适用□不适用 公司始终把履行社会责任作为公司的重要经营宗旨，坚持依法合规经营、诚信经营、履行依法纳税的社会责任。

公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。

诚信对待供应商及客户，注重产品质量，履行合同，切实保障客户及供应商的合法权益；不断完善劳动用工与福利保障，为员工提供良好的职业发展空间和工作环境，实现员工与企业的共同成长，员工公平取得劳动报酬，且员工安全健康得到切实保障；重视人才培养，将社会责任意识融入到发展实践中，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。

公司积极贯彻执行国家“安全生产、环境保护、职业健康三同时”的法律法规，确保符合国家规定21 的劳动安全卫生标准，保障从业人员在生产过程中的安全与健康，注重环境保护和节能降耗，全力降低能源消耗与污染物排放，积极履行企业社会责任。

八、未来展望是否自愿披露□是√否 九、公司面临的重大风险分析重大风险事项名称重大风险事项简要描述1、控股股东不当控制风险 公司控股股东江苏宿城国有资产经营管理有限公司持有公司74.69%的股份，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。

若公司控股股东江苏宿城国有资产经营管理有限公司利用其在公司的控股股东地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会影响公司和少数股东权益。

应对措施：为降低控股股东不当控制的风险，公司已建立了法人治理结构，健全了各项规章制度，完善了适应企业现阶段发展的内部控制体系。

公司将严格按照制度和公司章程的规定规范经营，保持公司自主经营能力，减少控股股东在公司发展战略、经营决策、人事安排、财务核算等方面给公司带来不利影响，增强控股股东诚信和规范经营意识，督促控股股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。

2、原材料价格波动风险公司产品成本中主要原材料羊毛占比较高，自2021年1月以来，疫情缓解后全球消费市场复苏，伴随冷冬天气需求提前发酵，市场加速出清，羊毛需求显著回升，羊毛单价亦随之反弹，毛纺行业的主要原料单价呈现出一定波动性。

若羊毛价格幅度出现较大波动，则可能会导致原材料价格上涨，导致公司盈利能力下降的风险。

应对措施：为应对原材料价格波动风险，公司采取稳健的采购策略，根据销售订单及往年销售情况，结合原材料价格走势，合理统筹安排采购计划，掌握适度安全库存边际，尽量降低原材料波动影22 响。

同时加大研发投入，加强产学研合作，研发低毛比例产品，降低羊毛使用。

3、行业面料及制服领域特殊风险公司主营业务收入中行业面料的销售占比较大。

行业面料的供应订单通常具有一定的期限，每隔一段时间相关部门将根据上个合作周期的产品质量、公司研发能力等综合指标来确定下一个周期的供应商。

若公司在其中一个环节出现波动，而没有获得相应的订单，将影响公司的经营业绩。

行业面料及制服的需求与普通消费品市场不同，受经济波动影响较小，但是其需求与行业人数有着直接的关联性。

若特殊行业的从业人数发生较大的变化，例如：政府精简机构、军队裁军等重大公共决策，将对公司的销售市场产生重大影响。

应对措施：大力拓展职业装、外贸等市场，降低行业面料及制服市场波动对企业的影响。

4、偿付关联方借款产生的资金流动性风险2022年4月23日、2022年4月29日，公司分别与关联方江苏城厦建设工程有限公司及江苏宿城国有资产经营管理有限公司签署了《分期还款协议》《借款协议》，约定自协议签署日起，分别于2022年12月31日、2023年12月31日、2024年12月31日偿付利息（年利率为中国人民银行同期贷款基准利率，按实际天数计算，不计复利），并于2024年12月31日偿付剩余本金（截至报告期末，应支付江苏宿城国有资产经营管理有限公司借款6,692.74万元；应支付江苏城厦建设工程有限公司借款1,168.00万元）。

未来，公司上述借款的偿付将导致营运资金大额流出，可能对公司生产经营构成一定不利影响。

应对措施：公司积极巩固现有市场，继续扩大国内外市场份额，保障生产订单，提高盈利水平。

同时抓好货款回笼，改善资金状况，增强企业经营抗风险能力。

5、税收优惠政策不能持续享受的风险 公司近年来积极增加研发投入，箭鹿毛纺和箭鹿制衣在2021年11月通过了高新技术企业的重新认定，获《高新技术企业证书》有效期为三年。

2021年至2023年适用所得税率为15%，如果不能够持续被认定为高新技术企业，公司的所得税费用将会上升，从而对公司业绩产生一定的影响。

23 应对措施：未来公司将持续加强经营与内控管理，不断提高创新能力，保持公司持续符合国家高新技术企业标准。

本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化是否存在被调出创新层的风险□是√否 24 第三节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项√是□否 三.二.(一) 是否存在提供担保事项√是□否 三.二.(二) 是否对外提供借款□是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是√否 三.二.(三) 是否存在关联交易事项√是□否 三.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投资以及报告期内发生的企业合并事项□是√否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是√否 是否存在股份回购事项□是√否 是否存在已披露的承诺事项√是□否 三.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是□否 三.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项□是√否 是否存在失信情况□是√否 是否存在应当披露的其他重大事项□是√否 二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项√适用□不适用 单位：元性质累计金额占期末净资产比例% 作为原告/申请人2,638,804.790.33% 作为被告/被申请人 作为第三人 合计2,638,804.790.33% 25 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项(二)公司发生的提供担保事项挂牌公司及合并报表范围内子公司存在提供担保√是□否 单位：元序号被担保人担保金额实际履行担保责任的金额担保余额担保期间责任类型被担保人是否为挂牌公司控股股东、实际控制人及其控制的企业是否履行必要的决策程序起始终止1 宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司21,600,00000 2020年10月31日 2023年10月30日 连带 否 已事后补充履行 2 宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司50,000,000050,000,000 2020年12月10日 2029年12月10日 连带 否 已事后补充履行 3 宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司30,000,00000 2020年11月2日 2023年11月1日 连带 否 已事后补充履行 4宿迁市84,000,000084,000,00020222025连否 已事后26 箭鹿进出口贸易有限公司年1月24日 年1月23日 带 补充履行 5 宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司32,000,00000 2023年2月22日 2023年11月28日 连带 否 已事前及时履行合计- 217,600,0000134,000,000 - - - - - 可能承担或已承担连带清偿责任的担保合同履行情况报告期内，公司未实际履行过担保责任，对外担保未对公司生产经营产生不利影响，公司不存在因上述担保导致的诉讼/仲裁。

公司提供担保分类汇总单位：元项目汇总担保金额担保余额报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保） 217,600,000134,000,000 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保00 公司直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保人提供担保217,600,000134,000,000 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额00 公司为报告期内出表公司提供担保00 应当重点说明的担保情况□适用√不适用 预计担保及执行情况□适用√不适用 27 (三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(四)报告期内公司发生的关联交易情况单位：元日常性关联交易情况预计金额发生金额购买原材料、燃料、动力，接受劳务 销售产品、商品，提供劳务010,860.63 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他2,948,868.762,948,868.76 其他重大关联交易情况审议金额交易金额收购、出售资产或股权 与关联方共同对外投资 提供财务资助 提供担保 委托理财 接受财务资助78,607,387.0578,607,387.05 企业集团财务公司关联交易情况预计金额发生金额存款 贷款 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：以上关联交易主要为解决公司业务和经营发展的资金需求而形成，江苏城厦建设工程有限公司、江苏宿城国有资产经营管理有限公司分别对公司提供借款11,680,000.00元、66,927,387.05元，有利于公司扩大生产规模及补充流动资金，有利于公司生产经营。

不会对公司的主营业务、财务状况、经营成果、持续经营能力和损益状况构成重大不利影响，不会损害公司和全体股东的利益。

违规关联交易情况□适用√不适用 28 (五)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2018年12月28日收购同业竞争承诺详见“承诺事项详细情况1” 正在履行中实际控制人或控股股东2018年12月28日收购其他承诺（关联交易承诺） 详见“承诺事项详细情况2” 正在履行中实际控制人或控股股东2018年12月28日2019年12月31日收购限售承诺详见“承诺事项详细情况3” 已履行完毕实际控制人或控股股东2018年12月28日收购其他承诺（保持独立性承诺） 详见“承诺事项详细情况4” 正在履行中实际控制人或控股股东2018年12月28日收购其他承诺（注入资产的承诺） 详见“承诺事项详细情况5” 正在履行中实际控制人或控股股东2018年12月28日收购其他承诺（注入资产的承诺） 详见“承诺事项详细情况6” 正在履行中实际控制人或控股股东2018年12月28日收购其他承诺（未履行承诺的约束措施） 详见“承诺事项详细情况7” 正在履行中实际控制人或控股股东2022年10月30日发行关于规范和减少关联交易的承诺详见“承诺事项详细情况8” 正在履行中其他股东2022年10月30日发行关于规范和减少关联交易的详见“承诺事项详细情况9” 正在履行中29 承诺董监高2022年10月30日发行关于规范和减少关联交易的承诺详见“承诺事项详细情况10” 正在履行中实际控制人或控股股东2022年10月30日发行关于避免同业竞争的承诺详见“承诺事项详细情况11” 正在履行中实际控制人或控股股东2022年10月30日发行关于避免资金占用的承诺详见“承诺事项详细情况12” 正在履行中承诺事项详细情况：1、同业竞争承诺收购人直接或间接控股、控制的其他企业不存在与箭鹿股份存在同业竞争的业务，且将不会从事任何与箭鹿股份目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。

如收购人直接或间接控股、控制的其他企业现有或未来经营活动可能与箭鹿股份发生同业竞争时，收购人将无条件放弃可能发生同业竞争的业务，或由收购人直接或间接控股、控制的其他企业以公平、公允的市场价格在适当时机全部注入箭鹿股份或对外转让。

在收购人作为箭鹿股份控股股东期间，本承诺持续有效。

2、关联交易承诺收购人及其实际控制人控制的企业将尽可能减少与箭鹿股份之间的关联交易，对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照《公司法》《公司章程》《关联交易管理制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。

3、限售承诺自本机构收购挂牌公司股票并成为挂牌公司第一大股东之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本机构持有的挂牌公司股份，也不由公司回购该部分股份。

上述锁定期满后，本机构的限售安排将严格按照《公司法》及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的相关规定执行。

4、保持独立性承诺本机构在成为箭鹿股份的第一大股东后，将遵守相关法律、法规、规章、其他规范性文件及股份公司章程的规定，依法行使股东权利，不利用第一大股东身份影响箭鹿股份的独立性，保持箭鹿股份在资产、人员、财务、机构和业务方面的完整性和独立性，不利用箭鹿股份违规提供担保，不占用箭鹿股份资金。

本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给箭鹿股份造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

5、注入资产的承诺30 承诺人未来不将其控制的其他具有金融属性的企业注入箭鹿股份，箭鹿股份不经营其他具有金融属性的业务，并在今后的股票发行、重大资产重组等业务中，严格遵守全国中小企业股份转让系统有限责任公司现行监管规定；如其违反本承诺函而导致箭鹿股份遭受的一切直接经济损失，其将给予箭鹿股份相应的赔偿。

6、注入资产的承诺在相关监管政策明确前，不将其控制的房地产业务的资产注入箭鹿股份，不会利用箭鹿股份直接或间接从事房地产业务，不会利用箭鹿股份为房地产业务提供任何形式的帮助。

7、未履行承诺的约束措施本机构将依法履行箭鹿股份收购报告书披露的承诺事项。

如果未履行上述承诺事项，本机构将在箭鹿股份的股东大会及全国股转系统指定的信息披露平台上公开说明未履行承诺的具体原因并向箭鹿股份的股东和社会公众投资者道歉。

如果因未履行上述相关承诺事项给箭鹿股份或者其他投资者造成损失的，将向箭鹿股份或者其他投资者依法承担赔偿责任。

8、关于规范和减少关联交易的承诺控股股东、实际控制人出具承诺如下：“1、本单位在作为公司控股股东/实际控制人期间，将不以任何理由和方式非法占有公司的资金及其他任何资产，并尽可能避免本单位及本单位直接或间接控制的企业与公司之间进行关联交易。

2、对于不可避免的关联交易，本单位及本单位直接或间接控制的企业将严格遵守法律法规及《公司章程》等规章制度中关于关联交易的规定，并遵照一般市场交易规则，依法与公司进行关联交易。

3、本单位严格遵守《公司章程》的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用控股股东/实际控制人身份谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。

4、本承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对本单位及本单位控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给公司以及其他股东造成损失的，本单位及本单位控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。

” 9、关于规范和减少关联交易的承诺持股5%以上股东刘庆年出具承诺如下：“1、本人在作为公司持股5%以上股东期间，将不以任何理由和方式非法占有公司的资金及其他任何资产，并尽可能避免本人及本人直接或间接控制的企业、本人担任董事或高级管理人员的企业与公司之间进行关联交易。

2、对于不可避免的关联交易，本人及本人直接或间接控制的企业、本人担任董事或高级管理人员的企业将严格遵守法律法规及《公司章程》等规章制度中关于关联交易的规定，并遵照一般市场交易规则，依法与公司进行关联交易。

3、本人严格遵守《公司章程》的规定，不利用持股5%以上股东的地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。

31 4、本承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对本人及本人控制的其他企业、本人担任董事或高级管理人员的企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给公司以及其他股东造成损失的，本人及本人控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。

” 10、关于规范和减少关联交易的承诺董事、监事、高级管理人员出具承诺如下：“1、本人在作为公司董事/监事/高级管理人员期间，将不以任何理由和方式非法占有公司的资金及其他任何资产，并尽可能避免本人及本人直接或间接控制的企业、本人担任董事或高级管理人员的企业与公司之间进行关联交易。

2、对于不可避免的关联交易，本人及本人直接或间接控制的企业、本人担任董事或高级管理人员的企业将严格遵守法律法规及《公司章程》等规章制度中关于关联交易的规定，并遵照一般市场交易规则，依法与公司进行关联交易。

3、本人严格遵守《公司章程》的规定，不利用董事/监事/高级管理人员的地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。

4、本承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对本人及本人控制的其他企业、本人担任董事或高级管理人员的企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给公司以及其他股东造成损失的，本人及本人控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。

” 11、关于避免同业竞争的承诺控股股东、实际控制人出具承诺如下：“1、除公司外，本单位及本单位控制的其他企业目前未从事精纺呢绒和职业服装的生产、销售、采购、设计及研发相关业务，未从事或参与和公司目前所从事的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动，与公司不构成同业竞争。

在本单位作为公司控股股东/实际控制人期间，本单位将不以任何方式直接或间接经营任何与公司主营业务有竞争或可能构成竞争的业务，并将采取必要措施，确保控制企业未来不会从事与公司相同或相近似的生产经营业务，以避免对公司的生产经营构成同业竞争。

2、如本单位控制的企业获得从事新业务的商业机会，而该等新业务可能与公司产生同业竞争的，本单位控制的企业将在符合国家行业政策及审批要求的条件下，优先将上述新业务的商业机会提供给公司进行选择，并尽最大努力促使该等新业务的商业机会具备转移给公司的条件。

