华西证券：2023年年度报告

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文华西证券股份有限公司2023年年度报告2024年04月华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 1 第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人杨炯洋、主管会计工作负责人李斌及会计机构负责人（会计主管人员）胡小莉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司所属证券行业，未来存在公司经营情况随我国证券市场周期性变化而大幅波动的风险。

公司经营活动还可能面临政策风险、经营风险、市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险及其他风险。

需要特别指出的是，随着新《证券法》实施和全面注册制实行，资本市场对中介机构的专业能力和执业质量提出了更高的要求，证券公司违法违规的刑事、民事及行政法律责任与风险大幅提高。

请投资者认真阅读本报告第三节“管理层讨论与分析”、第六节“重要事项”，并特别注意上述风险因素。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2,625,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 2 目录第一节重要提示、目录和释义....................................................................................................................1 第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................................5 第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................................22 第四节公司治理................................................................................................................................................46 第五节环境和社会责任..................................................................................................................................74 第六节重要事项................................................................................................................................................76 第七节股份变动及股东情况.........................................................................................................................92 第八节优先股相关情况..................................................................................................................................99 第九节债券相关情况.......................................................................................................................................100 第十节财务报告................................................................................................................................................108 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 3 备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

（四）在其他证券市场公布的年度报告。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 4 释义释义项指释义内容华西证券、华西有限、公司、本公司指华西证券股份有限公司华西期货指华西期货有限责任公司华西银峰指华西银峰投资有限责任公司华西金智指华西金智投资有限责任公司华西基金指华西基金管理有限责任公司中国证监会指中国证券监督管理委员会四川证监局指中国证券监督管理委员会四川监管局中证协指中国证券业协会深交所指深圳证券交易所《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 报告期指2023年1-12月报告期末指2023年12月31日泸州市国资委指泸州市国有资产监督管理委员会老窖集团指泸州老窖集团有限责任公司泸州老窖指泸州老窖股份有限公司华能资本指华能资本服务有限公司中铁信托指中铁信托有限责任公司华期梧桐指华期梧桐成都资产管理有限公司华期创一指华期创一成都投资有限公司华西股权指成都金智华西股权投资基金管理中心（有限合伙） 泸州银行指泸州银行股份有限公司FICC指固定收益证券、货币以及商品期货VaR指风险价值FOF指基金中的基金，是一种专门投资于其他证券投资基金的基金CPPI指固定比例投资组合保险策略华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称华西证券股票代码002926 变更前的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称华西证券股份有限公司公司的中文简称华西证券公司的外文名称（如有） Huaxi Securities Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） HUAXISecurities 公司的法定代表人杨炯洋公司的总经理杨炯洋注册地址中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区天府二街198号注册地址的邮政编码610095 公司注册地址历史变更情况无办公地址中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区天府二街198号办公地址的邮政编码610095 公司网址 电子信箱ir@hx168.com.cn 公司注册资本26.25亿元公司净资本168.69亿元二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名曾颖尹亮联系地址四川省成都市高新区天府二街198号9楼四川省成都市高新区天府二街198号9楼电话028-86150207028-86150207 传真028-86150100028-86150100 电子信箱ir@hx168.com.cn ir@hx168.com.cn 三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所网站（） 公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》、巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点四川省成都市高新区天府二街198号9楼董事会办公室华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 6 四、注册变更情况统一社会信用代码91510000201811328M 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 公司的经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券；代销金融产品；为期货公司提供中间介绍业务；中国证监会批准的其他业务。

（以上项目及期限以许可证为准）。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

公司上市以来主营业务未发生变化。

历次控股股东的变更情况（如有）公司上市以来未发生变更五、各单项业务资格1、经营证券业务许可证（1）本公司持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》，经营范围为“证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券；代销金融产品”。

（2）本公司所设证券营业部及分公司均持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。

（3）华西期货持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》，经营范围为“商品期货经纪；金融期货经纪；期货投资咨询”。

（4）华西期货所设期货营业部及分公司均持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。

（5）华西基金持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》，经营范围为“公开募集证券投资基金管理、基金销售”。

2、其他主要业务资格此外，本公司及子公司还取得了下列主要业务资格：序号业务资格批复文号或编号取得时间华西证券：1 《证券业务外汇经营许可证》汇资字第SC201108号2014/9/10 2 《中国人民银行办公厅关于海通证券有限公司和华西证券有限责任公司成为全国银行间同业拆借市场和债券市场成员的批复》 银办函[2001]819号2001/10/18 3 《关于核准华西证券有限责任公司受托投资管理业务资格的批复》 证监机构字[2002]212号2002/7/13 4 《关于华西证券有限责任公司开放式证券投资基金代销业务资格的批复》 证监基金字[2004]185号2004/11/11 5 《关于核准华西证券有限责任公司为期货公司提供中间介绍业务资格的批复》 证监许可[2010]300号2010/3/12 6 《关于对华西证券有限责任公司开展直接投资业务试点的无异议函》 机构部部函[2010]100号2010/3/8 7 《关于授予代办系统主办券商业务资格的函》中证协函[2010]415号2010/9/29 8 《关于确认华西证券有限责任公司为固定收益证券综合电子平台交易商资格的函》 上证债字[2011]195号2011/9/6 9 《关于核准华西证券有限责任公司融资融券业务资格的批复》 证监许可[2012]603号2012/4/26 10 《关于华西证券有限责任公司开展债券质押式上证交字[2012]195号2012/12 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 7 报价回购业务试点相关事项的通知》 11 《关于核准华西证券有限责任公司代销金融产品业务资格的批复》 川证监机构[2013]9号2013/1/30 12 《主办券商业务备案函》股转系统函[2014]1192号2013/3/21获得资质，于2014/9/19同意更名13 《关于确认华西证券有限责任公司股票质押式回购业务交易权限的通知》 上证会字[2013]140号2013/8/19 14 《军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书》 041770072017/8/3 15 《关于确认华西证券有限责任公司转融通证券出借交易权限的通知》 上证函[2014]390号2014/7/30 16 《证券经纪人制度现场核查意见书》川证监机构[2013]55号2013/7/29 17 《关于股票质押式回购交易权限开通的通知》深证会[2013]76号2013/8/16 18 《关于华西证券股份有限公司开展私募基金综合托管业务的无异议函》 证保函(2015) 254号2015/7/27 19 《关于同意开通华西证券股份有限公司港股通业务交易权限的通知》 上证函[2014]631号2014/10/13 20企业挂牌推介核查服务团队业务资格-- 2017/12/15 21中国证券投资基金业协会会员证书000115412017/5/6 22中国期货业协会会员证书G020462015/5 23 《关于同意华西证券股份有限公司作为全国中小企业股份转让系统主办券商从事做市业务的公告》 股转系统公告[2015]104号2015/12/15 24 《关于安信证券等七家证券公司开展非金融企业债务融资工具承销业务有关事项的通知》 中市协发[2016] 139号2016/10/11 25 《关于同意开通国信证券等会员单位深港通下港股通业务交易权限的通知》 深证会[2016] 326号2016/11/3 26受托资产管理业务资格证监机构字[2002]212号2002 27受托管理保险资金业务资格-- 2014/2/28 28 《关于同意华西证券有限责任公司成为中国证券登记结算有限责任公司结算参与人的批复》 中国结算函字[2006]60号2006/3/15 29私募基金子公司中证协发[2018]27号2018/2/12 30机构间私募产品报价与服务系统参与人资格-- -- 31 北京金融资产交易所综合业务平台业务副主承销商资格开户通知书100030972017/5/18 32场外期权二级交易商资格中证协函[2018]660号2018/12/6 33 《关于华西证券股份有限公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人的通知》 上证函[2015] 74号2015/1/16 34 《关于期权结算业务资格有关事宜的复函》中国结算函字〔2015〕40号2015/1/16 35 《关于同意爱建证券等期权经营机构开通股票期权业务交易权限的通知》 深证会[2019] 470号2019/12/6 36 《关于申请参与科创板转融券市场化约定申报的复函》 中证金函〔2021〕151号2021/7/26 37收益互换交易商资格中证协发[2021]276号2021/12/3 38基金投顾试点资格机构部函[2021]1689号2021/7/9 39 《关于天津银行等十家做市商正式开展做市业务的通知》 中汇交发〔2021〕415号2021/11/26 40 《北京证券交易所融资融券业务资格》 - 2022/12/26 41上交所期权自营业务 上证函[2022]2303号2022/12/7 42 上海票据交易所《关于华西证券股份接入中国票据交易系统的通知》 2023110012023/11/14 华西金智：华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 8 1中国证券投资基金业协会私募基金管理人资格-- 2018/4 华西期货：1上海期货交易所《会员证书》 18308101525712008/10/15 2大连商品交易所《会员证书》 DCE000852008/12/19 3郑州商品交易所《会员证书》 00012009/3/25 4中国金融期货交易所《交易结算会员证书》 20130022013/11/25 5中国期货业协会《会员证书》 G011672015/5/1 6中国证券业协会《会员证书》 8070302013/4/24 7 《关于结算参与人期权结算业务资格有关事宜的复函》 中国结算函字[2015]137号2015/5/13 8 《关于华西期货有限责任公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人的通知》 上证函[2015]1012号2015/6/25 9上海国际能源交易中心《会员证书》 06320170531825712017/5/31 10广州期货交易所《会员证书》 00612022/6/1 华期梧桐：1 《关于华期梧桐成都资产管理有限公司设立予以登记的通知》 中期协备字[2015]92号2015/5 2中国证券投资基金业协会观察会员资格中基协籍字[2017] 5号2017/3 3 《新增法人金融机构或代报机构信息通知书》 E30167510000392019/2/21 华期创一：1 《关于华期创一成都投资有限公司试点业务予以备案的通知》（合作套保业务） 中期协备字[2016]286号2016/9/30 2 《关于华期创一成都投资有限公司试点业务予以备案的通知》（定价服务业务） 中期协备字[2017]70号2017/12/12 3 《关于华期创一成都投资有限公司试点业务予以备案的通知》（做市业务） 中期协备字[2018]53号2018/9/18 4 《关于华期创一成都投资有限公司试点业务予以备案的通知》（基差贸易业务） 中期协备字[2023]12号2023/9/8 六、公司历史沿革1、设立情况 华西证券有限责任公司系经中国证券监督管理委员会2000年6月26日证监机构字（2000）133号文批准，由四川省证券股份有限公司与四川证券交易中心合并重组，并在此基础上吸收四川省国有资产经营投资管理公司、四川剑南春（集团）有限责任公司、四川华能太平驿水电有限责任公司、中国西南航空公司、成都市电业局都江堰电力公司、四川宜宾五粮液酒厂、四川西昌电力股份有限公司、泸州老窖股份有限公司、乐山电力股份有限公司等40家单位共同出资组建的有限责任公司。

华西证券有限责任公司于2000年7月13日成立，注册资本101,311.37万元。

四川省证券股份有限公司以1999年12月31日为评估基准日经东方资产评估事务所有限公司东评司评报字（2000）第16号评估报告评估，并经四川省人民政府驻四川省证券股份有限公司清理整顿工作组川证工字（2000）第6号文确认后的净资产22,549.73万元，扣除退出股东所占份额后，其余27家股东实际作为出资额的净资产12,829.44万元，其中：列入实收资本12,822.37万元，列入资本公积（资本溢价）7.07万元。

四川证券交易中心以2000年2月29日为评估基准日经四川华衡资产评估有限公司华资评报字（2000）第22号评估报告评估，并经四川省国有资产管理局川资评管（2000）第字148号文确认后的净资产8,253.74万元，其中：作为四川省国有资产经营投资管理有限责任公司出资额8,000.00万元，溢价253.74万元列入资本公积（资本溢价）。

经中国证券监督管理委员会证监机构字〔2000〕14号文核准由四川省国有资产经营投资管理公司、四川剑南春（集团）有限责任公司、四川华能太平驿水电有限责任公司、中国西南航空公司、成都市电业局都江堰电力公司、四川宜宾五粮液酒厂、四川西昌电力股份有限公司、泸州老窖股份有限公司、乐山电力股份有限公司等18家单位以货币资金华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 9 80,489.00万元出资。

上述各股东投入资本已于2000年5月10日到位，并经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司川华信验（2000）综字002号验资报告验证。

2、上市前增资情况根据华西证券有限责任公司2010年股东会第三、第四次会议（临时）决议，通过了增资扩股实施方案。

《华西证券有限责任公司2010年度增资扩股实施方案》规定，公司股东增加400,000,000.00份出资额，增资价格为4.00元/份，变更后的注册资本为人民币1,413,113,700.00元。

新增注册资本由四川剑南春（集团）有限责任公司等11家原股东以及泸州老窖集团有限责任公司等4家新股东认缴，变更注册资本后，股东增加至37家。

此次增资已获得中国证券监督管理委员会证监许可[2011]847号文件批准通过。

上述增资事项实际募集资金1,600,000,000.00元，各认缴股东已于2011年7月15日缴足出资额，并经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司川华信验（2011）28号验资报告验证。

募集资金中增加注册资本400,000,000.00元，增加资本公积1,200,000,000.00元。

3、股份制变更情况根据2014年6月华西证券有限责任公司2013年度股东会决议及通过的章程，华西证券有限责任公司整体变更为股份有限公司，各股东作为发起人，以其所持有的华西证券有限责任公司净资产作为出资认购公司的股份。

本次整体变更后，本公司注册资本为人民币2,100,000,000.00元，股份总数为2,100,000,000.00股，每股面值人民币1元。

本次整体变更以2013年12月31日为截止日，按照经审计的华西证券有限责任公司母公司账面净资产6,887,071,931.11元，以1:0.3049的比例折合为注册资本（股本）2,100,000,000.00元，折股后余额4,787,071,931.11元，计入一般风险准备金506,722,660.80元、交易风险准备506,722,660.80元，其他综合收益—可供出售金融资产公允价值变动损益-3,027,969.45元，资本公积—资本溢价3,776,654,578.96元。

本次变更经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）川华信验（2014）38号验资报告验证。

4、首次公开发行股票并上市2018年1月12日，公司收到中国证监会《关于核准华西证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]125号），核准公司公开发行不超过52,500万股新股。

2018年1月公司完成52,500万股新股发行，每股发行价格为人民币9.46元，公开发行股票募集资金总额4,966,500,000元，扣除股票发行费用人民币104,142,151.91元，实际可使用募集资金人民币4,862,357,848.09元。

首次公开发行后，总股本由210,000万股增加至262,500万股。

经深交所《关于华西证券股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上（2018）65号）核准，公司首次公开发行的52,500万股人民币普通股股票自2018年2月5日起在深圳证券交易所上市交易。

七、公司组织机构情况1、公司组织机构华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 10 2、境内外重要分公司分公司名称注册地址设立时间负责人联系电话深圳分公司深圳市深南大道4001号时代金融中心18楼A、B、C、D、E、F、G、H 2009年07月13日邢修元0755-83025921 上海证券承销保荐分公司中国（上海）自由贸易试验区世纪大道826号10层03、04单元2013年01月31日杜国文028-86150039 川南分公司四川省泸州市江阳区江阳西路49号1幢3层2号2016年03月31日向阳0830-2581610 北京分公司北京市海淀区紫竹院路31号4号楼二层2019年5月15日叶寅寅010-68457229 浙江分公司浙江省杭州市江干区财富金融中心2幢1204室2019年5月21日童学俊0571-88213668 重庆分公司重庆市江北区庆云路2号19-8、19-92019年5月20日杨辉023-67628991 川北分公司四川省绵阳市安昌路33号2楼2013年2月8日罗跃飞0816-2241851 川西分公司四川省攀枝花市东区新华街15号东方新天地D座四楼403、404、405室2014年5月13日罗可纲0812-3332970 北京第一分公司北京市朝阳区建国路甲92号-4至24层内14层1401、1402、1403、1412、1413、1414、1415、1416、1417单元2022年12月21日温劲010-53386508 南京分公司江苏省南京市建邺区河西大街111号国金中心二期一区20楼2001-05单元2022年11月25日李晓阳025-66681981 福州分公司福建省福州市鼓楼区古田路60号福晟财富中心21楼2110-2113单元2017年10月27日张彦0591-38113008 广州分公司广州市海珠区昌岗东路257号之一1701室1702室2021年5月26日陈健武020-62861399 海口分公司海南省海口市美兰区国兴大道八号国瑞大厦B座东栋3层C303、304 2018年12月20日陈毅华0898-65201583 济南分公司济南市历下区历山路157号天鹅大厦2层201室，215室及216室东半部分2018年12月14日张振0531-67863800 江苏分公司南京市建邺区庐山路188号904-906室（电梯编号楼层12楼1204-1206号房） 2015年9月8日史豪025-83156008 南充分公司南充市顺庆区涪江路221号4楼2014年4月28日徐红0817-2243320 厦门分公司福建省厦门市思明区民族路50号世纪中心6层01-02单元2017年10月25日吴强0592-2517938 上海分公司上海市虹口区杨树浦路138号6楼602室E 2013年2月7日王臻021-65081968 四川互联网证券分公司中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府二街198号219-222号2020年7月10日张建华028-86240476 苏州分公司苏州市相城区元和街道嘉元路1018号元联大2021年12月22日范超伦0512-66109218 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 11 厦一楼大厅及1908-1909室太原分公司山西省太原市小店区南内环街98-2号财富国际大厦5层东侧2019年10月8日宁国炯0351-5219969 天津分公司天津经济技术开发区第一大街79号泰达MSD-C区C1座804单元2021年5月17日许海波022-59896086 无锡分公司无锡市经开区金融一街15号平安财富中心1203-1208 2019年9月27日吴杰0510-85079556 康定分公司四川省甘孜藏族自治州康定市炉城镇沿河西路64号（原沿河西路7号） 2023年7月14日陈丹0836-2825186 3、境内外控股子公司、参股公司子公司名称注册地址设立时间注册资本持股比例负责人联系电话华西期货四川省成都市青羊区通惠门路3号2008-07-2280,000万元100.00%魏哲平028-86286189 华西金智中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府二街198号5楼523室2010-05-3150,000万元100.00%魏涛028-86152517 华西银峰上海市虹口区杨树浦路138号6楼602室D 2012-11-30 200,000万元100.00%杨炯洋028-86150593 华西基金中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府二街198号5层526号2021-11-1110,000万元76.00%李本刚028-62003156 天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区锦城大道539号盈创动力大厦10楼2013-07-3110,000万元35.00%刘肃毅028-85341496 中证机构间报价系统股份有限公司北京市西城区金融大街4号楼8-10层2013-02-27 755,024.45万元0.40%安青松010-83897833 证通股份有限公司中国（上海）自由贸易试验区新金桥路27号1幢2015-01-08 251,875万元0.74%范宇021-20538888 4、证券营业部数量和分布情况截至报告期末，公司共设有116家证券营业部，分布于20个省、4个直辖市、1个自治区，其中四川省内57家，省外59家。

