中瓷电子：内部控制审计报告

大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 河北中瓷电子科技股份有限公司内部控制审计报告大华内字[2024]0011000276号河北中瓷电子科技股份有限公司内部控制审计报告（截止2023年12月31日） 目 录页 次一、内部控制审计报告1-2 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039] 电话：86 (10) 58350011传真：86 (10) 58350006 第1页内部控制审计报告 大华内字[2024]0011000276号河北中瓷电子科技股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了河北中瓷电子科技股份有限公司（以下简称中瓷电子）2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

大华内字[2024]0011000276号内部控制审计报告第2页四、财务报告内部控制审计意见我们认为，中瓷电子于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京郝丽江中国注册会计师： 张梦兰二〇二四年四月二十五日第1页第1页第1页第1页 2024-04-25T14:15:02+0800 yyzw 2024-04-25T14:15:02+0800 yyzw 2024-04-25T14:15:03+0800 yyzw 2024-04-25T14:26:32+0800 Sign Test. 2024-04-25T14:26:32+0800 Sign Test. 2024-04-25T14:26:32+0800 Sign Test. 2024-04-25T14:26:32+0800 Sign Test. 2024-04-25T14:26:32+0800 Sign Test. 2024-04-25T14:26:32+0800 Sign Test. 2024-04-25T14:26:32+0800 Sign Test. 2024-04-25T14:26:32+0800 Sign Test.