” 12、关于避免资金占用的承诺控股股东、实际控制人出具承诺如下：“作为公司的控股股东/实际控制人，承诺不以下列任何方式占用公司资金：（一）公司为本单位及其关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出；（二）公司代本单位及其关联方偿还债务；（三）有偿或者无偿、直接或者间接地从公司拆借资金给本单位及其关联方；（四）不及时偿还公司承担本单位及其关联方的担保责任而形成的债务；32 （五）公司在没有商品或者劳务对价情况下提供给本单位及其关联方使用资金；（六）中国证券监督管理委员会、北京证券交易所认定的其他形式的占用资金情形。

” 超期未履行完毕的承诺事项详细情况无(六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位：元资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例% 发生原因1、银行存款货币资金质押11,888,655.731.02%保证金受限2、银行存款货币资金冻结4,297.230.03%保证金受限3、房屋建筑物固定资产抵押68,518,389.075.95%房产抵押受限4、土地使用权无形资产质押28,674,396.202.48%土地抵押受限总计- - 109,085,738.239.48% - 资产权利受限事项对公司的影响：上述资产受限是公司生产经营的正常所需，是合理的、必要的，目的在于保证公司能获取正常经营所需的必要流动资金。

不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响。

33 第四节股份变动、融资和利润分配一、普通股股本情况(一) 普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数34,646,56022.14% -10,647,20023,999,36015.34% 其中：控股股东、实际控制人0 0 董事、监事、高管0 0 核心员工 有限售条件股份有限售股份总数121,863,44077.86% 10,647,200132,510,64084.67% 其中：控股股东、实际控制人116,892,86074.69% 116,892,86074.69% 董事、监事、高管4,594,7802.94% 4,594,7802.94% 核心员工 总股本156,510,000 - 0156,510,000 - 普通股股东人数267 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二) 普通股前十名股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1江苏宿城国有116,892,8600116,892,86074.69% 116,892,860000 34 资产经营管理限公司2刘庆年10,647,200010,647,2006.80% 10,647,200000 3韩玉美1,743,50001,743,5001.11% 01,743,50000 4孙召云1,163,20001,163,2000.74% 1,163,200000 5孙聪明1,159,00001,159,0000.74% 01,159,00000 6周娟1,057,80001,057,8000.68% 01,057,80000 7侍洁1,050,00001,050,0000.67% 1,050,000000 8刘伟1,002,20001,002,2000.64% 1,002,200000 9侍孝红985,0000985,0000.63% 0985,00000 10夏美娟980,0000980,0000.63% 0980,00000 合计136,680,7600136,680,76087.33% 130,755,4605,925,30000 普通股前十名股东间相互关系说明：刘庆年与刘伟为父子关系，侍洁和侍孝红为姐弟关系，除此之外，前十名股东之间不存在关联关系。

二、控股股东、实际控制人情况是否合并披露：□是√否 （一）控股股东情况公司控股股东为江苏宿城国有资产经营管理有限公司（下称“宿城国资公司”），宿城国资公司持有公司股份116,892,860股，持股比例为74.69%。

宿城国资公司于2014年2月13日成立，公司法定代表人：杨鑫艳，公司统一社会信用代码为913213020915147438，公司注册资本100,574.5万元。

2018年12月28日，江苏宿城国有资产经营管理有限公司通过特定事项协议转让，使得公司第一大股东、控股股东发生变更，由宿迁产业发展集团有限公司变更为江苏宿城国有资产经营管理有限公司。

报告期内，公司控股股东未发生变化。

股权结构图35 （二）实际控制人情况宿迁市宿城区国有资产管理中心间接持有宿城国资公司100.00%股权，系其实际控制人，宿迁市宿城区国有资产管理中心为财政补助全额拨款事业单位，履行宿城区国有资产管理职能，为公司的实际控制人。

报告期内，公司实际控制人未发生变化。

三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况(一)报告期内的股票发行情况□适用√不适用 (二)存续至报告期的募集资金使用情况√适用□不适用 单位：元36 发行次数发行情况报告书披露时间募集金额报告期内使用金额是否变更募集资金用途变更用途情况变更用途的募集资金金额变更用途是否履行必要决策程序12022年8月22日11,847,2001,589,614.51是支付职工薪酬9,684,772 已事前及时履行募集资金使用详细情况：截至2023年12月31日，该募集资金实际使用情况如下表所示：项目金额（元） 募集资金总额11,847,200.00 加：利息收入11,006.55 减：手续费支出822.50 募集资金净额11,857,384.05 减：支付供应商6,015,038.00 支付工资5,842,276.57 注销专户前转回公司基本户金额69.48 募集资金余额0 公司为提高资金使用效率，满足经营需要，将原用于补充流动资金—支付供应商款的募集资金总计9,684,772.00元变更用途为支付工资款。

公司于2022年11月7日召开第八届董事会第二次会议、第八届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于变更公司募集资金用途的议案》的议案并披露了相关公告。

同时，公司独立董事对该议案发表独立意见如下：经审查，本次变更募集资金用途是公司根据经营情况进行的相应变更，有利于提高募集资金的流动性和使用效率，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形，决策程序符合有关法律法规、《公司章程》和《募集资金管理制度》的规定。

我们一致同意该议案并同意提交公司股东大会审议。

公司于2022年11月25日召开2022年第八次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司募集资金用途的议案》的议案并披露了相关公告。

截至2023年6月30日，公司募集资金已按照规定使用完毕，根据全国股转公司及公司有关规定，公司于2023年7月11日完成了上述募集资金专项账户的注销手续。

上述募集资金专项账户注销后，公司与开源证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司宿迁宿城支行签署的《三方监管协议》相应终止。

37 四、存续至本期的优先股股票相关情况□适用√不适用 五、存续至本期的债券融资情况□适用√不适用 六、存续至本期的可转换债券情况□适用√不适用 七、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用 利润分配与公积金转增股本的执行情况：□适用√不适用 (二)权益分派预案√适用□不适用 单位：元或股项目每10股派现数（含税）每10股送股数每10股转增数年度分配预案2.0000 38 第五节行业信息是否自愿披露□是√否 39 第六节公司治理一、董事、监事、高级管理人员情况(一) 基本情况单位：股姓名职务性别出生年月任职起止日期期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例% 起始日期终止日期刘伟董事长、总经理男1975年2月 2022年10月10日 2025年10月9日 1,002,2 00 01,002,2000.64% 姜爱娟副董事长女1980年7月 2022年10月10日2025年10月9日633,8000633,8000.41% 孙召云董事董事会秘书女1971年7月 2022年10月10日 2025年10月9日 1,163,2 00 01,163,2000.74% 陆敬山董事男1968年5月 2022年10月10日2025年10月9日337,1800337,1800.22% 沈小林独立董事男1969年6月 2022年10月10日2025年10月9日0000% 邢俊霞独立董事女1975年12月 2022年10月10日2025年10月9日0000% 王玮独立董事女1976年8月 2022年10月10日2025年10月9日0000% 40 侍洁监事会主席男1967年9月 2022年10月10日2025年10月9日1,050,0 00 01,050,0000.67% 马雷波监事女1986年9月 2022年10月10日2025年10月9日192,4000192,4000.12% 蔡堃监事女1974年4月 2022年10月10日2025年10月9日216,0000216,0000.14% 唐宇财务负责人女1987年5月 2022年10月10日2025年10月9日0000% 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：无(二) 变动情况□适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况□适用√不适用 (三) 董事、高级管理人员的股权激励情况□适用√不适用 二、员工情况(一) 在职员工（公司及控股子公司）情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数管理人员 14 113 生产人员 1,693 271,666 销售人员 43 439 采购人员 7 7 技术人员 151 1150 41 财务人员 11 110 行政人员 51 1041 员工总计1,970 441926 按教育程度分类期初人数期末人数博士 硕士 本科3532 专科238258 专科以下1,6971636 员工总计1,9701926 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况1、薪酬政策：本公司根据岗位类别制定了不同的薪酬和绩效考核制度，以基本工资和绩效考核相结合，考核指标根据岗位与公司实现经营目标的关联度、重要性等为评级依据，对不同岗位制定了相应的薪酬激励方案。

2、培训计划：公司一直十分重视员工的培训和发展，通过人力资源部门制定了系列的培训计划与人才培育项目，对新入职员工进行入职培训使其了解公司基本情况，掌握所从事岗位的劳动技能，同时进行安全培训，使其了解安全生产的各项制度规定和要求；对于在职员工公司开展定期在职培训，培训内容包括技能培训、行业法规培训，培训方式包括公司内部培训和参加外部培训。

不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。

需公司承担费用的离退休职工5人。

(二) 核心员工（公司及控股子公司）情况□适用√不适用 三、公司治理及内部控制事项是或否投资机构是否派驻董事□是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议□是√否 管理层是否引入职业经理人□是√否 报告期内是否新增关联方√是□否 42 (一) 公司治理基本情况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。

公司按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》相关要求，在报告期内新制定了《承诺管理制度》《利润分配制度》《投资者关系管理制度》，修订《对外担保制度》《对外投资管理制度》《股东大会议事规则》《<董事会议事规则》《关联交易决策规则》《<监事会议事规则》《公司章程》，并履行了相关审议程序及信息披露。

公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

(二) 监事会对监督事项的意见报告期内，监事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，共召开8次监事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的要求。

监事会对本年度内监督事项无意见。

(三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务独立性公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。

2、人员独立性公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司的总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。

3、资产独立性43 公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。

4、机构独立性公司的生产经营和办公机构与股东完全分开，所有机构由公司根据实际情况和业务发展需要自主设置，不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。

5、财务独立性公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。

公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。

(四) 对重大内部管理制度的评价1、内部控制制度建设情况根据全国股转系统相关要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展情况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。

2、董事会关于内部控制的说明董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。

由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

（1）关于会计核算体系，报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

（2）关于财务管理体系，报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

（3）关于风险控制体系，报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

44 四、投资者保护(一)实行累积投票制的情况□适用√不适用 (二)提供网络投票的情况√适用□不适用 报告期内，2023年4月24日，公司召开2022年年度股东大会；2023年6月29日，公司召开2023年第一次临时股东大会；2023年12月20日，公司召开2023年第二次临时股东大会；2023年公司共召开三次股东大会，会议均采取现场结合网络投票的方式，并已按照要求披露了相关公告。

(三)表决权差异安排□适用√不适用 45 第七节财务会计报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无 □强调事项段□其他事项段 □持续经营重大不确定性段落□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号信会师报字[2024]第ZA10405号审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼审计报告日期2024年3月27日签字注册会计师姓名及连续签字年限徐立群生俊顺 5年3年会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限13年会计师事务所审计报酬（万元） 22 江苏箭鹿毛纺股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了江苏箭鹿毛纺股份有限公司（以下简称箭鹿股份）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了箭鹿股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于箭鹿股份，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为46 发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：关键审计事项该事项在审计中是如何应对的（一）收入确认如财务报表附注三、（二十一）所述的会计政策及附注五、合并财务报表项目注释（三十三）所述，箭鹿股份及其子公司主要面料、服装及相关饰品。

2023年度，箭鹿股份及其子公司确认的营业收入为人民币755,656,792.71元。

箭鹿股份及其子公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，以向客户交付货物并经客户确认，作为收入确认的时点。

营业收入是利润表重要组成部分，是箭鹿股份主要的利润来源，影响箭鹿股份的关键业绩指标之一，且收入确认的准确和完整对箭鹿股份的利润的影响较大。

因此，我们将箭鹿股份收入确认作为关键审计事项。

我们针对箭鹿股份收入确认所实施的主要审计程序包括：（1）了解和评价箭鹿股份与收入确认相关的关键内部控制；（2）区分产品类型，对本期与上期收入、毛利率进行分析性复核，并结合应收账款周转率、存货周转率等关键财务指标与可比期间数据进行比较，判断销售收入和毛利率的合理性；（3）结合收货回执及销售费用等明细，检查货物运输单，关注货物的流动是否真实存在，从而确定交易的真实性；（4）获取了箭鹿股份与主要客户签订的合同，对合同关键条款进行核实，如①发货；②付款及结算；③信用政策等；识别与商品控制权相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（5）获取箭鹿股份提供的关联方清单，同时通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料，核实主要客户与箭鹿股份、箭鹿股份的实际控制人、箭鹿股份高管以及上述各方实际控制的关联公司等是否存在关联关系；（6）结合其他收入审计程序确认当期收入的真实性及完整性，如①检查箭鹿股份与客户的合同、购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据等资料；②抽取样本向客户函证款项余额及当期销售额，获取箭鹿股份开票信息进行核对；（7）就资产负债表前后记录的交易，选取样本，核对出库单，发票或结算单等证据，结合应收账款函证，评价收入确认完整性及是否计入恰当的会计期间。

47 四、其他信息箭鹿股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。

其他信息包括箭鹿股份2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估箭鹿股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督箭鹿股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

48 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对箭鹿股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而，未来的事项或情况可能导致箭鹿股份不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就箭鹿股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。