具体情况如下：序号所在地区证券营业部注册地址负责人联系方式1 北京北京紫竹院路证券营业部北京市海淀区紫竹院路31号华澳中心嘉慧苑二层西侧段学奇010-68437475 2 北京广渠路证券营业部北京市朝阳区广渠路28号223号楼五层505内L503、L504徐浚峰010-56919908 3 北京上地三街证券营业部北京市海淀区上地三街9号B座四层B503刘子龙010-62669402 4 北京马家堡东路证券营业部北京市丰台区马家堡东路121号院2号楼1层2-3李陈010-56921799 5 北京望京东路证券营业部北京市朝阳区望京东园七区1号楼1至2层1-29、1-30李奕飞010-64777261 6浙江杭州学院路证券营业部浙江省杭州市西湖区文三路386-390号、学院路99号3幢3层车驭0571-88213679 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 12 7 杭州南大街证券营业部浙江省杭州市临平区南苑街道南大街390号1幢301室金美亚0571-86103635 8 义乌金融街证券营业部浙江省金华市义乌市福田街道国际商贸城金融商务区金融六街2号朱建宏0579-89929066 9 台州广场南路证券营业部浙江省台州市广场南路212号一层部分、218弄2号一层、218弄4号一层韩滨江0576-88702688 10 宁波中兴路证券营业部浙江省宁波市鄞州区中兴路617号（1-6）（2-5）黄成0574-81872177 11 金华婺州街证券营业部浙江省金华市婺城区婺州街346号-354号张俊红0579-83211150 12 杭州萧山市心北路证券营业部浙江省杭州市萧山区宁围街道市心北路833号王孟君0571-83803833 13 绍兴人民中路证券营业部浙江省绍兴市越城区人民中路471号浙纸建国宾馆101室郑鑫伟0575-85020868 14 嘉兴竹园路证券营业部浙江省嘉兴市南湖区东栅街道竹园路100号8层801-802室秦力057382287779 15 温州瓯江路证券营业部浙江省温州市鹿城区滨江街道上陡门路408号雅御园3幢106室李远0577-88999668 16 广东广州珠江东路证券营业部广州市天河区珠江东路11号701房郑庆生020-89031666 17 深圳民田路证券营业部深圳市福田区福田街道深南大道与民田路交界西南新华保险大厦501、519-523、525-526、528-532 刘洋0755-89509996 18 深圳海天一路证券营业部深圳市南山区粤海街道滨海社区高新南十道87、89、91号深圳市软件产业基地2栋37号（海天一路与海科路交汇处） 黄凌峰0755-26640207 19 揭阳临江北路证券营业部揭阳市榕城区莲花大道以东临江北路以南汇景蓝湾一期铺面151、152号陈庚乐0663-8598399 20 佛山南海大道证券营业部佛山市南海区桂城街道南海大道北84号越秀星汇云锦广场一区E栋写字楼11层17-20室谢宁0757-86222993 21 珠海情侣中路证券营业部广东省珠海市香洲区情侣中路377号三层302余石凤0756-2600198 22 东莞鸿福东路证券营业部广东省东莞市东城街道鸿福东路1号国贸中心1栋1302室、1303室李燕欢0769-88055212 23 江门今洲路证券营业部江门市新会区会城今洲路29号中科创新广场2座20层01室袁志光0750-6186920 24 福建泉州附中路证券营业部福建省泉州市丰泽区东海街道附中路157号鲲鹏国际大厦11层1107单元赖光毅0595-22320077 25 福清清昌大道证券营业部福建省福州市福清市音西街道清昌大道105号万达广场A2写字楼1503 郑友坚0591-28388168 26 重庆重庆中山三路证券营业部重庆市渝中区中山三路128号16楼谢琳023-63509977 27 重庆万州玉澜路证券营业部重庆市万州区玉澜路42号、玉韵路15号钟宇023-58220308 28 重庆云阳证券营业部重庆市云阳县双江街道云江大道1636号B幢二层杜晓亮023-55162522 29 重庆梁平证券营业部重庆市梁平区梁山镇石马路393号1楼唐亮023-53231799 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 13 30 重庆江津塔坪路证券营业部重庆市江津区鼎山街道办事处塔坪路47号云鼎阳光3#楼4层1号邹文彧023-47631789 31 重庆长寿桃源大道证券营业部重庆市长寿区桃源南路2号附82号向伟023-87655668 32 上海上海杨树浦路证券营业部上海市虹口区杨树浦路128号4楼401室A张泓021-65082368 33 上海延安西路证券营业部上海市长宁区延安西路726号15B、C、D室杨虎021-37683526 34 江苏南京安德门大街证券营业部南京市雨花台区安德门大街25号维沃大厦A塔102单元、1202-1204单元魏振洋025-58995909 35 常州太湖东路证券营业部常州市新北区三井街道太湖东路101-1号常发商业广场5-1601、5-1609 冯远雷0519-83860168 36 江阴虹桥南路证券营业部江阴市虹桥南路286号恒大中央广场五楼508、509、510房间朱佩0510-86988510 37 南通工农路证券营业部江苏省南通市崇川区工农路57号圆融中心1801室顾斌0513-69991188 38 辽宁大连五五路证券营业部辽宁省大连市中山区五五路4A号21层赫晓旭0411-66668500 39 沈阳友好街证券营业部辽宁省沈阳市沈河区友好街10号东北世贸广场I区（新地中心1号楼）39层（电梯楼层45层）04单元郭春晖024-22515677 40天津天津友谊路证券营业部河西区友谊路与平江道交口东南侧大安大厦A座301李响022-88378883 41云南昆明北京路证券营业部云南省昆明市盘龙区北京路与白云路交叉口西南角心景假日大厦23层2306号吴超087165718918 42贵州贵阳新华路证券营业部贵州省贵阳市南明区新华路110-134号富中国际广场1栋19层2号[新华社区] 梁刚0851-85531577 43河北石家庄裕华西路证券营业部河北省石家庄市桥西区裕华西路66号海悦天地A座27层05、06室寇俊飞0311-85336550 44河南郑州经三路证券营业部郑州市金水区经三路6号1楼门面房刘涛0371-58529696 45 湖北武汉友谊大道证券营业部武昌区三角路村水岸国际K2地块6栋/单元23层6-8号徐明027-51319858 46 武汉青年路证券营业部武汉市江汉区青年路59号环球贸易中心（一期）/栋B塔单元8层1室徐小龙027-83698776 47 湖南长沙韶山中路证券营业部长沙市雨花区韶山中路419号凯宾商业广场1301、1303房徐灼锐0731-85206566 48 长沙茶子山东路证券营业部湖南省长沙市岳麓区观沙岭街道茶子山东路112号滨江金融中心T3、T4及裙房1727、1728 石莹0731-81899918 49吉林长春前进大街证券营业部吉林省长春市朝阳区前进大街力旺广场A座813-818室张伟0431-89875566 50 江西南昌红谷中大道证券营业部江西省南昌市红谷滩新区中央广场B区准甲办公楼1403、1404（第14层） 邓晓丽0791-86853978 51 赣州新赣州大道证券营业部江西省赣州市章贡区新赣州大道8号华润大厦B座2502办公潘英振0797-8281206 52 内蒙古呼和浩特乌兰察布西街证券营业部内蒙古自治区呼和浩特市新城区乌兰察布西街兴泰御都项目中的第10座1802号房张伟明0471-5215315 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 14 53 山东烟台迎春大街证券营业部山东省烟台市莱山区迎春大街170号金贸中心14-13宋奕翰0535-2100001 54 青岛海尔路证券营业部山东省青岛市崂山区海尔路83号利群金鼎大厦23层2306室张鹏0532-88965273 55陕西西安二环南路证券营业部西安市雁塔区二环南路西段64号凯德广场21层06号邓金忠02987875338 56 安徽合肥长江西路证券营业部合肥市蜀山区长江西路287号万科金域国际1010、1011、1012室张飞0551-62836799 57 合肥庐州大道证券营业部合肥市包河区庐州大道2868号悦方中心办公塔楼办3121- 3125 聂静0551-63646288 58 芜湖北京中路证券营业部安徽省芜湖市镜湖区北京中路芜湖万达广场二期1#楼2002室、2003室付长伟0553-2297885 59 黑龙江哈尔滨中兴大道证券营业部哈尔滨市南岗区中兴大道160号B1栋12层1号、13号、14号王侃0451-58690261 60 四川巴中江北大道证券营业部四川省巴中市江北大道中段56号四川省工商银行巴中市分行2楼杜金润0827-5188772 61 成都东大路证券营业部四川省成都市锦江区东大路577号1栋10层01-05、16室袁杰028-83360078 62 成都高升桥路证券营业部成都市武侯区高升桥路9号罗浮广场三楼01号魏杰028-85083388 63 成都龙腾东路证券营业部四川省成都市武侯区龙腾东路36号1栋8层8-13号李湘泉028—86116999 64 成都南一环路证券营业部成都市一环路南一段20号普利大厦刘众平028-85250695 65 成都青白江新河路证券营业部成都市青白江区新河路173号酒店式公寓二层5号陈百松028-67999686 66 成都天府二街证券营业部中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府二街198号2层226号于明珠028-65783387 67 成都西玉龙街证券营业部成都市青羊区西玉龙街10号周麒琪028-86758806 68 成都聚龙路证券营业部成都市武侯区聚龙路1251号万茂大厦第3层万军028-67933099 69 成都龙泉驿区北京路证券营业部四川省成都市龙泉驿区龙泉街道北京路155号6栋1层9号邓杰028-83563945 70 成都天府新区正东中街证券营业部四川省成都市天府新区华阳街道广都上街138号16栋2层1号罗雯028-67933108 71 成都一品天下大街证券营业部成都市金牛区一品天下大街999号1栋2单元12楼3号刘斌028-87720858 72 达州朝阳中路证券营业部达州市通川区朝阳中路中段华夏城市花园三楼何全奎0818-2122978 73 达州大竹县北大街证券营业部四川省达州市大竹县白塔街道北大街108号C1幢二楼况朴0818-6248989 74 达州渠县人民街证券营业部渠县人民街23号工会大厦二楼徐秋0818-7208429 75 德阳长江西路证券营业部四川省德阳市长江西路一段116号田钧0838-2206162 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 15 76 峨眉山光辉路证券营业部峨眉山市绥山镇光辉路121号、121号附1号、121号附2号、121号附3号窦洪军0833-5521368 77 广安邻水县东临路证券营业部邻水县鼎屏镇东临路1号刘军建0826-3357886 78 广安武胜弘武大道证券营业部四川省广安市武胜县沿口镇弘武大道蒋小彪0826-6232669 79 广安建安中路证券营业部四川省广安市建安中路181号严永江0826-2333426 80 广汉湖南路证券营业部四川省德阳市广汉市湖南路一段94号黄保武0838-5304899 81 广元利州东路证券营业部广元市利州东路二段太平洋大厦二楼张耀文08393366816 82 夹江体育路证券营业部夹江县漹城镇体育路180号黄金时代5幢4楼4号宋琦0833-5661009 83 江油涪江路证券营业部江油市涪江路中段587号李铁军08163225133 84 乐山嘉定南路证券营业部乐山市市中区嘉定南路540号陈博0833-2116388 85 乐山沙湾石龙街证券营业部乐山市沙湾城区石龙街32号吕卫军0833-3440066 86 泸州江阳西路证券营业部泸州市江阳区江阳西路49号1幢3层2号曹尔操0830-2581616 87 眉山湖滨路证券营业部眉山市东坡区湖滨路南三段140号（外滩枫景）周晓舫028-38199505 88 绵阳安昌路证券营业部四川省绵阳市涪城区安昌路33号一期（栋）2层A、B区段坤0816-2377160 89 绵阳园艺南路证券营业部绵阳市科技城新区人才公园园艺南路21号2栋王毅0816-4367289 90 南充涪江路证券营业部南充市顺庆区涪江路221号1-3楼赵红川0817-2225175 91 南充阆中天马寺街证券营业部南充市阆中市天马寺街14号三楼张建0817-6262101 92 南充南部迎宾大道证券营业部南充市南部县迎宾大道123号金泰中央金座12幢底商一层1-1号、1-2号、1-3号、1-4号王雪梅0817-5667711 93 南充营山正西街证券营业部南充市营山县朗池镇正西街109号姜楠0817-8318359 94 内江大千路证券营业部四川省内江市东兴区大千路506、508、510号杨川0832-2109026 95 攀枝花三线大道证券营业部四川省攀枝花市东区三线大道331号附2号付裕杰0812-3350945 96 攀枝花新华街证券营业部攀枝花市新华街15号东方新天地D座三楼及四楼401、402、406、407、408室雷光辉0812-3348236 97 彭州牡丹东路证券营业部四川省成都市彭州市天彭镇牡丹东路40号附201号17栋2层李欣028-83458113 98 成都郫都区东大街证券营业部成都市郫都区郫筒镇东大街119号附3号李晓明028-87881949 99 仁寿阳光路证券营业部仁寿县文林镇阳光路145号张建华028-36290866 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 16 100 荣县望景路证券营业部荣县旭阳镇望景路274-1、276-1、278-1、280-1号刘敏0813-6111977 101 三台恒昌路证券营业部三台县北坝镇恒昌路耀森花园B区二楼张杰0816-5331888 102 什邡蓥华山路证券营业部四川省德阳市什邡市蓥华山路北段153号任淮昌08388218650 103 遂宁射洪证券营业部射洪县太和大道北段信合大厦36-38号第4层李星0825-6630780 104 遂宁遂州南路证券营业部遂宁市遂州南路306号商业大厦二、三楼刘斌0825-5803768 105 西昌长安东路证券营业部西昌市长安东路25号张丰宜0834-3249990 106 雅安朝阳街证券营业部雅安市朝阳街29号柴华0835-2236943 107 雅安荥经康宁路证券营业部四川省荥经县康宁路东一段94号韩婷玉0835-2236935 108 宜宾北正街证券营业部宜宾市翠屏区北正街80号杨军0831—8222303 109 宜宾珙县友谊路证券营业部四川省宜宾市珙县巡场镇友谊路93号2层1号钟权0831-4088889 110 宜宾交通路证券营业部四川省宜宾市叙州区柏溪街道交通路99号吴港0831-8210292 111 资阳安岳县柠都大道证券营业部四川省资阳市安岳县岳阳镇柠都大道142号3楼304号付永龙028-24067656 112 资阳广场路证券营业部四川省资阳市雁江区广场路23号301室卢春林028—26111608 113 自贡丹桂街证券营业部自贡市汇东新区丹桂街新汇广场林红0813-8107026 114 自贡富顺钟秀街证券营业部四川省自贡市富顺县富世街道钟秀街中段480号附76号3层马龙0813-7166636 115 自贡贡井长征大道证券营业部自贡市贡井区长征大道41号赖伟灵0813-2109361 116 自贡五星街证券营业部自贡市自流井区五星街57号王文佐0813-2101898 5、其他分支机构数量与分布情况（1）公司全资子公司华西期货下设2家全资子公司子公司名称注册地址设立时间注册资本持股比例负责人联系电话华期创一成都投资有限公司（华西期货全资风险管理子公司） 中国（四川）自由贸易试验区天府新区兴隆街道湖畔路西段6号成都科学城天府菁蓉中心C区2015年4月7日20,000万元100.00%魏哲平028-86286189 华期梧桐成都资产管理有限公司（华西期货全资资产管理子公司） 中国（四川）自由贸易试验区成都市天府新区兴隆街湖畔路西段6号成都科学城天府菁蓉中心C区2015年4月17日5,000万元100.00%关斌028-86286166 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 17 （2）公司全资子公司华西期货下设3家分公司分公司名称注册地址设立时间负责人联系电话华西期货有限责任公司成都分公司成都市高新区锦城大道999号1栋3层303-304号2015年6月18日王欣然028-61896392 华西期货有限责任公司自贸区分公司 四川省成都市天府新区天府大道南段560号美高登A座2018年7月26日潘敏028-86286197 华西期货有限责任公司深圳分公司深圳市福田区福田街道福安社区福华一路98号卓越大厦902 2021年7月27日王宏俊0755-88608363 （3）公司全资子公司华西期货下设5家营业部序号所在地区营业部注册地址负责人联系方式1北京华西期货有限责任公司北京营业部北京市东城区建国门内大街18号办一1103-1104 任超010-65174391 2上海华西期货有限责任公司上海营业部中国（上海）自由贸易试验区上海市浦东新区世纪大道1501号302室陈婧021-68782301 3重庆华西期货有限责任公司重庆营业部重庆市渝中区重庆村55号1单元33-8# 库兴023-63628065 4四川华西期货有限责任公司成都营业部中国（四川）自由贸易试验区成都高新区交子大道219号1栋2单元17层1703号贾源028-84177268 5云南华西期货有限责任公司昆明营业部云南省昆明市盘龙区北京路与白云路交叉口西南角心景假日大厦8层807、808室刘坤0871-67184949 八、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址杭州市钱江路1366号华润大厦B座签字会计师姓名彭卓、李青松公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用九、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否合并项目2023年2022年本年比上年增减2021年营业总收入（元） 3,180,917,154.723,375,583,530.03 -5.77% 5,121,995,492.55 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 18 归属于上市公司股东的净利润（元） 424,951,566.18422,356,594.840.61% 1,632,123,985.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 439,241,731.07386,728,003.8713.58% 1,630,022,067.40 其他综合收益的税后净额（元） 20,272,992.78 -119,327,423.67不适用-284,563,526.94 经营活动产生的现金流量净额（元） 655,466,270.181,762,730,863.82 -62.82% 3,839,856,458.88 基本每股收益（元/股） 0.160.160.00% 0.62 稀释每股收益（元/股） 0.160.160.00% 0.62 加权平均净资产收益率1.88% 1.89%减少0.01个百分点7.47% 项目2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末资产总额（元） 88,890,476,567.9597,747,157,984.91 -9.06% 95,794,913,997.16 负债总额（元） 66,088,301,612.3275,306,734,703.04 -12.24% 73,390,611,406.86 归属于上市公司股东的净资产（元） 22,784,897,113.9922,418,422,555.031.63% 22,377,893,383.86 母公司项目2023年2022年本年比上年增减2021年营业总收入（元） 3,019,907,437.583,181,298,779.88 -5.07% 4,522,399,754.20 净利润（元） 396,141,055.45440,484,617.47 -10.07% 1,333,783,107.81 扣除非经常性损益的净利润（元） 415,806,724.96416,576,652.94 -0.18% 1,332,469,991.25 其他综合收益的税后净额（元） 20,272,992.78 -119,327,423.67不适用-284,563,526.94 经营活动产生的现金流量净额（元） 2,155,963,043.311,189,063,848.2481.32% 2,180,398,629.60 基本每股收益（元/股） 0.150.17 -11.76% 0.51 稀释每股收益（元/股） 0.150.17 -11.76% 0.51 加权平均净资产收益率1.81% 2.03%减少0.22个百分点6.28% 项目2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末资产总额（元） 85,191,655,387.5993,437,469,150.79 -8.82% 92,077,659,644.62 负债总额（元） 63,164,343,180.0771,747,820,991.50 -11.96% 70,446,668,679.13 所有者权益总额（元） 22,027,312,207.5221,689,648,159.291.56% 21,630,990,965.49 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性□是否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 19 □是否十、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明□适用不适用十一、分季度主要财务指标合并单位：元母公司单位：元项目第一季度第二季度第三季度第四季度营业总收入1,008,659,371.53862,347,739.37535,174,384.04613,725,942.64 净利润327,502,432.16143,220,820.44 -151,962,846.9577,380,649.80 扣除非经常性损益的净利润320,691,540.50144,103,866.62 -150,850,380.40101,861,698.24 经营活动产生的现金流量净额-732,483,817.45 -1,577,224,660.66 -2,309,871,879.706,775,543,401.12 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异项目第一季度第二季度第三季度第四季度营业总收入1,127,252,618.15893,998,741.95567,298,996.00592,366,798.62 归属于上市公司股东的净利润402,301,962.84122,180,689.44 -151,344,155.4951,813,069.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润395,321,448.86122,261,137.18 -150,351,410.1172,010,555.14 经营活动产生的现金流量净额-1,287,852,119.85 -1,805,832,031.03 -2,923,518,903.266,672,669,324.32 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 20 □是否十二、非经常性损益项目及金额适用□不适用单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,342,188.80 -443,832.97 -599,122.80 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 16,363,039.7525,643,039.4913,403,919.99 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2,592,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-41,657,323.7214,129,126.73 -14,857,710.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目7,581,183.418,435,623.105,122,900.60 三代手续费返还及税费减免减：所得税影响额-3,710,571.638,471,356.75968,069.58 少数股东权益影响额（税后） 1,537,447.163,664,008.63 合计-14,290,164.8935,628,590.972,101,918.11 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用□不适用项目涉及金额（元）原因公允价值变动收益11,284,996.95公司正常经营业务投资收益353,945,676.50公司正常经营业务十三、母公司净资本及有关风险控制指标单位：元项目2023年末2022年末本年末比上年末增减核心净资本16,869,010,746.8116,465,087,148.292.45% 附属净资本 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 21 净资本16,869,010,746.8116,465,087,148.292.45% 净资产22,027,312,207.5221,689,648,159.291.56% 各项风险资本准备之和7,167,882,390.988,114,388,306.00 -11.66% 表内外资产总额66,544,957,841.5172,907,489,304.54 -8.73% 风险覆盖率235.34% 202.91%增加32.43个百分点资本杠杆率25.53% 22.68%增加2.85个百分点流动性覆盖率299.29% 274.87%增加24.42个百分点净稳定资金率201.37% 187.32%增加14.05个百分点净资本/净资产76.58% 75.91%增加0.67个百分点净资本/负债40.51% 33.93%增加6.58个百分点净资产/负债52.90% 44.70%增加8.20个百分点自营权益类证券及证券衍生品/净资本9.58% 19.70%减少10.12个百分点自营固定收益类证券/净资本171.57% 201.68%减少30.11个百分点华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 22 第三节管理层讨论与分析一、报告期内公司所处行业的情况1、报告期内证券行业发展情况2023年世界格局持续演变，国际环境复杂严峻，地缘政治冲突加剧，全球经济增速放缓。

我国坚持稳中求进工作总基调，顶住外部压力、克服内部困难，全面深化改革开放，加大宏观调控力度，经济回升向好，高质量发展扎实推进，全面建设社会主义现代化国家迈出坚实步伐。

中央金融工作会议擘画了加快建设中国特色现代金融体系的宏伟蓝图，为新时代新征程推动金融高质量发展提供了根本遵循和行动指南，券商作为资本市场中介机构服务国家战略、服务实体经济和居民财富管理的重要性进一步提升。

监管着力督促行业强化使命感、责任心，将功能性放在首要位置，践行金融报国、金融为民的发展理念。

通过健全行业机构分类监管体系突出“扶优限劣”，支持头部券商通过并购重组、组织创新做优做强，引领行业高质量发展，鼓励中小券商差异化发展、特色化经营，结合股东特点、区域优势、人才储备等资源禀赋和专业能力做精做细。

证券公司收入主要来自于证券经纪、自营、投资银行、研究、信用交易、资产管理等业务，收益水平与证券市场周期高度相关，由于证券市场仍具有较为明显的周期性特征，证券公司的收入、利润水平也呈现较强的周期性和波动性。

2023年，上证指数下跌3.7%，深证成指下跌13.54%，创业板指下跌19.41%，股票质押、债券投资等业务风险增大，证券行业面临投资收益回撤、计提减值损失等压力。

根据中国证券业协会发布的证券公司2023年度未经审计经营数据，证券行业145家证券公司实现营业收入4,059.02亿元，实现净利润1,378.33亿元。

2、报告期内公司所处的行业地位根据中国证券业协会统计数据，2023年公司母公司营业收入位列行业第30名。

公司持续进入中国证监会公布的证券公司“白名单”名录；公司投教基地获评国家级优秀投教基地，荣获“四川省法治宣传教育基地”授牌；荣获金鼎奖“2023中国证券业上市公司品牌价值榜TOP30”“最具社会责任感”“最具特色财富管理品牌”等多个奖项。

二、报告期内公司从事的主要业务1、报告期内公司所从事的主要业务报告期内，本公司及子公司主要从事经纪及财富管理业务、信用业务、投资银行业务、资产管理业务、投资业务、公募基金管理业务以及其他业务。

经纪及财富管理业务：主要为证券和期货经纪业务、推广和代理销售金融产品业务、提供专业化研究和咨询服务业务等；信用业务：主要为融资融券业务、股票质押式回购业务、约定购回式证券交易业务等资金融通业务；投资银行业务：主要为向机构客户提供金融服务，具体包括股票承销保荐、债券承销、并购重组财务顾问和新三板推荐等业务；资产管理业务：主要为公司作为集合、定向和专项资管产品以及私募基金管理人提供的资产管理服务；投资业务：主要为公司从事权益类、固定收益类、衍生类产品及其他金融产品的交易和做市业务；报告期内及报告期末至本报告披露日，本公司及子公司的主营业务、经营模式、业绩驱动因素等未发生重大变化。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 23 2、报告期内公司各业务的行业地位根据中国证券业协会统计数据，2023年，公司实现代理买卖证券业务净收入10.55亿元，位列行业第19名。

各项业务中，财富管理转型获行业认可，荣获“投资者教育君鼎奖”“投资顾问团队君鼎奖”、荣获金鼎奖“最具特色财富管理品牌”、荣获金牛奖“金牛成长财富管理团队”等多个奖项。

截至报告期末，公司融资融券余额（不含利息）177.8亿元，市场份额提升至1.08%。

2023年，公司股权业务承销金额8.9亿元，债券业务承销金额211.53亿元；公司荣获金牌保荐代表人君鼎奖，荣获沪深交易所2023年度债券市场服务实体经济“优秀案例”奖项。

公司投资业务综合运用多种场内外金融工具，持续打造非方向性投资交易能力。

公司资管业务在债券投资、资产证券化方面已经具备了较强的行业竞争力和一定的品牌影响力，资产证券化业务发行规模152.9亿元，荣获“2023年资管ABS团队君鼎奖”。

三、核心竞争力分析 公司秉承成为价值驱动，极具活力和特色的全国一流证券金融服务商的发展目标，全力打造财富管理、投资银行以及投资管理三大支柱业务，围绕公司投研支持、机构销售、PB外包以及资管产品创设等跨业务关键能力打造机构服务和券商资管两大业务平台，构建以客户为中心、高效、协同、敏捷的组织管控体系和全业务链综合服务体系，价值导向的绩效评价体系，健康活力、专业至上的人力资源体系，与业务协同发展的合规风控体系和全面赋能业务的信息科技体系，持续提升具有华西特色的核心竞争力。

1、西部地区综合实力保持领先近年来，公司持续推进经营转型优化，在传统业务保持良好发展态势的同时，衍生品、券结业务、基金投顾等新兴业务快速发展，并打造以客户为中心的全业务链综合服务体系。

与此同时，公司注重风险管理能力的提升，进一步完善全面风险管理体系。

公司在西部地区领先的综合实力、竞争能力和品牌影响力是公司未来在西部地区乃至全国范围内业务拓展的坚实基础。

2、极具发展潜力的区位优势公司按照“立足四川、面向全国”的发展方针，在发挥自身区域资源优势的基础上，有针对性的实施在全国范围内的战略布局。

公司的机构网点、客户基础等重要资源主要集中在四川省内。

四川是西部经济、人口与资源大省。

近年来，四川省经济持续快速发展，西部大开发持续深入，中国（四川）自由贸易试验区扎实推进，成渝双城经济圈建设、成渝共建西部金融中心加速推进，这些安排部署将为四川乃至西部经济发展注入新的动力。

经过多年经营发展，公司在四川地区已形成了较为显著的经营网络优势和客户资源优势，并于今年入驻甘孜州，成立康定分公司。

公司可有效利用地方政策支持和股东资源支持，基于零售客户日益增加的金融服务需求，加快公司的业务由传统通道服务向综合财富管理服务的转型发展；基于机构客户多样化的融资需求，以资本中介和创新投资银行服务为手段，开拓新的运营模式和盈利模式，丰富公司的收入和利润来源。

公司在充分发挥四川地区区域优势的基础上，在北京、上海、深圳、广州、重庆、天津、南京、杭州、大连、宁波、青岛等经济发达的重点城市和省会城市进行战略布局，初步完成了全国性经营网络的构建，截至报告期末，分支机构数量已超过130家。

3、较强的经纪业务竞争实力 公司积极推动以客户为核心，以产品为载体，以专业投顾和数字化智能平台为手段的财富管理转型。

一是积极创新获客模式，聚焦拓客增资，为公司的业务增长提供更大空间。

二是以专业研究能力提升为驱动，逐步构建集“金融产品”“基金投顾”“增值服务”三位一体的产品和服务体系。

三是持续强化科技赋能优势，强化线上客群运营，搭建平台服务体系，构建智能化、数字化运营及服务生态。

四是全面推动公募基金投顾业务，积极向买方投顾转型。

应该说，公司已初步构建了差异化的财富管理服务生态体系。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 24 在加快推进财富管理3.0进程中，公司坚持以“客户需求”为中心，不断完善客户服务体系，逐步推进营销、投顾两个业务团队的统筹互动，在有效管理基础上，公司投顾团队稳步扩张。

公司增值服务品类进一步丰富，向股票类和交易所交易基金（ETF）并行的“交易型”+“配置型”的产品及服务转变，满足客户多样化的财富管理需求。

公司持续深耕标准化客户服务流程，通过MOT事件策略的推送执行，赋能员工服务客户的及时性和专业性，进一步加强客户服务精细化管理，不断提升公司的服务品牌。

在投研能力建设方面，公司推动内外部协同工作，打造机构金融综合服务平台，将研究所定位于为企业提供高质量、个性化研究咨询服务的长期合作伙伴，重点围绕机构销售、公司投研支持、跨业务合作等关键领域开展服务，致力于成为具有独特竞争优势的一流机构客户服务平台，为客户提供了多样化的投研服务，提高公司市场影响力。

在零售新增客户营销方面，公司根据财富管理3.0要求以及“提质增效”、收入利润导向，利用科技金融进行赋能，打造多种证券应用场景，探索新的“产品获客及资产配置”业务模式，持续深化各种新增获客渠道合作，实现高效的价值客户引入和资产引入，为新增创收奠定坚实的客户基础。

在融资融券业务方面，公司加强对高净值客户的持续开发和服务，提升营销的精准度，提升服务的精细化程度。

随着市场利率不断下滑，面临激烈的融资融券高净值客户争夺战，公司通过开展一系列有针对性的、有效的融资融券推广活动，快速响应市场变化，深挖客户需求，多维度多方向引入客户并促进客户价值转化，细化客户分级分类，实现差异化风险管控和主动服务，不断提升业务核心竞争力，全年业务未产生不良债权，融资融券业务发展稳中求进，市场竞争力提升显著。

4、巩固创新的固定收益FICC业务公司固定收益业务拥有一支知识储备深厚、从业经验丰富的团队，团队精诚团结，富有创新精神和工作热情，核心成员均从事固定收益相关业务10年以上，同时具备有梯度的人才结构。

固定收益业务多年来坚持低风险、高效率的运行原则，在深入研究分析国家宏观经济、货币政策、利率走势以及市场运行特征的基础上，通过规范化运作、流程化管理以及科学的决策程序，不断增厚组合收益、实现公司收益最优化。

自2005年以来，固定收益业务经历住了几轮牛熊市的考验，实现了连续18年盈利。

公司固定收益业务以宏观分析为基础，从大类资产配置的视角，以公司自有资金开展银行间债券市场、交易所等市场各类FICC金融工具的投资与交易、并从事银行间债券市场做市服务、非金融企业债务融资工具的分销等业务。

投资范围主要涵盖了国债、金融债、企业债、中期票据、短期融资券、公司债、可转债、国债期货、利率互换等。

近年来，根据公司固定收益业务FICC整体发展战略，在保持稳健投资风格的基础上发掘新的盈利模式，创造了持续稳定的业务收入。

2023年，公司固定收益业务优势持续巩固，继续强化FICC业务布局，以自营投资、做市交易、销售交易三个业务条线为基石开展各项业务，同时，新搭建了运营管理平台，统一为三大业务条线的各利润中心提供业务支持与管理。

此外，积极推进科技赋能投资，提高投资效率，树立了良好的品牌形象，稳步实施固定收益业务战略规划。

5、稳定的经营能力公司成立以来，坚持稳健发展的经营理念，通过持续推动经营模式转型升级，优化公司收入结构和利润来源。

公司在强化经纪业务等优势业务的基础上，持续提升投资银行业务、投资业务、研究业务、资产管理业务的盈利能力。

同时，公司通过对创新业务的有效资源整合投入，将公司传统资源优势有效转化为创新业务的产出，扩大业务收入来源，持续提升公司盈利水平。

公司通过不断优化和完善绩效考核，加强业务协同整合的有效性和针对性，引导和提升公司资源配置效率。

6、良好的公司治理结构和专业高效的管理团队公司控股股东老窖集团是大型国有企业，实力雄厚。

华能资本服务有限公司、四川剑南春（集团）有限责任公司等持有公司5%以上股份的其他主要股东均为在其各自行业内拥有较强综合实力和影响力的企业，较为多元的股权结构为本公司建立健全公司治理提供了良好基础。

公司股东大会、董事会、监事会及经理层各司其职，相互制衡，有利于保障全体股东的合法利益，保证了公司持续、独立和稳定的经营。

公司现有高级管理团队在公司的业务运营和财务管理领域拥有丰富的经验，高级管理层结构稳定，经过多年合作形成华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 25 了稳健、诚信、务实的经营风格，对公司文化高度认同。

公司专业高效的管理团队保证公司保持较高的经营效率，并能够继续带领公司在竞争激烈的证券行业中保持和扩大竞争优势。

四、主营业务分析1、概述2023年，全面注册制改革正式实施、印花税与交易经手费下调、公募费率改革、“827”股权融资新政等一系列改革措施陆续推出、落地，证券行业的盈利模式、盈利水平都发生了很大变化；中央金融工作会议指出要培育一流的投资银行和投资机构，证券业并购进程加速，行业洗牌大幕再度拉开；A股持续调整、低迷，各类风险突发，证券行业面临诸多压力和挑战。

面对上述形势，公司董事会、经营管理层积极适应行业之变、顺应发展之需、回应公司之困，全年实现营业收入31.81亿元，同比下降5.77%；实现归属于上市公司股东的净利润4.25亿元，同比上升0.61%；截至报告期末，公司总资产888.90亿元，较期初下降9.06%；归属于上市公司股东的净资产227.85亿元，较期初增长1.63%。

报告期各业务经营情况如下：（1）经纪及财富管理业务 公司经纪及财富管理业务主要包括证券和期货经纪业务、推广和代理销售金融产品业务、提供专业化研究和咨询服务业务等。

报告期内，公司实现经纪及财富管理业务收入18.96亿元，较上年同期减少12.92%，占营业收入比重59.61%。

①经纪及财富管理业务面对财富管理市场日益激烈的竞争，公司始终坚守合规底线，重点围绕“坚定转型谋长远”“提质增效稳收益”两条核心主线，凝聚共识，主动作为，努力推动实现“要规模”和“求盈利”、“调结构”和“稳增长”之间的动态平衡，持续推进财富管理转型。

通过机构合作、线上平台、创新业务等方式不断拓宽获客渠道，优化营销策略，加强获客能力建设；聚焦产品和客户需求，加快推动ETF布局，持续完善资产配置体系，为从产品销售模式向资产配置模式转型奠定基础；借助科技赋能优势，不断丰富线上、线下业务场景，提升业务数字化能力；持续加快基金投顾业务的战略布局，积极向买方投顾转型。

报告期内，公司始终坚持买方投顾立场，以客户需求为核心，精心雕琢基金投顾策略矩阵，全面满足客户的“四笔钱”（活钱管理、稳健理财、长期投资、保险保障）投资需求。

公司致力于提供稳健、可靠的投资策略，确保客户的资产在风险可控的前提下实现持续增值。

同时不断优化华西特色的基金投顾服务体系，以更精细、更贴心的服务提升客户满意度，打造“安逸投资”的客户体验，让客户在享受投资带来收益的同时，也能感受到专业与用心的服务。

截至12月31日，公司基金投顾保有签约人数突破37000户，客户覆盖率逐步提升，“安逸投”品牌已初步建立市场口碑。

公司基金投顾业务在证券时报主办的2023中国证券业君鼎奖评选中荣获“中国证券业基金投顾君鼎奖”。

在零售新增客户营销上，公司根据财富管理3.0战略以及持续的“提质增效”要求，一方面持续优化资源投放方式，引导团队聚焦富裕户等高质量客户，为实现新增创收打下基础；另一方面，围绕“以客户为中心”的理念，在满足客户适当性要求的情况下，积极引导团队为客户配置金融产品，进一步打造面向未来财富管理3.0要求的获客型团队。

在金融产品代销方面，公司金融产品代销收入结构优化，金融产品资产配置体系进一步完善、迭代。

2023年证券市场持续波动，投资者信心不足，为客户提供资产配置服务的难度加大，全年公司金融产品业务实现协会口径业务收入1.09亿元。

同时，公司完善了金融产品线布局，全力构建起“五条产品线，三大矩阵”的客户资产配置体系。

形成了风格全面、指数全面、行业全面、业绩优质的产品池，同时补充了公募基金超市，可以更好的满足客户多样化投资需求。

在推进科技赋能业务方面，公司搭建以客户为中心，产品为载体的平台服务体系，构建数字化两端+三核心，实现线上运营全流程提质增效，持续完善金融产品、投顾服务、工具产品、赛事活动、投教课程、直播视频等平台服务体系，实现研运一体化技术平台上线，常规技术支持与运维提效，数字化运营及服务能力进一步提升。

2023年，公司先后荣获“十大品牌APP君鼎奖”“中国证券APP数字化运营优秀实践者案例君鼎奖”及第七届“星斗奖”--数据驱动·行业创新企业奖等，进一步提升了公司在金融科技领域的品牌知名度和美誉度。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 26 ②提供专业化研究和咨询服务业务报告期内，华西证券研究所实现营业收入2.00亿元，重点围绕机构销售、公司投研支持、跨业务合作等关键领域开展服务，已与150余家公募基金、保险资管、私募基金等机构投资者建立了业务关系；从区域经济研究、产业政策解读、资产评估定价、产业资源整合的角度，为四川省内政府部门、监管机构提供研究支持；通过导入优质业务资源、输出专业研究成果等方式，为公司相关部门、子公司提供协同支持。

2023年，华西证券研究所荣获第十七届卖方分析师水晶球评选“进步最快研究所”第一名。

（2）信用业务公司信用业务主要包括融资融券业务、股票质押式回购业务、约定购回式证券交易业务等资金融通业务。

报告期内，公司实现信用业务收入8.47亿元，占营业收入比重26.63%，较上年同期下降7.65%。

公司2023年末信用业务规模为215.52亿元，2023年实现利息收入12.59亿元。

各类信用业务的规模和利息收入情况如下：单位：万元项目2023年2022年期末规模利息收入期末规模利息收入融资融券业务1,778,387.57101,232.471,641,920.98105,770.71 股票质押式回购业务376,572.6424,644.03489,461.1631,278.77 约定式购回业务275.0212.65154.0712.24 合计2,155,235.23125,889.152,131,536.21137,061.72 ①融资融券业务2023年公司融资融券业务坚定推动贯彻公司财富管理3.0发展战略，坚持以客户为中心，结合自身特点实施具备华西特色的客户征授信管理，动态担保品标的管理，差异化集中度管理和风险管理等举措，实现为不同类型客户提供差异化精准服务，同时有效控制了业务风险。

