朗源股份：2023年度财务决算报告

1. 1朗源股份有限公司2023年度财务决算报告朗源股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务决算报告审计工作已经完成，由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了“中兴财光华审会字（2024）第202009号”带强调事项段的保留意见审计报告。

2. 现公司根据此次审计结果编制了2023年度财务决算报告如下：一、报告期主要财务数据（单位：元）项目2023年度2022年度营业收入220,239,975.13215,628,861.10利润总额-66,195,452.04-29,971,612.33归属于母公司所有者净利润-53,625,494.75-27,754,531.18基本每股收益-0.11-0.06项目2023.12.312022.12.31资产总额662,488,290.76712,522,069.76归属于母公司所有者权益499,512,733.44553,138,228.19二、财务状况（单位：元）资产2023年12月31日2022年12月31日增减变动货币资金21,942,884.3510,117,213.62116.89%应收账款138,174,743.64119,352,386.4215.77%预付款项423,983.85523,884.43-19.07%其他应收款71,090,244.99118,611,938.14-40.06%2存货93,239,254.51100,998,021.64-7.68%其他流动资产5,532,838.213,349,229.5265.20%其他权益工具投资51,960,000.0051,960,000.000.00%固定资产253,645,669.75277,978,833.81-8.75%无形资产6,139,441.786,369,331.54-3.61%长期待摊费用713,720.32673,321.016.00%递延所得税资产5,442,643.043,035,435.7979.30%其他非流动资产7,440,000.0010,865,914.00-31.53%资产总计662,488,290.76712,522,069.76-7.02%短期借款28,717,307.5628,717,307.560.00%应付账款71,915,197.2973,868,363.53-2.64%合同负债2,637,186.861,628,415.0161.95%应付职工薪酬13,962,591.0412,443,559.5412.21%应交税费3,967,680.804,272,355.46-7.13%其他应付款41,168,161.7842,179,968.23-2.40%负债合计195,864,866.59176,918,826.5310.71%股本470,800,000.00470,800,000.000.00%资本公积54,683,587.4754,683,587.470.00%盈余公积47,934,695.5847,934,695.580.00%未分配利润-73,159,256.61-19,533,761.86-274.53%少数股东权益-32,889,309.27-17,534,984.96-87.56%股东权益合计466,623,424.17535,603,243.23-12.88%注：以上财务数据均为合并报表数据1、报告期货币资金期末余额21,942,884.35元，较期初增加116.89%，主3要原因是母公司期末借入长期借款。

3. 2、报告期其他应收款期末余额71,090,244.99元，较期初减少40.06%，主要原因是计提坏账损失。

4. 3、报告期其他流动资产期末余额5,532,838.21元，较期初增加65.20%，主要原因是留底税额重分类。

5. 4、递延所得税资产期末余额5,442,643.04元，较期初减少31.53%，主要原因是计提资产减值产生可抵扣暂时性差异。

6. 5、报告期其他非流动资产期末余额7,440,000.00元，较期初减少31.53%，主要原因是计提减值损失。

7. 6、报告期合同负债期末余额2,637,186.86元，较期初增加61.95%，主要原因是预收货款增加。

8. 三、经营成果（单位：元）项目2023年度2022年度增减变动一、营业收入220,239,975.13215,628,861.102.14%二、营业总成本207,796,523.55211,845,528.49-1.91%其中：营业成本183,548,831.12183,988,602.29-0.24%税金及附加3,490,174.993,901,469.75-10.54%销售费用3,923,190.864,180,295.39-6.15%管理费用15,304,219.7817,673,868.43-13.41%财务费用1,530,106.802,101,292.63-27.18%其他收益150,864.632,627,065.58-94.26%投资收益6,267,579.987,585,660.69-17.38%信用减值损失-67,427,856.73-33,166,986.01-103.30%资产减值损失-14,160,738.33-13,305,578.11-6.43%资产处置收益0.002,930,157.94-100.00%4三、营业利润-62,726,698.87-29,546,347.30-112.30%加：营业外收入33,707.6030,720.939.72%减：营业外支出3,502,460.77455,985.96668.11%四、利润总额-66,195,452.04-29,971,612.33-120.86%减：所得税费用2,784,367.025,073,490.18-45.12%五、净利润-68,979,819.06-35,045,102.51-96.83%归属于母公司所有者的净利润-53,625,494.75-27,754,531.18-93.21%少数股东损益-15,354,324.31-7,290,571.33-110.61%六、基本每股收益-0.11-0.06-83.33%注：以上财务数据均为合并报表数据1、报告期其他收益150,864.63元，比上年同期减少94.26%，主要原因是报告期内政府补助减少。

9. 2、报告期计提信用减值损失67,427,856.73元，比上年同期增加103.3%，主要原因是本报告期计提应收账款及其他应收款坏账损失。

10. 3、报告期资产处置收益0.00元，比上年同期减少100.00%，主要原因是报告期未有资产处置。

11. 4、报告期营业外支出3,502,460.77元，比上年同期增加668.11%，主要原因是报告期优世联合赔偿支出。

12. 四、现金流量情况（单位：元）项目2023年度2022年度增减变动一、经营活动产生的现金流量净额-5,841,595.0939,705,847.08-114.71%经营活动现金流入小计202,714,307.22251,826,477.78-19.50%经营活动现金流出小计208,555,902.31212,120,630.70-1.68%二、投资活动产生的现金流量净额-2,422,363.0112,381,445.28-119.56%5投资活动现金流入小计0.0013,044,285.53-100.00%投资活动现金流出小计2,422,363.01662,840.25265.45%三、筹资活动产生的现金流量净额22,348,103.07-53,271,096.28141.95%筹资活动现金流入小计25,000,000.0044,300,000.00-43.57%筹资活动现金流出小计2,651,896.9397,571,096.28-97.28%四、汇率变动对现金的影响额415,397.05297,999.8639.40%五、现金及现金等价物净增加额14,499,542.02-885,804.061,736.88%注：以上财务数据均为合并报表数据1、报告期投资活动现金流入0.00元，比上年同期减少100.00%，主要原因是报告期未有投资。

13. 2、报告期投资活动现金流出2,422,363.01元，比上年同期增加265.45%，主要原因是报告期购建固定资产。

14. 3、报告期筹资活动现金流入25,000,000.00元，比上年同期减少43.57%，主要原因是报告期借款减少。

15. 4、报告期筹资活动现金流出2,651,896.93元，比上年同期减少97.28%，主要原因是报告期偿还借款减少，利息支出减少。

16. 五、主要财务指标（单位：元）比率指标2023年2022年增减变动一、流动性比率：流动比率200.24%213.51%-13.27%速动比率140.13%150.07%-9.94%已获利息倍数-29.37-10.25-186.54%二、资产管理比率：存货周转率（次数）1.891.5819.62%应收账款周转率（次数）1.711.72-0.58%6总资产周转率（次数）0.320.2814.29%三、负债比率：资产负债率29.57%24.83%4.74%负债权益比率41.97%33.03%8.94%资产权益率70.43%75.17%-4.74%四、盈利能力比率：销售毛利率16.66%14.67%1.99%总资产回报率-9.31%-3.59%-5.72%权益回报率-14.78%-6.54%-8.24%注：以上财务数据均为合并报表数据朗源股份有限公司董事会二〇二四年四月二十七日。