我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：徐立群（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：生俊顺中国上海 二〇二四年三月二十七日49 二、财务报表(一) 合并资产负债表单位：元项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产： 货币资金五（一） 417,993,930.84316,522,352.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产五（二） 41,999,213.71 衍生金融资产 应收票据 应收账款五（三） 103,937,762.9187,874,186.39 应收款项融资五（四） 1,625,000.003,625,000.00 预付款项五（五） 4,868,496.953,644,705.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款五（六） 34,040,170.8433,804,348.59 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货五（七） 318,021,933.75329,308,162.98 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产五（八） 304,829.42579,499.16 流动资产合计 880,792,124.71817,357,469.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 50 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产五（九） 2,103,248.27 固定资产五（十） 221,196,245.00211,060,861.85 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产五（十一） 1,415,117.75 无形资产五（十二） 36,392,391.9336,846,283.54 开发支出 商誉 长期待摊费用五（十三） 7,072,427.72420,240.48 递延所得税资产五（十四） 4,706,931.184,598,130.15 其他非流动资产五（十五） 28,400.001,819,723.34 非流动资产合计 269,396,395.83258,263,605.38 资产总计 1,150,188,520.541,075,621,074.83 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据五（十七） 10,000,000.0025,000,000.00 应付账款五（十八） 115,903,596.16103,168,804.12 预收款项 合同负债五（十九） 48,734,074.5666,630,510.60 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬五（二十） 39,874,131.2834,535,422.35 应交税费五（二十一） 25,271,302.2833,567,700.42 51 其他应付款五（二十二） 8,648,193.729,757,722.14 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债五（二十三） 83,578,375.772,917,638.29 其他流动负债五（二十四） 3,014,728.346,955,097.56 流动负债合计 335,024,402.11282,532,895.48 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债五（二十五） 115,842.30 长期应付款五（二十六） 4,174,700.0082,782,087.05 长期应付职工薪酬 预计负债五（二十七） 5,219,022.434,289,183.10 递延收益五（二十八） 7,218,983.075,920,499.56 递延所得税负债五（十四） 432,354.26 其他非流动负债 非流动负债合计 16,612,705.5093,539,966.27 负债合计 351,637,107.61376,072,861.75 所有者权益（或股东权益）： 股本五（二十九） 156,510,000.00156,510,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积五（三十） 42,477,147.1842,477,147.18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 52 盈余公积五（三十一） 91,693,987.5484,258,426.76 一般风险准备 未分配利润五（三十二） 499,222,698.83408,416,478.83 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计789,903,833.55691,662,052.77 少数股东权益 8,647,579.387,886,160.31 所有者权益（或股东权益）合计 798,551,412.93699,548,213.08 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,150,188,520.541,075,621,074.83 法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：唐宇 会计机构负责人：屈孟莉(二) 母公司资产负债表单位：元项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产： 货币资金 253,161,512.06198,915,836.35 交易性金融资产 41,999,213.71 衍生金融资产 应收票据 应收账款十五（一） 52,186,235.5459,056,231.39 应收款项融资 1,625,000.003,435,000.00 预付款项 3,048,887.006,451,170.23 其他应收款十五（二） 9,190,173.497,655,860.60 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 251,811,614.47229,451,831.86 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 571,023,422.56546,965,144.14 53 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资十五（三） 167,019,428.44137,019,428.44 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,103,248.27 固定资产 190,511,109.81180,169,682.16 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,415,117.75 无形资产 35,327,946.3835,707,816.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,451,258.31420,240.48 递延所得税资产 2,838,084.253,199,821.57 其他非流动资产 1,713,683.34 非流动资产合计 401,147,827.19361,749,038.21 资产总计 972,171,249.75908,714,182.35 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,000,000.0025,000,000.00 应付账款 21,116,830.8620,101,098.36 预收款项 卖出回购金融资产款 10,460,208.8213,194,634.03 应付职工薪酬 31,354,354.2125,699,981.32 应交税费 14,166,424.0714,853,022.31 其他应付款 121,277,480.94122,095,644.01 其中：应付利息 54 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 83,578,375.772,917,638.29 其他流动负债 1,359,827.151,715,302.43 流动负债合计 293,313,501.82225,577,320.75 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 115,842.30 长期应付款 4,174,700.0082,782,087.05 长期应付职工薪酬 预计负债 3,114,467.293,963,997.25 递延收益 7,218,983.075,920,499.56 递延所得税负债 432,354.26 其他非流动负债 非流动负债合计 14,508,150.3693,214,780.42 负债合计 307,821,652.18318,792,101.17 所有者权益（或股东权益）： 股本 156,510,000.00156,510,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 39,757,597.9739,757,597.97 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 91,693,987.5484,258,426.76 一般风险准备 未分配利润 376,388,012.06309,396,056.45 所有者权益（或股东权益）合计 664,349,597.57589,922,081.18 55 负债和所有者权益（或股东权益）合计972,171,249.75908,714,182.35 (三) 合并利润表单位：元项目附注2023年2022年一、营业总收入 755,656,792.71741,148,156.03 其中：营业收入五（三十三） 755,656,792.71741,148,156.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 656,203,295.84645,290,600.70 其中：营业成本五（三十三） 576,980,192.43562,469,629.37 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加五（三十四） 7,135,689.778,942,471.05 销售费用五（三十五） 11,564,373.9315,202,474.29 管理费用五（三十六） 30,181,966.8330,512,245.23 研发费用五（三十七） 26,764,397.6022,847,253.78 财务费用五（三十八） 3,576,675.285,316,526.98 56 其中：利息费用 3,238,820.223,131,230.88 利息收入 2,017,890.03793,048.87 加：其他收益五（三十九） 14,143,482.947,181,802.05 投资收益（损失以“-”号填列）五（四十） 5,198,816.772,186,895.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五（四十一） 1,390,051.861,999,213.71 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（四十二） -448,650.26 -1,466,378.29 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（四十三） -6,769,675.15 -5,005,950.26 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（四十四） 2,823.7811,589.01 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 112,970,346.81100,764,727.16 加：营业外收入五（四十五） 1,500.0022,025.95 减：营业外支出五（四十六） 522,039.03399,620.16 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 112,449,807.78100,387,132.95 减：所得税费用五（四十七） 13,518,516.5611,972,800.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 98,931,291.2288,414,332.12 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类：- - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 98,931,291.2288,414,332.12 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - - 57 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 761,419.07671,679.44 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 98,169,872.1587,742,652.68 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 98,931,291.2288,414,332.12 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 98,169,872.1587,742,652.68 （二）归属于少数股东的综合收益总额 761,419.07671,679.44 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 五（四十八） 0.630.57 （二）稀释每股收益（元/股） 五（四十八） 0.630.57 法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：唐宇 会计机构负责人：屈孟莉58 (四) 母公司利润表单位：元项目附注2023年2022年一、营业收入十五（四） 542,035,761.68558,650,086.36 减：营业成本十五（四） 406,355,697.43424,273,780.41 税金及附加 5,059,848.816,581,008.71 销售费用 5,237,485.099,173,107.80 管理费用 25,357,408.7325,903,284.81 研发费用 18,756,837.9313,438,786.42 财务费用 6,428,557.554,628,389.15 其中：利息费用 4,837,458.834,789,200.88 利息收入 309,783.01468,598.88 加：其他收益 5,654,518.685,140,437.52 投资收益（损失以“-”号填列）十五（五） 5,198,816.772,186,895.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 1,390,051.861,999,213.71 信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,529,413.90 -1,247,702.23 资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,068,245.78 -6,451,352.97 资产处置收益（损失以“-”号填列） -9,439.5111,589.01 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 84,535,042.0676,290,809.71 加：营业外收入 1,500.0019,725.95 减：营业外支出 93,373.45245,261.95 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 84,443,168.6176,065,273.71 减：所得税费用 10,087,560.8510,377,004.37 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 74,355,607.7665,688,269.34 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 74,355,607.7665,688,269.34 59 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 74,355,607.7665,688,269.34 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表单位：元项目附注2023年2022年一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 701,576,928.40709,882,615.53 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 60 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 30,449,504.6517,574,937.18 收到其他与经营活动有关的现金五（四十九） 56,823,764.3931,619,519.53 经营活动现金流入小计 788,850,197.44759,077,072.24 购买商品、接受劳务支付的现金 371,960,954.17363,053,324.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 177,247,579.75182,539,235.99 支付的各项税费 63,948,566.7161,108,190.48 支付其他与经营活动有关的现金五（四十九） 62,716,551.0255,664,859.74 经营活动现金流出小计 675,873,651.65662,365,610.56 经营活动产生的现金流量净额 112,976,545.7996,711,461.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 8,588,082.342,186,895.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额309,797.44885,368.16 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金五（四十九） 1,321,291,040.11691,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,330,188,919.89694,072,263.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 35,595,656.5411,844,420.51 61 的现金投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金五（四十九） 1,281,139,608.20731,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,316,735,264.74742,844,420.51 投资活动产生的现金流量净额 13,453,655.15 -48,772,156.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 22,847,200.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,553,754.10 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金五（四十九） 21,620,869.8519,216,419.64 筹资活动现金流入小计 21,620,869.85192,617,373.74 偿还债务支付的现金 20,241,445.3881,549,989.92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 269,890.0790,927,877.05 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金五（四十九） 19,703,786.6321,579,990.50 筹资活动现金流出小计 40,215,122.08194,057,857.47 筹资活动产生的现金流量净额 -18,594,252.23 -1,440,483.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,646,978.13233,651.05 五、现金及现金等价物净增加额 109,482,926.8446,732,472.26 加：期初现金及现金等价物余额 296,618,051.04249,885,578.78 六、期末现金及现金等价物余额 406,100,977.88296,618,051.04 法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：唐宇 会计机构负责人：屈孟莉62 (六) 母公司现金流量表单位：元项目附注2023年2022年一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 712,710,815.37664,922,573.66 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 34,729,063.3715,122,366.92 经营活动现金流入小计 747,439,878.74680,044,940.58 购买商品、接受劳务支付的现金 481,219,519.11401,439,742.62 支付给职工以及为职工支付的现金 103,919,841.54103,657,156.92 支付的各项税费 36,047,401.2046,005,423.93 支付其他与经营活动有关的现金 34,957,014.9330,323,817.40 经营活动现金流出小计 656,143,776.78581,426,140.87 经营活动产生的现金流量净额 91,296,101.9698,618,799.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 8,588,082.342,186,895.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额309,797.44885,368.16 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,150,740,000.00691,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,159,637,879.78694,072,263.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,867,773.0710,073,969.61 投资支付的现金 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,110,740,000.00731,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,171,607,773.07741,073,969.61 投资活动产生的现金流量净额 -11,969,893.29 -47,001,705.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 22,847,200.00 取得借款收到的现金 150,553,754.10 63 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,042,276.52 筹资活动现金流入小计 176,443,230.62 偿还债务支付的现金 20,241,445.3881,549,989.92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 269,890.0790,927,877.05 支付其他与筹资活动有关的现金 2,481,208.00 筹资活动现金流出小计 20,511,335.45174,959,074.97 筹资活动产生的现金流量净额 -20,511,335.451,484,155.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,611,968.67 -355.87 五、现金及现金等价物净增加额 60,426,841.8953,100,893.65 加：期初现金及现金等价物余额 187,650,706.31134,549,812.66 六、期末现金及现金等价物余额 248,077,548.20187,650,706.31 64 (七) 合并股东权益变动表单位：元项目2023年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额156,510,000.00 42,477,147.18 84,258,426.76 408,416,478.837,886,160.31699,548,213.08 加：会计政策变更 71,908.63 71,908.63 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额156,510,000.00 42,477,147.18 84,258,426.76 408,488,387.467,886,160.31699,620,121.71 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,435,560.78 90,734,311.37 761,419.0798,931,291.22 （一）综合收益总额 98,169,872.15761,419.0798,931,291.22 65 （二）所有者投入和减少资本1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配 7,435,560.78 -7,435,560.78 1．提取盈余公积 7,435,560.78 -7,435,560.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 66 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额156,510,000.00 42,477,147.18 91,693,987.54 499,222,698.838,647,579.38798,551,412.93 项目2022年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他67 一、上年期末余额154,000,000.00 21,083,618.93 77,689,599.83 342,893,653.087,214,480.87602,881,352.71 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额154,000,000.00 21,083,618.93 77,689,599.83 342,893,653.087,214,480.87602,881,352.71 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,510,000.00 21,393,528.25 6,568,826.93 65,522,825.75671,679.4496,666,860.37 （一）综合收益总额 87,742,652.68671,679.4488,414,332.12 （二）所有者投入和减少资本2,510,000.00 21,393,528.25 23,903,528.25 1．股东投入的普通股2,510,000.00 9,337,200.00 11,847,200.00 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 12,056,328.25 12,056,328.25 （三）利润分配 6,568,826.93 -22,219,826.93 -15,651,000.00 1．提取盈余公积 6,568,826.93 -6,568,826.93 2．提取一般风险准备 68 3．对所有者（或股东）的分配 -15,651,000.00 -15,651,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额156,510,000.00 42,477,147.18 84,258,426.76 408,416,478.837,886,160.31699,548,213.08 法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：唐宇 会计机构负责人：屈孟莉69 (八) 母公司股东权益变动表单位：元项目2023年股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额156,510,000.00 39,757,597.97 84,258,426.76 309,396,056.45589,922,081.18 加：会计政策变更 71,908.6371,908.63 前期差错更正 其他 二、本年期初余额156,510,000.00 39,757,597.97 84,258,426.76 309,467,965.08589,993,989.81 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,435,560.78 66,920,046.9874,355,607.76 （一）综合收益总额 74,355,607.7674,355,607.76 （二）所有者投入和减少资本1．股东投入的普通股 70 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配 7,435,560.78 -7,435,560.78 1．提取盈余公积 7,435,560.78 -7,435,560.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配4．其他 （四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益71 5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额156,510,000.00 39,757,597.97 91,693,987.54 376,388,012.06664,349,597.57 项目2022年股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额154,000,000.00 18,364,069.72 77,689,599.83 265,927,614.04515,981,283.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额154,000,000.00 18,364,069.72 77,689,599.83 265,927,614.04515,981,283.59 三、本期增减变动金额（减2,510,000.00 21,393,528.25 6,568,826.93 43,468,442.4173,940,797.59 72 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 65,688,269.3465,688,269.34 （二）所有者投入和减少资本2,510,000.00 21,393,528.25 23,903,528.25 1．股东投入的普通股2,510,000.00 9,337,200.00 11,847,200.00 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 12,056,328.25 12,056,328.25 （三）利润分配 6,568,826.93 -22,219,826.93 -15,651,000.00 1．提取盈余公积 6,568,826.93 -6,568,826.93 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配-15,651,000.00 -15,651,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本） 73 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额156,510,000.00 39,757,597.97 84,258,426.76 309,396,056.45589,922,081.18 74 江苏箭鹿毛纺股份有限公司二○二三年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 江苏箭鹿毛纺股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2001年6月29日经江苏省人民政府苏政复【2001】110号文批准，由宿迁市国有资产经营有限公司、上海芳可馨化纤有限公司、南京汇恩实业有限公司、宿迁市苏棉纺织有限公司以及刘庆年等12位自然人（除刘庆年外的11位自然人实际系代133位自然人持有本公司股份）对江苏省宿迁市第一毛纺织厂进行股份制改组，以发起方式设立的股份有限公司，注册资本为人民币6,072.59万元。

上述资本金业经江苏公证会计师事务所有限公司验证并出具苏公W（2001）B124号验资报告。

2003年10月25日，根据宿迁市人民政府宿政复【2003】39号文《市政府关于划转宿迁市国有资产经营有限公司持有的部分国有股权的批复》，宿迁市国有资产经营有限公司持有的公司75.91%股权划转至宿迁市经贸委。

2007年5月，根据江苏省人民政府苏政复【2007】67号文《省政府关于同意划转和转让江苏箭鹿毛纺股份有限公司国有股权的批复》，宿迁市经贸委持有的公司75.91%股权划转至宿迁产业发展集团有限公司（原宿迁市国有资产投资有限公司）。

2008年5月，根据公司第二届董事会决议，上海芳可馨化纤有限公司将其持有的公司1.65%的股权转让给上海第五化学纤维厂。

至此，公司的注册资本仍为人民币6,072.59万元，其中：宿迁产业发展集团有限公司持有公司75.91%的股权；上海第五化学纤维厂持有公司1.65%的股权；南京汇恩实业有限公司持有公司0.49%的股权；宿迁市苏棉纺织有限公司持有公司0.16%的股权；刘庆年等12位自然人（除刘庆年外的11位自然人实际系代133位自然人持有本公司股份）持有公司21.79%的股权。

2010年12月，根据公司2010年第三次股东大会决议，以应付原宿迁市国有资产投资有限公司的股利人民币3,739.90万元转增股本人民币3,739.90万元，自然人刘庆年和自然人周娟分别以货币增资人民币700.00万元和人民币487.51万元。

至此，公司的注册资本变更为11,000.00万元，其中：宿迁产业发展集团有限公司持有公司75.91%的股权；上海第五化学纤维厂持有公司0.91%的股权；南京汇恩实业有限公75 司持有公司0.27%的股权；宿迁市苏棉纺织有限公司持有公司0.09%的股权；刘庆年等12位自然人（除刘庆年外的11位自然人实际系代133位自然人持有本公司股份）持有公司22.82%的股权。

上述资本金业经宿迁公兴会计师事务所有限公司验证并出具宿会验字【2010】605号验资报告。

2012年6月，各原实际持有公司股权的自然人与现实际持股人签订确认函和股份转让协议，将原持有公司的股权转让给现实际持股人；现实际持股人和名义持股人又签订股份代持解除协议，解除股份代持关系。