融资融券业务全年未产生不良债务，业务整体高质量平稳健康发展，业务规模市场占有率创近8年来的新高。

另一方面，公司融资融券业务积极响应监管政策，全年平稳推动包括北交所融资融券业务上线展业、融资保证金比例下调及融券保证金比例上调等工作高效顺利落地实施。

截至报告期末，公司融资融券业务规模为177.84亿元，全体客户平均维持担保比例为245%。

②股票质押式回购业务报告期内，公司股票质押式回购业务以提升上市公司质量为指导，以服务实体经济为目标，持续规范业务开展、完善风险管理措施，继续优化客户结构，审慎开展股票质押新增业务。

截至报告期末，公司自有资金（含纾困计划）对接股票质押业务融出资金余额为37.66亿元，报告期内实现利息收入2.46亿元。

截至报告期末，自有资金（含纾困计划）对接股票质押存续项目综合履约保障比例265.18%，公司股票质押式回购业务未发生本金损失，未形成不良债权，业务风险控制有效。

公司紧跟市场情况和客户需求，保持合理规模，继续将股票质押业务作为公司拓展“战略客户”的切入点和抓手，构建“战略客户”管理、服务、价值挖掘的协同机制，服务实体经济，提升综合金融服务能力。

（3）投资业务公司投资业务主要包括公司自营的股票、债券、基金等投资，以及子公司另类投资业务。

报告期内，公司投资业务收入0.38亿元，占营业收入的比重为1.21%。

①固定收益业务投资2023年，围绕经济基本面和市场预期的波动，债券市场收益率震荡下行，10年期国债收益率从2.82%下行26bp至2.56%，走出一波上涨行情。

公司固定收益业务整体投资策略得当，把握住了市场的主要机会。

自营投资业务方面，抓住了交易品种的波段操作机会和“一揽子化债政策”带来的城投信用利差压缩行情，同时积极挖掘其他品种的交易性机华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 27 会，增厚业务收入；做市交易业务方面，整体以中性思路开展交易，以完成做市义务为工作重点，控制波动为主，降低风险偏好；销售交易业务方面，持续开展撮合、分销业务，并侧重控制业务风险；运营板块方面，在资金面波动加大的背景下，策略得当平稳高效，为各业务条线实现利润提供稳定支持。

此外，继续强化FICC业务布局，稳步实施固定收益业务战略规划，在2023年度银行间本币市场成员业务高质量发展评价中被评为“年度市场影响力机构”。

②股票投资业务2023年A股高开低走，主要指数整体收跌，核心资产跌幅显著。

公司坚持的精选全球视角下核心稀缺资产的选股策略受到市场挑战，在市场环境和策略两方面影响下，今年未能取得正收益。

③衍生金融业务报告期内，伴随市场对经济复苏预期的转变和宏观经济环境的变化，市场整体上呈现快速轮动和宽幅震荡的特征，不同交易逻辑驱动不同主线的结构化行情轮番演绎。

公司将衍生金融总部定位为量化投资中心以及创新业务综合平台。

在量化投资业务上，公司采用多元化的投资策略，在控制风险的前提下，通过参与资本市场的价格发现，获取非方向性绝对收益。

公司投资策略在整体上侧重量化基本面分析，助力国家经济结构转型过程中优质发展企业的价值发现和流动性供给，特别是主观基本面投资中覆盖程度有限的中小上市公司。

在创新业务综合方面，公司以衍生品为主要抓手，为客户提供多元化的财富管理服务，助力整体业务协同发展。

（4）投资银行业务公司的投资银行业务主要包括证券承销与保荐业务、财务顾问业务及新三板推荐等业务。

报告期内，公司实现投资银行业务收入1.85亿元，占营业收入的比重为5.80%，较上年同期下降15.49%。

其中，债券融资业务营业收入1.50亿元。

①股权融资及财务顾问业务报告期内完成瑞星股份北交所上市、吉峰科技非公开发行股票、晓鸣股份可转债等股权融资项目。

截至报告期末，已注册待发行项目1个，为科志股份北交所上市项目，已过会待注册项目4个，分别为六淳科技IPO、佳驰科技IPO、动力源非公开发行股票、和邦生物可转债项目。

②债券融资业务报告期内完成44只公司债、1只金融债的主承销发行，承销金额211.53亿元，包括中国建材科技创新可续期公司债券、成都先进制造科技创新公司债券、成都成华旧城改造公司债券、乐山市商业银行金融债券、重庆长寿投资发展集团科技创新公司债券等项目。

公司发挥区位优势，在四川区域占有较大的市场份额，在地方政府债、绿色债、创新创业债、乡村振兴债等品种上建立了优势，形成了品牌。

其中，地方政府债业务连续多年荣获上海证券交易所、深圳证券交易所、中央国债登记结算有限责任公司、有关省级财政部门等单位的表彰表扬；2023年，公司承销中国建材、成都先进制造、重庆长寿投资发展集团等企业科技创新债券，有效践行国家科技强国发展战略，为实体经济高质量发展贡献了新的力量。

③新三板业务公司抢抓新三板改革机遇，推动优质储备项目在新三板挂牌，完成了赛康智能、力协精工、永益泵业、铭丰股份4家企业的新三板挂牌，完成川机器人的股票定向发行。

公司将持续推动新三板业务发展，为客户提供全生命周期的投资银行服务。

（5）资产管理业务资产管理业务主要是指公司作为集合、单一和专项资管产品管理人提供的资产管理服务。

2023年，公司实现资产管理业务收入1.04亿元，占营业收入的比重为3.26%，较上年同期下降47.60%，主要是公司管理规模及收入均存在一定程度的下滑。

公司资产管理业务近年来围绕“大固收”业务方向推动业务转型，深耕固收投资、资产证券化两大重点业务领域，积极布局权益投资，深度挖掘现有客户潜在需求。

公司资管业务在固收投资、资产证券化方面已经具备了较强的行业竞争力和一定的品牌影响力，公司资产证券化业务荣获证券时报“2023中国证券业资管ABS团队君鼎奖”。

受市场、行业环境影响，华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 28 公司私募资产管理业务承受了较大压力，2023年，管理规模及收入均存在一定程度的下滑。

本报告期，母公司资产管理业务经营情况如下：项目资产管理规模（亿份）受托资产管理业务净收入（万元） 2023年12月31日2022年12月31日2023年度2022年度集合资产管理业务214.80 376.90 3,911.0812,101.05 单一资产管理业务80.80 118.85 602.87916.17 专项资产管理业务（即资产证券化业务） 437.23 336.68 4,619.393,854.18 合计732.82 832.43 9,133.3416,871.40 截至报告期末，母公司资管业务受托管理的份额规模为732.82亿份。

其中，集合产品、单一产品、专项产品受托管理份额规模分别为214.80亿份、80.80亿份和437.23亿份，其中专项产品受托管理份额规模相比2022年有较大幅度上涨，上升29.87%。

2、收入与成本（1）营业总收入构成单位：元项目2023年2022年同比增减金额占营业总收入比重金额占营业总收入比重经纪及财富管理业务1,896,116,774.8959.61% 2,177,398,780.0264.50% -12.92% 投资业务38,353,007.201.21% -250,396,593.33 -7.42%不适用信用业务847,150,954.4926.63% 917,318,641.4727.18% -7.65% 投资银行业务184,634,143.895.80% 218,463,926.156.47% -15.49% 资产管理业务103,692,641.413.26% 197,874,698.655.86% -47.60% 其他110,969,632.843.49% 114,924,077.073.40% -3.44% 营业总收入合计3,180,917,154.72100% 3,375,583,530.03100% -5.77% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用□不适用1）投资业务营业收入本期由负转正，主要原因是受市场行情影响，金融投资收益增加所致。

2）资产管理业务收入同比减少47.60%，主要是受市场、行业环境影响，公司私募资产管理业务承受较大压力，资产管理业绩报酬收入减少。

（2）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同情况□适用不适用（3）营业成本构成单位：元营业成本构成项目2023年2022年同比增减华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 29 金额占营业成本比重金额占营业成本比重经纪及财富管理业务1,320,378,706.9748.96% 1,387,806,052.4447.37% -4.86% 投资业务238,842,053.138.86% 375,978,682.6712.83% -36.47% 信用业务455,309,741.7316.88% 525,325,890.7717.93% -13.33% 投资银行业务215,856,722.508.00% 215,770,343.607.36% 0.04% 资产管理业务107,594,632.663.99% 129,300,407.024.41% -16.79% 其他358,997,927.2513.31% 295,595,030.2110.09% 21.45% 合计2,696,979,784.24100.00% 2,929,776,406.71100.00% -7.95% （4）报告期内合并范围是否发生变动是□否1）本期新增纳入合并范围的结构化主体结构化主体成立时间并表时间华润信托·赤兔1号单一资金信托2023年8月11日2023年8月11日华西研究精选混合型发起式证券投资基金2023年12月28日2023年12月28日华西证券银峰投资固收2号单一资产管理计划2023年3月13日2023年3月13日华期梧桐金瓯一号FOF集合资产管理计划2022年1月17日2023年12月27日华期梧桐静享FOF集合资产管理计划2022年1月13日2023年11月30日华期梧桐景云1号集合资产管理计划2020年1月22日2023年12月18日华期梧桐庆云一号FOF集合资产管理计划2019年4月4日2023年11月30日2）本期因其他原因导致合并范围发生变化的结构化主体①华期梧桐六度CTA一号集合资产管理计划2022年1月18日，华期梧桐六度CTA一号集合资产管理计划（以下简称六度CTA一号）成立，2023年3月20日，华期创一成都投资有限公司（以下简称华期创一）申购100.00万元，占比49%，将其纳入合并范围。

六度CTA一号于2023年6月13日清算，故自2023年6月起不再将其纳入合并范围。

2023年3月20日至2023年6月13日，六度CTA一号的净利润为-82,895.74元。

②华期梧桐共盈1号FOF集合资产管理计划2022年4月，华期梧桐共盈1号FOF集合资产管理计划（以下简称共盈1号）成立，华西期货于2023年6月21日申购450万元，2023年7月5日追加申购200万元，占比48%，于6月将其纳入合并范围。

共盈1号于2023年12月20日清算，故自2023年12月起不再将其纳入合并范围。

2023年6月21日至2023年12月20日，共盈1号的净利润为-601,167.34元。

（5）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用不适用3、费用单位：元项目2023年2022年同比增减重大变动说明业务及管理费2,557,677,810.162,545,682,976.200.47%无重大变动4、研发投入□适用不适用华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 30 5、现金流单位：元项目2023年2022年同比增减经营活动现金流入小计14,447,981,929.2712,428,507,605.3416.25% 经营活动现金流出小计13,792,515,659.0910,665,776,741.5229.32% 经营活动产生的现金流量净额655,466,270.181,762,730,863.82 -62.82% 投资活动现金流入小计7,256,635,172.8011,873,639,185.02 -38.88% 投资活动现金流出小计7,568,980,901.8011,256,615,122.14 -32.76% 投资活动产生的现金流量净额-312,345,729.00617,024,062.88 -150.62% 筹资活动现金流入小计15,450,408,333.4116,663,037,922.00 -7.28% 筹资活动现金流出小计18,527,098,682.8819,194,888,470.46 -3.48% 筹资活动产生的现金流量净额-3,076,690,349.47 -2,531,850,548.46不适用现金及现金等价物净增加额-2,733,026,059.24 -149,301,142.76不适用相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明报告期，公司现金及现金等价物净增加额-27.33亿元，较2022年度减少25.84亿元，主要是经营活动产生的现金净流量减少所致。

从结构上看，2023年度经营活动产生的现金流量净额6.55亿元，较2022年度17.63亿元减少11.07亿元，主要是客户资金和卖出回购业务资金流出增加等综合影响所致；2023年度投资活动产生的现金流量净额-3.12亿元，较2022年6.17亿元减少9.29亿元，主要是其他债权投资资金净流入减少所致；2023年度筹资活动产生的现金流量净额-30.77亿元，较2022年度-25.32亿元减少5.45亿元，主要是公司运用短期融资券和公司债券等工具融入资金净规模减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明本公司经营活动产生的现金净流量包含购买或处置交易性金融资产净增加额、拆借及回购业务资金净增加额、代理买卖证券及融资业务资金净增加额等，该部分现金流入流出均与损益无直接对应关系，因此现金流净额与净利润存在较大差异。

五、主营业务构成情况1、主营业务分业务情况单位：元业务类别营业总收入营业支出营业利润率营业总收入比上年同期增减营业支出比上年同期增减营业利润率比上年同期增减经纪及财富管理业务1,896,116,774.891,320,378,706.9730.36% -12.92% -4.86%减少5.90个百分点投资业务38,353,007.20238,842,053.13 -522.75%不适用-36.47%不适用信用业务847,150,954.49455,309,741.7346.25% -7.65% -13.33%增加3.52个百分点投资银行业务184,634,143.89215,856,722.50 -16.91% -15.49% 0.04%减少18.14个百分点资产管理业务103,692,641.41107,594,632.66 -3.76% -47.60% -16.79%减少38.42个百分点变动原因（1）经纪及财富管理业务营业收入同比减少12.92%，营业利润率同比减少5.90个百分点，主要原因是受市场行情波动、行业财富管理转型竞争加剧影响，公司相关业务收入及利润有所下降；华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 31 （2）投资业务营业收入由负转正，主要是受市场行情影响，金融投资收益增加；（3）信用业务营业收入同比减少7.65%，营业利润率同比增加3.52个百分点，变动较小；（4）投资银行业务收入同比减少15.49%，营业利润率同比减少18.14个百分点，主要是报告期内受市场政策影响，投资银行业务承压所致；（5）资产管理业务营业收入同比减少47.60%，营业利润率同比减少38.42个百分点，主要是受市场、行业环境影响，公司私募资产管理业务承受较大压力，资产管理业务规模和业绩报酬收入下滑，直接影响资管业务收入及相应利润率。

2、主营业务分地区情况营业总收入地区分部情况单位：元地区2023年2022年营业总收入比上年同期增减分支机构数量营业总收入分支机构数量营业总收入四川621,065,198,064.48611,165,454,635.16 -8.60% 北京7131,072,392.917149,562,972.50 -12.36% 广东969,496,415.76967,258,275.873.33% 浙江1144,863,875.741150,883,961.39 -11.83% 重庆739,761,413.14742,307,812.46 -6.02% 上海327,823,897.02331,887,671.42 -12.74% 江苏819,211,732.68717,420,873.9110.28% 辽宁214,163,128.56217,200,886.79 -17.66% 天津210,718,703.8729,244,106.6615.95% 福建49,230,578.93411,890,752.99 -22.37% 湖北28,812,173.97211,297,499.27 -22.00% 山东37,451,420.6638,673,748.74 -14.09% 安徽34,971,094.3035,095,149.76 -2.43% 河北14,882,319.9414,938,381.94 -1.14% 云南14,157,687.5114,593,167.12 -9.48% 陕西14,050,656.6114,424,103.53 -8.44% 黑龙江13,485,108.0812,105,819.1765.50% 贵州12,639,670.6614,346,363.54 -39.27% 江西22,444,247.8722,549,474.17 -4.13% 山西12,416,826.9411,872,480.3329.07% 湖南22,306,833.8922,011,778.0714.67% 河南12,196,668.6911,997,547.359.97% 内蒙古11,747,506.7712,174,923.73 -19.65% 吉林11,406,245.9411,548,604.85 -9.19% 海南1537,761.491797,527.55 -32.57% 总部及子公司 1,695,870,728.31 1,754,045,011.76 -3.32% 合计1373,180,917,154.721353,375,583,530.03 -5.77% 营业利润地区分部情况单位：元地区2023年2022年营业利润比上年同期增减分支机构数量营业利润分支机构数量营业利润四川62580,606,877.0861666,207,041.09 -12.85% 北京753,479,676.64786,654,784.65 -38.28% 上海36,599,068.6139,598,892.39 -31.25% 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 32 广东93,221,624.009719,876.08347.52% 辽宁2649,831.7421,008,015.00 -35.53% 重庆7568,104.2676,784,372.64 -91.63% 河北1 -444,624.151 -1,482,756.80不适用天津2 -996,622.862 -3,219,161.34不适用吉林1 -1,574,984.921 -1,728,502.06不适用贵州1 -1,690,865.281 -996,193.20不适用河南1 -1,845,229.161 -2,275,960.15不适用黑龙江1 -1,871,770.411 -3,030,845.08不适用云南1 -1,879,171.981 -1,358,514.95不适用海南1 -1,989,200.321 -1,602,684.27不适用内蒙古1 -2,235,954.321 -2,339,474.78不适用山西1 -3,185,893.841 -3,949,704.34不适用陕西1 -3,469,564.601 -3,058,252.52不适用湖北2 -3,899,528.322 -1,618,124.33不适用江西2 -4,024,925.042 -5,620,107.02不适用湖南2 -4,496,102.972 -5,422,899.86不适用安徽3 -6,011,522.673 -6,458,876.50不适用山东3 -6,144,518.373 -7,038,757.87不适用浙江11 -8,565,331.2211 -1,714,535.95不适用福建4 -10,717,999.144 -8,672,786.91不适用江苏8 -27,523,539.207 -23,888,917.49不适用总部及子公司 -68,620,463.08 -239,688,803.11不适用合计137483,937,370.48135445,807,123.328.55% 六、非主要经营业务情况□适用不适用七、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位：元项目2023年末2023年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金22,361,765,330.0025.16% 24,963,416,229.2725.54%减少0.38个百分点无重大变动结算备付金4,794,926,874.905.39% 4,941,741,888.175.06%增加0.33个百分点无重大变动融出资金18,040,783,557.0020.30% 16,401,949,499.2216.78%增加3.52个百分点融出资金规模增加衍生金融资产61,132,394.960.07% 33,785,835.710.03%增加0.04个百分点无重大变动存出保证金2,416,975,189.742.72% 2,759,248,481.572.82%减少0.1个百分点无重大变动应收款项49,258,567.130.06% 75,974,944.030.08%减少0.02个百分点无重大变动买入返售金融资产8,569,292,412.879.64% 10,990,834,119.8511.24%减少1.6个百分点股票质押和债券质押式逆回购规模减少交易性金融资产23,963,081,423.1126.96% 29,380,427,205.6230.06%减少3.1个百分点自营投资规模减少债权投资70,051,782.210.08% 71,168,327.670.07%增加0.01个百分点无重大变动其他债权投6,394,338,743.897.19% 6,085,644,495.476.23%增加0.96个百分点无重大变动华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 33 资其他权益工具投资46,479,971.470.05% 43,713,256.120.04%增加0.01个百分点无重大变动长期股权投资230,880,254.940.26% 212,220,537.640.22%增加0.04个百分点无重大变动投资性房地产22,939,321.650.03% 24,280,491.690.02%增加0.01个百分点无重大变动固定资产592,717,975.950.67% 590,576,067.900.60%增加0.07个百分点无重大变动使用权资产134,952,664.390.15% 151,080,155.460.15%无增减变动无重大变动无形资产140,352,772.530.16% 106,246,022.670.11%增加0.05个百分点无重大变动商誉13,702,713.150.02% 13,702,713.150.01%增加0.01个百分点无重大变动递延所得税资产641,309,746.700.72% 626,083,805.240.64%增加0.08个百分点无重大变动其他资产345,534,871.360.39% 275,063,908.460.28%增加0.11个百分点无重大变动应付短期融资款3,764,452,385.094.23% 4,645,514,048.354.75%减少0.52个百分点无重大变动拆入资金3,752,956,099.474.22% 2,651,882,702.792.71%增加1.51个百分点银行间拆入资金规模增加交易性金融负债3,151,921,638.593.55% 3,053,749,274.823.12%增加0.43个百分点无重大变动衍生金融负债43,309,758.040.05% 33,756,357.270.03%增加0.02个百分点无重大变动卖出回购金融资产款11,224,761,359.9712.63% 16,686,841,314.9517.07%减少4.44个百分点债券质押式正回购规模减少代理买卖证券款24,222,224,235.0927.25% 26,581,806,317.9427.19%增加0.06个百分点无重大变动应付职工薪酬636,718,092.130.72% 729,971,032.730.75%减少0.03个百分点无重大变动应交税费36,271,232.180.04% 320,209,261.980.33%减少0.29个百分点无重大变动应付款项141,831,980.840.16% 24,422,698.820.02%增加0.14个百分点无重大变动合同负债39,412,937.570.04% 39,178,968.710.04%无增减变动无重大变动预计负债31,792,779.380.04% 5,612,608.600.01%增加0.03个百分点无重大变动应付债券18,162,083,703.4320.43% 19,476,177,537.5119.93%增加0.5个百分点无重大变动租赁负债126,869,177.340.14% 138,882,984.600.14%无增减变动无重大变动递延所得税负债86,566,922.240.10% 75,249,579.680.08%增加0.02个百分点无重大变动其他负债667,129,310.960.75% 843,480,014.290.86%减少0.11个百分点无重大变动2、以公允价值计量的资产和负债适用□不适用单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） 29,380,427,205.6265,781,646.86 1,069,448,842,820.181,074,929,146,018.12 23,963,081,423.11 2.衍生金融资产33,785,835.71 -27,601,934.34 188,500,786.44189,320,584.19 61,132,394.96 3.其他债权6,085,644,495.47 -108,664,999.08134,328,940.777,360,002,252.946,940,922,121.52 6,394,338,743.89 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 34 投资4.其他权益工具投资43,713,256.12 1,366,715.35 1,400,000.00 46,479,971.47 金融资产小计35,543,570,792.9238,179,712.52 -107,298,283.73134,328,940.771,076,998,745,859.561,082,059,388,723.83 30,465,032,533.43 上述合计35,543,570,792.9238,179,712.52 -107,298,283.73134,328,940.771,076,998,745,859.561,082,059,388,723.83 30,465,032,533.43 金融负债3,087,505,632.09 -26,894,715.57 112,938,031,314.91112,865,873,605.94 3,195,231,396.63 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是否3、截至报告期末的资产权利受限情况单位：元项 目期末账面余额期末账面价值受限原因货币资金83,370,605.8383,370,605.83冻结交易性金融资产10,295,287,037.0010,295,287,037.00质押、证券已融出和保证金充抵其他债权投资5,266,618,297.005,266,618,297.00质押合 计15,645,275,939.8315,645,275,939.83 4、比较式财务报表中变动幅度超过30%以上项目的情况单位：元项目2023年末2022年末增减变动原因衍生金融资产61,132,394.9633,785,835.7180.94%收益互换规模增加应收款项49,258,567.1375,974,944.03 -35.16%应收清算款减少无形资产140,352,772.53106,246,022.6732.10%软件购入增加拆入资金3,752,956,099.472,651,882,702.7941.52%银行间拆入资金规模增加卖出回购金融资产款11,224,761,359.9716,686,841,314.95 -32.73%债券质押式正回购规模减少应交税费36,271,232.18320,209,261.98 -88.67% 应交企业所得税和个人所得税减少应付款项141,831,980.8424,422,698.82480.74%应付清算款增加预计负债31,792,779.385,612,608.60466.45%预计诉讼赔偿金额增加项目2023年2022年增减变动原因资产管理业务手续费净收入92,256,601.00169,798,548.72 -45.67%资管业务业绩报酬收入减少投资收益（损失以“－”列示） 353,945,676.50215,537,080.5964.22% 受市场行情影响，金融投资收益增加其中：对联营企业和合营企业的投资收益-19,288,091.59 -8,839,941.46不适用联营企业收益减少公允价值变动收益（损失以“－”列示） 11,284,996.95 -298,541,166.51不适用受市场行情影响，金融投资公允价值变动收益由负转正汇兑收益（损失以“－”列示） 543,749.052,794,479.00 -80.54%汇率波动资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,342,188.80 -443,832.97不适用固定资产处置损失增加信用减值损失87,433,430.71332,337,468.64 -73.69% 其他债权投资本期新增计提减值损失减少其他资产减值损失 2,572,231.65 -100.00%抵债资产减值准备本期无变动其他业务成本20,964,158.3314,857,160.5441.10% 华期创一风险管理项目成本增加华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 35 加：营业外收入899,504.7028,953,385.80 -96.89% 上期发生额主要系长期应付款核销，本期无该事项减：营业外支出42,556,828.4214,824,259.07187.08%预计诉讼赔偿金额增加减：所得税费用22,051,365.7841,891,061.34 -47.36%应纳税所得额减少六、其他综合收益的税后净额20,272,992.78 -119,327,423.67不适用其他债权投资本期减值计提与公允价值变动发生额合计为正5、融资渠道、长短期负债结构分析（1）公司融资渠道公司融资渠道包括股权融资和债务融资，债务融资包括：信用拆借、债券回购、短期融资券、收益凭证、次级债券和公司债等。

2023年，公司综合运用短期和中长期融资渠道筹措资金，主要包括开展信用拆借、债券卖出回购，发行了4期证券公司短期融资券，3期长期公司债及多只短期收益凭证。

（2）公司长短期负债结构项目2023年末2022年末金额（万元）占比金额（万元）占比应付短期融资款376,445.2417% 464,551.4019% 应付债券1,816,208.3783% 1,947,617.7581% 合计2,192,653.61100% 2,412,169.16100% 除上述信用类债券外，公司还通过拆借、回购融入资金。

报告期末，拆入资金余额为人民币37.53亿元，卖出回购金融资产余额为人民币112.25亿元。

上述债务合计369.04亿元，其中，剩余期限在一年及以下的债务为人民币242.86亿元，剩余期限大于一年的债务为人民币126.19亿元，分别占上述债务总额的比例为65.81%和34.19%。

公司无到期未偿还的债务，现金流充裕，整体偿债能力较强，面临的财务风险较低。

（3）流动性管理措施与政策公司一贯重视流动性安全，流动性管理强调全面性、预见性和审慎性，通过前瞻的灵活融资安排，实现资金来源与资金运用之结构和期限的合理匹配。

公司通过建立有效的流动性风险管理治理结构，制定流动性风险管理策略，对流动性风险进行有效识别、计量、监测、报告和控制，构建完备的流动性管理信息系统，形成自上而下，管控有效的流动性风险管理体系，以实现公司流动性需求能够及时以合理成本得到满足的管理目标。

报告期内，公司保持了足够的流动性储备，流动性覆盖率和净稳定资金率等监管指标均符合监管标准。

（4）融资能力分析公司经营稳健，各项风险监管指标均满足相关要求，最近三年连续实现盈利；公司诚信经营，信用记录良好，近年来融资渠道和交易对手不断扩充，与多家商业银行保持良好的合作关系并取得其综合授信；公司系A股上市公司，债务、股权融资渠道畅通，具备较强的融资能力。

或有事项详见本报告第十节财务报告十五、2、或有事项。

八、投资状况分析1、总体情况适用□不适用华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 36 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度230,880,254.94212,220,537.648.79% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用不适用4、金融资产投资（1）证券投资情况适用□不适用华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 37 单位：元证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源债券230022.IB 23附息国债22 850,168,807.65 公允价值计量894,027.225,944,467.591,674,048,360.43823,879,552.783,725,234.74860,702,712.30 交易性金融资产、其他债权投资自有债券2205028.IB 22北京债06 768,980,997.95 公允价值计量768,265,797.952,035,500.00 19,200,000.0019,200,000.0019,200,000.00770,301,297.95 交易性金融资产自有债券1928018.IB 19工商银行永续债668,412,623.42 公允价值计量683,205,771.78 -3,285,213.29144,889,423.84146,075,050.55106,140.00678,734,931.78 其他债权投资自有债券1928021.IB 19农业银行永续债01 626,360,720.32 公允价值计量639,648,241.64 -1,632,155.9969,838,559.8371,644,303.842,300.00636,210,341.64 其他债权投资自有债券230015.IB 23附息国债15 575,005,826.50 公允价值计量1,491,341.86 2,951,840,581.982,376,834,755.48955,721.05576,497,168.36 交易性金融资产自有债券180206.IB 18国开06 567,085,722.59 公允价值计量562,623,566.58 -8210800 24,545,552.3324,596,000.0024,545,552.33554,362,318.91 交易性金融资产自有债券231488.SH 23贵州41 499,607,624.84 公允价值计量 392,375.16499,607,624.84 426,847.88501,356,849.32 其他债权投资自有债券160696.IB 20江苏09 472,724,254.76 公允价值计量500,288,671.278,883,700.91 13,552,187.0043,736,785.3313,434,846.09478,987,773.85 交易性金融资产自有债券2271099.IB 22北京债35 406,951,390.16 公允价值计量403,763,873.974,613,600.00 10,784,316.1910,800,000.0010,784,316.19408,361,790.16 交易性金融资产自有债券2305882.IB 23广东债49 353,908,002.72 公允价值计量3,765,150.00 353,908,002.72 3,984,578.81357,673,152.72 交易性金融资产自有期末持有的其他证券投资25,958,049,143.85 -- 31,979,444,105.5752,309,126.87 -110,084,472.551,071,045,584,581.501,078,353,347,688.42398,960,085.7924,604,283,612.22 -- -- 合计31,747,255,114.76 -- 35,537,240,028.7665,781,646.86 -108,664,999.081,076,807,799,190.661,081,870,114,136.40476,125,622.8830,427,471,949.21 -- -- 证券投资审批董事会公告披露日期公司第三届董事会2023年第二次会议审议通过了《关于申请2023年业务规模的议案》，董事会决议披露日期为2023年4月28日。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 38 （2）衍生品投资情况适用□不适用公司衍生金融工具情况详见本报告第十节财务报告七、4、衍生金融工具。

5、募集资金使用情况适用□不适用（1）募集资金总体使用情况适用□不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金总额募集资金净额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2023年度公开发行（23华股01） 200,000199,840199,840199,840 0000 -- -- 2023年度公开发行（23华股02） 200,000199,840199,940199,940 0000 -- -- 2023年度公开发行（23华股03） 200,000199,840199,840199,840 0000 -- -- 合计-- 600,000599,520599,620599,620 -- 募集资金总体使用情况说明公司2023年2月公开发行23华股01公司债券，募集资金总额200,000万元，扣除发行费用后募集资金净额199,840万元，报告期按照债券募集说明书约定实际使用募集资金199,840万元，募集资金已全部使用完毕。

公司2023年5月公开发行23华股02公司债券，募集资金总额200,000万元，扣除发行费用后募集资金净额199,840万元，报告期按照债券募集说明书约定实际使用募集资金199,940万元（含募集资金存放期间产生的部分利息），募集资金已全部使用完毕。

公司2023年11月公开发行23华股03公司债券，募集资金总额200,000万元，扣除发行费用后募集资金净额199,840万元，报告期按照债券募集说明书约定实际使用募集资金199,840万元，募集资金已全部使用完毕。

（2）募集资金承诺项目情况适用□不适用单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1) 本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 39 ) 承诺投资项目偿还到期公司债券（23华股01） 否199,840199,840199,840199,840100%不适用不适用不适用否补充公司营运资金（23华股02） 否199,840199,840199,940199,940 100.05 % 不适用不适用不适用否偿还到期公司债券及补充公司营运资金（23华股03） 否199,84 0 199,84 0 199,84 0 199,84 0 100%不适用不适用不适用否承诺投资项目小计-- 599,52 0 599,52 0 599,62 0 599,62 0 -- --不适用-- -- 超募资金投向--不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用归还银行贷款（如有） --不适用不适用不适用不适用不适用-- -- -- -- 补充流动资金（如有） --不适用不适用不适用不适用不适用-- -- -- -- 超募资金投向小计--不适用不适用不适用不适用-- --不适用-- -- 合计--不适用不适用不适用不适用-- --不适用-- -- 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 40 （3）募集资金变更项目情况□适用不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

九、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况□适用不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况□适用不适用十、主要控股参股公司分析适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业总收入营业利润净利润华西期货子公司商品期货经纪；金融期货经纪；期货投资咨询800,000,0004,357,041,411.411,174,328,817.03132,481,637.0613,956,651.2214,464,918.60 华西银峰子公司金融产品投资，股权投资2,000,000,0001,815,286,848.931,780,119,124.4983,830,793.9266,786,718.5362,066,553.75 华西金智子公司私募股权投资基金业务500,000,000674,071,490.81626,306,904.03 -25,626,909.52 -39,693,101.35 -27,417,859.61 华西基金子公司公募基金管理100,000,00078,901,124.1370,150,327.484,312,151.37 -25,023,233.42 -25,023,232.86 报告期内取得和处置子公司的情况□适用不适用主要控股参股公司情况说明报告期内，子公司华西银峰受市场行情及项目退出影响，各类资产收入及净利润贡献较大，对公司净利润影响达到14.77%；其余单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响均未达10%。

十一、公司控制的结构化主体情况适用□不适用公司合并的结构化主体包括本公司同时作为管理人及投资者的集合资产管理计划。

本公司通过综合评估本公司因持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬将使本公司面临可变回报的影响是否重大，并据此判断本公司是否为资产管理计划的主要责任人。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 41 报告期内，新增纳入合并结构化主体7只。

详见本报告“第十节、八、合并范围的变更”。

报告期末，结构化主体在合并报表内确认的总资产及净资产分别为人民币481,104,834.92元及441,488,656.15元，其中自有资金享有的净资产为441,488,656.15元。

本公司在上述合并结构化主体中的权益体现在单体资产负债表中交易性金融资产441,488,656.15元。

十二、公司未来发展的展望1、行业格局及未来发展趋势行业集中度进一步提升：随着证券市场的不断成熟和监管政策的加强，证券公司的合规经营和风险管理能力将成为竞争的核心。

同时，随着证券业务牌照的逐步放开，市场竞争加剧，证券公司之间的兼并重组将加速，行业集中度有望进一步提升。

财富管理业务成为重要增长点：随着居民财富的不断增加和资产配置需求的提升，财富管理业务将成为证券公司的重要增长点。

证券公司将积极拓展财富管理业务，提供多元化的投资产品和服务，以满足客户的个性化需求。

投行业务回归本源：在监管政策的引导下，投行业务将回归本源，更加注重服务实体经济和推动产业升级。

证券公司将加强对实体经济的支持力度，提供优质的IPO、再融资等资本市场服务，助力实体经济发展。

数字化转型加速：随着数字化技术的不断发展，证券公司将加速数字化转型，提升服务效率和客户体验。

证券公司将积极应用大数据、人工智能等先进技术，优化业务流程，提高服务质量和效率。

2、公司发展战略面对证券行业发展新趋势，公司制定了“华西证券325战略规划”。

公司愿景：成为“价值驱动，极具活力和特色的全国一流证券金融服务商”。

综合目标：全面提升公司综合实力和行业排名。

发展战略：“325”战略。

（1）打造三大支柱业务全力打造财富管理、投资银行以及投资管理三大支柱业务，成为驱动公司未来3-5年收入增长的“三驾马车”。

①财富管理：通过聚焦核心客群，丰富财富管理产品服务体系，推动金融科技应用落地，加快财富管理转型，打造零售财富管理业务行业绝对优势。

②投资银行：以并购业务作为突破口，围绕专精行业战略客户生命周期投融资需求、联动财富、资管构建投行内外部生态，同时，优化投行组织架构，强化业务专精与服务的能力与支持保障。

③投资管理：以自营固收作为优势突破口，布局FICC转型，发展衍生金融、打造量化特色，强化板块协同，中长期成为公司重要收入来源。

（2）打造两大业务平台围绕公司投研支持、机构销售、PB外包以及资管产品创设等跨业务关键能力打造机构服务和券商资管两大业务平台，与三大支柱业务深度协同，助力业务发展。

①机构服务平台：以投研能力和机构战略客户统筹管理为抓手，打造具有区域特色的精品研究所，培育川内机构战略客户，为机构金融业务发展奠定基础。

②券商资管平台：中短期通过深化与各业务单元协同、做大资管规模，长期培育资产配置和主动管理核心能力，打造潜力收入增长点。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 42 （3）构建五大管理体系①建立以客户为中心、高效、协同、敏捷的组织管控体系。

②坚持市场化机制，打造价值导向的绩效评价体系。

③营造健康活力、专业至上的人力资源体系。

④深化合规风控前置，持续完善全面风险管理体系建设，建立与业务协同发展的合规风控体系。

⑤加大信息科技投入，构建全面赋能业务的信息科技体系。

3、2024年度经营计划面对当前的新形势、新挑战、新使命，公司将继续坚持和加强党的全面领导，进一步提高政治站位，拓宽发展视野，以党的建设为统领，以稳中求进为基调，坚持问题导向，加快推进改革、全面提升管理、全力拓展业务，推动公司高质量发展。

（1）围绕客户需求，重构业务管理体系按“专业做精、营销做大、服务做优”的原则，建立公司的专业、产品、营销服务模式，不断丰富营销服务工具箱，针对同一客户能提供多项工具的选项，满足客户多样化、个性化的需求，增强客户与公司的粘性，做强做大客群，不断提高公司的人均产能和人均效益。

（2）加快转型升级，纵深推进财富管理3.0模式“以客户为中心”构建完整且具特色的产品配置体系，紧跟市场优化获客模式，夯实财富管理客户根基，稳住增值业务基本盘，立足客户需求加强服务创新探索，多措并举线上线下融合，巩固并扩大双融业务优势，有序推动分支机构改革，打造总部与分支机构、多业务共荣共生的管理生态。

（3）把握环境变化，优化大类资产配置密切关注内外部环境的变化，聚焦监管政策、聚焦市场趋势，要加大低波动、固收类资产的配置，大力发展资本中介业务，谨慎开展重资本业务，积极把握上市公司及股东客户中诞生的新业务机会，不断提升对上市公司及股东的综合金融服务能力和服务效率，实现公司业务模式的转型和升级。

（4）加强趋势研判，抢抓交易机会随着中国特色金融体系的重塑，一些中国特色的工具和产品将重塑。

持续推进投资业务的人才储备，强化对市场形势的研判、分析，加强与行业的沟通、交流，抢抓稍纵即逝的交易机会。

积极探索以研究驱动、销售交易为抓手，做精固收投资业务，做强公司大固收业务。

（5）着力模式创新，全力推进业务协同通过“研究+投资+投行”，以资本支持实体经济发展，用好“股债通”，培育一批科技含量高、符合强国战略的中小企业，积极探索为企业提供全生命周期资本市场服务。

集中突破特定行业或区域，聚焦细分领域打造专业品牌，向特色化、精品化方向转型；通过“研究+投资+投行+财富管理”，为优质上市公司及其股东提供全方位的综合金融服务。

（6）坚守合规风控底线，科技助力业务发展加强合规与风险、质控与内核、稽核审计、纪检监察的协同管控，利用数据驱动完成合规、风控前置业务的转型。

建立从客户信息、需求采集、服务留痕、专业执行的全流程、数字化客户服务平台，提升客户营销、专业服务、项目管理的专业支持及运维保障能力，以数字化平台赋能业务开展，加快数字化转型。

加强信息安全管理，建立跨领域、跨组织、端到端的安全度量指标体系，建设全面数字化运维管理保障体系，切实防范运行风险。

（7）聚焦提质增效，优化内部运营机制华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 43 持续聚焦证券行业高质量发展主题主线，进一步传播好、建设好、践行好公司的企业文化，将公司倡导的价值追求、经营理念、行为规范转化为员工普遍价值认同和自觉行动。

持续吸引高素质专业人才，优化人员结构。

进一步划小核算单位，进行全过程、全成本核算，精准计算投入产出，深化以利润为中心的核算体系，探索新型考核体系。

4、可能面对的风险及应对措施（1）政策风险政策风险是指由于违反有关法律、部门规章、交易所部门规则等，导致公司遭受处罚或信誉受损的风险。

证券行业是受高度监管的行业，与行业有关的法律法规和监管政策可能随着证券市场的发展而调整，若公司在日常经营中不能适应政策法规的变化而违规，可能会受到监管机构罚款、暂停或取消业务资格等行政处罚。

公司采取的主要措施包括：强化对宏观政策的分析与研究；要求各部门及时了解、掌握并跟踪最新监管政策和行业动态，把握监管重点和监管动向。

（2）市场风险市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格）的不利变动而使公司资产组合发生损失的风险。

本公司当前面临的主要市场风险为权益类市场风险（如受个股、股指等价格变动影响）以及固定收益类市场风险（如受利率水平、信用利差水平等变动影响）。

针对市场风险，本公司构建了以风险价值VaR、风险敏感度指标、压力测试等为核心的风险管理模型和指标体系。

权益类投资风险指标包括组合市值、行业集中度、个股集中度、希腊字母等，固定收益类投资风险指标包含投资组合久期、DV01、个券集中度、行业集中度、发行方集中度等。

本公司以95%为置信区间，采用历史模拟法，计算投资组合的风险价值VaR。

公司发布了《风险限额管理办法》，对市场风险中的各类风险指标进行了限额设定，不断完善风险限额管理中的授权分配机制，及时对各项限额的使用情况进行监控与报告，预警与处置。

针对衍生金融创新业务，公司制定了《场外衍生品业务风险管理办法》，并不断优化复杂衍生品估值及风险计量模型，按照公司《金融工具估值及模型验证管理办法》对新产品新模型及时开展模型验证工作。

截至2023年12月31日，母公司各项业务风险价值VaR均符合公司限额要求。

（3）信用风险信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。

本公司当前面临的信用风险主要来源于固定收益自营投资、融资融券、股票质押式回购等信用交易业务。

本公司固定收益类自营业务主要投资对象为国债、地方债、金融债、政府支持机构债、企业债、非金融企业债务融资工具、公司债、资产支持证券、同业存单等。

本公司制定了《信用风险管理办法》《风险限额管理办法》等制度对债券投资的信用评级集中度、发行方集中度等信用风险指标制定了相应的限额管理方案，防范信用风险的过度集中。

本公司对信用类固定收益证券投资注重分散投资，并密切跟踪投资标的及融资主体信用评级变化。

在融资融券、约定购回、股票质押式回购等信用交易业务方面，为防范此类业务客户的信用风险，本公司制定、实行了一整套涉及整个业务流程的风险防范、监控、应对机制。

公司严格控制业务的总规模，建立了以净资本为核心的业务规模监控和调整机制；本公司《风险限额管理办法》中制定了融资融券、约定购回、股票质押式回购交易业务的风险控制指标及阀值，包括业务总规模限额、单一客户集中度、单一证券集中度等风控指标；为综合监控信用交易业务，本公司每日汇总三项信用交易业务合并后的同一客户规模、同一担保品规模、业务交叉客户信息等核心数据，并形成风险日报；本公司建立了逐日盯市制度，对交易进行实时监控、主动预警，通过客户资信审核、授信审核、客户账户监控、发送补仓或平仓通知、及时提示交易规则等措施，严格控制业务的信用风险。

公司重视信用风险管理工具、体系的建设。

公司已建成内部信用评级体系，已制定《内部信用评级工作实施细则》和《内部信用评级模型管理细则》，已逐步实现对公司多个业务条线内部评级的统一管理，当前内部评级模型及内部评级系统能持续有效运行。

2023年，公司按照全面风险管理要求，进一步优化各类信用风险管理工具：已完成内部评级二期存量模型的验证、校准、调优，完成行业风险量化方案、区域利差方案设计及新增模型开发；已完成同一客户技术识别、统一华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 44 编码、客户关联关系改造、数据外采、测试及验证，启动对同一客户及统一授信系统外部采购的调研及立项前准备工作。

同时，公司积极招聘信用风险管理人才，持续运用各类机制和工具，加强对自营/资管债券投资、债券发行承销、资产支持证券、股票质押、融资融券等业务的有效支持与监控。

（4）流动性风险流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

公司制定了《流动性风险管理办法》《自有资金管理办法》和《流动性风险应急预案实施细则》，对公司流动性风险管理的组织体系、职责分工、风险偏好、管理策略、应急机制、管理系统以及风险识别、计量、监测和控制的运作机制等进行了规范，不断完善资金预算体系，强化资金头寸管理，确保流动性安全。

公司将流动性覆盖率和净稳定资金率分别作为公司短期和长期的流动性风险容忍度衡量指标。

每年，按照中国证券业协会的要求，公司在定期流动性压力测试中，以自设或规定压力情景下的净稳定资金率、流动性覆盖率、资金缺口等为对象进行流动性压力测试，考察公司抵御短期和中长期流动性风险的能力。

根据业务具体需要，公司不定期开展债券承销、股票承销、融资类业务规模等专项流动性压力测试。

公司流动性监测工具主要包括流动性风险容忍度和风险限额指标监测、优质流动性资产动态管理、与市场有关的监测工具、对日常现金流量的监测及抵（质）押品监测等。

公司制定了《子公司流动性风险管理实施细则》，将子公司流动性风险管理纳入整体流动性风险管理体系。

截至2023年12月31日，母公司流动性覆盖率和净稳定资金率指标均符合公司限额及监管要求。

（5）操作风险操作风险是指因内部人为操作失误、内部流程不完善、信息系统故障或不完善、交易故障等原因而导致的风险。

公司已完成了操作风险管理体系的搭建和系统上线，通过操作风险控制与自我评估（RCSA）、关键风险指标（KRI）、损失数据收集（LDC）三大管理工具进行操作风险管理。

2023年，公司开展了年度风险控制与自评估，并随着新业务的开展组织了流程梳理；定期进行了KRI指标监测，并根据管理实际进行调整，确保监测指标的有效性；在原有操作风险损失数据收集机制的基础上逐步建立外部损失数据库，根据运行效果进一步完善和规范内部流程和管理要求；同时，还组织开展了操作风险规范运作和风险文化等培训。

从多方面提升操作风险管理的规范度和管理工具的有效性和契合度。

（6）合规法律风险合规法律风险是指因公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使公司被依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。

公司持续调整和完善各业务条线合规管理体制，加强合规管理人员配置，确保公司合规管理体系既符合监管要求，又能促进公司发展。

公司持续加强制度体系建设，根据监管规则的调整，及时对合规管理制度进行修订，督导有关部门修改、完善有关业务制度和流程，为合规开展业务奠定制度基础。

公司持续倡导和推进合规文化建设，修订发布《合规手册》，举办知识竞赛，开展合规培训，不断强化员工合规执业意识。

根据要求，公司对各部门、分支机构拟发布实施的重要制度流程、新业务和新产品方案、重大决策材料、上报监管部门的重要专项材料等进行严格的合规审查。

公司积极开展业务自查和合规检查，及时发现业务开展和合规管理中存在的问题，不断整改完善。

公司持续推动合规风险事件的处置，做好风险事件的跟踪，并及时向监管机构报告。

公司严肃合规问责，对未能按照“勤勉尽责”要求履行职责给公司造成监管处罚、经济损失、声誉风险和潜在风险隐患的事件或行为，进行严格的责任追究。

（7）声誉风险声誉风险是指由于公司经营管理行为或外部事件、及其工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成负面评价，从而损害公司品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。

公司将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，建立了规范的管理制度和系统的组织架构。

公司制定了《声誉风险管理华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 45 办法》《公司新闻发布与媒体应用管理办法》《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》等制度；明确了声誉风险的组织架构和相应职责，公司首席风险官牵头负责声誉风险管理工作，公司新闻发言人由董事会秘书担任，风险管理部牵头协同董事会办公室等职能部门共同推动声誉风险管理体系建设，各部门、分公司、营业部、子公司主动有效地防范声誉风险和应对声誉风险事件，最大限度地减少对公司声誉及品牌形象造成的损失和负面影响。

公司在对新业务进行审核时，需要对声誉风险进行识别和评估。

公司根据声誉事件的性质、严重程度、可控性、影响范围和紧急程度等因素进行分级，并制定应急方案和报告机制。

2023年，公司开展了重大声誉风险演练和声誉风险专题培训，持续提升全员声誉风险的管理意识和水平。

十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动适用□不适用接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引2023年6月28日全景网“投资者关系互动平台”（ .p5w.net） 网络平台线上交流其他投资者2022年度业绩网上说明会全景路演天下（ .p5w.net/html/133249.shtml） 2023年7月21日四川省成都市高新区天府二街198号9楼实地调研机构东方证券公司介绍及主营业务发展情况巨潮资讯网（ .com.cn） 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 46 第四节公司治理一、公司治理的基本状况公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等法律法规和准则的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的健全、清晰、有效的公司治理架构，形成了权责明确、运转规范、相互协调、制衡有效的公司治理机制。

报告期内，公司根据政策与法律法规变化，除及时修订了《公司章程》及配套议事规则等基本制度外，还根据法律法规最新修订情况和监管机构最新要求，制定了《独立董事专门会议工作细则》，修订了《关联交易制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《股东大会网络投票实施细则》等多项重要制度，进一步扎紧了制度篱笆，强化了制度约束作用。

报告期内，公司共计召开3次股东大会、8次董事会会议及5次监事会会议。

各次会议的召集、召开及表决程序合法合规。

公司充分尊重和维护全体股东的合法权益，平等对待所有投资者，切实维护并保证中小股东的权益，聘请律师列席股东大会并出具法律意见书；各位董事认真出席董事会会议，认真审议各项议案，履行职责，勤勉尽责；独立董事独立履行职责，维护公司及全体股东的利益，对相关重大事项发表独立意见；各位监事认真出席监事会会议，审议各项议案，列席董事会会议，履行职责，勤勉尽责；报告期内，公司严格履行信息披露义务，确保所有股东以平等的机会获得信息，认真组织实施投资者关系的日常管理工作，通过电话、邮件、互动易等形式及时解答投资者问题，加强与投资者的沟通，充分保证了广大投资者的知情权。

报告期内，公司完成第四届董事会、监事会的换届选举工作。

公司于2023年12月29日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于选举公司第四届董事会非独立董事的议案》《关于选举公司第四届董事会独立董事的议案》《关于选举公司第四届监事会非职工监事的议案》；于2023年12月16日组织召开公司第三届第一次职工代表大会选举出公司第四届董事会职工董事，公司第四届监事会职工监事。

2023年12月29日，公司召开第四届董事会2023年第一次会议、第四届监事会2023年第一次会议，审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》《关于选举公司第四届监事会主席的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司副总经理等高级管理人员的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》等议案，选举产生公司第四届董事会董事长，第四届监事会主席，董事会专门委员会成员，同时聘任了公司高级管理人员。

公司严格贯彻落实《内幕信息及知情人登记管理制度》，保障公司内幕信息管理合法合规。

报告期内，公司做好内幕信息管理及知情人登记工作，在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等环节中真实、准确、完整地记录所有内幕信息知情人名单，以及内幕信息内容和知悉时间等信息公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异□是否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在业务、人员、资产、机构、财务方面均与控股股东、实际控制人及其他关联方完全分离、相互独立。

公司具有独立完整的业务体系和面向市场的自主经营能力。

（一）业务独立情况本公司从事的业务包括：证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券承销与保荐，证券自营，证券资产管理，证券投资基金代销，融资融券，代销金融产品，为期货公司提供中间介绍业务，中国证监会批准的其他业务。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 47 本公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。

（二）人员独立情况本公司设置了独立于控股股东的人力资源管理部门，制定了独立的劳动、人事、工资制度。

截至本报告披露日，本公司总裁、副总裁、合规总监、财务负责人、董事会秘书、首席风险官等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。

本公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

本公司的董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定产生。

（三）资产独立情况本公司拥有独立完整的业务体系和相关资产，包括房产、商标、交易席位、经营许可证、域名以及电子信息设备等，与股东的资产完全分开，不存在本公司股东违规占用本公司资金、资产及其它资源的情况。

（四）机构独立情况本公司依据法律、法规、规范性文件及公司章程的规定设立了股东大会、董事会、监事会等机构，同时建立了独立完整的内部组织结构，各部门之间职责分明、相互协调，独立行使经营管理职权。

本公司与控股股东及其控制的企业之间机构完全分开；不存在与控股股东及其所控制的其他企业合署办公、混合经营的情形；不存在控股股东和其它关联方干预本公司机构设置的情况。

（五）财务独立情况本公司设置了独立的财务部门，根据现行会计制度及相关法律法规并结合公司实际情况制定了财务管理制度等内部控制制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，未与控股股东及其所控制的其他企业共用银行账户。

本公司及下属各核算单位均独立建账，并按本公司制定的财务管理制度，对其发生的各类经济业务进行独立核算。

本公司在银行独立开设账户，对所发生的经济业务进行结算。

本公司独立办理了税务登记并依法独立进行纳税申报和缴纳。

本公司没有为控股股东及其控制的其他企业提供担保，或将以本公司名义的借款转借给控股股东及其控制的其他企业使用。

三、同业竞争情况适用□不适用问题类型与上市公司的关联关系类型公司名称公司性质问题成因解决措施工作进度及后续计划同业竞争控股股东老窖集团其他避免同业竞争公司控股股东老窖集团出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，老窖集团及其全资子公司金舵投资出具了《关于避免同业竞争的补充承诺函》。

详见本报告第六节，“一、承诺事项履行情况”。

正在履行过程中华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 48 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议2022年度股东大会年度股东大会47.61% 2023年06月27日2023年06月28日本次股东大会审议通过以下议案：1.2022年度董事会工作报告；2.2022年度监事会工作报告；3.2022年年度报告及其摘要；4.2022年度财务决算报告；5.2022年度利润分配预案6.关于修订《公司章程》的议案；7.关于修订《股东大会议事规则》的议案；8.关于修订《董事会议事规则》的议案；9.关于修订《监事会议事规则》的议案；10.关于修订《关联交易制度》的议案；11.关于修订《募集资金管理办法》的议案；12.关于修订《投资者关系管理制度》的议案；13.关于修订《信息披露管理制度》的议案；14.关于修订《股东大会网络投票实施细则》的议案；15.关于续聘会计师事务所的议案；16.关于确认2022年度关联交易及2023年度预计日常关联交易的议案：17.关于2022年度董事履职情况、绩效考核情况及薪酬情况的议案；18.关于2022年度监事履职情况、绩效考核情况及薪酬情况的议案。

2023年第一次临时股东大会临时股东大会47.60% 2023年9月8日2023年9月9日本次股东大会审议通过以下议案：1.关于修订《公司章程》的议案；2.关于选举公司第三届董事会独立董事的议案。

2023年第二次临时股东大会临时股东大会47.57% 2023年12月29日2023年12月30日本次股东大会审议通过以下议案：1.关于选举公司第四届董事会非独立董事的议案1.01选举周毅先生为非独立董事；1.02选举黄卉女士为非独立董事；1.03选举杨炯洋先生为非独立董事；1.04选举彭峥嵘先生为非独立董事；2.关于选举公司第四届董事会独立董事的议案2.01选举张桥云先生为独立董事；2.02选举蔡春先生为独立董事；2.03选举钱阔先生为独立董事；2.04选举向朝阳先生为独立董事；2.05选举段翰聪先生为独立董事；3.关于选举公司第四届监事会非职工监事的议案3.01选举徐海先生为非职工监事；3.02选举何江先生为非职工监事。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 49 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用不适用五、董事、监事和高级管理人员情况1、基本情况姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 股份增减变动的原因从公司获得的税前报酬总额（万元） 是否在公司关联方获取报酬周毅男53董事长现任2023年12月29日2026年12月28日- - - - - - 0否黄卉女49董事现任2023年12月29日2026年12月28日- - - - - - 0是杨炯洋男56 董事、总经理现任2008年12月18日2026年12月28日- - - - - - 136.49否彭峥嵘男54董事现任2020年11月27日2026年12月28日- - - - - - 6是程华子男53 职工董事、副总经理现任2012年11月27日2026年12月28日- - - - - - 83.85否张桥云男61 独立董事现任2020年11月27日2026年12月28日- - - - - - 14.4否蔡春男61 独立董事现任2020年11月27日2026年12月28日- - - - - - 14.4否钱阔男67 独立董事现任2020年11月27日2026年12月28日- - - - - - 14.4否向朝阳男66 独立董事现任2023年9月8日2026年12月28日- - - - - - 3.6否段翰聪男50 独立董事现任2023年12月29日2026年12月28日- - - - - - 0否徐海男56 监事会主席现任2022年01月13日2026年12月28日- - - - - - 86.32否何江男39监事现任2023年12月29日2026年12月28日- - - - - - 0是刘向荣男52 职工监事现任2023年12月29日2026年12月28日- - - - - - 0否祖强男59 副总经理、首现任2008年02月152026年12月28- - - - - - 134.13否华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 50 席运营官、首席信息官日日邢怀柱男53 合规总监、副总经理现任2012年12月20日2026年12月28日- - - - - - 81.69否于鸿男54 首席风险官现任2016年02月05日2026年12月28日- - - - - - 90.6否曾颖男51 董事会秘书现任2016年02月05日2026年12月28日- - - - - - 70.81否魏涛男48 副总经理现任2023年3月27日2026年12月28日- - - - - - 128.5否李斌女51 副总经理、财务负责人现任2021年08月13日2026年12月28日- - - - - - 84.26否李丹男47 副总经理现任2023年12月29日2026年12月28日- - - - - - 0否张彤男48 副总经理现任2023年12月29日2026年12月28日- - - - - - 0否朱卫华男41 副总经理现任2023年12月29日2026年12月28日- - - - - - 0否鲁剑雄男58董事长离任2020年11月27日2023年12月29日- - - - - - 104.15否相立军男47 副董事长离任2018年01月25日2023年12月29日- - - - - - 0是李平男68 独立董事离任2018年01月25日2023年9月8日- - - - - - 10.8否曾志远男58 独立董事离任2020年11月27日2023年12月29日- - - - - - 14.4否赵明川男61监事离任2017年08月25日2023年12月29日- - - - - - 0是谢红女56 职工监事离任2018年08月28日2023年12月29日- - - - - - 18.84否杜国文男57 副总经理离任2012年03月21日2023年12月29日- - - - - - 113.1否邢修元男58 副总经理离任2011年08月26日2023年12月29日- - - - - - 101.75否黄明男51 副总经理离任2020年04月07日2024年3月14日- - - - - - 80.16否合计- -- -- -- -- -- - - - - - -- 1,392.65 -- 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 51 注: （1）现任董事长周毅，副总经理张彤、李丹、朱卫华，职工监事刘向荣自2023年12月29日起任职，报告期内未作为董事、监事、高级管理人员领取薪酬；（2）报告期内从公司领取的税前报酬总额为2023年领取的工资及单位住房公积金，绩效奖励暂未分配发放；（3）本表披露薪酬为在任期间归属董事、监事和高级管理人员的薪酬。