2012年10月，根据宿迁市宿城区人民政府宿区政复【2012】19号文《宿城区人民政府关于对江苏箭鹿毛纺股份有限公司2010年自然人增资的批复》，同意将2010年以自然人刘庆年和自然人周娟的名义增资形成的1,187.51万股股份分配给公司现有股东及公司其他人员，由获得分配股份的相关人员以一元每股的标准缴纳款项。

经过上述股权转让等事宜后，现刘庆年等128位自然人持有公司22.82%的股权。

2018年8月20日，宿迁产业发展集团有限公司召开董事会，同意将江苏箭鹿毛纺股份有限公司国有股权无偿划转至江苏宿城国有资产经营管理有限公司。

2018年8月22日，江苏宿城国有资产经营管理有限公司召开董事会，同意将江苏箭鹿毛纺股份有限公司国有股权无偿划转至江苏宿城国有资产经营管理有限公司。

2018年12月11日，宿迁市国资委出具《关于同意划转江苏箭鹿毛纺股份有限公司国有股权的批复》（宿国资发【2018】56号），同意将江苏箭鹿毛纺股份有限公司75.9%的股权无偿划转给江苏宿城国有资产经营管理有限公司。

2022年1月8日江苏箭鹿毛纺股份有限公司2022年度第一次临时股东大会审议通过《江苏箭鹿毛纺股份有限公司股票定向发行说明书》，认购对象合计21人，募集资金合计1,184.72万元。

上述资本金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2022]第ZA15655号验资报告。

2022年9月16日，经全国中小企业股份转让系统挂牌委员会审议通过，公司调入创新层。

公司的统一社会信用代码：91321300142324684N。

2014年1月在全国中小企业股份转让系统上市。

所属行业为制造业-纺织业类。

截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数15651万股，注册资本为15651万元，注册地：宿迁市科工路117号宿城经济开发区（西区），总部地址：宿迁市科76 工路117号宿城经济开发区（西区）。

本公司主要经营活动为：纺织品、针织品、纺织服装制造、销售，日用百货、化工产品（化学危险品除外）销售，自营和代理各类商品和技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

本公司的母公司为江苏宿城国有资产经营管理有限公司，本公司的实际控制人为宿迁市宿城区国有资产管理中心。

本财务报表业经公司董事会于2024年3月27日批准报出。

二、财务报表的编制基础(一)编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

(二)持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。

三、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

详见本附注“三、（八）金融工具、（九）存货、（十一）投资性房地产、（十二）固定资产、（十五）无形资产、（十七）长期待摊费用、（二十）预计负债、（二十一）收入”。

(一)遵循企业会计准则的声明 77 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)会计期间 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

(三)营业周期 本公司营业周期为12个月。

(四)记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

在合78 并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(六)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 1、控制的判断标准合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。

内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。

如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

79 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。

购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；80 ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七)现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

(八)金融工具 81 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。

该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

82 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况） 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 83 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。

取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。

该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。

该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法84 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；85 （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。

分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。

不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。

在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。

只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

86 6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，87 并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

(九)存货 1、存货的分类和成本存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法存货发出时按先进先出法计价。

3、存货的盘存制度采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法88 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。

5、存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。

当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

本公司按照组合计提存货跌价准备的，组合类别及确定依据以及不同类别存货可变现净值的确定依据如下：存货组合类别组合的确定依据可变现净值的确定依据库龄组合原材料库龄、库存商品库龄基于库龄确定存货可变现净值计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(十)长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准89 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

90 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

91 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。

与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。

合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价92 值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

(十一)投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。

对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

(十二)固定资产 1、固定资产的确认和初始计量固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

93 2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 房屋及建筑物年限平均法5-305.003.17-19.00 机器设备年限平均法5-125.007.92-19.00 运输设备年限平均法5-105.009.50-19.00 办公及电子设备年限平均法3-105.009.50-31.67 3、固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(十三)在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。

实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：94 (十四)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费95 用继续资本化。

在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

(十五)无形资产 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况96 项目预计使用寿命摊销方法残值率预计使用寿命的确定依据土地使用权48.17-50年平均年限法0.00%土地使用年限软件费5年平均年限法0.00%按受益年限3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

4、开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

97 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

(十六)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。

然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(十七)长期待摊费用 98 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：项目摊销方法摊销年限装修费平均年限法4年(十八)合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(十九)职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2、离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，99 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

3、辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

100 (二十)预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十一)收入 收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。

取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

101 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。

本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

102 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。

本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

(二十二)政府补助 1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：用于补偿企业相关费用或损失的政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

103 2、确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。

确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十三)递延所得税资产和递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。

除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

104 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： 商誉的初始确认； 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。

如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：105 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

(二十四)租赁 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。

如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、本公司作为承租人（1）使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。

使用权资产按照成本进行初始计量。

该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

106 本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。

对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“三、（十六）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。

租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；107 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

108 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2、本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。

经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。

本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。

未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（八）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：109 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（八）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3、售后租回交易公司按照本附注“三、（二十一）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

金融负债的会计处理详见本附注“三、（八）金融工具”。

（2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，110 但确认一项与转让收入等额的金融资产。

金融资产的会计处理详见本附注“三、（八）金融工具”。

(二十五)分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(二十六)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更（1）执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据111 《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目对2022年1月1日余额的影响金额合并母公司财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

递延所得税资产292,109.05292,109.05 递延所得税负债295,190.47295,190.47 未分配利润-3,081.42 -3,081.42 会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目合并母公司2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔 2022 〕 31号），其中“关递延所得税资产151,704.09 151,704.09 递延所得税负债79,795.46 79,795.46 未分配利润 71,908.63 71,908.63 所得税费用 -68,827.21 -68,827.21 净利润 68,827.21 68,827.21 112 于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

2、重要会计估计变更本期未发生会计估计变更。

四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13%、9% 城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7% 企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25% 113 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率江苏箭鹿毛纺股份有限公司15% 宿迁市箭鹿制衣有限公司15% (二)税收优惠本公司于2021年11月3日取得证书编号为GR202132002126的高新技术企业证书，有效期3年，公司2023年度企业所得税税率为15%。

本公司控股子公司宿迁市箭鹿制衣有限公司于2021年11月30日取得证书编号为GR202132003520的高新技术企业证书，有效期3年，公司2023年度企业所得税税率为15%。

根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税[2016]52号），本公司子公司宿迁市第一毛条厂有限公司2023年度享受增值税退税政策。

公司根据财政部、国家税务总局于2023年3月26日下发《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

本公司控股子公司江苏铭洋天服饰有限公司2023年度享受小微企业普惠性税收减免政策。

五、合并财务报表项目注释(一)货币资金 项目期末余额上年年末余额库存现金236.801,086.28 114 数字货币 银行存款406,109,038.31296,616,964.76 其他货币资金11,884,655.7319,904,301.87 存放财务公司款项 合计417,993,930.84316,522,352.91 其中：存放在境外的款项总额 存放在境外且资金汇回受到限制的款项(二)交易性金融资产 项目期末余额上年年末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产41,999,213.71 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 41,999,213.71 其他 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资 其他 合计 41,999,213.71 (三)应收账款 1、应收账款按账龄披露 账龄期末余额上年年末余额1年以内105,694,486.9888,544,132.14 1至2年3,103,721.934,130,241.55 2至3年2,090,045.47906,135.25 3年以上4,738,674.965,507,318.45 115 小计115,626,929.3499,087,827.39 减：坏账准备11,689,166.4311,213,641.00 合计103,937,762.9187,874,186.39 116 2、应收账款按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 金额比例（%） 金额计提比例（%） 按单项计提坏账准备184,820.150.16184,820.15100.00 184,820.150.19184,820.15100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备115,442,109.1999.8411,504,346.289.97103,937,762.9198,903,007.2499.8111,028,820.8511.1587,874,186.39 其中： 信用风险组合115,442,109.1999.8411,504,346.289.97103,937,762.9198,903,007.2499.8111,028,820.8511.1587,874,186.39 合计115,626,929.34100.0011,689,166.43 103,937,762.9199,087,827.39100.0011,213,641.00 87,874,186.39 117 重要的按单项计提坏账准备的应收账款：名称期末余额上年年末余额账面余额坏账准备计提比例（%） 计提依据账面余额坏账准备东莞市和玛毛纺织品有限公司184,820.15184,820.15100.00 预计无法收回184,820.15184,820.15 合计184,820.15184,820.15 184,820.15184,820.15 按信用风险特征组合计提坏账准备：组合计提项目：名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 信用风险组合115,442,109.1911,504,346.289.97 合计115,442,109.1911,504,346.28 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提坏账准备184,820.15 184,820.15 118 信用风险组合11,028,820.85475,525.43 11,504,346.28 合计11,213,641.00475,525.43 11,689,166.43 4、本期实际核销的应收账款情况无。

5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额应急管理部消防救援局15,041,025.00 15,041,025.0013.01752,051.25 南京际华三五0三服装有限公司11,744,356.05 11,744,356.0510.16587,217.80 联勤保障部队供应局6,806,539.00 6,806,539.005.89340,326.95 ELZAYREADYWEAR MANUFACTURINGCO. 5,744,630.22 5,744,630.224.97287,231.51 云南坤宇服装有限责任公司4,703,860.45 4,703,860.454.07235,193.02 合计44,040,410.72 44,040,410.7238.092,202,020.54 (四)应收款项融资 1、应收款项融资分类列示项目期末余额上年年末余额应收票据1,625,000.003,625,000.00 合计1,625,000.003,625,000.00 119 2、应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备应收票据3,625,000.00150,876,370.17152,916,370.1740,000.001,625,000.00 合计3,625,000.00150,876,370.17152,916,370.1740,000.001,625,000.00 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资项目期末终止确认金额期末未终止确认金额应收票据50,812,997.41 合计50,812,997.41 4、应收款项融资减值准备类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销应收票据65,000.00 -40,000.00 25,000.00 合计65,000.00 -40,000.00 25,000.00 (五)预付款项 1、预付款项按账龄列示账龄期末余额上年年末余额金额比例(%)金额比例(%) 1年以内4,454,365.3191.493,433,329.8794.21 1至2年197,952.044.0719,486.640.53 2至3年16,667.640.3446,303.681.27 120 3年以上199,511.964.10145,585.523.99 合计4,868,496.95100.003,644,705.71100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%) 山东省天河企业有限公司1,807,005.0037.12 贵州拓界实业有限公司727,718.1814.95 张家港市朋鑫源纺织有限公司366,946.157.54 宿迁中石油昆仑燃气有限公司262,659.405.40 张家港保税区意勤环球国际贸易有限公司249,027.625.12 合计3,413,356.3570.11 (六)其他应收款 项目期末余额上年年末余额应收利息 应收股利 其他应收款项34,040,170.8433,804,348.59 合计34,040,170.8433,804,348.59 1、应收利息无。

2、应收股利121 无。

3、其他应收款项（1）按账龄披露 账龄期末余额上年年末余额1年以内16,860,895.8619,798,301.88 1至2年15,859,535.8311,823,829.89 2至3年220,729.001,758,755.57 3年以上1,248,855.71570,181.98 小计34,190,016.4033,951,069.32 减：坏账准备149,845.56146,720.73 合计34,040,170.8433,804,348.59 122 （2）按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 金额比例（%） 金额计提比例（%） 按单项计提坏账准备2,000,322.015.85 2,000,322.011,331,055.193.92 1,331,055.19 其中： 按信用风险特征组合计提坏账准备32,189,694.3994.15149,845.560.4732,039,848.8332,620,014.1396.08146,720.730.4532,473,293.40 其中： 信用风险组合905,472.202.65149,845.5616.55755,626.64793,424.002.34146,720.7318.49646,703.27 押金、保证金等组合31,284,222.1991.50 31,284,222.1931,826,590.1393.74 31,826,590.13 合计34,190,016.40100.00149,845.56 34,040,170.8433,951,069.32100.00146,720.73 33,804,348.59 123 重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：名称期末余额上年年末余额账面余额坏账准备计提比例（%） 计提依据账面余额坏账准备应收出口退税2,000,322.01 1,331,055.19 合计2,000,322.01 1,331,055.19 按信用风险特征组合计提坏账准备：组合计提项目：名称期末余额其他应收款项坏账准备计提比例（%） 信用风险组合905,472.20149,845.5616.55 押金、保证金等组合31,284,222.19 合计32,189,694.39149,845.56 （3）坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额146,720.73 146,720.73 上年年末余额在本期146,720.73 146,720.73 --转入第二阶段 --转入第三阶段 124 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提13,124.83 13,124.83 本期转回 本期转销 本期核销10,000.00 10,000.00 其他变动 期末余额149,845.56 149,845.56 其他应收款项账面余额变动如下：账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额33,951,069.32 33,951,069.32 上年年末余额在本期33,951,069.32 33,951,069.32 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增238,947.08 238,947.08 本期终止确认 其他变动 期末余额34,190,016.40 34,190,016.40 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转转销或核其他变125 回销动信用风险组合146,720.7313,124.83 10,000.00 149,845.56 合计146,720.7313,124.83 10,000.00 149,845.56 （5）本期实际核销的其他应收款项情况项目核销金额实际核销的其他应收款项10,000.00 （6）按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额第三方往来款524,314.94331,223.56 保证金、押金31,284,222.1931,826,590.13 代垫款266,307.40248,319.44 备用金 102,650.02 其他2,115,171.871,439,286.17 合计34,190,016.4033,948,069.32 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额应急管理部消防救援局保证金、押金23,511,187.371-2年68.77 应收出口退税其他2,000,322.01 1年以内5.85 江苏省公安厅保证金、押金1,900,000.000-2年5.56 126 应急管理部森林消防局保证金、押金954,829.00 3年以上2.79 广东省花城服装厂保证金、押金535,912.500-2年1.57 合计 28,902,250.88 84.54 127 (七)存货1、存货分类类别期末余额上年年末余额账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值原材料30,217,431.71 30,217,431.7126,167,795.40 26,167,795.40 委托加工物资5,301,409.02 5,301,409.024,715,771.33 4,715,771.33 在产品56,587,815.64 56,587,815.6477,020,750.21 77,020,750.21 库存商品265,955,601.0455,921,319.32210,034,281.72259,633,797.4850,073,038.58209,560,758.90 发出商品15,880,995.66 15,880,995.6611,843,087.14 11,843,087.14 合计373,943,253.0755,921,319.32318,021,933.75379,381,201.5650,073,038.58329,308,162.98 128 2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备类别上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品50,073,038.586,769,675.15 921,394.41 55,921,319.32 合计50,073,038.586,769,675.15 921,394.41 55,921,319.32 按组合计提跌价准备的存货：组合期末余额上年年末余额账面余额跌价准备计提比例（%）账面余额跌价准备计提比例（%） 库龄组合373,943,253.0755,921,319.3214.95379,381,201.5650,073,038.5813.20 合计373,943,253.0755,921,319.32 379,381,201.5650,073,038.58 129 (八)其他流动资产项目期末余额上年年末余额待认证进项税额280,863.31579,499.16 留抵增值税23,966.11 合计304,829.42579,499.16 (九)投资性房地产 1、采用成本计量模式的投资性房地产 项目房屋、建筑物合计1．账面原值 （1）上年年末余额4,006,187.244,006,187.24 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额4,006,187.244,006,187.24 —转入固定资产4,006,187.244,006,187.24 （4）期末余额 2．累计折旧和累计摊销 （1）上年年末余额1,902,938.971,902,938.97 （2）本期增加金额63,431.3063,431.30 —计提或摊销63,431.3063,431.30 （3）本期减少金额1,966,370.271,966,370.27 —转入固定资产1,966,370.271,966,370.27 （4）期末余额 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 （2）上年年末账面价值2,103,248.272,103,248.27 130 2、未办妥产权证书的投资性房地产情况无。