副总经理魏涛任职期间，另发放归属原职务相关薪酬193.13万元。

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况是否（1）独立董事李平因连任公司独立董事满六年，向董事会提请辞去独立董事职务。

该辞职自公司2023年9月8日召开2023年第一次临时股东大会选举向朝阳为独立董事后生效。

（2）副总经理黄明因个人工作原因，申请辞去公司副总经理职务，辞职报告自送达董事会之日（2024年3月14）起生效。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因周毅董事长被选举2023年12月29日2023年12月29日召开的2023年第二次临时股东大会选举为董事，同日召开第四届董事会2023年第一次会议选举为董事长黄卉董事被选举2023年12月29日2023年12月29日召开的2023年第二次临时股东大会选举产生向朝阳独立董事被选举2023年9月8日2023年9月8日召开的2023年第一次临时股东大会选举产生段翰聪独立董事被选举2023年12月29日2023年12月29日召开的2023年第二次临时股东大会选举产生何江监事被选举2023年12月29日2023年12月29日召开的2023年第二次临时股东大会选举产生刘向荣职工监事被选举2023年12月29日2023年12月16日召开的第三届第一次职工代表大会选举产生邢怀柱合规总监、副总经理任免2023年12月29日2023年12月29日召开的第四届董事会2023年第一次会议同意聘任魏涛副总经理聘任2023年3月27日2023年3月27日召开的第三届董事会2023年第一次会议同意聘任张彤副总经理聘任2023年12月29日2023年12月29日召开的第四届董事会2023年第一次会议同意聘任李丹副总经理聘任2023年12月29日2023年12月29日召开的第四届董事会2023年第一次会议同意聘任朱卫华副总经理聘任2023年12月29日2023年12月29日召开的第四届董事会2023年第一次会议同意聘任鲁剑雄董事长任期满离任2023年12月29日第三届董事会任期届满相立军副董事长任期满离任2023年12月29日第三届董事会任期届满李平独立董事离任2023年9月8日连任公司独立董事满六年曾志远独立董事任期满离任2023年12月29日第三届董事会任期届满赵明川监事任期满离任2023年12月29日第三届监事会任期届满谢红职工监事任期满离任2023年12月29日第三届监事会任期届满杜国文副总经理任期满离任2023年12月29日任期满离任邢修元副总经理任期满离任2023年12月29日任期满离任黄明副总经理解聘2024年3月14日因个人工作原因辞职华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 52 2、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责公司董事简历（1）周毅：男，汉族，1970年5月出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，现任华西证券股份有限公司党委书记、董事长。

1991年7月至1992年5月，泸州市经济信息中心工作；1992年5月至2002年10月，先后任泸州市计划委员会投资处科员、副主任科员、副处长、处长；2002年11月至2005年6月，泸县人民政府副县长；2005年6月至2006年3月，泸州市委组织部副部长；2006年3月至2006年10月，合江县委副书记、县政府代县长；2006年10月至2011年5月，合江县委副书记、县政府县长（其间：2007年4月至2007年9月，挂职任上海市宝山区顾村镇党委副书记）；2011年5月至2012年1月，泸州市政府副秘书长；2012年1月至2012年8月，泸州市政府副秘书长、市政府办党组成员，泸州市经济和信息化委员会党组书记、主任，市国防科学技术工业办公室主任（兼）、市中小企业局局长（兼）；2012年8月至2015年3月，泸州市经济和信息化委员会党组书记、主任，市国防科学技术工业办公室主任（兼）、市中小企业局局长（兼）；2015年3月至2019年1月，泸州市委组织部副部长，市人力资源和社会保障局党组书记、局长，市公务员局局长（兼）、市行政学院副院长（兼）；2019年1月至2019年12月，泸州市委组织部副部长，市人力资源和社会保障局党组书记、局长；2019年12月至2021年12月，泸州市委组织部副部长，市人力资源和社会保障局党组书记、局长、一级调研员；2021年12月至2023年7月，泸州市财政局党组书记、局长、一级调研员；2023年7月至今，中共华西证券股份有限公司党委书记；2023年12月至今，华西证券股份有限公司董事长。

（2）黄卉：女，汉族，1974年6月出生，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学历，正高级经济师，现任华西证券股份有限公司董事，华能资本服务有限公司专职董监事。

1995年12月至1998年6月，沈阳经济技术开发区热电开发总公司工程部项目经理；1998年6月至2002年8月，辽宁创业电子发展公司发展部职员；2004年6月至2007年1月，华能资本服务有限公司风险控制部业务主管；2007年1月至2011年1月，华能资本服务有限公司总经理工作部信息科技业务主管；2011年1月至2011年12月，华能资本服务有限公司审计监察与风险控制部主管；2011年12月至2016年2月，华能资本服务有限公司审计监察部主管；2016年2月至2016年6月，华能资本服务有限公司监察部主管；2016年6月至2017年12月，华能资本服务有限公司纪检监察部主管；2017年12月至2021年4月，华能资本服务有限公司纪检监察部副经理（2019.08更名为纪律检查部副主任）；2021年4月至2024年1月，华能资本服务有限公司纪律检查与审计部主任；2024年1月至今，华能资本服务有限公司专职董监事；2023年12月至今，华西证券股份有限公司董事。

（3）杨炯洋：男，汉族，1967年7月出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。

现任华西证券股份有限公司党委副书记、董事、总经理，华西银峰投资有限责任公司董事长。

1993年5月至1996年9月，深圳市特力（集团）股份有限公司财务部会计；1996年9月至1997年9月，深圳国投证券有限公司投资银行一部高级经理；1997年9月至1998年3月，深圳国投证券有限公司投资银行一部副总经理；1998年3月至2000年12月，国信证券股份有限公司投资银行一部总经理；2000年12月至2002年1月，国信证券股份有限公司投资银行总部副总经理、投资银行一部总经理；2002年1月至2002年7月，国信证券股份有限公司投资银行总部执行副总经理、北京综合业务部总经理；2002年7月至2004年8月，国信证券股份有限公司投资银行事业部副总裁、北京综合业务部总经理；2004年8月至2005年3月，国信证券股份有限公司投资银行事业部常务副总裁、北京综合业务部总经理；2005年3月至2007年9月，华西证券有限责任公司投行事业部总裁；2007年9月至2008年12月，华西证券有限责任公司董事、副总经理；2008年12月至2015年10月，华西证券股份有限公司董事、总经理；2015年10月至2024年1月，华西证券股份有限公司党委委员、董事、总经理；2024年1月至今，华西证券股份有限公司党委副书记、董事、总经理。

2012年11月至今，兼任华西银峰有限责任公司董事长。

（4）彭峥嵘：男，汉族，1969年11月出生，中共党员，大学本科，注册会计师。

现任华西证券股份有限公司董事，四川剑南春（集团）有限责任公司财务部部长，四川剑南春股份有限公司董事，绵竹浦发村镇银行有限责任公司董事，成都鸿润投资咨询有限公司董事，四川剑海投资有限公司董事，四川绵竹剑南春大酒店有限公司监事，德阳经开区通汇小额贷款有限责任公司监事，四川绵竹富利泰麓棠会务服务有限公司监事，天仟重工有限公司监事，德阳市福明企业经华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 53 营管理有限公司监事。

1994年7月至1997年7月，湖南省湘民经济技术开发总公司财务科长；1997年7月至1999年12月，湖南省信托投资公司下属湖南省建材大市场副主任；1999年12月至2002年10月，财政部驻湘专员办中兴会计师事务所项目经理；2002年10月至2004年5月，中兴财会计师事务所项目经理兼副主任；2003年1月至2004年1月，国务院国资委国有企业监事会专职监事；2004年6月至2007年2月，北京中兴正兴会计师事务所主任；2007年3月至今，四川剑南春（集团）有限责任公司财务部部长；2020年11月至今，任华西证券股份有限公司董事。

（5）程华子：男，汉族，1971年1月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士。

现任华西证券股份有限公司董事、副总经理、人力资源总监，华西期货有限责任公司董事，天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司董事，华西基金管理有限责任公司董事。

1993年3月至1993年6月，泸州老窖酒厂六车间酿酒员；1993年6月至1994年1月，泸州老窖酒厂总工程师办公室工作员；1994年1月至1995年3月，泸州老窖股份有限公司科协工作员；1995年3月至1996年4月，泸州老窖股份有限公司党委政工部组织干事；1996年4月至1997年4月，泸州老窖股份有限公司党委秘书；1997年4月至1998年5月，泸州老窖股份有限公司总经办秘书处处长；1998年5月至1998年12月，泸州老窖股份有限公司三车间内勤；1998年12月至2000年6月，泸州老窖股份有限公司酿酒二分公司办公室主任；2000年6月至2000年12月，泸州老窖集团公司筹备组工作成员；2000年12月至2001年12月，泸州老窖集团有限责任公司总裁秘书；2001年12月至2002年10月，泸州老窖股份有限公司总经办主任；2002年10月至2005年3月，泸州老窖股份有限公司总经办主任、泸州老窖集团有限责任公司办公室主任；2005年3月至2007年9月，泸州老窖股份有限公司企业管理部部长兼人力资源部部长；2007年9月至2009年3月，华西证券有限责任公司总裁助理兼总裁办主任；2009年3月至2010年11月，华西证券有限责任公司董事、总裁助理兼总裁办主任；2010年11月至2012年11月，华西证券有限责任公司董事、董事会秘书、总裁助理兼总裁办主任；2012年11月至2015年2月，华西证券有限责任公司董事、副总经理、董事会秘书兼总裁办主任；2015年2月至2015年9月，华西证券股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、战略与人力资源部总经理（兼）；2015年10月至2016年2月，华西证券股份有限公司党委委员、董事、副总经理、董事会秘书、人力资源总监（兼）；2016年2月至2023年12月，华西证券股份有限公司党委委员、董事、副总经理、人力资源总监（兼）；2023年12月至今，华西证券股份有限公司党委委员、董事、副总经理、人力资源总监（兼）；2015年8月至今，兼任天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司董事；2018年04月至今，兼任华西期货有限责任公司董事；2021年11月至今，兼任华西基金管理有限责任公司董事。

（6）张桥云：男，汉族，1963年4月出生，中国国籍，经济学博士，教授，博士生导师。

现任西南财经大学金融学院教授、博士生导师，重庆农村商业银行股份有限公司独立董事，乐山商业银行股份有限公司独立董事，四川省农业融资担保有限公司独立董事，成都云智天下科技股份有限公司独立董事，华西证券独立董事。

兼任四川省决策咨询委员会委员。

1994年7月至2000年10月，西南财经大学金融学院教师（其间于1998年11月至1999年5月为美国Duequense大学访问学者）；2000年10月至2007年5月，西南财经大学研究生部副主任、主任（其间于2006年12月至2007年5月为美国加州大学Sandiego分校访问学者）；2007年5月至2017年1月，西南财经大学金融学院执行院长；2017年1月至今，西南财经大学金融学院教授、博士生导师；2020年11月至今，华西证券独立董事。

（7）蔡春：男，汉族，1963年1月出生，中国国籍，无境外居留权。

现任西南财经大学会计学院教授（二级）、博士生导师，中国兵器装备集团自动化研究所有限公司独立董事，华西证券独立董事。

蔡春先生兼任中国审计学会副会长、中国政府审计研究中心主任（无行政级别）、财政部会计名家、中国内部审计协会学术委员、中国成本学会常务理事、四川省审计学会副会长；美国伊利诺大学国际会计教育与研究中心高访学者；世界银行贷款资助项目、教育部哲学社会科学重大课题攻关项目和国家社科基金重大项目首席专家、国务院政府特殊津贴专家；中央军委审计署和中央军委装备发展部入库专家；国务院学位委员会全国审计专业学位研究生教指委委员；中国会计学会审计专业委员会副主任；担任《审计研究》《会计研究》和《中国会计与财务研究》等期刊编委和《中国会计评论》理事会理事等学术职务。

1987年6月至1992年12月，西南财经大学会计系，任助教、讲师；1992年12月至1994年12月，西南财经大学会计系，任系副主任、副教授；1994年12月至2002年3月，西南财经大学会计系（学院），任系副主任、副院长、院长、教授；2002年3月至2004年6月，西南财经大学会计学院，任院长、教授、博导；2004年6月至2016年12月，西南财经大学科研处，处长、教授、博导；2016年12月至今，西南财经大学会计学院，教授、博导；2022年12月至今，担任中国兵器装备集团自动化研究所有限公司独立董事；2020年11月至今，担任华西证券独立董事。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 54 （8）钱阔：男，汉族，1957年1月出生，高级经济师，北京林业大学硕士研究生，获得美国Texas A＆M University博士学位。

现任华西证券独立董事。

钱阔先生编著出版多部会计、国有资产管理相关著作，在各大刊物发表20余篇论文，主持研究多项课题。

1982年7月至1988年12月，在北京林业大学干部培训部工作，历任教务科科长、干部培训部副主任（副处级）职务；1988年12月至1991年10月，在北京林业大学研究生部工作，任专职讲师（副处级）；1991年10月至1996年7月，任财政部国有资产管理局行政事业资源司资源资产处副处长；1996年7月至2003年3月，中共中央企业工作委员会，任正处长级专职监事；2003年4月至2005年4月，国务院国有资产管理委员会，任正处长级专职监事；2005年5月至2011年5月，国务院国有资产管理委员会，任副局长级专职监事；2011年5月至2017年6月，国务院国有资产管理委员会，任正局长级专职监事；2017年6月退休。

2020年11月至今，担任华西证券独立董事。

（9）向朝阳：男，汉族，1957年11月出生，中国国籍，无境外居留权，现任四川川达律师事务所管委会主任，华西证券独立董事。

先后主编或副主编《中国刑法学教程》《刑法若干理论问题研究》《国际禁毒概览》等学术著作；在《法学研究》《中国法学》《法学评论》《中国刑事法杂志》《社会科学研究》等学术刊物发表法学学术论文70余篇；曾获中国法学会科研成果二等奖、四川省人民政府社科成果三等奖、四川省法学成果一等奖等奖项。

1988年9月至1990年8月，四川大学法学院助教；1990年9月至1995年8月，四川大学法学院讲师；1995年9月至1998年11月，四川大学法学院副教授、刑法教研室主任；1998年12月至1999年8月，四川大学法学院副教授、刑法教研室主任，四川川达律师事务所主任；1999年9月至2009年8月，四川大学法学院教授、刑法教研室主任，四川川达律师事务所主任；2009年9月至2018年6月，四川大学法学院教授、刑法教研室主任，四川川达律师事务所管委会主任；2018年7月至今，四川川达律师事务所管委会主任；2023年9月至今，华西证券独立董事。

（10）段翰聪：男，汉族，1973年8月出生，中国国籍，无境外居留权，现任电子科技大学计算机科学与工程学院研究员、博士生导师，电子科技大学“下一代互联网数据处理技术”国家地方联合工程实验室副主任，华西证券独立董事。

兼任电子科技大学科学与技术委员会委员，电子科技大学计算机科学与工程学院科技委主任，四川省学术与技术带头人。

曾获2015年度四川省科技进步三等奖、2016年度广东省科技进步二等奖、2017年度公安部科技进步三等奖、2018年度四川省学术与技术带头人等奖项及荣誉。

1993年7月至2002年8月，成都飞机工业公司计算中心工程师；2002年9月至2007年6月，电子科技大学攻读计算机系统结构工学博士学位；2007年7月至2009年8月，电子科技大学计算机科学与工程学院讲师；2009年9月至2016年1月，电子科技大学计算机科学与工程学院副教授；2016年2月至2016年7月，电子科技大学计算机科学与工程学院副教授、博士生导师；2016年8月至2022年12月，电子科技大学计算机科学与工程学院教授、博士生导师、研究员；2023年1月至今，电子科技大学计算机科学与工程学院教授、博士生导师、研究员、国家工程实验室副主任；2023年12月至今，华西证券股份有限公司独立董事。

公司监事简历（1）徐海：男，汉族，1967年11月出生，中国国籍，无境外居留权，党校研究生学历。

现任华西证券股份有限公司党委副书记、监事会主席。

1984年8月至1991年8月，泸县海潮中学教师；1991年9月至1992年10月，泸县国土局工作员；1992年11月至1998年12月，泸州市检察院书记员、助理检察员、副科级助理检察员、检察员；1999年1月至2000年2月，泸州市检察院反贪局预审室副主任；2000年3月至2001年12月，泸州市检察院反贪局侦查二大队大队长、正科级检察员；2002年1月至2004年1月，泸州市检察院反贪局副局长、正科级检察员；2004年2月至2005年9月，泸州市检察院反贪局副局长、指导处处长；2005年10月至2006年1月，泸州市检察院副县级检察员、反贪局副局长；2006年2月至2010年8月，泸州市纳溪区检察院检察长、党组书记；2010年9月至2012年3月，泸州市检察院党组成员、反贪局局长；2012年4月至2012年7月，泸州市检察院党组成员、纪检组长；2012年8月至2012年12月，泸州市司法局党组副书记（主持工作）、副局长；2013年1月至2013年12月，泸州市司法局党委书记、局长，市劳动教养所第一政委；2014年1月至2014年2月，泸州市纪委副书记、市司法局局长；2014年3月至2015年12月，中共泸州市纪委副书记；2016年1月至2017年6月，中共泸州市纪委副书记、监察局局长、预防腐败局局长；2017年7月至2017年12月，中共泸州市纪委常务副书记、监察局局长、预防腐败局局长；2018年1月至2019年9月，中共泸州市纪委常务副书记、市监委副主任；2019年10月至2021年11月，华西证券党委副书记、纪委书记；2021年12月至2022年1月，华西证券党委副书记；2022年1月至今，华西证券党委副书记、监事会主席。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 55 （2）何江：男，汉族，1984年5月出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，硕士，高级经济师。

现任华西证券股份有限公司监事，华能资本服务有限公司计划财务部副主任。

2009年11月至2009年12月，任华能资本服务有限公司员工；2009年12月至2010年5月，任长城证券有限责任公司财务部员工；2010年6月至2011年8月，任华能资本服务有限公司投资管理部股权管理及处置岗；2011年9月至2015年5月，任华能资本服务有限公司计划财务部本部会计岗；2015年6月至2017年11月，任华能资本服务有限公司计划财务部主管；2017年12月至今，任华能资本服务有限公司计划财务部副经理（2019年8月更名为计划财务部副主任）；2023年12月至今，华西证券股份有限公司监事。

（3）刘向荣：男，汉族，1971年6月出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，现任华西证券股份有限公司职工监事、稽核审计部总经理。

1993年8月至2015年5月，四川证券（现华西证券）上海营业部业务员、西玉龙营业部深圳清算柜员、稽核审计部稽核审计岗；2015年5月至2017年3月，华西证券稽核审计部总经理助理；2017年3月至2018年6月，华西证券稽核审计部副总经理；2018年6月至2022年5月，华西证券结算管理部副总经理（主持工作）；2022年5月至2023年4月，华西证券结算管理部总经理；2023年4月至2023年5月，华西证券稽核审计部总经理、结算管理部总经理；2023年5月至今，华西证券稽核审计部总经理；2023年12月至今，华西证券股份有限公司职工监事。

公司高级管理人员简历（1）杨炯洋：参见本节“1、公司董事简历”。

（2）祖强：男，汉族，1964年6月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生。

现任华西证券股份有限公司首席运营官、副总经理、首席信息官。

1985年9月至1996年6月，对外经济贸易合作部国际经济贸易研究所编辑；1996年6月至2000年9月，中国人保信托投资公司国际业务部副总经理；2000年9月至2002年7月，中全资产管理公司电子商务部总经理；2002年7月至2004年6月，汉唐证券公司北京前门营业部副总经理；2004年6月至2004年7月，华西证券有限责任公司北京紫竹院路营业部负责人；2004年7月至2007年9月，华西证券有限责任公司北京紫竹院路营业部总经理；2007年9月至2008年2月，华西证券有限责任公司总裁助理兼经纪监管部总经理；2008年2月至2014年7月，华西证券有限责任公司副总经理；2014年7月至2015年2月，华西证券股份有限公司副总经理；2015年2月至2019年2月，华西证券股份有限公司首席运营官、副总经理，零售财富管理委员会主任委员；2019年2月至2020年11月，华西证券股份有限公司首席运营官、副总经理、首席信息官，零售财富管理委员会主任委员（2019年05月起，兼首席信息官；2019年08月起，兼信息技术管理委员会主任委员、资产负债管理委员会委员、风险管理委员会委员）；2020年12月至2021年2月，华西证券股份有限公司零售财富管理委员会主任委员、信息技术管理委员会主任委员、资产负债管理委员会委员、风险管理委员会委员；2021年2月至今，华西证券股份有限公司首席运营官、副总经理、首席信息官，零售财富管理委员会主任委员、信息技术管理委员会主任委员、资产负债管理委员会委员、风险管理委员会委员。

2013年1月至2019年2月，兼任上海证券经纪业务管理分公司总经理。

（3）程华子：参见本节“1、公司董事简历”。

（4）邢怀柱：男，汉族，1970年8月出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。

现任华西证券股份有限公司副总经理、合规总监，华西基金管理有限责任公司董事。

1992年7月至1994年7月，四川省峨眉山市检察院助理检察员；1997年7月至1999年7月，四川省证券监督管理办公室上市发行部科长；1999年7月至2003年7月，中国证监会成都证管办上市处主任科员；2003年7月至2003年11月，中国证监会成都证管办期货处负责人；2003年11月至2004年3月，中国证监会成都证管办期货监管处副处长；2004年3月至2005年12月，中国证监会四川监管局期货监管处副处长（主持工作）；2005年12月至2007年3月，中国证监会四川监管局机构监管处副处长（主持工作）；2007年3月至2012年5月，中国证监会四川监管局机构处处长；2012年5月至2012年7月，中国证监会四川监管局党办主任；2012年7月至2012年11月，泸州市人民政府副秘书长；2012年11月至2012年12月，拟任华西证券有限责任公司合规负责人；2012年12月至2014年4月，华西证券有限责任公司合规负责人；2014年4月至2014年7月，华西证券有限责任公司合规负责人、首席风险官；2014年7月至2016年2月，华西证券股份有限公司合规负责人、首席风险官；2016年2月至2023年12月，华西证券股份有限公司合规总监；2023年12月至2024年1月，华西证券股份有限公司副总经理、合规总监；2024年1月至今，华西证券股份有限公司党委委员、副总经理、合规总监。

2021年11月，兼任华华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 56 西基金管理有限责任公司董事。

（5）于鸿：男，汉族，1970年3月生，新加坡国籍，博士研究生。

现任华西证券股份有限公司首席风险官。

1998年8月至2000年11月，新加坡国立大学讲师；2000年11月至2002年9月，新加坡星展银行风险管理部助理副总裁；2002年9月至2007年7月，花旗银行FICC结构产品交易部副总裁；2007年7月至2011年12月，高盛高华证券有限责任公司金融部执行董事；2012年9月至2012年12月，泰康资产管理有限责任公司风险管理部总经理；2013年8月至2013年12月，润峰电力有限公司国际投融资部总经理；2013年12月至2015年8月，平安证券有限责任公司首席风险分析师；2015年9月至2016年2月，拟任华西证券股份有限公司首席风险官；2016年2月至今，华西证券股份有限公司首席风险官。

（6）曾颖：男，汉族，1973年3月生，中国国籍，无境外居留权，现任华西证券股份有限公司董事会秘书。

1993年7月至2005年2月，泸州老窖股份有限公司员工；2005年2月至2006年1月，泸州老窖股份有限公司总经办副主任；2006年1月至2008年1月，泸州老窖股份有限公司董事办副主任、证券事务代表；2008年1月至2009年6月，泸州老窖股份有限公司董事办主任、证券事务代表；2009年6月至2015年6月，泸州老窖股份有限公司董事会秘书、董事办主任；2015年6月至2015年8月，华西证券股份有限公司工作；2015年9月至2016年2月，拟任华西证券股份有限公司董事会秘书；2016年2月至今，华西证券股份有限公司董事会秘书。

（7）李斌：女，汉族，1972年5月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士。

现任华西证券股份有限公司副总经理、财务负责人、资金运营部总经理，华西银峰投资有限责任公司董事。

1991年9月至2007年12月，泸州老窖股份有限公司资金处处长、财务部副部长、财务部副部长兼任泸州老窖酿酒有限责任公司计财处处长；2007年12月至2010年9月，华西证券有限责任公司计划财务部总经理；2010年9月至2011年12月，华西证券有限责任公司总裁助理、计划财务部总经理；2011年12月至2012年3月，拟任华西证券有限责任公司财务负责人；2012年3月至2014年11月，华西证券有限责任公司财务负责人；2014年11月至2015年6月，华西证券股份有限公司职员；2015年6月至2021年8月，华西证券股份有限公司总裁助理、资金运营部总经理；2021年8月至今，华西证券股份有限公司副总经理、财务负责人、资金运营部总经理。

2012年11月至今，兼任华西银峰投资有限责任公司董事。

（8）魏涛：男，汉族，1975年6月出生，中国国籍，无境外居留权，博士研究生。

现任华西证券股份有限公司副总经理、证券研究所所长。

1995年9月至1996年9月，厦门黎明文仪有限公司员工；1999年7月至2003年8月，中国石化集团公司管理干部学院教师；2007年7月至2012年12月，中信建投证券股份有限公司研究部非银金融研究员、首席分析师、金融地产组组长；2012年12月至2014年8月，中信建投证券股份有限公司研究部管理委员会委员、执行总经理；2014年8月至2017年1月，中银国际证券有限责任公司首席分析师、销售板块副总经理、研究部总经理；2017年1月至2019年6月，太平洋证券股份有限公司总裁助理、研究院执行院长；2019年6月至2019年7月，拟任华西证券股份有限公司总裁助理、证券研究所所长；2019年7月至2023年3月，华西证券股份有限公司总裁助理、证券研究所所长；2023年3月至2024年1月，任华西证券股份有限公司副总经理、证券研究所所长；2024年1月至今，华西证券股份有限公司党委委员、副总经理、证券研究所所长。

（9）李丹：男，汉族，1977年2月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士。

现任华西证券股份有限公司副总经理、固定收益部总经理，华西银峰投资有限责任公司董事。

2000年7月至2001年2月，深圳市天亿飞实业有限公司销售部助理；2001年2月至2001年8月，联合证券深圳市深南东路第二营业部市场部职员；2001年8月至2005年1月，大鹏证券固定收益部业务经理、执行董事；2005年1月至2009年6月，华西证券投资管理部投资经理、债券交易部总经理助理；2009年6月至2011年5月，华西证券债券交易部副总经理；2011年5月至2015年2月，华西证券债券投资部总经理；2015年2月至2017年2月，华西证券总裁助理、债券投资部总经理；2017年2月至2023年12月，华西证券总裁助理、固定收益部总经理；2023年12月至今，华西证券股份有限公司副总经理、固定收益部总经理。

2012年11月至今，兼任华西银峰投资有限责任公司董事。

（10）张彤：男，汉族，1975年5月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士。

现任华西证券股份有限公司副总经理、综合管理部总经理。

1998年7月至2002年1月，深圳经济特区证券公司（后更名为巨田证券有限责任公司）电脑总部职员，深圳滨河路证券营业部、武汉营业部总经理助理；2002年1月至2006年2月，汉唐证券经纪业务管理总部综合华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 57 管理部总经理、湛江中山一路营业部总经理、经纪业务管理总部副总经理；2006年2月至2007年3月，华西证券经纪运行部干部；2007年3月至2007年11月，华林证券经纪运行部总经理；2007年11月至2007年12月，华西证券经纪管理总部综合管理部总经理；2007年12月至2015年2月，华西证券经纪管理总部副总经理、经纪管理总部综合管理部总经理；2015年2月至2023年12月，华西证券总裁助理、零财委副主任委员、综合管理部总经理；2023年12月至2024年1月，华西证券股份有限公司副总经理、零财委副主任委员、综合管理部总经理；2024年1月至今，华西证券党委委员、副总经理、零财委副主任委员、综合管理部总经理。

（11）朱卫华：男，汉族，1983年3月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生。

现任华西证券副总经理、衍生金融总部总经理、股票投资部总经理，华西银峰投资有限责任公司董事。

2009年2月至2016年12月，南方基金数量化投资部研究员、基金经理；2016年12月至2017年10月，华西证券股票投资部副总经理；2017年10月至2018年12月，华西证券资产管理总部资管量化投资部总经理；2018年12月至2023年4月，华西证券衍生金融部总经理；2023年4月至2023年9月，华西证券衍生金融总部总经理；2023年9月至2023年12月，华西证券衍生金融总部总经理、股票投资部总经理；2023年12月至今，华西证券副总经理、衍生金融总部总经理、股票投资部总经理。

2023年4月至今，兼任华西银峰投资有限责任公司董事。

在股东单位任职情况适用□不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴黄卉华能资本服务有限公司专职董监事2024年1月5日 是黄卉华能资本服务有限公司纪律检查与审计部主任2021年4月14日2024年1月5日是彭峥嵘四川剑南春（集团）有限责任公司 财务部部长2007年3月1日 是何江华能资本服务有限公司计划财务部副主任2017年12月1日是在股东单位任职情况的说明无在其他单位任职情况适用□不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴杨炯洋华西银峰投资有限责任公司董事长2012年11月 否杨炯洋四川省证券期货业协会第六届理事会理事、副会长2021年12月否彭峥嵘四川剑南春股份有限公司董事2014年8月 否彭峥嵘绵竹浦发村镇银行有限责任公司董事2023年8月 否彭峥嵘成都鸿润投资咨询有限公司董事2019年6月 否彭峥嵘四川剑海投资有限公司董事2018年10月 否彭峥嵘四川绵竹剑南春大酒店有限公司监事2012年5月 否彭峥嵘德阳经开区通汇小额贷款有限责任公司监事2019年6月 否华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 58 彭峥嵘四川绵竹富利泰麓棠会务服务有限公司监事2018年8月 否彭峥嵘天仟重工有限公司监事2018年1月 否彭峥嵘德阳市福明企业经营管理有限公司监事2011年9月 否程华子华西期货有限责任公司董事董事2018年4月 否程华子华西基金管理有限责任公司董事董事2021年11月 否程华子天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司董事董事2015年8月 否张桥云西南财经大学金融学院教授、博导 是张桥云乐山市商业银行股份有限公司独立董事2022年10月 是张桥云四川省农业融资担保有限公司独立董事2019年12月 是张桥云成都云智天下科技股份有限公司独立董事2020年11月 是张桥云重庆农村商业银行股份有限公司独立董事2018年12月 是蔡春西南财经大学会计学院教授、博导2002年3月 是蔡春中国兵器装备集团自动化研究所有限公司独立董事2022年12月 是向朝阳四川川达律师事务所管委会主任2009年9月 是段翰聪电子科技大学计算机科学与工程学院教授、博导、国家工程实验室副主任2023年1月 是刘向荣华西期货有限责任公司监事2023年4月 否刘向荣华西金智投资有限责任公司监事会主席2023年5月 否邢怀柱华西基金管理有限责任公司董事2021年11月 否邢怀柱中国证券业协会自律处分与内审专业委员会委员2022年4月 否邢怀柱四川省证券业协会合规风控委员会主任委员2013年1月 否李斌华西银峰投资有限责任公司董事2012年11月 否于鸿上海证券交易所第五届理事会风险管理委员会委员2020年4月 否于鸿四川省证券期货业协会合规风控委员会副主任委员2019年1月 否李丹华西银峰投资有限责任公司董事2012年11月 否朱卫华华西银峰投资有限责任公司董事2023年4月 否在其他单位任职情况的说明无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用不适用3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况《华西证券股份有限公司本部员工薪酬管理办法》确立了薪酬分配的基本原则，公司管理层人员的薪酬结构、薪资计发规则以此办法为依据。

管理层人员的薪酬由月度薪酬、绩效奖励、社会保险与福利构成。

月度薪酬根据其职级以及季度考评结果发放；绩效奖励在董事会确定的公司管理层绩效奖励额度范围内，依据相关管理要求，根据公司经营目标完成情况、管理层人员所分管业务或职能的目标完成情况、合规经营情况、民主评议情况、一岗双责执行情况等考核分华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 59 配。

年度经营绩效考核分配奖励的60%当年发放，40%延期支付，延期支付期限为三年，延期支付部分按照等分原则发放。

福利包括国家法定福利和公司自定福利，国家法定福利根据国家相关法律、法规执行，公司自定福利方案经公司批准后实施。

董事长、监事会主席、高级管理人员报酬包括归属当年计提并发放的部分以及以往年度递延发放的部分。

其中2023年度计提并发放薪酬（不含暂未分配的绩效奖励）见本报告“第四节公司治理五、1、基本情况”；以往年度递延发放薪酬分别为杨炯洋152.27万元、徐海19.68万元、鲁剑雄92.80万元、祖强131.73万元、程华子106.53万元、邢怀柱101.60万元、黄明92.13万元、李斌33.60万元、于鸿73.20万元、曾颖71.20万元、杜国文73.87万元、邢修元100.13万元。

六、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况1、本报告期董事会情况会议届次召开日期披露日期会议决议第三届董事会2023年第一次会议2023年3月27日2023年3月28日本次会议审议通过了以下议案：关于聘任副总经理的议案。

第三届董事会2023年第二次会议2023年4月27日2023年4月28日本次会议审议通过了以下议案：1、2022年度经营工作报告；2、2022年度董事会工作报告；3、《2022年年度报告》及其摘要；4、2023年第一季度报告；5、2022年度财务决算报告；6、2023年度财务预算报告；7、关于2022年度固定资产和无形资产报损的议案；8、关于2023年一季度转回资产减值准备的议案；9、2022年度利润分配预案；10、2022年度合规报告；11、2022年度反洗钱工作报告；12、2022年度风险管理报告；13、2022年度风险控制指标情况报告；14、关于公司2023年风险偏好的议案；15、2022年度内部审计工作报告；16、2022年度内部控制有效性评价报告；17、2022年度关联交易专项审计报告；18、关于申请2023年业务规模的议案；19、关于修订公司章程等制度的议案；20、关于续聘会计师事务所的议案；21、关于2023年度投资计划的议案；22、关于确认2022年度关联交易及预计2023年度日常关联交易的议案；23、关于对全资子公司华西期货有限责任公司增资的议案；24、关于在四川省甘孜州康定市新设1家分公司的议案；25、关于2022年度董事及高级管理人员履职情况、绩效考核情况及薪酬情况的议案；26、2022年度社会责任报告。

第三届董事会2023年第三次会议2023年6月6日2023年6月7日本次会议审议通过了以下议案：关于召开公司2022年度股东大会的议案。

第三届董事会2023年第四次会议2023年8月23日2023年8月24日本次会议审议通过了以下议案：1、《2023年半年度报告》及其摘要；2、关于修订《公司章程》的议案；华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 60 2、董事出席董事会及股东大会的情况董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数周毅11000否0 黄卉11000否0 杨炯洋83500否3 彭峥嵘83500否3 3、关于提名公司第三届董事会独立董事候选人的议案；4、关于2023年半年度计提资产减值准备的议案；5、2023年上半年风险控制指标情况报告；6、关于对“远高债”申请适用行政执法当事人承诺制度的议案；7、关于召开公司2023年第一次临时股东大会的议案。

第三届董事会2023年第五次会议2023年10月30日2023年10月31日本次会议审议通过了以下议案：1、《华西证券股份有限公司2023年第三季度报告》；2、关于调整公司董事会相关专业委员会组成人员的议案；3、关于2023年三季度计提资产减值准备的议案；4、关于修订公司《风险管理制度》的议案。

第三届董事会2023年第六次会议2023年12月13日2023年12月14日本次会议审议通过了以下议案：1、关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案；2、关于提名公司第四届董事会独立董事候选人的议案；3、关于召开公司2023年第二次临时股东大会的议案。

第三届董事会2023年第七次会议2023年12月22日2023年12月23日本次会议审议通过了以下议案：1、《关于制定公司〈独立董事专门会议工作细则〉的议案》。

第四届董事会2023年第一次会议2023年12月29日2023年12月30日本次会议审议通过了以下议案：1、关于选举公司第四届董事会董事长的议案；2、关于选举公司第四届董事会各专门委员会委员的议案；3、关于聘任公司总经理的议案；4、关于聘任公司副总经理等高级管理人员的议案；5、关于聘任公司董事会秘书的议案；6、关于聘任公司证券事务代表的议案；7、关于修订《华西证券股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的议案；8、关于制定《华西证券股份有限公司董事会提名委员会工作细则》的议案；9、关于制定《华西证券股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》的议案。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 61 程华子83500否3 张桥云83500否3 蔡春81610否3 钱阔83500否3 向朝阳41300否1 段翰聪11000否0 鲁剑雄72500否3 相立军72500否3 李平42200否2 曾志远72500否3 董事连续两次未亲自出席董事会的说明报告期内，公司不存在董事连续两次未亲自出席董事会的情况。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议□是否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳是□否公司严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》等相关规定要求召集、召开董事会，充分为董事，尤其是外部董事履行职责提供条件及便利。

公司历次董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。

公司董事会现任10名成员中包含5名独立董事，占比达到1/2；5名非独立董事中，含2名5%以上非控股股东代表董事，1名职工代表大会选举产生的职工董事。

董事会现任成员结构充分发挥了多方制衡机制，在公司决策层面保障了完善、制衡的治理机制。

公司切实充分保障各位董事履行职责。

对于临时董事会会议，一般提前3日以上向其发送会议通知，给予其充足的时间审阅相关议案，在会议召开前积极与其沟通交流，充分听取意见与建议，对其关注的问题及时转达董事长、总经理，并协同相关部门对其关注事项给予回复解答。

公司切实发挥独立董事作用。

公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、风险控制委员会，主任委员均由独立董事分别担任。

公司独立董事按照《公司法》等法律、法规及《公司章程》《独立董事工作制度》《独立董事专门会议工作细则》等规定认真参加董事会会议及其专门委员会会议，审议各项议案，积极参与讨论，提出专业性建议，独立发表意见，严谨客观，勤勉尽责。

公司积极以多种方式为独立董事提供了解公司经营状况的便利，为其独立判断提供决策依据。

公司董事会办公室先后牵头组织计划财务部、稽核审计部、风险管理部等相关部门及外部审计师，以现场会议方式与独立董事、审计委员会主任委员进行多次沟通交流，为其了解公司经营管理、内部控制、风险管理等情况提供充分的支持。

报告期内，公司独立董事就稽核审计事项开展了对公司相关部门的现场调研活动。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况（如有） 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 62 审计委员会（第三届董事会） 蔡春（主任委员）、曾志远（委员）、李平（委员） 2 2023年4月17日第三届董事会审计委员会2023年第一次会议，形成如下决议：1.同意并提交董事会审议《2022年年度报告及其摘要》；2.同意并提交董事会审议《2023年第一季度报告》；3.同意并提交董事会审议《2022年度内部审计工作报告》；4.同意并提交董事会审议《关于确认2022年度关联交易及2023年度预计日常关联交易的议案》；5.同意并提交董事会审议《2022年度内部控制有效性评价报告》；6.同意并提交董事会审议《关于续聘会计师事务所的议案》。

均同意无无2023年8月23日第三届董事会审计委员会2023年第二次会议，形成如下决议：同意并提交董事会审议《2023年半年度报告及其摘要》 均同意无无审计委员会（第三届董事会） 蔡春（主任委员）、曾志远（委员）、向朝阳（委员） 1 2023年10月30日第三届董事会审计委员会2023年第三次会议，形成如下决议：1.同意并提交董事会审议《华西证券股份有限公司2023年第三季度报告》; 2.同意并提交董事会审议《关于2023年三季度计提资产减值准备的议案》。

均同意无无审计委员会（第四届董事会） 蔡春（主任委员）、张桥云（委员）、向朝阳（委员） 1 2023年12月29日第四届董事会审计委员会2023年第一次会议，形成如下决议：同意聘任李斌担任公司财务负责人。

均同意无无薪酬与提名委员会（第三届董事会） 李平（主任委员）、鲁剑雄（委员）、钱阔（委员） 3 2023年3月21日第三届董事会薪酬与提名委员会2023年第一次会议，形成如下决议：同意并提交董事会审议《关于聘任副总经理的议案》。

均同意无无2023年4月17日第三届董事会薪酬与提名委员会2023年第二次会议，形成如下决议：同意并提交董事会审议《关于2022年度董事及高级管理人员履职情况、绩效考核情况及薪酬情况的议案》。

均同意无无2023年8月23日第三届董事会薪酬与提名委员会2023年第三次会议，形成如下决议：同意并提交董事会审议《关于提名公司第三届董事会独立董事候选人的议案》。

均同意无无薪酬与提名委员会（第三届董事会） 向朝阳（主任委员）、鲁剑雄（委员）、钱阔（委员） 1 2023年12月1日第三届董事会薪酬与提名委员会2023年第四次会议，形成如下决议：1.同意并提交董事会审议《关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案》。

2.同意并提交董事会审议《关于提名公司第四届董事会独立董事候选人的议案》。

均同意无无提名委员会（第四届董事会） 张桥云（主任委员）、周毅（委员）、钱阔（委员） 1 2023年12月29日第四届董事会提名委员会2023年第一次会议，形成如下决议：1.同意提名杨炯洋担任公司总经理，并提交董事会审议；2.同意总经理提名祖强担任首席运营官、均同意无无华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 63 副总经理、首席信息官，提名程华子、黄明、魏涛、张彤、李丹、朱卫华担任副总经理，提名邢怀柱担任副总经理、合规总监，提名李斌担任副总经理、财务负责人，提名于鸿担任首席风险官，并提交董事会审议；3.同意董事长、总经理共同提名曾颖担任公司董事会秘书，并提交董事会审议。

风险控制委员会张桥云（主任委员）、相立军（委员）、杨炯洋（委员）、彭峥嵘（委员）、程华子（委员） 1 2023年4月17日第三届董事会风险控制委员会2023年第一次会议，形成如下决议：1.同意并提交董事会审议《关于2023年风险偏好的议案》；2.同意并提交董事会审议《2022年度风险管理报告》；3.同意并提交董事会审议《2022年度合规报告》；4.同意并提交董事会审议《2022年度风险控制指标情况报告》。

均同意无无八、监事会工作情况1、监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险是否监事会对报告期内的监督事项无异议。

2、本报告期监事会会议情况会议届次召开日期披露日期会议议案决议情况第三届监事会2023年第一次会议2023年4月27日2023年4月28日1、2022年度监事会工作报告；2、关于修订《监事会议事规则》的议案；3、《2022年年度报告》及其摘要；4、2023年第一季度报告；5、2022年度合规报告；6、2022年度风险管理报告；7、2022年度风险控制指标情况报告；8、2022年度内部控制有效性评价报告；9、关于2022年度监事履职情况、绩效考核情况及薪酬情况的议案。

全部议案均通过第三届监事会2023年第二次会议2023年8月23日2023年8月24日1、2023年半年度报告及其摘要；2、2023年上半年风险控制指标情况报告。

全部议案均通过第三届监事会2023年第三次会议2023年10月30日2023年10月31日华西证券股份有限公司2023年第三季度报告。

全部议案均通过第三届监事会2023年第四次会议2023年12月13日2023年12月14日关于提名公司第四届监事会非职工监事候选人的议案。

全部议案均通过第四届监事会2023年第一次会议2023年12月29日2023年12月30日关于选举公司第四届监事会主席的议案。

全部议案均通过华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 64 九、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 4037 主要子公司在职员工的数量（人） 230 在职员工的数量合计（人） 4267 当期领取薪酬员工总人数（人） 4267 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成专业构成类别专业构成人数（人） 经纪业务2809 投行业务247 自营业务63 资产管理108 研究157 资金财务128 信息技术219 合规风控175 行政后勤118 其他243 合计4267 教育程度教育程度类别数量（人） 博士研究生24 硕士研究生1097 本科2869 大专及以下277 合计4267 2、薪酬政策公司基于稳健经营、合规经营、正向激励、长期价值的理念和目标，建立以市场为导向，适应公司自身特点的科学、规范的薪酬管理体系，遵循市场对标、稳健薪酬、动态调整、效率优化、薪酬保密等原则对薪酬进行管理，制定了《本部员工薪酬管理办法》《本部员工福利实施细则》等较为完善的薪酬制度，确保薪酬管理有章可循。

员工薪酬主要由月度薪酬、绩效奖励等部分构成，月度薪酬体现员工岗位价值，与员工职责履行情况、考勤和劳动纪律遵守情况挂钩；绩效奖励与公司经营状况、部门经营绩效和个人绩效贡献挂钩。

福利包括国家法定福利和公司自定福利，国家法定福利根据相关法律、法规执行，公司自定福利包括企业年金、健康检查等，经公司批准后实施。

3、培训计划公司将大兴培训学习之风，紧扣公司发展需要，实施全员培训工程，循序渐进推进多层次人才培养体系建设。

（1）在人才梯队建设方面，进一步加强新员工培训、后备干部培训，逐步形成新员工入职培训、优秀员工培训、管理层培训等阶梯式人才发展培养精品工程。

建立内训师队伍及管理体系，通过有发展性的人才培养项目，进一步夯实公司人才梯队建设，为公司发展储备骨干人才。

（2）为积极营造学习型组织文化氛围，持续推进公司合规风控文化培育，深入为员工与投资者提供知识学习的机会，致力打造对内培养、对外传播的培训品牌项目。

通过建立外部讲师库，邀请知名专家学者、行业大咖，以现场讲座与视频直播的形式，就宏观经济形势、行业前沿信息、监管政策理解、业务操作技巧、合规风控案例等方面进行普及与分享。

（3）持续完善线上学习平台，通过移动学习平台功能优化和课程甄选，丰富符合行业发展、满足公司转型发展需要的课程体系，满足业务发展和员工发展需求。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 65 4、劳务外包情况□适用不适用十、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况公司建立了集中统一的营销管理体制，零售财富管理委员会下设市场营销部，是公司经纪业务营销的主管部门，全面推动公司经纪营销工作。

公司实行以员工化营销团队为主、证券经纪人为辅的营销团队双轨制。

公司建立了完善的证券经纪人管理制度，对证券经纪人实施统一管理，选择有条件的分支机构实施证券经纪人制度，公司与证券经纪人签订《委托代理合同》，委托证券经纪人从事客户招揽、客户服务工作。

分支机构按照公司制度对证券经纪人进行日常培训与管理，将证券经纪人合规执业、廉洁从业、服务适当性、客户投诉等情况纳入月度考核。

2023年新批准0家分支机构开展证券经纪人业务，暂停0家分支机构的证券经纪人业务资格。

截至2023年12月31日，共计56家分支机构具备证券经纪人业务资格，保有签约证券经纪人52人。

十一、公司利润分配及资本公积金转增股本情况公司的利润分配政策如下：1、利润分配的原则公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理的、稳定的投资回报并兼顾公司的长远和可持续发展。

2、决策机制与程序公司的利润分配政策和具体股利分配方案由董事会制定及审议通过后报由股东大会批准。

董事会在制定利润分配政策和具体股利分配方案时应充分听取独立董事和监事会的意见，并应当通过多种渠道与股东（特别是中小股东）进行沟通和交流（包括但不限于电话、传真、邮箱、实地接待、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见。

3、利润分配的形式公司采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他的方式分配股利，并优先采用现金方式分配。

4、利润分配的时间间隔原则上公司应按年将可供分配的利润进行分配，公司也可以进行中期现金分红。

5、公司现金分红的具体条件和比例（1）公司当年实现的可供分配利润为正、净资本等指标符合监管要求及公司正常经营和长期发展的前提下，公司应优先采用现金分红方式进行利润分配。

除公司有重大资金支出安排或股东大会批准的其他特殊情况外，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%。

（2）在公司无重大资金支出安排进行利润分配时，现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到40%。

（3）在公司有重大资金支出安排进行利润分配时，现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到20%。

重大资金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的5%的情形。

6、公司发放股票股利的具体条件公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 66 利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案，独立董事应当对董事会提出的股票股利分配预案发表独立意见。

7、具体利润分配方案的制定公司的具体利润分配方案由董事会制定及审议通过后报由股东大会批准。

董事会在制定利润分配政策、股利分配方案时应充分听取独立董事和监事会的意见，并应当通过多种渠道与股东（特别是中小股东）进行沟通和交流（包括但不限于电话、传真、邮箱、实地接待、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见。

独立董事应当对具体利润分配方案发表独立意见。

独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

公司在特殊情况下无法按照上述现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的，董事会应就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明并在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见。

公司当年利润分配方案应当经股东大会特别决议通过，并提供网络投票方式。

8、利润分配政策的变更公司根据外部经营环境或者生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。

公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经董事会审议、独立董事发表独立意见后提交股东大会以特别决议通过，并提供网络投票方式。

监事会应当对利润分配政策的变更进行审议，并按照《监事会议事规则》形成决议。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措：不适用中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：报告期内，现金分红政策未调整或变更。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案□适用不适用董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案适用□不适用每10股送红股数（股） 0 每10股派息数（元）（含税） 0.50 每10股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 2,625,000,000 现金分红金额（元）（含税） 131,250,000 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 67 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0 现金分红总额（含其他方式）（元） 131,250,000 可分配利润（元） 196,019,000 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100% 本次现金分红情况按分红前公司总股本262,500万股计算，每10股派发现金红利0.50元（含税）。

本次分配后剩余未分配利润结转至下一年度。

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，华西证券股份有限公司2023年度合并报表中归属于母公司所有者的净利润为42,495.16万元，母公司实现净利润39,614.11万元。

根据国家现行财务制度规定、中国证监会监管规定及公司董事会决议，母公司净利润中提取10%计入法定盈余公积金，提取10%计入一般风险准备金，提取10%计入交易风险准备金，扣除当年产生的公允价值变动收益对净利润的影响后，2023年当年实现的可供分配利润为19,601.90万元。

2023年年初公司未分配利润为682,579.35万元，加上本年度尚未分配利润，扣除2023年已实施的2022年度利润分配及累计公允价值变动损益对净利润的影响后，2023年年末公司累计可供投资者分配利润为702,434.22万元。

为了确保公司平稳发展，保持更雄厚的净资本促进业务转型，满足业务资金需求，同时遵循公司章程规定及监管机关对利润分配的相关要求，公司2023年度利润分配采用现金分红形式，按当年可供分配利润的67%即13,125.00万元进行分配。

按分红前公司总股本262,500.00万股计算，每10股派发现金红利0.50元（含税）。

本次分配后剩余未分配利润结转至下一年度。

2023年度利润分配方案尚需提交股东大会审议。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□适用不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况1、内部控制建设及实施情况报告期内，公司严格执行《公司法》《证券法》《证券公司内部控制指引》《证券公司监督管理条例》《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关法律法规要求，建立了涵盖内部控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通及内部监督等各方面的内部控制体系，内部控制贯穿于公司各项管理环节与业务发展全过程，并根据实际情况，持续完善健全与公司业务规模、复杂程度相适应的内部控制体系。

公司建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的治理结构，“三会一层”职责清晰、运作规范，形成了相互协调、相互制衡的治理机制；构建了自上而下的四级风险管理体系和全面风险管理三道防线，按职能划分履行相应的全面风险管理职责，识别、评估并控制业务风险；内部控制体系覆盖公司各管理环节、各业务条线，按制度落实控制活动；形成了有效的内部沟通、反馈与信息披露机制；建立了由监事会、合规法务部、风险管理部、纪检监察室和稽核审计部等组成的多层次内部监督体系，对公司内部控制体系开展了各类检查与评价，促使公司持续健全内部控制机制，提升业务风险管理水平。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况□是否十四、关联交易专项审计情况公司指定稽核审计部对重大关联交易进行逐笔审计，并出具专项审计说明或审计报告，确保审计报告信息的真实、准确和完整，并提交董事会审议。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 68 公司稽核审计部对2023年度发生的关联交易实施了专项审计，具体情况如下：1、公司2023年度与关联方开展的关联交易主要涉及证券经纪业务、证券承销保荐及财务顾问业务、受托客户资产管理业务等（具体情况见附件）。

根据重大关联交易的认定标准，上述关联交易均不属于重大关联交易。

2、根据公司关联交易相关公告及《华西证券股份有限公司关联交易制度》等规定，公司2023年度发生的关联交易事项均属于日常关联交易事项。

3、公司董事会办公室定期对控股股东、实际控制人等信息进行了动态维护，并将更新后的关联人信息发送各部门、子公司的关联交易联络人。

4、经查阅关联交易相关资料，未发现控股股东、实际控制人违规占用公司自有或客户资金；未发现为公司第一大股东及其一致行动人、实际控制人及其控制企业提供融资融券交易、股票质押回购交易等服务；未发现公司以借款、代偿债券、担保、虚假转让资产、非正常交易等方式为公司第一大股东及其一致行动人等相关方提供融资的情况。

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况截至报告期末，公司下辖3家全资子公司，为华西期货、华西金智、华西银峰；1家控股子公司，为华西基金。

公司制订了《华西证券股份有限公司子公司管理制度》，充分履行股东职责，通过子公司的股东会、董事会、监事会对子公司进行管控，通过依法参与子公司的法人治理，向子公司派出董事、监事，参与子公司的重大经营决策，在公司治理层面落实公司统一的管理要求。

在符合监管要求的前提下，在人力资源、财务、法律事务、风险、合规、稽核审计等方面对控股子公司进行垂直管理。

以此加强对子公司的管理，规范子公司的经营管理行为，有效控制风险，维护公司权益。

公司已将子公司风险管理纳入全面风险管理体系，已实现对全体子公司的风险管理全覆盖，并持续督导子公司建立与其业务发展相匹配的风险管理组织架构、制度流程、风控措施和信息系统等。

公司根据监管规则制定的《证券公司私募投资基金子公司管理规范》《证券公司另类投资子公司管理规范》等相关制度规定对子公司进行管理，并督促各子公司严格执行行业及公司出台的相关制度。

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告1、内控评价报告内部控制评价报告全文披露日期2024年04月27日内部控制评价报告全文披露索引与本报告同日在巨潮资讯网（）披露的《2023年度内部控制有效性评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00% 纳入评价范围单位营业总收入占公司合并财务报表营业总收入的比例100.00% 缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准1、重大缺陷①现任董事、监事和高级管理人员与财务报告相关的舞弊行为；②监管机构责令公司更正已公布的财务报告；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④公司董事会审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

1、重大缺陷①导致重大的运营效率低下或失效；②与相关法规、公司规程或标准操作程序严重不符，且缺乏有效的补偿性控制；③致使重大资产的安全性无法得到充分保障（包括信息与资料安全）。

2、重要缺陷①在测试中发现的有可能对日常经营业务的效率和效果产生影响的缺陷；华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 69 2、重要缺陷。

一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到重大缺陷水平，但引起董事会和管理层重视的错报，将该缺陷认定为重要缺陷。

3、一般缺陷。

不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。

②对公司的流程操作缺乏定期的系统性评估；③可能影响资产的安全性保障的有待改进的领域。

3、一般缺陷①在测试中发现的仅有较小可能对日常经营业务的效率和效果产生较小影响或不产生影响的缺陷；②整改后对重要文档的管理能够有所增强的缺陷；③整改后可以使业务流程、控制或运营、资产安全保管得到提高的缺陷。

定量标准重大缺陷：该项内控缺陷导致涉及资产、负债的错报金额占公司总资产的5%（含）以上，且在10,000万元（含）以上。

重要缺陷：该项内控缺陷导致涉及资产、负债的错报金额占公司总资产的1%（不含）以上、5%（不含）以下，且在5,000万元（不含）以上。

一般缺陷：该项内控缺陷导致涉及资产、负债的错报金额占公司总资产的1%（含）以下，且在5,000万元（含）以下。

重大缺陷：该项内控缺陷可能导致的损失金额占公司总资产的5%（含）以上，且在10,000万元（含）以上。

重要缺陷：该项内控缺陷可能导致的损失金额占公司总资产的1%（不含）以上、5%（不含）以下，且在5,000万元（不含）以上。

一般缺陷：该项内控缺陷可能导致的损失金额占公司总资产的1%（含）以下，且在5,000万元（含）以下。

财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，华西证券公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年4月27日内部控制审计报告全文披露索引与本报告同日在巨潮资讯网（）披露的《华西证券股份有限公司内部控制审计报告》 内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷无会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□是否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致是□否华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 70 十七、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况1、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况根据《证券法》《证券公司风险控制指标管理办法》《证券公司全面风险管理规范》《证券公司流动性风险管理指引》《证券公司信用风险管理指引》等有关法律、法规、准则，本公司制定了《风险管理制度》《风险控制指标管理办法》《风险限额管理办法》《压力测试管理办法》等制度，建立了符合监管要求的风险控制指标动态监控体系。

本公司制度明确了风险控制指标监控、敏感性分析及压力测试等工作要求，并要求将相关工作嵌入合同审查、风险事项报告等流程，确保开展重大业务时，对风险控制指标的敏感性分析与压力测试切实到位，以有效指导业务决策。