(十)固定资产 1、固定资产及固定资产清理项目期末余额上年年末余额固定资产221,162,683.96210,913,695.08 固定资产清理33,561.04147,166.77 合计221,196,245.00211,060,861.85 131 2、固定资产情况 项目房屋及建筑物专用设备运输工具通用设备合计1．账面原值 （1）上年年末余额180,243,899.86401,263,166.336,736,797.549,527,308.83597,771,172.56 （2）本期增加金额4,338,696.0136,504,204.6897,256.641,225,893.2542,166,050.58 —购置332,508.7736,504,204.6897,256.641,225,893.2538,159,863.34 —投资性房地产转入4,006,187.24 4,006,187.24 （3）本期减少金额 4,443,824.75460,400.00 -14,486.194,889,738.56 —处置或报废 4,443,824.75460,400.00 -14,486.194,889,738.56 （4）期末余额184,582,595.87433,323,546.266,373,654.1810,767,688.27635,047,484.58 2．累计折旧 （1）上年年末余额69,638,028.30301,648,635.695,526,709.976,937,115.41383,750,489.37 （2）本期增加金额8,635,367.8621,865,281.78239,226.79906,086.4431,645,962.87 —计提6,658,425.7421,865,281.78239,226.79906,086.4429,669,020.75 —投资性房地产转入1,976,942.12 1,976,942.12 （3）本期减少金额 4,221,633.52389,940.007,066.214,618,639.73 —处置或报废 4,221,633.52389,940.007,066.214,618,639.73 （4）期末余额78,273,396.16319,292,283.955,375,996.767,836,135.64410,777,812.51 3．减值准备 132 （1）上年年末余额 3,106,988.11 3,106,988.11 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 3,106,988.11 3,106,988.11 4．账面价值 （1）期末账面价值106,309,199.71110,924,274.20997,657.422,931,552.63221,162,683.96 （2）上年年末账面价值110,605,871.5696,507,542.531,210,087.572,590,193.42210,913,695.08 133 3、暂时闲置的固定资产无。

4、通过经营租赁租出的固定资产情况 无。

5、未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书的原因辅助用房等3,214,801.27正在办理过程中6、固定资产清理项目期末余额上年年末余额待报废资产33,561.04147,166.77 合计33,561.04147,166.77 (十一)使用权资产 1、使用权资产情况项目房屋及建筑物合计1．账面原值 （1）上年年末余额2,816,182.122,816,182.12 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额2,816,182.122,816,182.12 —处置2,816,182.122,816,182.12 134 （4）期末余额 2．累计折旧 （1）上年年末余额1,401,064.371,401,064.37 （2）本期增加金额478,977.71478,977.71 —计提478,977.71478,977.71 （3）本期减少金额1,880,042.081,880,042.08 —处置1,880,042.081,880,042.08 （4）期末余额 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 （2）上年年末账面价值1,415,117.751,415,117.75 (十二)无形资产 1、无形资产情况 项目土地使用权软件合计1．账面原值 （1）上年年末余额50,646,912.001,903,788.6052,550,700.60 （2）本期增加金额 823,757.25823,757.25 —购置 823,757.25823,757.25 （3）本期减少金额 （4）期末余额50,646,912.002,727,545.8553,374,457.85 2．累计摊销 （1）上年年末余额13,951,595.801,752,821.2615,704,417.06 （2）本期增加金额775,770.09501,878.771,277,648.86 —计提775,770.09501,878.771,277,648.86 （3）本期减少金额 135 （4）期末余额14,727,365.892,254,700.0316,982,065.92 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值35,919,546.11472,845.8236,392,391.93 （2）上年年末账面价值36,695,316.20150,967.3436,846,283.54 2、使用寿命不确定的知识产权无。

3、具有重要影响的单项知识产权无。

4、所有权或使用权受到限制的知识产权无。

5、未办妥产权证书的土地使用权情况无。

(十三)长期待摊费用 136 项目上年年末余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费420,240.488,240,299.341,588,112.10 7,072,427.72 合计420,240.488,240,299.341,588,112.10 7,072,427.72 (十四)递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产项目期末余额上年年末余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产信用减值准备11,850,696.621,904,146.5311,414,445.761,814,842.03 应付职工薪酬9,585,210.801,437,781.629,617,849.081,442,677.36 递延收益800,000.00120,000.00800,000.00120,000.00 预计负债（预计产品保修费用） 5,219,022.43782,853.364,289,183.10643,377.47 内部交易未实现利润4,315,309.89462,149.674,315,309.89577,233.29 合计10,334,332.324,706,931.189,404,492.994,598,130.15 2、未经抵销的递延所得税负债项目期末余额上年年末余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债衍生金融资产投资公允价值变动 1,999,213.71299,882.06 使用权资产（折旧及未确认融资费用） 883,148.00132,472.20 137 合计 2,882,361.71432,354.26 3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债项目期末上年年末递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债余额递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债余额递延所得税资产4,706,931.18 4,598,130.15 递延所得税负债 432,354.26 4、未确认递延所得税资产明细项目期末余额上年年末余额可抵扣暂时性差异59,041,622.8053,190,942.66 可抵扣亏损2,876,073.613,020,701.36 合计61,917,696.4156,211,644.02 5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末余额上年年末余额备注2024年1,813,053.052,307,860.14 2025年 2026年 2027年806,475.13712,841.22 2028年256,545.43 合计2,876,073.613,020,701.36 138 (十五)其他非流动资产项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付设备款28,400.00 28,400.001,819,723.34 1,819,723.34 合计28,400.00 28,400.001,819,723.34 1,819,723.34 139 (十六)所有权或使用权受到限制的资产 项目期末上年年末账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况货币资金11,888,655.7311,888,655.73质押保证金受限19,904,301.8719,904,301.87质押保证金受限货币资金4,297.234,297.23冻结保证金受限 固定资产118,622,662.0968,518,389.07抵押房产抵押受限112,978,461.4867,863,396.17抵押房产抵押受限无形资产41,662,320.0028,674,396.20抵押土地抵押受限41,662,320.0029,507,642.60抵押土地抵押受限合计172,177,935.05109,085,738.23 174,545,083.35117,275,340.64 140 (十七)应付票据 种类期末余额上年年末余额银行承兑汇票10,000,000.0025,000,000.00 合计10,000,000.0025,000,000.00 (十八)应付账款 1、应付账款列示项目期末余额上年年末余额应付货款112,892,957.21103,168,804.12 应付工程款3,010,638.95 合计115,903,596.16103,168,804.12 2、账龄超过一年或逾期的重要应付账款无。

(十九)合同负债 1、合同负债情况项目期末余额上年年末余额预收货款（根据合同） 48,734,074.5666,630,510.60 合计48,734,074.5666,630,510.60 2、账龄超过一年的重要合同负债无。

141 3、报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因项目变动金额变动原因消防救援局2022年度消防被装部门集中采购项目（第二批次）第8包采购合同-21,178,632.85 在合同负债年初账面价值中的金额所确认的收入合计-21,178,632.85 (二十)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬24,397,573.27166,648,133.75161,276,786.5429,768,920.48 离职后福利-设定提存计划520,000.0015,710,649.6915,710,649.69520,000.00 辞退福利9,617,849.08227,505.24260,143.529,585,210.80 一年内到期的其他福利合计34,535,422.35182,586,288.68177,247,579.7539,874,131.28 2、短期薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴21,071,748.15149,759,581.13144,369,189.6026,462,139.68 （2）职工福利费 7,651,058.667,651,058.66 142 （3）社会保险费 7,733,435.967,733,435.96 其中：医疗保险费5,890,892.465,890,892.46 工伤保险费887,666.63887,666.63 生育保险费954,876.87954,876.87 （4）住房公积金 1,490,448.001,490,448.00 （5）工会经费和职工教育经费3,325,825.1213,610.0032,654.323,306,780.80 （6）短期带薪缺勤（7）短期利润分享计划（8）其他短期薪酬合计24,397,573.27166,648,133.75161,276,786.5429,768,920.48 3、设定提存计划列示 项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险 15,232,951.0015,232,951.00 失业保险费520,000.00477,698.69477,698.69520,000.00 企业年金缴费 合计520,000.0015,710,649.6915,710,649.69520,000.00 (二十一)应交税费 税费项目期末余额上年年末余额增值税4,211,174.6215,021,762.02 143 企业所得税19,108,953.1215,469,114.01 个人所得税351,246.98446,985.60 城市维护建设税243,283.66992,643.99 房产税443,273.36469,772.35 教育费附加173,774.06709,031.46 土地使用税294,939.75294,939.75 其他444,656.73163,451.24 合计25,271,302.2833,567,700.42 (二十二)其他应付款 项目期末余额上年年末余额应付利息826,684.44826,684.44 应付股利 其他应付款项7,821,509.288,931,037.70 合计8,648,193.729,757,722.14 1、应付利息项目期末余额上年年末余额分期付息到期还本的长期借款利息826,684.44826,684.44 合计826,684.44826,684.44 2、应付股利无。

144 3、其他应付款项（1）按款项性质列示项目期末余额上年年末余额第三方往来款3,140,448.084,606,526.26 企业借款 押金及保证金113,700.0028,700.00 暂收款182,925.14176,764.07 预提费用811,326.971,277,113.38 其他3,573,109.092,841,933.99 合计7,821,509.288,931,037.70 （2）账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项无。

(二十三)一年内到期的非流动负债 项目期末余额上年年末余额一年内到期的长期应付款83,578,375.772,022,119.96 一年内到期的租赁负债 895,518.33 合计83,578,375.772,917,638.29 (二十四)其他流动负债项目期末余额上年年末余额待转销项税额3,014,728.346,955,097.56 合计3,014,728.346,955,097.56 145 (二十五)租赁负债 项目期末余额上年年末余额租赁付款额 1,038,037.96 未确认融资费用 -26,677.33 减：一年内到期的租赁负债 895,518.33 合计 115,842.30 (二十六)长期应付款 项目期末余额上年年末余额长期应付款4,174,700.0082,782,087.05 专项应付款 合计4,174,700.0082,782,087.05 1、长期应付款项目期末余额上年年末余额江苏宿城国有资产经营管理有限公司66,927,387.05 江苏城厦建设工程有限公司 11,680,000.00 宿迁市宿城区财政局4,174,700.004,174,700.00 合计4,174,700.0082,782,087.05 2、专项应付款无。

146 (二十七)预计负债 项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因产品质量保证4,289,183.10929,839.33 5,219,022.43 合计4,289,183.10929,839.33 5,219,022.43 (二十八)递延收益 项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助5,920,499.562,260,000.00961,516.497,218,983.07 合计5,920,499.562,260,000.00961,516.497,218,983.07 (二十九)股本 项目上年年末余额本期变动增（+）减（－） 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额156,510,000.00 156,510,000.00 (三十)资本公积 项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢12,045,023.10 12,045,023.10 147 价） 其他资本公积30,432,124.08 30,432,124.08 合计42,477,147.18 42,477,147.18 (三十一)盈余公积 项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积62,576,162.337,435,560.78 70,011,723.11 任意盈余公积21,682,264.43 21,682,264.43 合计84,258,426.767,435,560.78 91,693,987.54 (三十二)未分配利润 项目本期金额上期金额调整前上年年末未分配利润408,416,478.83342,893,653.08 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 71,908.63 调整后年初未分配利润408,488,387.46342,893,653.08 加：本期归属于母公司所有者的净利润98,169,872.1587,742,652.68 减：提取法定盈余公积7,435,560.786,568,826.93 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 15,651,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润499,222,698.83408,416,478.83 调整年初未分配利润明细：由于会计政策变更，影响年初未分配利润71,908.63元，详见附注三/(二十六)/1。

148 (三十三)营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况项目本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务748,783,120.48576,876,057.37735,334,611.92562,342,766.77 其他业务6,873,672.23104,135.065,813,544.11126,862.60 合计755,656,792.71576,980,192.43741,148,156.03562,469,629.37 营业收入明细：项目本期金额上期金额客户合同产生的收入755,656,792.71741,148,156.03 合计755,656,792.71741,148,156.03 149 2、营业收入、营业成本的分解信息本期客户合同产生的收入情况如下：类别江苏箭鹿毛纺股份有限公司宿迁市箭鹿制衣有限公司宿迁市第一毛条厂有限公司宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司江苏铭洋天服饰有限公司分部间抵销合计营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型： 原毛 169,099,564.25167,060,721.59 169,099,564.25167,060,721.59 毛纱及毛纺织品495,037,139.86366,353,577.55 170,794,128.01168,043,580.55 216,207,565.15192,840,655.30449,623,702.72341,556,502.80 成衣39,471,323.1834,248,732.41271,676,336.45229,972,741.77 28,591,581.1326,723,539.52 40,579,469.0255,625,459.13299,159,771.74235,319,554.57 毛条 176,601,504.82184,971,406.10 176,601,504.82184,971,406.10 辅料及副产品7,527,298.645,753,387.474,825,453.814,706,181.2621,797,473.0316,040,304.9056,688,308.7960,709,193.60103,041.1748,775.6984,068,257.1987,153,707.866,873,318.25104,135.06 加工 25,127,247.4524,150,682.0825,127,247.4524,150,682.08 合计542,035,761.68406,355,697.43276,501,790.26234,678,923.03198,398,977.85201,011,711.00425,173,582.18422,537,035.2625,230,288.6224,199,457.77711,683,607.88711,802,632.06755,656,792.71576,980,192.43 按经营地区分类： 国内542,035,761.68406,355,697.43276,501,790.26234,678,923.03198,398,977.85201,011,711.00229,007,695.01232,733,766.7325,230,288.6224,199,457.77711,683,607.88714,045,767.07559,490,905.54384,933,788.89 国外 196,165,887.17189,803,268.53 -2,243,135.01196,165,887.17192,046,403.54 合计542,035,761.68406,355,697.43276,501,790.26234,678,923.03198,398,977.85201,011,711.00425,173,582.18422,537,035.2625,230,288.6224,199,457.77711,683,607.88711,802,632.06755,656,792.71576,980,192.43 按商品转让时间分类： 在某一时点确认542,035,761.68406,355,697.43276,501,790.26234,678,923.03198,398,977.85201,011,711.00425,173,582.18422,537,035.2625,230,288.6224,199,457.77711,683,607.88711,802,632.06755,656,792.71576,980,192.43 在某一时段内确认 150 合计542,035,761.68406,355,697.43276,501,790.26234,678,923.03198,398,977.85201,011,711.00425,173,582.18422,537,035.2625,230,288.6224,199,457.77711,683,607.88711,802,632.06755,656,792.71576,980,192.43 151 (三十四)税金及附加 项目本期金额上期金额城市维护建设税2,172,107.763,487,597.60 教育费附加1,551,505.522,491,141.16 印花税812,331.10379,046.90 房产税1,414,425.351,398,045.35 城镇土地使用税1,179,759.001,179,759.00 车船使用税5,561.046,881.04 合计7,135,689.778,942,471.05 (三十五)销售费用 项目本期金额上期金额工资性支出4,029,946.574,498,770.84 宣传费886,169.69382,326.82 差旅费949,585.04346,099.46 业务招待费1,298,153.75846,751.42 中标服务费934,659.411,656,246.78 水电费28,595.2729,300.73 房租费299,166.03233,335.45 咨询费1,802,006.592,878,440.80 检测费10,757.0931,716.04 办公费154,823.86234,106.05 其他106,274.09518,721.18 质量保证金929,839.332,588,810.84 使用权资产累计折旧134,397.21957,847.88 合计11,564,373.9315,202,474.29 (三十六)管理费用 152 项目本期金额上期金额工资性支出14,055,944.1017,744,733.26 折旧费1,829,445.911,894,982.05 无形资产摊销1,277,648.861,466,592.78 咨询费1,917,866.821,227,428.03 宣传费713,553.67819,793.26 差旅费237,094.89120,640.10 物料消耗566,171.55252,331.95 电话费78,270.3487,834.60 业务招待费1,839,516.792,226,716.90 汽车费用533,491.17606,185.76 水电费765,318.39897,648.95 办公费46,413.6796,051.94 财产保险费98,082.1794,034.35 会费132,723.59129,369.81 上市费用3,130,547.241,719,811.32 诉讼费47,441.7516,634.33 修理费866,733.22193,877.42 绿化费80,639.0072,000.00 长期待摊费用摊销964,490.51207,446.35 其他1,000,573.19638,132.07 合计30,181,966.8330,512,245.23 (三十七)研发费用 项目本期金额上期金额多组份衬衫面料的开发 1,722,716.15 可机洗多组份弹力面料的开发 2,202,770.88 毛精纺面料的自然弹工艺研究 1,909,112.63 关于氨纶包芯纱出现芯纱外漏问题的研究 2,598,597.95 功能性毛聚酯弹性面料的开发 1,114,506.95 153 提高夹花品种颜色均匀度的工艺技术研究 1,636,694.61 关于高支倒比例机织纱线毛粒问题的研究 2,152,683.07 毛纺弹性面料的弹性指标及测试方法与原理探索研究1,486,900.12101,704.18 服装肩袢制作的全自动钩压肩袢工艺的研发 2,166,398.51 服装绱拉链上下同步工艺的研发 2,431,146.31 塑形保暖冬执勤服装工艺的研发 1,600,560.11 舒适抗皱塑性西裤工艺技术研发189,411.022,208,424.96 裤腰可伸缩工艺技术研发191,283.371,001,937.47 功能性毛/聚酯弹性面料的开发3,007,963.53 吸湿排汗毛精纺面料的舒适性研究3,826,443.73 四面立体高弹毛精纺面料的开发3,148,787.54 干爽型强捻毛精纺面料的开发3,011,296.55 以品质指数为导向的精梳纯毛纱条干的研究与质量控制2,174,181.66 精梳毛纱制成率的研究及其提升措施2,101,264.80 一种抗菌轻便保暖棉服研发1,625,362.37 一种玻璃微珠反光室外执勤防护服的研发1,746,364.36 一种拼缝挺括工艺研发1,624,047.51 一种自动折边切线工具研发1,412,779.46 一种高性能单向导湿训练服研发1,218,311.58 合计26,764,397.6022,847,253.78 (三十八)财务费用 项目本期金额上期金额利息费用3,238,820.223,131,230.88 其中：租赁负债利息费用20,061.3952,782.67 减：利息收入2,017,890.03793,048.87 汇兑损益1,646,978.132,191,370.47 其他708,766.96786,974.50 合计3,576,675.285,316,526.98 154 (三十九)其他收益 项目本期金额上期金额政府补助11,049,294.347,177,283.81 进项税加计抵减3,091,236.59 代扣个人所得税手续费2,952.014,518.24 合计14,143,482.947,181,802.05 (四十)投资收益 项目本期金额上期金额处置交易性金融资产取得的投资收益5,198,816.772,186,895.61 合计5,198,816.772,186,895.61 (四十一)公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源本期金额上期金额交易性金融资产1,390,051.861,999,213.71 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益1,390,051.861,999,213.71 合计1,390,051.861,999,213.71 (四十二)信用减值损失 项目本期金额上期金额应收账款坏账损失475,525.431,542,464.93 应收款项融资减值损失-40,000.00 -15,000.00 其他应收款坏账损失13,124.83 -61,086.64 合计448,650.261,466,378.29 155 (四十三)资产减值损失 项目本期金额上期金额存货跌价损失及合同履约成本减值损失6,769,675.155,005,950.26 合计6,769,675.155,005,950.26 (四十四)资产处置收益 项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额固定资产处置收益2,823.7811,589.012,823.78 合计2,823.7811,589.012,823.78 (四十五)营业外收入 项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额违约金、罚款收入1,500.007,000.001,500.00 其他 15,025.95 合计1,500.0022,025.951,500.00 (四十六)营业外支出 项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废损失97,463.04295,669.7497,463.04 赔偿支出 35,620.00 156 罚款滞纳金支出424,575.9968,330.42424,575.99 合计522,039.03399,620.16522,039.03 (四十七)所得税费用 1、所得税费用表项目本期金额上期金额当期所得税费用13,987,763.2110,875,584.65 递延所得税费用-469,246.651,097,216.18 合计13,518,516.5611,972,800.83 2、会计利润与所得税费用调整过程项目本期金额利润总额112,449,807.78 按法定[或适用]税率计算的所得税费用16,867,471.16 子公司适用不同税率的影响431,943.20 调整以前期间所得税的影响-757,639.54 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响286,862.17 税率变动对期初递延所得税余额的影响-3.75 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,074,077.26 加计扣除（研发费、残疾人工资等） -4,384,193.94 所得税费用13,518,516.56 (四十八)每股收益 1、基本每股收益157 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：项目本期金额上期金额归属于母公司普通股股东的合并净利润98,169,872.1587,742,652.68 本公司发行在外普通股的加权平均数156,510,000.00156,510,000.00 基本每股收益0.630.57 其中：持续经营基本每股收益0.630.57 终止经营基本每股收益 2、稀释每股收益稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：项目本期金额上期金额归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） 98,169,872.1587,742,652.68 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 156,510,000.00156,510,000.00 稀释每股收益0.630.57 其中：持续经营稀释每股收益0.630.57 终止经营稀释每股收益 (四十九)现金流量表项目 1、与经营活动有关的现金（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额158 第三方往来521,792.274,391,949.28 备用金、押金、保证金46,744,909.7719,875,095.33 利息收入1,030,323.96706,069.71 政府补助收入8,525,238.396,624,379.26 营业外收入（除政府补助） 1,500.0022,025.95 合计56,823,764.3931,619,519.53 （2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额第三方往来4,000.00397,714.70 备用金、押金、保证金38,819,612.1335,273,033.70 经营性费用22,788,425.2919,925,780.92 营业外支出：捐赠、罚款等1,104,513.6068,330.42 合计62,716,551.0255,664,859.74 2、与投资活动有关的现金（1）收到的其他与投资活动有关的现金项目本期金额上期金额赎回理财产品1,321,291,040.11691,000,000.00 合计1,321,291,040.11691,000,000.00 （2）支付的其他与投资活动有关的现金项目本期金额上期金额购买理财产品1,281,139,608.20731,000,000.00 合计1,281,139,608.20731,000,000.00 159 （3）收到的重要投资活动有关的现金性质现金流量表中的列报项目本期金额上期金额苏州银行结构性存款收到的其他与投资活动有关的现金290,650,000.00 建行日日稳赢信托收到的其他与投资活动有关的现金860,090,000.00691,000,000.00 建行“互换赢3号”理财产品收到的其他与投资活动有关的现金22,624,482.85 南京银行“鑫汇存1号”理财产品收到的其他与投资活动有关的现金147,926,557.26 （4）支付的重要投资活动有关的现金性质现金流量表中的列报项目本期金额上期金额苏州银行结构性存款支付的其他与投资活动有关的现金290,650,000.00 建行日日稳赢信托支付的其他与投资活动有关的现金820,090,000.00731,000,000.00 建行“互换赢3号”理财产品支付的其他与投资活动有关的现金22,658,966.20 南京银行“鑫汇存1号”理财产品支付的其他与投资活动有关的现金147,740,642.00 3、与筹资活动有关的现金（1）收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额保函2,253,608.0219,216,419.64 160 信用证19,367,261.83 合计21,620,869.8519,216,419.64 （2）支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额履约保函423,786.6320,515,618.50 信用证保证金19,280,000.00 使用权资产租赁款 1,064,372.00 合计19,703,786.6321,579,990.50 （3）筹资活动产生的各项负债的变动项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动租赁负债115,842.30 115,842.30 一年内到期的非流动负债895,518.33 895,518.33 (五十)现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润98,931,291.2388,414,332.11 加：信用减值损失448,650.261,466,378.29 资产减值准备6,769,675.155,005,950.26 161 固定资产折旧29,732,452.0528,270,326.43 油气资产折耗 使用权资产折旧478,977.71895,072.27 无形资产摊销1,277,648.861,441,676.85 长期待摊费用摊销1,588,112.10296,641.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,823.78 -11,589.01 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 97,463.04295,669.74 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,390,051.86 -1,999,213.71 财务费用（收益以“－”号填列） 3,210,542.094,555,549.83 投资损失（收益以“－”号填列） -5,198,816.77 -2,186,895.61 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -108,801.03664,861.92 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -432,354.26432,354.26 存货的减少（增加以“－”号填列） 4,516,554.08 -2,982,239.13 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,727,170.53 -12,732,063.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,214,802.55 -15,115,350.51 其他 经营活动产生的现金流量净额112,976,545.7996,711,461.68 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 承担租赁负债方式取得使用权资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额406,100,977.88296,618,051.04 减：现金的期初余额296,618,051.04249,885,578.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额109,482,926.8446,732,472.26 162 2、本期支付的取得子公司的现金净额无。

3、本期收到的处置子公司的现金净额无。

4、现金和现金等价物的构成 项目期末余额上年年末余额一、现金417,993,930.84316,522,352.91 其中：库存现金236.801,086.28 可随时用于支付的数字货币 可随时用于支付的银行存款406,109,038.31296,616,964.76 可随时用于支付的其他货币资金11,884,655.7319,904,301.87 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额417,993,930.84316,522,352.91 其中：持有但不能由母公司或集团内其他子公司使用的现金和现金等价物11,892,952.9619,904,301.87 不属于现金及现金等价物的货币资金：项目期末余额上年年末余额不属于现金及现金等价物的理由163 其他货币资金11,888,655.7319,904,301.87保证金受限银行存款4,297.23 保证金受限合计11,892,952.9619,904,301.87 (五十一)外币货币性项目 1、外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 56,157,354.46 其中：美元7,928,806.037.082756,157,354.46 应收账款 12,910,892.26 其中：美元1,822,877.197.082712,910,892.26 应付账款 26,314,662.35 其中：美元3,715,343.357.082726,314,662.35 (五十二)租赁1、作为承租人项目本期金额上期金额租赁负债的利息费用20,061.3952,782.67 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额其中：售后租回交易产生部分 164 转租使用权资产取得的收入 与租赁相关的总现金流出 售后租回交易产生的相关损益 售后租回交易现金流入 售后租回交易现金流出 本公司未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于承租人已承诺但尚未开始的租赁。

本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：剩余租赁期未折现租赁付款额1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合计 2、作为出租人无。

165 六、研发支出(一)研发支出 项目本期金额上期金额职工薪酬14,138,349.6414,692,151.14 耗用材料14,259,654.7614,769,735.04 折旧摊销1,499,092.521,750,467.32 其他费用1,114,188.021,294,454.27 合计31,011,284.9432,506,807.77 其中：费用化研发支出26,764,397.6022,847,253.78 资本化研发支出4,246,887.349,659,553.99 (二)开发支出 无。

(三)重要外购在研项目资本化或费用化的判断标准和具体依据无。

七、合并范围的变更本公司本期未发生合并范围变更。

八、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成 子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式166 直接间接宿迁市箭鹿制衣有限公司15,068.00万元江苏省宿迁市江苏省宿迁市服装制造96.99 投资设立宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司1,000.00万元江苏省宿迁市江苏省宿迁市进出口贸易100.00 投资设立宿迁市第一毛条厂有限公司586.94万元江苏省宿迁市江苏省宿迁市毛条、晴纶条制造100.00 非同一控制企业合并江苏铭洋天服饰有限公司500.00万元江苏省宿迁市江苏省宿迁市服装、鞋制造100.00 投资设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。

2、重要的非全资子公司 子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额宿迁市箭鹿制衣有限公司3.75% 761,419.07 8,647,579.38 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。

167 3、重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称期末余额上年年末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计宿迁市箭鹿制衣有限公司310,662,672.9925,920,814.09336,583,487.0874,040,400.322,104,555.1476,144,955.46289,392,480.3324,287,127.11313,679,607.44103,220,398.47 103,220,398.47 子公司名称本期金额上期金额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量宿迁市箭鹿制衣有限公司276,501,790.2620,304,508.5020,304,508.5010,243,943.44237,465,633.7917,911,451.8417,911,451.84 -18,621,292.98 168 4、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无。