公司建立了以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，按照监管规定编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表等监管报表。

公司风险控制指标的动态风险管理流程包括风险识别、评估、监测、控制与报告，并根据自身资产负债状况和业务发展情况，建立了动态的风险控制指标监控和资本补足机制，确保净资本等各项风险控制指标符合规定标准。

公司建立了风险控制指标动态监控技术系统，指定专人对净资本等风险控制指标进行日常监控与报告。

公司在开展证券承销、分配股利、调整融资类业务规模、设立子公司或增资子公司等重大业务或经营行为前，按规定进行风险控制指标的敏感性分析或压力测试，在测算分析基础上提出业务规模或经营管理行为的调整建议，确保公司的各项风险控制指标符合监管要求。

目前，公司风险控制指标动态监控机制运行平稳、有效。

2、报告期内风险控制指标触及预警标准、不符合规定标准的情况及采取的整改措施、整改效果2023年，公司以净资本和流动性为核心的主要风控指标均未发生预警或突破监管标准的情况。

十八、风险管理情况（一）全面风险管理落实情况目前，公司已实现对各风险种类、全部业务条线、全体分支机构、全体子公司的风险管理全覆盖。

报告期内，公司继续从组织架构、制度体系、信息系统、指标体系、员工队伍、风险处置等六个方面推动全面风险管理体系建设。

总体来看，公司2023年度各项业务拓展符合公司确定的稳健型风险偏好，风险管理各项工作有效开展，全年未发生重大风险事项。

（1）风险管理组织架构方面。

公司风险管理的组织体系由董事会，经理层，风险管理等内控部门，各业务部门、分支机构及子公司四个层级构成。

公司董事会承担全面风险管理的最终责任，履行审议风险管理制度、风险偏好、风险容忍度，审议公司定期风险评估报告，任免首席风险官等职责。

公司已建立了涵盖一线业务部门、分支机构、子公司、专职合规和风险管理部门以及稽核审计部门的三道风险管理“防线”。

第一道“防线”包括各业务部门、分支机构和子公司，是风险管理的第一责任人，直接进行业务操作，面向客户提供产品和服务，通过健全的组织架构，有效的决策机制并严格执行业务方案，从源头降低风险事件发生的概率；第二道“防线”由风险管理部、合规法务部等部门构成，分别在各部门职责范围内行使相应的专业化风险管理职能，及时发现风险并采取措施控制公司总体风险；第三道“防线”为稽核审计部门，通过稽核审计评估公司运行情况及风险管理的有效性，发现问题并提出改进建议，不断优化公司内控管理。

（2）风险管理制度体系方面。

公司成立以来严格按照相关法律、法规、规章要求，制订了一系列风险管理规章制度，建立了全面、系统的风险控制政策与程序，严格遵循规范化、计量化、系统化的原则，以实现风险的可测、可控、可承受。

公司整体层级制度包括《风险管理制度》《风险管理委员会议事规则》《风险限额管理办法》《压力测试管理办法》等；按风险种类进行管理的制度包括《流动性风险管理办法》《信用风险管理办法》《市场风险管理办法》《操作风险管理办法》《声誉风险管理办法》等；按业务类型进行管理的制度包括《证券自营业务风险监控管理办法》《资产管理业务风险监控管理办法》《股票质押式回购业务风险管理实施细则》等。

2023年度，公司按照新的监管要求，结合自身华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 71 情况制定或修订了《风险管理制度》《风险管理委员会议事规则》《风险限额管理办法》《风险控制指标管理办法》《压力测试管理办法》《风险管理考核管理办法》《流动性风险管理办法》《市场风险管理办法》《信用风险管理办法》《操作风险管理办法》《声誉风险管理办法》《金融工具估值及模型验证管理办法》《金融工具减值管理办法》《资产管理业务风险监控管理办法》《自营投资业务风险监控实施细则》《融资融券业务风险管理实施细则》等。

（3）风险管理信息系统方面。

公司按照规划分阶段开展各项风险管理信息系统建设工作。

截至2023年底，已完成了风险数据集市、市场风险计量引擎和管理系统、信用风险内评系统、操作风险管理系统、流动性风险管理模块、声誉风险内部事件信息采集模块、风险管理驾驶舱、同一客户风险管理模块、母子公司风险并表系统、风险数据实验室、自动化风险报表系统等建设内容，较好地实现了对各风险类型，各业务条线，各个部门、分支机构及子公司的全覆盖。

2023年，风险管理部先后完成了母子公司风险并表系统建设、信用风险内评二期建设和风险数据实验室建设，持续强化风险数据的应用能力，提升风险管理精细化水平。

（4）风险管理指标体系方面。

公司运用包括风险价值（VaR）、信用敞口、敏感性分析、操作风险三大工具、压力测试等方法或模型来计量、监控和评估公司的流动性风险、信用风险、市场风险、操作风险等可量化的风险种类；建立了包括风险容忍度和风险限额的风险指标体系，对风险指标进行分级授权管理、逐日监控，并对风险指标超限和异常情况建立了明确的报告路径及处置机制。

（5）风险管理员工队伍方面。

公司设立了首席风险官，单独设立风险管理部并向首席风险官负责。

公司目前拥有一支经验丰富、专业水平过硬的风险管理队伍，为满足公司未来业务发展及风险管理能力不断提升的要求，公司将根据市场化原则，继续吸引并稳定专业的风险管理人才。

（6）风险处置方面。

风险管理部门对各业务条线实施经营计划、方案的情况进行实时监控，及时查询、核实、记录、汇总、分析和处理。

在实时监控中对于可能引发重大风险的问题，立即进行现场核查、处理，并向公司总裁和首席风险官报告。

公司对各业务和风险种类设定风险限额指标。

对监控中出现超过预警阀值或达到预警条件的风险情况，风险管理部门根据风险限额管理办法，按照不同风险级别向有关业务部门进行预警提示，要求有关业务部门及时说明情况和问题成因，并视情况决定是否要求其制定具体整改方案。

（二）合规管理情况 2023年，公司坚持“合规融于业务，业务始终合规”的理念，持续完善合规管理与运行体制，大力培育合规文化，不断提升全员合规展业意识，强化合规检查与培训，严肃合规问责，积极推动风险事项的化解工作，促进了各项业务的合规运作和健康发展。

公司积极顺应全面注册制改革，推动各项业务新规落实落细。

公司高度重视合规文化建设，出台了《加强合规风控的六条举措》，举办《合规手册》知识竞赛，不断拓展文化建设新思路，探索新举措，推动合规文化建设走深走实。

根据要求，公司对各部门、分支机构拟发布实施的重要制度流程、新业务和新产品方案、重大决策材料、上报监管部门的重要专项材料等进行严格的合规审查。

公司积极开展业务自查和合规检查，及时发现业务开展和合规管理中存在的问题，不断整改完善。

公司持续推动合规风险事件的处置，做好风险事件的跟踪，并及时向监管机构报告。

公司严肃合规问责，对未能按照“勤勉尽责”要求履行职责给公司造成监管处罚、经济损失、声誉风险和潜在风险隐患的事件或行为，进行严格的责任追究。

公司积极落实监管要求，加强从业人员及其配偶、利害关系人的投资行为管控，防范公司人员违规从事投资，防范内幕交易、市场操纵、利益冲突和利益输送等不当行为。

公司高度关注，持续加强利益冲突管理，及时识别并妥善处理公司与客户之间、不同客户之间、公司不同业务之间的利益冲突，切实维护客户利益，公平对待客户。

2023年，公司在相关监管机构的指导帮助下，紧密围绕人行反洗钱执法检查整改提升这一首要任务，与反洗钱日常工作系统谋划、融合推进，一体开展，全面加强反洗钱工作的组织领导、人员配备、资源投入，精准落实监管要求，积极践行“风险为本”反洗钱理念方法，补短板，强弱项，扎实开展反洗钱各项工作，认真履行反洗钱职责义务，有效预防识别化解洗钱风险。

（三）信息技术投入情况华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 72 公司一贯重视金融科技发展，2023年，公司推进“IT新基建五年规划”建设，大力发展应用信息技术应用创新工作，强化信息安全体系建设，夯实数字化转型“底座”。

公司以科技全方位赋能业务、合规、风控和经营管理，不断巩固和提升公司发展核心能力。

加速数字化进程，大力推进公司FAST计划、财富管理3.0等专项数字化战略转型计划，积极探索大模型人工智能应用场景和业务模式创新，为客户提供更加优质、高效、安全的金融服务。

金融科技持续投入成效卓著，品牌影响力不断彰显。

2023年公司信息技术投入主要包括：IT基础设施建设、信息系统建设、应用开发、软硬件采购、系统运行维护费用、线路租赁费、机房租赁费等，投入总额为人民币2.36亿元，较2022年2.09亿元，增幅12.92%。

十九、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况（一）合规管理体系建设情况公司建立了“董事会—合规总监—合规法务部—各部门合规管理—分支机构合规管理—子公司合规管理”多层次的合规管理组织架构，形成了三道防线的合规管理体系，包括作为第一道防线的业务部门、分支机构、子公司，作为第二道防线的合规风控部门，作为第三道防线的稽核审计部门。

相关职能部门按照管理职能和工作职责为三道防线提供支持和服务。

合规管理体系健全有效。

公司设合规总监，合规总监为公司高级管理人员，对公司及员工的经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。

公司设立合规法务部在合规总监领导下履行专门的合规管理职责，在业务部门、主要职能部门、分支机构设立了合规管理人员。

截至2023年12月31日，公司合规法务部员工19人，各部门的专职和兼职合规管理人员32名，分支机构合规专员107名，3家子公司均有专职的合规负责人，实现合规管理对公司全业务、全单位覆盖。

（二）合规检查情况2023年公司制定并印发《年度合规检查工作计划》。

合规检查由合规法务部主导，对公司经营管理行为和全体工作人员的执业行为进行定期、不定期的合规检查，同时根据监管重点关注事项、新政策法规落实情况、新产品和新业务开展情况开展合规检查。

2023年对零售业务24家分支机构现场合规检查；根据证监会要求，组织开展了4期对基金投顾业务的专项核查评估。

组织开展了对投行类业务相关制度执行情况的专项检查，对撤否项目的专项合规检查，对11个公开发行项目、涉及增信项目非现场检查，对债券以及资产证券化业务的自查等。

投资及资管条线，完成对华西银峰投贷联动业务合规检查、丰收系列产品专项检查、股票质押业务合规检查，开展了资管业务投资经理履职情况调研工作等反洗钱方面，对6家分支机构开展反洗钱现场检查，对成都7家分支机构的“异常交易分析识别专项自查工作”进行了现场复查。

此外，按照监管要求，每半年组织开展公司投资者适当性管理自查。

通过检查，及时发现业务部门、分支机构业务开展和合规管理中存在的问题，督促限时完成整改。

（三）稽核部门稽核情况报告期内，稽核审计部按照监管要求和年度内部审计工作计划，完成了各类审计项目101项，其中常规稽核审计项目44项，离任审计项目5项，专项稽核审计项目12项，高级管理人员任中审计项目3项，后续稽核审计项目37项，涉及证券分支机构、计划财务部、资产管理总部、金融产品部、风险管理部、信息技术部、运行管理部（零售）等部门，并组织完成了公司内部控制有效性评价、文化建设质量评估等工作。

报告期内，稽核审计部紧密结合公司战略及业务发展情况，严格按照审计工作程序开展审计工作，运用穿行测试、数据统计分析、抽样检查、询问等多种手段，在获取充分、适当的审计证据基础上，形成了真实反映审计结果的审计报告；充分发挥内部审计工作的服务职能，根据审计情况对被审计单位进行培训，提高其风险防范能力；要求被审计单位在规定期限内进行整改，并持续关注后续落实情况，巩固稽核审计成果。

稽核审计部秉持“以审促改”的理念，扎实做好审计工作的“后半篇文章”，针对审计中发现的共性问题，形成了稽核审计工作简报进行通报，促进各部门、分支机构、子公司参照自查自纠，提升公司业务管理及风险防范水平；强化审计成果的运用，对存在风险隐患的关键问题进行归因分析，形成稽核审计工作通报报送公司相关领导和部门，打造风华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 73 险防范的最终闭环，促进公司经营管理工作合规、稳健运行。

二十、董事会关于内部控制责任的声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

公司监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督；公司管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行；合规法务部、风险管理部及稽核审计部等部门对内部控制的执行情况进行监督和检查。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或者对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二十一、建立财务报告内部控制的依据报告期内，公司根据《证券公司内部控制指引》《会计法》《企业会计准则》以及《企业内部控制基本规范》及其配套指引等国家相关法律法规要求，持续健全、完善了财务报告内部控制体系。

公司制定了较为健全的财务会计管理制度，并配备了专业的财务会计人员，根据监管要求持续完善财务信息系统，系统权限配置符合不相容岗位相分离的原则，切实保障公司财务报告内部控制的有效性。

公司指定专人负责财务报告的编制、复核及披露工作，财务报告能够真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果和现金流量等信息。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，董事会认为，于内部控制评价报告基准日，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，不存在财务报告内部控制重大缺陷。

二十二、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 74 第五节环境和社会责任一、重大环保问题上市公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位二、社会责任情况公司履行社会责任情况，请查询与本报告同日披露的《2023年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况（一）履行总体规划基本方略：华西证券作为四川的重点国有金融企业，一直以来积极履行国企社会责任，坚持服务和回报社会。

总体目标：按照中央、省市以及中国证监会、中国证券业协会的整体部署和具体要求，切实把巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴工作作为国企履行社会责任的首要政治任务落到实处、按时按质完成相关工作。

主要任务：以基本方略和总体目标为指导，从经济帮扶、产业扶贫、金融扶贫等方面切入，帮助结对帮扶地区。

保障措施：投入大量财力、物力和人力，确保任务执行。

（二）华西证券作为四川省重点国有金融企业，一直以来积极履行国有企业的社会责任，坚持服务和回报社会，充分发挥证券行业优势，投入大量财力、人力和物力，切实把巩固拓展脱贫攻坚成果、支持服务乡村振兴工作落到实处。

自2015年以来，公司累计捐赠资金7064.22万元，捐赠物资折合23.45万元，以购代捐1661.13万元，派驻专职扶贫干部8人次，用于精准帮扶四川的北川、古蔺、叙永、岳池县及山西隰县共5个贫困县，驻村帮扶北川县凤阳村、通坪村和古蔺县菜田村等3个贫困村，为多个地区民生事业、基础设施建设和实体经济发展作出重要贡献，取得了良好的社会效应。

2023年，公司积极响应中央、省市的部署安排，积极助力乡村振兴战略实施，持续开展了系列社会公益活动，全年捐赠资金603万元，其中2023年3月向泸州市关心下一代基金会共计500万元，用于支持泸州市关心下一代教育等工作；2023年12月，参与资助由贵州证券业协会发起设立的“证爱贵州”资本市场教育慈善计划确定的具体教育帮扶项目，向贵州省教育发展基金会捐赠1万元；向四川省扶贫基金会泸州市分会捐赠资金100万元用于支持叙永一中建设学术报告厅；向达州市慈善会捐赠2万元用于支持马房坝社区慈善微基金项目。

全年开展以购代捐553.35万元，从泸州市、北川县、盐源县、汉源县等采购贴有“乡村振兴”标识的农副产品和助农产品，如香肠、腊肉、枇杷、茶叶等物资，通过以购代捐的方式积极帮助以上地区打开农副产品销路，实现增收致富。

在乡村振兴工作中，公司善于利用金融手段开展产业振兴，激发帮扶地内生动力，让乡村振兴落地见效。

2023年，公司在泸州市古蔺县菜田村布局的“肉牛养殖项目”顺利落地，公司协助村集体分两批次购进西门达尔牛119头，同时，为支持普通农户发展肉牛养殖产业，项目按照农户自愿申请、村股份经济联合社评估审核的方式，向6户农户发放借款用于发展肉牛养殖47头。

项目目前已为菜田村提供5个工作岗位，流转土地近百亩用于种植牧草，带动14户农户参与务工，初步实现了壮大集体经济、带动群众致富增收的初衷。

公司立足金融本位，接续支持服务乡村振兴战略，2023年，在泸州市叙永县推行的生猪“保险+期货”试点项目正式启动，公司川南分公司与华期创一以叙永县支柱产业—生猪产业为试点，充分利用川南分公司在泸州的客户资源优势及华期创一在行业的创新业务优势，组织、协调相关行业监管部门、交易所、政府主管部门、保险公司和养殖龙头企业，开展工作交流座谈会，该项目承保叙永县生猪养殖龙头企业“德康农牧科技有限公司”等生猪养殖户共计12543头生猪、约2511万元货值。

该项目是在金融服务实体经济、服务乡华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 75 村振兴的大背景下，公司集合多方资源、发挥多方合力，支持结对帮扶地区产业发展的积极探索。

项目为叙永县生猪产业的稳定发展提供了一种有效的避险模式，帮助叙永县养殖户“锁成本、保收益、稳生产”，实现养殖户以价定产，指导经营者以价定购，为生猪产业的稳定发展保“价”护航。

2023年，公司在积极践行社会责任担当的过程中，也收获了诸多荣誉：2023年3月，公司被中国红十字会授予“中国红十字奉献奖章”；2023年4月，公司被《四川国有企业社会责任报告（2021）》课题组授予“和谐国企”十佳案例称号；2023年9月，公司荣获泸州市关心下一代工作委员会、泸州市关心下一代基金会颁发的《泸州市爱心慈善企业》荣誉奖牌；2023年11月，由《每日经济新闻》主办的“2023金鼎奖”评选结果揭晓，公司在券商ESG的评选中获得“最具社会责任感券商”称号。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 76 第六节重要事项一、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况首次公开发行或再融资时所作承诺泸州老窖集团有限责任公司；泸州老窖股份有限公司发行前持股5%以上股东减持意向老窖集团和泸州老窖分别承诺：截至本承诺函签署日，本公司没有和其他任何人签署关于转让、减持本公司所持有的发行人股票的合同、协议或达成类似的安排。

本公司所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理），两年内通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式减持的股票数量不超过发行人发行后总股本的3%。

本公司将在减持前4个交易日通知发行人，并由发行人在减持前3个交易日予以公告。

如本公司违反前述承诺进行减持的，将公开说明未履行原因并道歉。

发行人有权收回因违反承诺减持股份而获得的收益，若本公司未将收益交给发行人，则发行人有权扣留本公司的分红收益。

2018年01月22日2023年08月04日泸州老窖集团有限责任公司、泸州老窖股份有限公司股份在锁定期满后两年内未减持。

截至报告期末，减持意向承诺已履行完毕。

泸州老窖集团有限责任公司避免同业竞争的承诺为避免与本公司之间的同业竞争，老窖集团已出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，作出如下承诺：1、本公司及本公司直接或间接控制的企业（包括但不限于独资经营、合资经营、合作经营以及直接或间接拥有权益的其他公司或企业）不存在以任何形式从事或参与发行人开展的业务，即证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务等构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。

2、在本公司间接持有华西证券股份并对华西证券具有控制权或具有重大影响期间，本公司及本公司直接或间接控制的企业将不会单独或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何与前述发行人开展的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。

3、本公司及本公司直接或间接控制的企业将不会以任何形式支持发行人以外的任何第三方从事与发行人开展的业务构成竞争或可能构成竞争的业务及以其他方式参与（不论直接或间接）任何与发行人开展业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。

4、本公司目前及将来不会利用在发行人的控制地位，损害发行人及其他发行股东的利益。

本公司保证上述承诺的真实性，并同意赔偿发行人由于本公司或本公司直接或间接控制的企业违反本承诺而遭受的一切损失、损害和支出。

如本公司因违反本承诺的内容而从中受益，本公司统一将所得收益返还发行人。

2017年11月27日长期承诺正在履行过程中泸州老窖集团避免同业竞争鉴于本公司的控股股东老窖集团下属全资子公司四川金舵投资有限责任公司（以下简称“金舵投资”）的业务涉及股权2017年11长期承诺正在履行过程中华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 77 有限责任公司；四川金舵投资有限责任公司的承诺投资。

为避免金舵投资与本公司构成同业竞争，老窖集团、金舵投资已出具《关于避免同业竞争的补充承诺函》，作出如下承诺：1、自本承诺签署之日起，金舵投资除配合老窖集团业务发展进行的以经营为目的股权投资之外，不再新增其他股权投资业务，包括但不限于以自有资金进行直接股权投资、通过其作为普通合伙人（GP）/有限合伙人（LP）参与的基金进行股权投资；2、老窖集团作为金舵投资的控股股东，将督促金舵投资履行前述承诺。

对于因金舵投资未履行承诺而给华西证券带来的经济损失，老窖集团将承担相关赔偿责任。

月27日泸州老窖集团有限责任公司规范关联交易老窖集团已出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》，不可撤销地承诺及保证：1.本公司将尽力减少老窖集团以及所实际控制企业与华西证券及其控制企业之间的关联交易。

2.本公司以及所实际控制企业与华西证券及其控制企业之间的任何业务往来或交易均将按照有关法律、法规、规章、规范性文件和华西证券《公司章程》以及关联交易制度等公司管理制度的规定履行批准程序；关联交易价格严格按照市场公允价格确定；保证按照中国证监会、深圳证券交易所等有关规定履行信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移华西证券的资金、利润，不利用关联交易损害华西证券及其他股东的利益。

3.老窖集团保证承诺在华西证券股东大会对涉及老窖集团及老窖集团所控制企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。

4.老窖集团保证将依照华西证券《公司章程》规定参加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用控股股东地位谋取不正当利益，不损害华西证券及其他股东的合法利益。

5.如果老窖集团或所控制企业违反本承诺函，给华西证券或所控制企业造成损失的，老窖集团同意给予华西证券或所控制企业赔偿。

2015年02月16日长期承诺正在履行过程中本公司招股说明书内容本公司承诺如果本招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部A股。

证券监管部门或司法机关生效的司法判决文件认定本招股说明书存在前述违法违规情形之日起的10个交易日内，本公司应就A股回购计划进行公告，包括回购股份数量、价格区间（不低于首次公开发行A股的价格。

自本公司首次公开发行的A股上市之日至本公司发布回购计划之日，本公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，回购底价下限将相应进行调整）、完成时间等信息。

A股回购计划应经公司股东大会批准，并按照届时适用的法律法规和规范性文件的规定完成A股回购计划。

本招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使A股投资者在A股证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿A股投资者损失。

2018年01月22日长期承诺正在履行过程中泸州老窖集团有限责任公司招股说明书内容本公司控股股东老窖集团承诺如果本招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，老窖集团将督促华西证券依法回购华西证券本次发行的全部A股，且老窖集团将购回已转让的A股股份。

本招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，老窖集团将依法赔偿投资者损失。

2018年01月22日长期承诺正在履行过程中泸州市国有资产监督管理委员会招股说明书内容本公司实际控制人泸州市国资委承诺如果本招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，泸州市国资委将依法赔偿投资者损失。

2018年01月22日长期承诺正在履行过程中本公司董事、监事、招股说明书内容本公司董事、监事和高级管理人员均承诺如果本招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其个人将依法赔偿投资者损失。

2018年01月22长期承诺正在履行过程中华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 78 高级管理人员日中信证券股份有限公司招股说明书内容本次发行保荐机构（主承销商）中信证券股份有限公司承诺：本公司已对华西证券股份有限公司招股说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

本公司为华西证券股份有限公司首次公开发行股票制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；若因本公司为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。

2018年01月22日长期承诺正在履行过程中北京市中伦律师事务所招股说明书内容发行人律师北京市中伦律师事务所承诺：本所为发行人本次发行上市制作、出具的上述法律文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

如因本所过错致使上述法律文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并因此给投资者造成直接损失的，本所将依法与发行人承担连带赔偿责任。

作为中国境内专业法律服务机构及执业律师，本所及本所律师与发行人的关系受《中华人民共和国律师法》的规定及本所与发行人签署的律师聘用协议所约束。

本承诺函所述本所承担连带赔偿责任的证据审查、过错认定、因果关系及相关程序等均适用本承诺函出具之日有效的相关法律及最高人民法院相关司法解释的规定。

如果投资者依据本承诺函起诉本所，赔偿责任及赔偿金额由被告所在地或发行人本次公开发行股票的上市交易地有管辖权的法院确定。

2018年01月22日长期承诺正在履行过程中四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 招股说明书内容审计机构四川华信承诺如因其为华西证券首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。

2018年01月22日长期承诺正在履行过程中中联资产评估集团有限公司招股说明书内容资产评估机构中联资产评估集团有限公司承诺如因其为华西证券首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。

2018年01月22日长期承诺正在履行过程中本公司董事、监事、高级管理人员加强信息披露与投资者教育工作加强信息披露与投资者教育工作。

公司上市后，将严格遵守有关法律法规关于信息披露的各项规定，履行信息披露义务；结合证券公司特点，在定期报告中充分披露客户资产保护状况，以及由证券公司业务特点所决定的相关风险及内部控制、风险管理情况、公司合规管理、业务开展等信息；并切实采取有关措施，强化对投资者的风险揭示和风险教育。

2018年01月22日长期承诺正在履行过程中本公司董事、高级管理人员摊薄即期回报摊薄即期回报。

公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，对公司本次发行上市摊薄即期回报采取的填补措施能够得到切实履行作出以下承诺：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。

2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。

3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。

4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

5、承诺公司股权激励（如有）的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

2018年01月22日长期承诺正在履行过程中泸州老窖集团有限责任公司“中铁信托”事件后续潜在“中铁信托”事件后续潜在风险。

为进一步避免因处置相关资管产品未来可能给华西证券及其他股东带来损失或潜在风险，本公司控股股东老窖集团已出具《承诺函》，作出如下承诺：若因华西证券清算、兑付“华西证券红利来六号”、2017年12月14日长期承诺正在履行过程中华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 79 风险。

“华西证券珈祥1号/2号/5号/6号/7号”6只集合资产管理计划以及向中铁信托转让“睿智”系列信托计划受益权事宜，可能对华西证券及其他股东造成的损失或潜在风险，本公司承诺全部予以承担。

承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划无公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明□适用不适用二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况□适用不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明□适用不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明适用□不适用华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 80 企业会计准则变化引起的会计政策变更公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。

对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明适用□不适用1.本期新增纳入合并范围的结构化主体结构化主体成立时间并表时间华润信托·赤兔1号单一资金信托2023年8月11日2023年8月11日华西研究精选混合型发起式证券投资基金2023年12月28日2023年12月28日华西证券银峰投资固收2号单一资产管理计划2023年3月13日2023年3月13日华期梧桐金瓯一号FOF集合资产管理计划2022年1月17日2023年12月27日华期梧桐静享FOF集合资产管理计划2022年1月13日2023年11月30日华期梧桐景云1号集合资产管理计划2020年1月22日2023年12月18日华期梧桐庆云一号FOF集合资产管理计划2019年4月4日2023年11月30日2.本期因其他原因导致合并范围发生变化的结构化主体（1）华期梧桐六度CTA一号集合资产管理计划2022年1月18日，华期梧桐六度CTA一号集合资产管理计划（以下简称六度CTA一号）成立，2023年3月20日，华期创一成都投资有限公司（以下简称华期创一）申购100.00万元，占比49%，将其纳入合并范围。

六度CTA一号于2023年6月13日清算，故自2023年6月起不再将其纳入合并范围。

2023年3月20日至2023年6月13日，六度CTA一号的净利润为-82,895.74元。

（2）华期梧桐共盈1号FOF集合资产管理计划2022年4月，华期梧桐共盈1号FOF集合资产管理计划（以下简称共盈1号）成立，华西期货于2023年6月21日申购450万元，2023年7月5日追加申购200万元，占比48%，于6月将其纳入合并范围。

共盈1号于2023年12月20日清算，故自2023年12月起不再将其纳入合并范围。

2023年6月21日至2023年12月20日，共盈1号的净利润为-601,167.34元。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 72 境内会计师事务所审计服务的连续年限5 境内会计师事务所注册会计师姓名彭卓、李青松境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2、5 境外会计师事务所名称（如有）无当期是否改聘会计师事务所华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 81 □是否是否在审计期间改聘会计师事务所□是否九、年度报告披露后面临退市情况□适用不适用十、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况1、破产重整相关事项□适用不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

2、公司兼并或分立情况□适用不适用3、子公司、分公司、营业部新设和处置情况适用□不适用1.新设康定分公司2023年，公司新设康定分公司，填补了甘孜州证券经营机构的空白，为公司进一步深耕四川根据地，服务少数民族地区经济社会发展提供了新支点、新动能。

2.新设南通工农路证券营业部2023年，公司新设南通工农路证券营业部，实现了公司在江苏又一重要城市的布局，为公司的战略延伸，以及对江苏省的持续深耕提供了重要支点。

4、重大的资产处置、收购、置换、剥离情况□适用不适用5、重组其他公司情况□适用不适用十一、重大诉讼、仲裁事项1、重大诉讼仲裁事项报告期内，公司不存在涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且绝对金额超过一千万元的重大诉讼、仲裁事项。