5、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无。

(三)在合营安排或联营企业中的权益无。

(四)重要的共同经营 无。

(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 无。

九、政府补助(一)政府补助的种类、金额和列报项目169 1、计入当期损益的政府补助与资产相关的政府补助资产负债表列报项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期金额上期金额年产300万米高性能形状记忆复合结构纱线及其纺织品智能化技术改造项目1,000,000.0094,808.3494,808.34其他收益年产2000吨高档精品纱线生产线技术改造项目600,000.0041,358.1559,995.81其他收益2015年度宿城区工业经济转型发展专项资金1,392,700.00139,270.00139,270.00其他收益2016年度宿城区工业经济转型发展专项资金446,000.0044,600.0044,600.00其他收益市级创新券300,000.0030,000.0030,000.00其他收益2018年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金300,000.0030,000.0030,000.00其他收益2018年度市级产业发展引导资金（工业发展）第二批项目奖补资金600,000.0060,000.0060,000.00其他收益合计4,638,700.00440,036.49458,674.15 与收益相关的政府补助计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额本期金额上期金额2017年宿城区工业经济转型发展资1,076,800.00107,680.00107,680.00 170 金2017年度市级科技创新券1,478,000.00147,800.00147,800.00 2018年度省工程技术研究中心绩效后补助经费300,000.0030,000.0030,000.00 2019年省级军民融合发展引导资金项目计划1,580,000.00158,000.00158,000.00 2019年度市级科技创新券300,000.0030,000.0030,000.00 2021年度第一批市级创新券240,000.0024,000.0024,000.00 2021年度宿迁市生产型实训基地验收通过奖补200,000.0024,000.00 残疾人退税5,869,554.545,869,554.54791,245.46 2021年度市级产业发展引导资金（产业聚集） 1,573,900.001,573,900.00 2022年度开放型经济高质量发展资金奖补项目581,500.00581,500.00 2021年度宿城区工业经济高质量发展专项引导资金500,000.00500,000.00 工业经济高质量发展专项引导资金412,000.00412,000.00 稳岗返还390,072.00390,072.00262,189.00 2021年度宿城区开放型经济高质量发展专项资金275,600.00275,600.00 企业挂牌上市奖励100,000.00100,000.00 2021年度市级产业发展引导资金（产业集聚）第二批项目奖补资金91,800.0091,800.00 22年度研发投入款70,000.0070,000.00 企业专项补贴52,000.0052,000.00 2021年度市级科技创新券45,000.0045,000.00 跨境电商扶持资金30,000.0030,000.00300,000.00 社保补贴21,667.3121,667.31 江苏省国际贸易出口商品展览会展位费补贴19,800.0019,800.00 就业补贴14,164.0014,164.00123,856.00 企业直接融资奖励11,800.0011,800.00 171 2022年度现代服务业示范引领支持政策奖补资金10,000.0010,000.00 扩岗补贴9,000.009,000.00 2022年度市级知识产权奖补资金3,460.003,460.00 知识产权局补助资金3,460.003,460.00 2022年度两新党务工作者资格认证津贴3,000.003,000.00 2021年度市级产业发展引导资金（产业聚集） 2,155,000.00 2,155,000.00 留工补贴888,500.00 888,500.00 江苏省省长质量奖提名奖300,000.00 300,000.00 2021年度市级产业发展引导资金（产业聚集） 300,000.00 300,000.00 2017年省级大气污染防治资金240,000.00 240,000.00 收科技创新奖补186,500.00 186,500.00 2021年度市级产业发展引导资金（金融专项） 150,000.00 150,000.00 收紧缺型高技能人才培训省补贴款126,000.00 126,000.00 研发投入奖励110,000.00 110,000.00 科技创新奖补100,000.00 100,000.00 宿城区节水补助资金（中央水利发展资金） 80,000.00 80,000.00 2020年留宿过节补贴60,200.00 60,200.00 培训补贴16,000.00 16,000.00 2021年度绿色金融奖补资金11,286.00 11,286.00 电力需求相应补贴9,079.20 9,079.20 绿色金融将补资金8,274.00 8,274.00 2021年“两新”组织党务工作者专业资格认证津贴3,000.00 3,000.00 合计20,006,417.0510,609,257.856,718,609.66 172 2、涉及政府补助的负债项目负债项目上年年末余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关递延收益5,920,499.562,260,000.00 961,516.49 7,218,983.07 与资产相关/与收益相关173 (二)政府补助的退回金额原因本期退回的政府补助2,500.00不符合补贴政策十、与金融工具相关的风险(一)金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。

上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。

本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。

本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。

本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。

风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。

本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。

于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保所需支付的最大金额0.00元。

174 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。

本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。

本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。

流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：项目期末余额即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值应付账款 103,988,542.2010,357,345.24392,489.241,165,219.48115,903,596.16115,903,596.16 其他应付款 3,265,845.25112,278.07932,485.493,510,900.477,821,509.287,821,509.28 其他流动负债 3,014,728.34 3,014,728.343,014,728.34 合计 6,280,573.59112,278.07932,485.493,510,900.4710,836,237.6210,836,237.62 项目上年年末余额即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金账面价值175 额合计应付账款 100,918,186.801,040,585.33165,105.311,044,926.68103,168,804.12103,168,804.12 其他应付款 4,278,386.69936,904.982,183,943.731,531,802.308,931,037.708,931,037.70 其他流动负债 6,955,097.56 6,955,097.566,955,097.56 合计 11,233,484.25936,904.982,183,943.731,531,802.3015,886,135.2615,886,135.26 3、市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。

本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2023年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加827,820.87元（2022年12月31日：827,820.87元）。

管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避176 汇率风险的目的。

于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：项目期末余额上年年末余额美元其他外币合计美元其他外币合计货币资金56,157,354.46 56,157,354.4621,739,293.660.7421,739,294.40 应收账款12,910,892.26 12,910,892.267,573,133.81 7,573,133.81 应付账款26,314,662.35 26,314,662.3525,765,059.30 25,765,059.30 合计95,382,909.07 95,382,909.0755,077,486.770.7455,077,487.51 于2023年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5.00%，则公司将增加或减少净利润4,769,145.45元（2022年12月31日：2,753,874.34元）。

管理层认为5.00%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

十一、公允价值的披露公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

177 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量 ◆交易性金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 （4）其他 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）其他 ◆应收款项融资 1,625,000.00 1,625,000.00 ◆其他债权投资 ◆其他权益工具投资 ◆其他非流动金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 （4）其他 2.指定为以公允价值计量 178 且其变动计入当期损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）其他 持续以公允价值计量的资产总额1,625,000.00 1,625,000.00 ◆交易性金融负债 1.交易性金融负债 （1）发行的交易性债券 （2）衍生金融负债 （3）其他 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量 ◆持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额◆持有待售负债 非持续以公允价值计量的负债总额(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据无。

(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 179 项目期末公允价值估值技术重要参数定性信息定量信息应收款项融资1,625,000.00出票行信用评级法AAA级以上(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无。

(五)持续的第三层次公允价值计量项目，上年年末与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。

(六)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无。

(七)本期内发生的估值技术变更及变更原因 无。

(八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无。

180 十二、关联方及关联交易 (一)本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 江苏宿城国有资产经营管理有限公司宿迁市宿城区丽景湾华庭14幢三楼302 政府授权范围内的国有资产经营管理，实业投资，企业管理咨询，接受市政府委托承担城市建设及政府性投资项目的投资，投资、建设宿城区基础设施项目，水利工程、绿化工程、装饰装潢工程施工，物业管理。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：房地产开发经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 100574.5万人民币74.687274.6872 本公司最终控制方是：宿迁市宿城区国有资产管理中心。

(二)本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。

(三)本公司的合营和联营企业情况无。

(四)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系刘伟自然人股东及法定代表人181 江苏城厦建设工程有限公司同受最终控制方控制宿迁市惠农产业发展股份有限公司同受控股股东控制宿迁市神盾保安服务有限公司同受控股股东控制宿迁市城区开发投资有限公司同受最终控制方控制宿迁文辉传媒有限公司同受最终控制方控制(五)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期金额获批的交易额度（如适用） 是否超过交易额度（如适用） 上期金额江苏宿城国有资产经营管理有限公司资金拆入利息2,510,706.54 2,640,285.99 江苏城厦建设工程有限公司资金拆入利息438,162.22 438,162.22 出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额宿迁市惠农产业发展股份有限公司出售商品 3,535.40 宿迁市神盾保安服务有限公司出售商品6,488.9522,863.47 宿迁文辉传媒有限公司出售商品1,840.71 宿迁市城区开发投资有限公司出售商品2,530.97 182 2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无。

3、关联租赁情况无。

4、关联担保情况本公司作为担保方：被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司21,600,000.002020/11/22023/11/1是宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司30,000,000.002020/11/22023/11/1是宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司84,000,000.002022/1/242025/1/23否宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司50,000,000.002020/12/102029/12/10否宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司32,000,000.002023/2/222023/11/28是本公司作为被担保方：担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕183 刘伟84,000,000.002022/1/262025/1/25否刘伟32,000,000.002023/2/222026/11/28否5、关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日说明拆入 江苏宿城国有资产经营管理有限公司66,927,387.052022/4/292024/12/31 江苏城厦建设工程有限公司11,680,000.002022/4/232024/12/31 拆出 6、关联方资产转让、债务重组情况无。

7、关键管理人员薪酬项目本期金额上期金额关键管理人员薪酬2,402,214.482,236,626.02 8、其他关联交易无。

(六)关联方应收应付等未结算项目 1、应收项目项目名称关联方期末余额上年年末余额184 账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款 宿迁市神盾保安服务有限公司5,407.591,842.7916,362.721,337.89 宿迁文辉传媒有限公司2,080.00104.00 2、应付项目项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额应付利息 江苏城厦建设工程有限公司826,684.44826,684.44 合同负债 宿迁市城区开发投资有限公司67,554.2367,554.23 其他流动负债 宿迁市城区开发投资有限公司8,782.058,782.05 长期应付款 江苏宿城国有资产经营管理有限公司66,927,387.05 江苏城厦建设工程有限公司 11,680,000.00 一年内到期的非流动负债江苏城厦建设工程有限公司12,420,674.22302,512.00 江苏宿城国有资产经营管理有限公司71,157,701.551,719,607.96 (七)关联方承诺185 无。

(八)资金集中管理无。

十三、承诺及或有事项(一)重要承诺事项无。

(二)或有事项无。

十四、资产负债表日后事项(一)重要的非调整事项 无。

(二)利润分配情况 经审议批准宣告发放的股利总额（元） 31,302,000.00 利润分配方案本公司于2024年3月27日召开第八届董事会第十三次会议，公司目前总股本为156,510,000股，拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，以未分配利润向全186 体股东每10股派发现金红利2元（含税）。

该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议，最终预案以股东大会审议结果为准。

(三)销售退回 无。

(四)划分为持有待售的资产和处置组无。

(五)其他资产负债表日后事项说明无。

187 十五、其他重要事项(一)前期会计差错更正1、追溯重述法本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

2、未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

(二)重要债务重组 本报告期未发生债务重组事项。

(三)资产置换本报告期未发生资产置换事项。

(四)年金计划 本报告期未发生年金计划事项。

(五)终止经营本报告期未发生终止经营事项。

188 (六)分部信息 无。

(七)执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的主要影响本公司在编制本财务报表时，按照中国证券监督管理委员会于2023年12月22日发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的要求披露有关财务信息，执行该规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。

(八)其他对投资者决策有影响的重要事项无。

(九)其他无。

十六、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款 1、应收账款按账龄披露 账龄期末余额上年年末余额1年以内54,387,299.0761,771,024.19 1至2年511,703.06293,389.23 2至3年217,877.95278,094.07 3年以上2,448,223.643,581,275.47 189 小计57,565,103.7265,923,782.96 减：坏账准备5,378,868.186,867,551.57 合计52,186,235.5459,056,231.39 190 2、应收账款按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 金额比例（%） 金额计提比例（%） 按单项计提坏账准备184,820.150.32184,820.15100.00 184,820.150.28184,820.15100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备57,380,283.5799.685,194,048.039.0552,186,235.5465,738,962.8199.726,682,731.4210.1759,056,231.39 其中： 信用风险组合57,380,283.5799.685,194,048.039.0552,186,235.5465,738,962.8199.726,682,731.4210.1759,056,231.39 内部往来组合 合计57,565,103.72100.005,378,868.18 52,186,235.5465,923,782.96100.006,867,551.57 59,056,231.39 191 重要的按单项计提坏账准备的应收账款：名称期末余额上年年末余额账面余额坏账准备计提比例（%） 计提依据账面余额坏账准备东莞市和玛毛纺织品有限公司184,820.15184,820.15100.00 预计无法收回184,820.15184,820.15 合计184,820.15184,820.15 184,820.15184,820.15 按信用风险特征组合计提坏账准备：组合计提项目：名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 信用风险组合57,380,283.575,194,048.039.05 合计57,380,283.575,194,048.03 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提坏账准备184,820.15 184,820.15 信用风险组合6,682,731.42 -1,488,683.39 5,194,048.03 192 合计6,867,551.57 -1,488,683.39 5,378,868.18 4、本期实际核销的应收账款情况无。

5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额际华集团股份有限公司20,616,731.41 20,616,731.4135.811,156,715.62 宿州市鸿正服装服饰有限责任公司9,798,502.62 9,798,502.6217.02489,925.13 江苏卡思迪莱服饰有限公司4,376,601.60 4,376,601.607.60220,607.58 吉林省荣发服装服饰有限公司4,309,335.23 4,309,335.237.49215,466.76 武汉市武公被服有限责任公司2,212,214.15 2,212,214.153.84110,610.71 合计41,313,385.01 41,313,385.0171.772,193,325.80 (二)其他应收款 193 项目期末余额上年年末余额应收利息 应收股利 其他应收款项9,190,173.497,655,860.60 合计9,190,173.497,655,860.60 1、应收利息无。

2、应收股利无。

3、其他应收款项（1）按账龄披露 账龄期末余额上年年末余额1年以内4,732,159.666,100,176.64 1至2年4,398,629.20575,348.00 2至3年38,400.00663,712.84 3年以上38,000.00344,369.00 小计9,207,188.867,683,606.48 减：坏账准备17,015.3727,745.88 合计9,190,173.497,655,860.60 194 （2）按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 金额比例（%） 金额计提比例（%） 按单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备9,207,188.86100.0017,015.370.189,190,173.497,683,606.48100.0027,745.880.367,655,860.60 其中： 信用风险组合268,814.942.9217,015.376.33251,799.57433,873.585.6527,745.886.39406,127.70 押金、保证金等组合8,938,373.9297.08 8,938,373.927,249,732.9094.35 7,249,732.90 合计9,207,188.86100.0017,015.37 9,190,173.497,683,606.48100.0027,745.88 7,655,860.60 195 按信用风险特征组合计提坏账准备：组合计提项目：名称期末余额其他应收款项坏账准备计提比例（%） 信用风险组合268,814.9417,015.376.33 押金、保证金等组合8,938,373.92 合计9,207,188.8617,015.37 （3）坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额27,745.88 27,745.88 上年年末余额在本期27,745.88 27,745.88 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提-10,730.51 -10,730.51 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额17,015.37 17,015.37 196 其他应收款项账面余额变动如下：账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额7,683,606.48 7,683,606.48 上年年末余额在本期7,683,606.48 7,683,606.48 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增1,523,582.38 1,523,582.38 本期终止确认 其他变动 期末余额9,207,188.86 9,207,188.86 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动信用风险组合27,745.88 -10,730.51 17,015.37 合计27,745.88 -10,730.51 17,015.37 （5）本期实际核销的其他应收款项情况无。

197 （6）按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额第三方往来款268,814.94331,223.56 保证金、押金8,938,373.927,249,732.90 备用金 102,650.02 合计9,207,188.867,683,606.48 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额应急管理部消防救援局保证金、押金6,694,723.17 0-2年72.71 广东省花城服装厂保证金、押金535,912.50 0-2年5.82 江苏省公安厅保证金、押金500,000.00 0-2年5.43 云南坤宇服装总厂保证金、押金225,000.00 1-2年2.44 四川省公安厅警务保障部保证金、押金209,707.00 0-2年2.28 合计 8,165,342.67 88.68 (三)长期股权投资 项目期末余额上年年末余额198 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资167,019,428.44 167,019,428.44137,019,428.44 137,019,428.44 对联营、合营企业投资合计167,019,428.44 167,019,428.44137,019,428.44 137,019,428.44 1、对子公司投资被投资单位上年年末余额减值准备上年年末余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资本期计提减值准备其他宿迁市箭鹿制衣有限公司116,150,000.00 30,000,000.00 146,150,000.00 宿迁市箭鹿进出口贸易有限公司10,000,000.00 10,000,000.00 宿迁市第一毛条厂有限公司5,869,428.44 5,869,428.44 江苏铭洋天服饰有限公司5,000,000.00 5,000,000.00 合计137,019,428.44 167,019,428.44 (四)营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况项目本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务534,508,463.04400,602,309.96551,669,966.28418,874,478.63 其他业务7,527,298.645,753,387.476,980,120.085,399,301.78 合计542,035,761.68406,355,697.43558,650,086.36424,273,780.41 199 营业收入明细：项目本期金额上期金额客户合同产生的收入542,035,761.68558,650,086.36 合计542,035,761.68558,650,086.36 2、营业收入、营业成本的分解信息本期客户合同产生的收入情况如下：类别本期金额营业收入营业成本商品类型： 毛纱及毛纺织品495,037,139.86366,353,577.55 成衣39,471,323.1834,248,732.41 辅料及副产品7,527,298.645,753,387.47 合计542,035,761.68406,355,697.43 按经营地区分类： 国内542,035,761.68406,355,697.43 国外 合计542,035,761.68406,355,697.43 按商品转让时间分类： 在某一时点确认542,035,761.68406,355,697.43 在某一时段内确认 合计542,035,761.68406,355,697.43 200 (五)投资收益 项目本期金额上期金额处置交易性金融资产取得的投资收益5,198,816.772,186,895.61 合计5,198,816.772,186,895.61 十七、补充资料(一)当期非经常性损益明细表 项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-94,639.26 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外11,049,294.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益6,588,868.63 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益 债务重组损益 201 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-423,075.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计17,120,447.72 所得税影响额-1,821,626.22 少数股东权益影响额（税后） -19,617.78 合计15,279,203.72 (二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润13.250.630.63 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润11.190.530.53 (三)境内外会计准则下会计数据差异无。

202 (四)会计政策变更相关补充资料本公司根据财政部于2022年11月30日公布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的上年年初、上年年末合并资产负债表如下：项目上年年初余额上年年末余额期末余额流动资产： 货币资金266,753,885.94316,522,352.91417,993,930.84 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 41,999,213.71 衍生金融资产 应收票据 应收账款84,249,235.2887,874,186.39103,937,762.91 应收款项融资8,457,766.203,625,000.001,625,000.00 预付款项4,909,652.803,644,705.714,868,496.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款25,422,319.7933,804,348.5934,040,170.84 买入返售金融资产 存货331,331,874.11329,308,162.98318,021,933.75 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产其他流动资产10,212.51579,499.16304,829.42 流动资产合计721,134,946.63817,357,469.45880,792,124.71 非流动资产： 发放贷款和垫款 203 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产2,230,110.872,103,248.27 固定资产226,259,720.16211,060,861.85221,196,245.00 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产1,967,936.491,415,117.75 无形资产37,979,995.7836,846,283.5436,392,391.93 开发支出 商誉 长期待摊费用716,881.53420,240.487,072,427.72 递延所得税资产5,555,101.124,749,834.244,706,931.18 其他非流动资产2,034,376.041,819,723.3428,400.00 非流动资产合计276,744,121.99258,415,309.47269,396,395.83 资产总计997,879,068.621,075,772,778.921,150,188,520.54 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据30,000,000.0025,000,000.0010,000,000.00 应付账款105,452,655.02103,168,804.12115,903,596.16 预收款项 合同负债83,444,995.5066,630,510.6048,734,074.56 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 204 代理承销证券款 应付职工薪酬32,073,534.8334,535,422.3539,874,131.28 应交税费22,460,882.4133,567,700.4225,271,302.28 其他应付款96,974,564.399,757,722.148,648,193.72 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债841,261.162,917,638.2983,578,375.77 其他流动负债9,512,696.696,955,097.563,014,728.34 流动负债合计380,760,590.00282,532,895.48335,024,402.11 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债1,116,403.93115,842.30 长期应付款4,174,700.0082,782,087.054,174,700.00 长期应付职工薪酬 预计负债2,785,259.224,289,183.105,219,022.43 递延收益5,868,653.715,920,499.567,218,983.07 递延所得税负债295,190.47512,149.72 其他非流动负债 非流动负债合计14,240,207.3393,619,761.7316,612,705.50 负债合计395,000,797.33376,152,657.21351,637,107.61 所有者权益： 股本154,000,000.00156,510,000.00156,510,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积21,083,618.9342,477,147.1842,477,147.18 减：库存股 205 其他综合收益 专项储备 盈余公积77,689,599.8384,258,426.7691,693,987.54 一般风险准备 未分配利润342,890,571.66408,488,387.46499,222,698.83 归属于母公司所有者权益合计595,663,790.42691,733,961.40789,903,833.55 少数股东权益7,214,480.877,886,160.318,647,579.38 所有者权益合计602,878,271.29699,620,121.71798,551,412.93 负债和所有者权益总计997,879,068.621,075,772,778.921,150,188,520.54 江苏箭鹿毛纺股份有限公司二〇二四年三月二十七日 206 附件会计信息调整及差异情况一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一) 会计数据追溯调整或重述情况√会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元科目/指标上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期） 调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后递延所得税资产4,598,130.154,749,834.245,262,992.075,555,101.12 非流动资产合计258,263,605.38258,415,309.47276,452,012.94276,744,121.99 资产总计1,075,621,074.831,075,772,778.92997,586,959.57997,879,068.62 递延所得税负债432,354.26512,149.72 295,190.47 非流动负债合计93,539,966.2793,619,761.7313,945,016.8614,240,207.33 负债合计376,072,861.75376,152,657.21394,705,606.86395,000,797.33 未分配利润408,416,478.83408,488,387.46342,893,653.08342,890,571.66 归属于母公司所有者权益合计691,662,052.77691,733,961.40595,666,871.84595,663,790.42 所有者权益合计699,548,213.08699,620,121.71602,881,352.71602,878,271.29 负债和所有者权益总计1,075,621,074.831,075,772,778.92997,586,959.57997,879,068.62 (二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用 1、重要会计政策变更（1）执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税207 所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目对2022年1月1日余额的影响金额合并母公司财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

递延所得税资产292,109.05292,109.05 递延所得税负债295,190.47295,190.47 未分配利润-3,081.42 -3,081.42 会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目合并母公司2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度财政部于递延所得 151,704.09 151,704.09 208 2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

税资产递延所得税负债79,795.46 79,795.46 未分配利润71,908.63 71,908.63 所得税费用-68,827.21 -68,827.21 净利润 68,827.21 68,827.21 2、重要会计估计变更本期未发生会计估计变更。

二、非经常性损益项目及金额单位：元项目金额非流动资产处置损益-94,639.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 11,049,294.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易6,588,868.63 209 性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-423,075.99 非经常性损益合计17,120,447.72 减：所得税影响数1,821,626.22 少数股东权益影响额（税后） 19,617.78 非经常性损益净额15,279,203.72 三、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 重要提示 第一节公司概况 第二节会计数据、经营情况和管理层分析 一、业务概要 (一)商业模式与经营计划实现情况 (二)行业情况 (三)与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 (一)资产及负债状况分析 (二)经营情况分析 (三)现金流量分析 四、投资状况分析 (一)主要控股子公司、参股公司情况 (二)理财产品投资情况 (三)公司控制的结构化主体情况 (四)合并范围内包含私募基金管理人的情况 五、研发情况 (一)研发支出情况 (二)研发人员情况 (三)专利情况 (四)研发项目情况 六、对关键审计事项说明 七、企业社会责任 八、未来展望 九、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)诉讼、仲裁事项 (二)公司发生的提供担保事项 (三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四)报告期内公司发生的关联交易情况 (五)承诺事项的履行情况 (六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 第四节股份变动、融资和利润分配 一、普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 (二) 普通股前十名股东情况 二、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 （二）实际控制人情况 三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一)报告期内的股票发行情况 (二)存续至报告期的募集资金使用情况 四、存续至本期的优先股股票相关情况 五、存续至本期的债券融资情况 六、存续至本期的可转换债券情况 七、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 (二)权益分派预案 第五节行业信息 第六节公司治理 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 (二) 变动情况 (三) 董事、高级管理人员的股权激励情况 二、员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）情况 (二) 核心员工（公司及控股子公司）情况 三、公司治理及内部控制 (一) 公司治理基本情况 (二) 监事会对监督事项的意见 (三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 (四) 对重大内部管理制度的评价 四、投资者保护 (一)实行累积投票制的情况 (二)提供网络投票的情况 (三)表决权差异安排 第七节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 (一) 合并资产负债表 (二) 母公司资产负债表 (三) 合并利润表 (四) 母公司利润表 (五) 合并现金流量表 (六) 母公司现金流量表 (七) 合并股东权益变动表 (八) 母公司股东权益变动表 一、公司基本情况 二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 (二)持续经营 三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 (二)会计期间 (三)营业周期 (四)记账本位币 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (六)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 1、控制的判断标准 2、合并程序 (七)现金及现金等价物的确定标准 (八)金融工具 1、金融工具的分类 2、金融工具的确认依据和计量方法 3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法 4、金融负债终止确认 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法 (九)存货 1、存货的分类和成本 2、发出存货的计价方法 3、存货的盘存制度 4、低值易耗品和包装物的摊销方法 5、存货跌价准备的确认标准和计提方法 (十)长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 2、初始投资成本的确定 3、后续计量及损益确认方法 (十一)投资性房地产 (十二)固定资产 1、固定资产的确认和初始计量 2、折旧方法 3、固定资产处置 (十三)在建工程 (十四)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 2、借款费用资本化期间 3、暂停资本化期间 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 (十五)无形资产 1、无形资产的计价方法 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 4、开发阶段支出资本化的具体条件 (十六)长期资产减值 (十七)长期待摊费用 (十八)合同负债 (十九)职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 2、离职后福利的会计处理方法 3、辞退福利的会计处理方法 (二十)预计负债 (二十一)收入 (二十二)政府补助 1、类型 2、确认时点 3、会计处理 (二十三)递延所得税资产和递延所得税负债 (二十四)租赁 1、本公司作为承租人 2、本公司作为出租人 3、售后租回交易 (二十五)分部报告 (二十六)重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 2、重要会计估计变更 四、税项 (一)主要税种和税率 (二)税收优惠 五、合并财务报表项目注释 (一)货币资金 (二)交易性金融资产 (三)应收账款 1、应收账款按账龄披露 2、应收账款按坏账计提方法分类披露 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 4、本期实际核销的应收账款情况 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 (四)应收款项融资 1、应收款项融资分类列示 2、应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 4、应收款项融资减值准备 (五)预付款项 1、预付款项按账龄列示 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 (六)其他应收款 1、应收利息 2、应收股利 3、其他应收款项 (七)存货 1、存货分类 2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备 (八)其他流动资产 (九)投资性房地产 1、采用成本计量模式的投资性房地产 2、未办妥产权证书的投资性房地产情况 (十)固定资产 1、固定资产及固定资产清理 2、固定资产情况 3、暂时闲置的固定资产 4、通过经营租赁租出的固定资产情况 5、未办妥产权证书的固定资产情况 6、固定资产清理 (十一)使用权资产 1、使用权资产情况 (十二)无形资产 1、无形资产情况 2、使用寿命不确定的知识产权 3、具有重要影响的单项知识产权 4、所有权或使用权受到限制的知识产权 5、未办妥产权证书的土地使用权情况 (十三)长期待摊费用 (十四)递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 2、未经抵销的递延所得税负债 3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 4、未确认递延所得税资产明细 5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 (十五)其他非流动资产 (十六)所有权或使用权受到限制的资产 (十七)应付票据 (十八)应付账款 1、应付账款列示 2、账龄超过一年或逾期的重要应付账款 (十九)合同负债 1、合同负债情况 2、账龄超过一年的重要合同负债 3、报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 (二十)应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 2、短期薪酬列示 3、设定提存计划列示 (二十一)应交税费 (二十二)其他应付款 1、应付利息 2、应付股利 3、其他应付款项 (二十三)一年内到期的非流动负债 (二十四)其他流动负债 (二十五)租赁负债 (二十六)长期应付款 1、长期应付款 2、专项应付款 (二十七)预计负债 (二十八)递延收益 (二十九)股本 (三十)资本公积 (三十一)盈余公积 (三十二)未分配利润 (三十三)营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况 2、营业收入、营业成本的分解信息 (三十四)税金及附加 (三十五)销售费用 (三十六)管理费用 (三十七)研发费用 (三十八)财务费用 (三十九)其他收益 (四十)投资收益 (四十一)公允价值变动收益 (四十二)信用减值损失 (四十三)资产减值损失 (四十四)资产处置收益 (四十五)营业外收入 (四十六)营业外支出 (四十七)所得税费用 1、所得税费用表 2、会计利润与所得税费用调整过程 (四十八)每股收益 1、基本每股收益 2、稀释每股收益 (四十九)现金流量表项目 1、与经营活动有关的现金 2、与投资活动有关的现金 3、与筹资活动有关的现金 (五十)现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 2、本期支付的取得子公司的现金净额 3、本期收到的处置子公司的现金净额 4、现金和现金等价物的构成 (五十一)外币货币性项目 1、外币货币性项目 (五十二)租赁 1、作为承租人 2、作为出租人 六、研发支出 (一)研发支出 (二)开发支出 (三)重要外购在研项目资本化或费用化的判断标准和具体依据 七、合并范围的变更 八、在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、企业集团的构成 2、重要的非全资子公司 3、重要非全资子公司的主要财务信息 4、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 5、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 (二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (三)在合营安排或联营企业中的权益 (四)重要的共同经营 (五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 九、政府补助 (一)政府补助的种类、金额和列报项目 1、计入当期损益的政府补助 2、涉及政府补助的负债项目 (二)政府补助的退回 十、与金融工具相关的风险 (一)金融工具产生的各类风险 1、信用风险 2、流动性风险 3、市场风险 十一、公允价值的披露 (一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 (二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 (三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 (四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 (五)持续的第三层次公允价值计量项目，上年年末与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 (六)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 (七)本期内发生的估值技术变更及变更原因 (八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 十二、关联方及关联交易 (一)本公司的母公司情况 (二)本公司的子公司情况 (三)本公司的合营和联营企业情况 (四)其他关联方情况 (五)关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 3、关联租赁情况 4、关联担保情况 5、关联方资金拆借 6、关联方资产转让、债务重组情况 7、关键管理人员薪酬 8、其他关联交易 (六)关联方应收应付等未结算项目 1、应收项目 2、应付项目 (七)关联方承诺 (八)资金集中管理 十三、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 (二)或有事项 十四、资产负债表日后事项 (一)重要的非调整事项 (二)利润分配情况 (三)销售退回 (四)划分为持有待售的资产和处置组 (五)其他资产负债表日后事项说明 十五、其他重要事项 (一)前期会计差错更正 1、追溯重述法 2、未来适用法 (二)重要债务重组 (三)资产置换 (四)年金计划 (五)终止经营 (六)分部信息 (七)执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的主要影响 (八)其他对投资者决策有影响的重要事项 (九)其他 十六、母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、应收账款按账龄披露 2、应收账款按坏账计提方法分类披露 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 4、本期实际核销的应收账款情况 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 (二)其他应收款 1、应收利息 2、应收股利 3、其他应收款项 (三)长期股权投资 1、对子公司投资 (四)营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况 2、营业收入、营业成本的分解信息 (五)投资收益 十七、补充资料 (一)当期非经常性损益明细表 (二)净资产收益率及每股收益 (三)境内外会计准则下会计数据差异 (四)会计政策变更相关补充资料 附件会计信息调整及差异情况 一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一) 会计数据追溯调整或重述情况 (二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 二、非经常性损益项目及金额 三、境内外会计准则下会计数据差异