2、其他诉讼事项诉讼(仲裁)基本情况涉案金额是否形成诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 82 （万元） 预计负债2019年7月，公司与南京东泰商业资产管理有限公司（以下简称“东泰资管”）签订股票质押式回购交易业务协议，共向其融资1亿元。

后东泰资管违约，公司向法院提起诉讼。

10000（本金） 否截至报告日，判决已生效，在执行过程中。

判令向公司支付本金、利息等。

公司就质押股票有优先受偿权，有权就抵押房产折价或就拍卖、变卖所得价款优先受偿。

公司已按生效判决收回全部本金和利息，截至报告日，就被执行人欠付的违约金，双方拟进行执行和解。

2023年8月24日《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网（fo.com.cn） 2020年9月、10月，公司先后与叶某、陈某签订《融资融券业务合同》，叶某向公司借入本金7352.06万元，陈某向公司借入本金7918.42万元，担保物为其持有的仁东控股股票；后叶某、陈某违约，公司强制平仓后叶某未偿还本金4137.62万元，陈某未偿还本金4598.92万元，景某向公司出具《不可撤销保证书》，就叶某、陈某在公司的融资本金、利息及其他相关费用提供连带责任担保。

8736.54（本金） 否判决已生效，在执行过程中。

判令向公司支付本金、利息等。

因被执行人无可供执行的财产，被法院裁定终结案件的本次执行程序。

2023年8月24日《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网（fo.com.cn） 公司主承销及受托管理的宁夏远高实业集团有限公司公开发行公司债券项目（“18远高01”“19远高01”“19远高02”）涉及债券违约，先后共有12位投资者起诉公司，分别是：华汇人寿保险股份有限公司、中国对外经济贸易信托有限公司、杭州太乙投资管理有限公司等。

上述投资者向法院起诉要求公司承担其投资本金、利息、逾期利息等的赔偿责任。

10180.2（本金） 是截至报告日，华汇人寿案、外贸信托案、中信信托案、杭州太乙案一审判决后已二审立案，前述案件分别于4月7日、4月8日、4月9日开庭审理；另外六案因和解撤诉；2024年新增两案（涉案本金合计250.8万元），已开庭审理或和解。

华汇人寿案、外贸信托案、中信信托案、杭州太乙案一审判决公司承担投资者本金10%的连带赔偿责任，另外六案因和解撤诉。

六案已和解支付。

2023年8月24日《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网（fo.com.cn） 成都大成置业有限公司（以下简称“大成置业”）与公司进行联合建设，合作方式为公司投入地块土地使用权、大成置业投入资金。

因约2318.99 是重审二审已于2024年3月20日开庭审理。

重审一审判决公司向原告支付投资款资金占用利息，以85,360,000元为基数，按照年利率未生效判决。

2023年8月24日《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 83 大成置业未能依约筹措建设资金，公司按照协议约定解除双方之间的合同关系，并退还了投资款8536万元。

后大成置业提起诉讼，经法院审理判决，公司向大成置业退还履约保证金800万元，公司已按判决要求履行完毕判决书中全部义务。

大成置业向最高院提起再审，被裁定驳回。

后大成置业将认为与公司联建D6地块二期工程存在的债权转让李某。

2021年12月，公司收到开庭传票，李某向法院提起诉讼，诉请：公司支付与大成置业解除联建协议时的补偿款1595.71万元及联建协议解除后的资金占用利息723.28万元。

2022年12月，法院作出一审裁定，因重复起诉驳回李某对补偿款及部分资金占用利息的起诉；同时法院作出判决，判令公司向李某支付资金占用利息96.19万元。

其后，李某和公司均就本案提起上诉，二审法院裁定发回重审。

6%的标准，自2014年9月12日计算至2016年1月28日止；公司向原告支付保证金资金占用利息，以8,000,000元为基数，按照年利率4.75%的标准，自2017年9月7日起计算至2019年8月20日止。

（fo.com.cn） 本公司作为北京数知科技股份有限公司（以下简称“数知科技”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，上述项目后终止审核，并未实际发行。

投资者袁某、肖某诉求购买数知科技股票分别产生投资损失1080.51万元、133.03万元，以数知科技实施虚假陈述行为侵害其合法权益为由向法院起诉，要求数知科技赔偿其投资损失，并要求本公司作为未发行可转债的保荐机构承担连带赔偿责任。

约1213.54 否截至报告日，前期肖某撤回起诉后重新起诉，两案均未开庭审理。

截至报告日，待开庭。

截至报告日，待开庭。

2023年8月24日《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网（fo.com.cn） 本公司与成都雄川实业集团有限公司（以下简称“雄川公司”）约定联合开发建设D6地块二期工程，2022年因工程款纠纷，成都建工第三建筑工程有限公司（以下简称“成都三建”）向法院起诉公司、雄川公司，诉请：公司与雄川公司支付建设工程款1172.39万元及资金占用利息；成都三建在工程价款1172.39万元内对案涉工程折价或者拍卖的价款享有行使优先权的权利；要1172.39（本金） 否已生效判决。

一审判决：公司向成都三建支付工程款627.31万元及利息；雄川公司对公司上述债务承担连带清偿责任；驳回成都三建其他诉讼请求。

二审判决驳回上诉，维持原判。

已履行完毕生效判决。

2023年8月24日《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网（fo.com.cn） 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 84 3、截至报告日，公司涉及的未生效结案的诉讼/仲裁案总金额共计约28,623万元（不含执行案件，公司无作为被执行人的案件）。

十二、处罚及整改情况适用□不适用1.报告期内，公司及其董事、监事和高级管理人员不存在被证券期货监管机构、相关自律组织采取行政处罚或公开谴责的记录。

2.2023年收到的监管和自律措施情况。

求雄川公司对本公司的债务承担连带责任；要求本公司、雄川公司承担本案诉讼费。

雄川公司与公司签订协议联建综合办公大楼及附属工程，乐山市商业银行股份有限公司眉山分行（以下简称“乐山商行”）对雄川公司的违约金出具保函。

公司向成都高新法院提起诉讼，诉求雄川公司构成合同违约并向公司支付违约金2500万元；乐山商行对前述承担连带清偿责任。

本案于2023年3月被法院立案受理。

后公司变更诉讼请求为5000万元。

5000否截至报告日，已一审判决，待二审。

一审判决支持公司诉求，乐山商行向公司支付5000万元。

截至报告日，待二审。

2023年8月24日《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网（fo.com.cn） 2023年12月以来，公司陆续收到汇洲智能技术集团股份有限公司（原天马轴承集团股份有限公司，以下简称：汇洲智能）证券虚假陈述责任纠纷3案，投资者认为公司作为汇洲智能的服务机构未能勤勉尽责，导致制作并出具的文件存在虚假陈述，诉求公司承担投资者损失的连带赔偿责任。

沈某案诉请投资损失金额约为628万元，吕某案诉请投资损失金额约为6159万元，金某案诉请投资损失金额约为36万元。

6823.19 否已撤诉已撤诉已撤诉2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网（fo.com.cn） 2018年庄某与公司签订《股票质押式回购交易业务协议》及相关补充协议，融资10000万元，以其持有的“中装建设”股票质押，后经双方协议提前回购本金3000万元。

2024年2月因庄某违反协议相关约定，公司向法院提起诉讼。

7000（本金） 否已出一审判决一审判决庄某向公司偿还7000万元，并支付融资利息、违约金等，若未能履行前述偿付义务，公司有权处置质押股票。

截至报告日，一审判决暂未生效。

2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网（fo.com.cn） 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 85 名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引郑州经三路营业部其他公司郑州经三路营业部存在开户过程中对部分客户资产证明材料审核不审慎，导致投资者适当性制度执行不严格等问题行政监管措施2023年4月18日，河南证监局作出《关于对华西证券股份有限公司郑州经三路营业部采取出具警示函行政监管措施的决定》（[2023]6号），对郑州经三路营业部采取出具警示函行政监管措施。

2023年8月24日《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网（.com.cn） 深圳民田路营业部其他公司深圳民田路营业部在投顾人员管理、基金销售等方面存在问题行政监管措施2023年5月19日，深圳证监局作出《关于对华西证券股份有限公司深圳民田路营业部采取出具警示函行政监管措施的决定》（[2023]50号），对深圳民田路营业部采取出具警示函行政监管措施。

2023年8月24日《2023年半年度报告》，刊登于巨潮资讯网（.com.cn） 公司其他公司备案材料中存在对人员任免程序的规定不符合相关监管要求的情况。

行政监管措施2023年8月25日，四川证监局作出《关于对华西证券股份有限公司采取责令改正行政监管措施的决定》（[2023]57号），对公司采取责令改正行政监管措施。

2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网（.com.cn） 公司其他公司存在内控独立性不足，质控部门分管高管担任IPO项目保荐代表人并参与质控审批，内控部分意见未回复、未落实或修改后未经内核即对外报送，质控现场检查力度不足，且部分投行项目聘请第三方未严格履行合规审查。

行政监管措施2023年9月1日，中国证监会作出行政监管措施决定（[2023]21号、[2023]22号），对公司采取责令改正行政监管措施，对公司投行业务和质控部门分管高管、时任质控部门负责人采取出具警示函行政监管措施。

2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网（.com.cn） 公司其他公司未按规定制定、评估和完善交易监测标准。

人民银行行政处罚2023年9月27日，中国人民银行四川省分行作出《行政处罚决定书》（川银罚字〔2023〕5号、6号、10号、11号），对公司罚款35万元人民币，对三名相关责任人各罚款3万元人民币。

2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网（.com.cn） 整改情况说明适用□不适用针对监管部门指出的问题，公司已要求相关部门及分支机构高度重视暴露出的合规风险，上下联动，积极开展整改完善工作。

进一步加强制度建设、强化员工培训、优化检查与监测、加大考核与问责力度，提升合规管理水平。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用□不适用本公司及控股股东老窖集团不存在未履行法院生效判决或者所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信的状况。

公司实际控制人为泸州市国资委。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 86 十四、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易适用□不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元） 占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元） 是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引泸天化（集团）有限责任公司关联自然人担任董事的公司提供证券经纪服务收取证券经纪手续费及佣金市场佣金率不适用0.000.00% -否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网四川璞信产融投资有限责任公司受老窖集团控制提供证券经纪服务收取证券经纪手续费及佣金市场佣金率不适用26.100.02% -否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网四川金舵投资有限责任公司受老窖集团控制提供证券经纪服务收取证券经纪手续费及佣金市场佣金率不适用51.640.04% -否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网泸州临港投资集团有限公司关联自然人担任董事的公司提供证券经纪服务收取证券经纪手续费及佣金市场佣金率不适用0.170.00% -否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） 华西金智的联营企业提供证券经纪服务收取证券经纪手续费及佣金市场佣金率不适用4.950.00% -否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网关联自然人关联自然人提供证券经纪服务收取证券、期货经纪手续费及佣金市场佣金率不适用4.820.00% -否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网泸州老窖集团有限责任公司公司控股股东提供证券发行与承销、财务顾问等服务收取证券发行与承销费、财务顾问服务费市场水平不适用117.0 0 0.6% -否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网四川鑫炜受老窖集基差销售铝市场不103.40.00% -否协不2023 《关于新增日常经华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 87 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用不适用3、共同对外投资的关联交易□适用不适用业工贸发展有限公司团控制贸易业务锭价格适用8议约定适用年12月14日营性关联交易的公告》（公告编号：2024-059）刊登于巨潮资讯网泸州市国有资产监督管理委员会实际控制人财务顾问服务收取财务顾问服务费市场水平不适用120.06% -否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网四川璞信产融投资有限责任公司受老窖集团控制咨询服务收取咨询费市场水平不适用9.50.00% -否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网泸州银行股份有限公司老窖集团重要联营企业存款利息收入利息收入市场水平不适用2,136.83 2.20% -否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网泸州银行股份有限公司老窖集团重要联营企业公开募集证券投资基金管理业务收取基金认购或申购手续费市场水平不适用0.600.00% -否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网泸州老窖物业服务有限公司受老窖集团控制采购商品绿化养护市场水平不适用2.990.00% 10否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网泸州老窖置业有限公司受老窖集团控制代收水电费代收水电费按供电局等部门规定价格结算不适用229.2 2 不适用300否协议约定不适用2024年4月27日《2023年年度报告》，刊登于巨潮资讯网合计-- - - 2,699.30 - - -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 本公司2023年度日常关联交易均依据《关于2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-023）、《关于新增日常经营性关联交易的公告》（公告编号：2023-059）开展，未超出预计范围。

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 88 4、关联债权债务往来适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来□是否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况□适用不适用6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况□适用不适用7、其他重大关联交易适用□不适用（1）关联方在本公司的证券账户资金余额情况开户单位期末余额（万元）期初余额（万元） 泸州老窖集团有限责任公司0.00 0.00 泸州老窖股份有限公司0.000.37 泸天化（集团）有限责任公司2.52 0.94 四川金舵投资有限责任公司26,328.14 0.07 四川璞信产融投资有限责任公司25,425.17 0.09 泸州银行股份有限公司0.009.25 四川剑南春（集团）有限责任公司0.0013.92 泸州临港投资集团有限公司0.00 0.00 泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） 1.24 0.00 关联自然人20.15 114.38 合计51,777.22 139.02 （2）关联方持有本公司资产管理产品情况产品名称委托人成立日期状态报告期末产品受托资金（单位：万元） 华西证券璞信定向资产管理计划四川璞信产融投资有限责任公司2018年10月22日该产品于2018年10月30日起开始运作，投资标的为场内股票质押式回购，初始规模为16,350万元。

16,480.00 注:2024年3月21日已向委托人返还资产。

（3）报告期内买卖关联方发行的证券情况无（4）与关联方同业拆借、存放于关联方银行存款期末余额情况华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 89 关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额（万元） 本期新增金额（万元） 本期收回金额（万元） 期末余额（万元） 泸州银行股份有限公司老窖集团重要联营企业银行存款否77,095.49820,033.71842,228.9854,900.23 （5）与关联方现券、回购交易无（6）关联债权债务往来应付关联方债务关联方关联关系形成原因期初余额（万元） 本期新增金额（万元） 本期归还金额（万元） 期末余额（万元） 泸州老窖集团有限责任公司公司控股股东上市承诺款2,022.38002,022.38 泸州老窖定制酒有限公司受老窖集团控制采购定制酒5.20 00 5.20 泸州银行股份有限公司老窖集团重要联营企业应收利息0225.50225.5 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响1、对公司经营成果及财务状况无重大影响。

2、公司上市前，共有5处房产尚未取得房产证，老窖集团承诺：自承诺函出具之日起三年内，依然未取得上述房产的房屋所有权证，老窖集团将按华西有限整体变更为股份有限公司时的该等房产账面净资产值以货币资金注入公司的方式予以规范。

截止报告期末，公司已收到老窖集团承诺款共计2,022.38万元。

有关土地房产的承诺，老窖集团已履行完毕。

如公司依法取得上述房产的全部或部分房屋所有权证，公司将按注入的相应资金等值退还老窖集团。

十五、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况□适用不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况□适用不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况适用□不适用报告期内，公司发生使用权资产折旧费、租赁负债利息费用和租赁费用合计9,646.47万元，主要系公司分支机构因正常经营需要，租入其他单位或个人的资产（主要为房产）。

报告期内，公司取得租赁收入1,033.38万元，主要系出租房产取得的收入。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 90 2、重大担保□适用不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况□适用不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况□适用不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同□适用不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明适用□不适用对“远高债”申请适用行政执法当事人承诺制度宁夏远高集团发行的“远高债”违约后，中国证监会已经对宁夏远高集团进行了行政处罚。

为保护投资者合法权益本公司作为远高债的主承销商和受托管理人，拟向中国证监会申请适用证券期货行政执法当事人承诺制度。

本事项已经公司第三届董事会2023年第四次会议审议通过，详见《华西证券股份有限公司第三届董事会2023年第四次会议决议公告》（公告编号：2023-037）。

2023年9月21日，公司收到中国证监会《行政执法当事人承诺申请受理通知书》（证监承诺受字[2023]12号），公司提交的适用证券期货行政执法当事人承诺制度的申请已获中国证监会正式受理，详见《华西证券股份有限公司关于申请适用行政执法当事人承诺制度进展的公告》（公告编号：2023-045）。

十七、公司子公司重大事项适用□不适用（一）华西期货1、2023年4月27日，公司第三届董事会2023年第二次会议审议通过了《关于2023年度投资计划的议案》，同意对华西期货增资2亿元。

截至本报告披露日，已完成增资。

2、2024年3月8日，华西期货第五届董事会2024年第一次（临时）会议决议同意设立资产管理部并转换华期梧桐资产管理业务开展形式，待华期梧桐各项业务结清后，完成账户及工商注销工作。

（二）华西金智1、2023年华西金智新设2支基金，分别是成都盈创中小担金智创业投资合伙企业（有限合伙）即“股债通基金”，基金规模为5亿元；成都华西金智专精特新股权投资合伙企业（有限合伙）即“专精特新基金”，基金规模为5亿元。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 91 2、华西金智作为管理人管理的基金相关诉讼案件（1）2020年12月31日，成都华西金智银创股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称金智银创）投资成都永峰科技有限公司，2023年10月，金智银创以不安抗辩权为由向法院提起诉讼，要求回购义务人履行回购义务，涉及资金1641.60万元，法院已调解支持我方诉求。

（2）2021年1月，金智银创投资北京中铠天成科技股份有限公司，2023年7月和8月金智银创以触发回购条款为由向企业送达回购函，后续向中国国际贸易仲裁委员会提交了仲裁申请,中国国际经济贸易仲裁委员会已于2023年12月22日受理，涉及资金6129.86万元。

（3）2018年10月，泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称金智银聚）投资成都国铁电气设备有限公司，2023年11月20日金智银聚以合同违约为由向法院提起诉讼要求回购义务人履行回购义务，2024年2月19日双流区人民法院做出一审判决，支持了金智银聚基金诉讼主张，涉及金额8999.2368万元。

（三）华西银峰2020年9月，华西银峰就投资广东泓胜科技股份有限公司（以下简称泓胜科技）与相关方签署股权转让协议，共支付转让款1500万元。

后就投资事项与相关方发生纠纷，公司收回款项700万元。

2024年2月，公司提起仲裁，申请相关方支付剩余款项合计1077.37万元，截至本报告披露日，相关仲裁案件推进中。

十八、报告期内各单项业务资格的变化情况本公司及子公司获得的主要业务资格情况详见“第二节之五、各单项业务资格”。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 92 第七节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例无限售条件股份2,625,000,000100.00% - - - - 0.002,625,000,000100.00% 人民币普通股2,625,000,000100.00% - - - - 0.002,625,000,000100.00% 股份总数2,625,000,000100.00% - - - - 0.002,625,000,000100.00% 股份变动的原因□适用不适用股份变动的批准情况□适用不适用股份变动的过户情况□适用不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用不适用2、限售股份变动情况□适用不适用二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行（不含优先股）情况□适用不适用华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 93 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明适用□不适用报告期内，公司股份总数未发生变化，公司上市后，股东人数大幅增长，股权结构更加多元化。

公司资产和负债结构的变动情况及分析，详见第三节、“七、资产及负债状况分析”。

3、现存的内部职工股情况□适用不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数92,499 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数90,990 报告期末表决权恢复的优先股股东总数0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数0 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量泸州老窖集团有限责任公司国有法人18.13475,940,143 475,940,143 华能资本服务有限公司国有法人11.34297,798,988 297,798,988 泸州老窖股份有限公司国有法人10.39272,831,144 2,638,300 272,831,144 四川剑南春（集团）有限责任公司境内一般法人6.79178,329,599 178,329,599 中铁信托有限责任公司国有法人3.7498,081,280 98,081,280 四川省宜宾五粮液集团有限公司国有法人2.8374,304,000 74,304,000 重庆市涪陵投资集团有限责任公司国有法人2.8374,304,000 74,304,000冻结74,304,000 四川峨胜水泥集团股份有限公司境内一般法人1.6142,300,000 - 1,400,000 42,300,000 中国建设银行股其他1.2933,964,549587,90 33,964,549 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 94 份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金0 香港中央结算有限公司境外法人1.0928,636,568 - 3,261,357 28,636,568 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况无上述股东关联关系或一致行动的说明前10名股东中，泸州老窖集团有限责任公司为泸州老窖股份有限公司控股股东。

除上述股东关联关系以外，公司未获知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无前10名股东中存在回购专户的特别说明无前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量泸州老窖集团有限责任公司475,940,143 人民币普通股475,940,143 华能资本服务有限公司297,798,988 人民币普通股297,798,988 泸州老窖股份有限公司272,831,144 人民币普通股272,831,144 四川剑南春（集团）有限责任公司178,329,599 人民币普通股178,329,599 中铁信托有限责任公司98,081,280 人民币普通股98,081,280 四川省宜宾五粮液集团有限公司74,304,000 人民币普通股74,304,000 重庆市涪陵投资集团有限责任公司74,304,000 人民币普通股74,304,000 四川峨胜水泥集团股份有限公司42,300,000 人民币普通股42,300,000 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金33,964,549 人民币普通股33,964,549 香港中央结算有限公司28,636,568 人民币普通股28,636,568 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名股东中，泸州老窖集团有限责任公司为泸州老窖股份有限公司控股股东。

除上述股东关联关系以外，公司未获知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明1、泸州老窖股份有限公司：2023年度期初转融通证券出借余量2,638,300股，2023年度期末转融通证券出借余量0股。

2、中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金：2023年度期初转融通证券出借余量619,000股，2023年度期末转融通证券出借余量263,900股。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 95 前十名股东参与转融通业务出借股份情况适用□不适用单位：股前十名股东参与转融通出借股份情况股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例泸州老窖股份有限公司270,192,84410.29% 2,638,3000.10% 272,831,14410.39% 00 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金33,376,6491.27% 619,0000.02% 33,964,5491.29% 263,9000.01% 前十名股东较上期发生变化□适用不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、持股10%（含10%）以上的前5名股东情况适用□不适用法人适用□不适用股东名称法定代表人总经理成立日期组织机构代码注册资本主营业务泸州老窖集团有限责任公司刘淼暂无2000年12月21日91510500723203346U 279,881.88万元一般项目：社会经济咨询服务；企业管理咨询；财务咨询；企业总部管理；进出口代理；贸易经纪；农作物栽培服务；树木种植经营；养老服务；旅游开发项目策划咨询；科技中介服务；工程和技术研究和试验发展；显示器件制造；供应链管理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；国内货物运输代理；自有资金投资的资产管理服务；旅客票务代理；商务代理代办服务。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：代理记账；职业中介活动；食品生产；食品销售；医疗服务。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 96 件或许可证件为准） 华能资本服务有限公司叶才叶才2003年12月30日91110000710932363D 980,000万元投资及投资管理；资产管理；资产受托管理；投资及管理咨询服务。

（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。

） 泸州老窖股份有限公司刘淼林锋1995年05月03日91510500204706718H 147,189.51万元酒类产品的生产、销售（白酒、葡萄酒及果酒、啤酒、其他酒等）；（以上项目未取得相关行政许可，不得开展经营活动）。

进出口经营业务；技术推广服务；发酵制品生产及销售；销售：汽车配件、建材及化工原料。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 自然人□适用不适用3、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务泸州老窖集团有限责任公司刘淼2000年12月21日91510500723203346U 一般项目：社会经济咨询服务；企业管理咨询；财务咨询；企业总部管理；进出口代理；贸易经纪；农作物栽培服务；树木种植经营；养老服务；旅游开发项目策划咨询；科技中介服务；工程和技术研究和试验发展；显示器件制造；供应链管理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；国内货物运输代理；自有资金投资的资产管理服务；旅客票务代理；商务代理代办服务。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：代理记账；职业中介活动；食品生产；食品销售；医疗服务。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况1、截至2023年9月30日，老窖集团持有泸州老窖（000568.SZ）25.89%的股份。

2、截至2023年9月30日，老窖集团通过全资子公司四川金舵投资有限责任公司间接持有鸿利智汇（300219.SZ）30.08%的股份。

3、截至2023年6月30日，老窖集团持有兴泸水务（02281.HK）8.19%的股份。

4、截至2023年6月30日，老窖集团持有泸州银行（01983.HK）14.37%的股份。

控股股东报告期内变更□适用不适用公司报告期控股股东未发生变更。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 97 4、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务泸州市国有资产监督管理委员会杜磊2005年03月01日11510400771686813T国资监管部门实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况1、截至2023年9月30日，泸州市国资委下辖控股公司老窖集团对泸州老窖（000568.SZ）持股占比25.89%，泸州市兴泸投资集团有限公司对泸州老窖（000568.SZ）持股占比24.86%。

2、截至2023年6月30日，泸州市国资委下辖控股公司泸州市兴泸投资集团有限公司对兴泸水务（02281.HK）持股占比59.51%，老窖集团对兴泸水务（02281.HK）持股占比8.19%，泸州市基础建设投资有限公司对兴泸水务（02281.HK）持股占比7.29%。

3、截至2023年9月30日，泸州市国资委下辖控股公司泸天化（集团）有限责任公司对泸天化（000912.SZ）持股占比13.49%，泸州产业发展投资集团有限公司对泸天化（000912.SZ）持股占比12.34%。

4、截至2023年9月30日，泸州市国资委下辖控股公司四川金舵投资有限责任公司对鸿利智汇（300219.SZ）持股占比30.08%。

实际控制人报告期内变更□适用不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用不适用华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 98 5、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% □适用不适用6、其他持股在10%以上的法人股东□适用不适用7、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况□适用不适用四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况□适用不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况□适用不适用华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 99 第八节优先股相关情况□适用不适用报告期公司不存在优先股。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 100 第九节债券相关情况适用□不适用一、企业债券□适用不适用报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券适用□不适用1、公司债券基本信息单位：万元债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所华西证券股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 19华股011128632019/3/202019/3/212024/3/2144,9002.91% 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期） 19华股02112986 2019/10/2 2 2019/10/23 2023/10/2 3 0.00 -- 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 20华股011490432020/2/242020/2/252025/2/2541,0003.42% 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） 21华股011493812021/2/82021/2/92024/2/9150,0003.86% 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期） 21华股021495082021/6/102021/6/112024/6/11150,0003.49% 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 101 华西证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期） 21华股031497402021/12/82021/12/92024/12/9200,0003.13% 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） 22华股011497722022/1/102022/1/112025/1/11200,0003.05% 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期） 22华股021499962022/7/192022/7/202025/7/20200,0002.93% 每年付息一次，到期一次还本，最后一期，利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期） 22华股03148088 2022/10/1 9 2022/10/20 2025/10/2 0 200,0002.70% 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） 23华股01148180 2023/02/0 8 2023/02/09 2026/02/0 9 200,0003.45% 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期） 23华股02148292 2023/05/1 8 2023/05/19 2026/05/1 9 200,0003.09% 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期） 23华股03148519 2023/11/2 2 2023/11/23 2026/11/2 3 200,0002.98% 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司2020年非公开发行公司债券（第一期） 20华西011146912020/3/132020/3/162023/3/160 -- 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所华西证券股份有限公司21华西011148962021/1/82021/1/112023/1/110 -- 每年付息一次，到期一次深圳证券交易所华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 102 2021年非公开发行公司债券（第一期） 还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付华西证券股份有限公司2020年证券公司次级债券（第一期） 20华西C11151202020/9/142020/9/152023/9/150 -- 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所投资者适当性安排（如有）面向合格投资者（专业投资者）发行适用的交易机制在深交所挂牌转让或上市交易是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施无逾期未偿还债券□适用不适用2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况适用□不适用报告期内，回售工作执行情况：“20华股01”债券期限为5年，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

2023年2月27日，公司完成“20华股01”票面利率调整及回售工作，该债券存续期后2年（2023年2月25日至2025年2月24日）票面利率调整为3.42%。

该债券回售数量为5,900,000张，剩余债券余额为41,000万元。

3、中介机构的情况债券项目名称中介机构名称办公地址签字会计师姓名中介机构联系人联系电话19华股01 债券受托管理人：中信证券股份有限公司北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦不适用朱峭峭010-65837554 资信评级机构：联合资信评估股份有限公司北京市朝阳区建外大街2号院2号楼17层不适用李福剑010-85171271 会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 四川省成都市武侯区洗面桥18号金茂礼都南楼28楼李武林、武兴田、黄敏李何昆028-85560449 律师事务所：四川蓉城律师事务所成都市高新区益州大道中段555号星宸国际2号楼10层不适用孙运博13882222888 19华股02、20华股01 债券受托管理人：华金证券股份有限公司上海市浦东新区锦康路258号（陆家嘴世纪金融广场）5号楼13楼不适用冯菁菁021-20655772 资信评级机构：联合资信评估股份有限公司北京市朝阳区建外大街2号院2号楼17层不适用李福剑010-85171271 会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 四川省成都市武侯区洗面桥18号金茂礼都南楼28楼李武林、武兴田、黄敏李何昆028-85560449 律师事务所：四川蓉城律师事务所成都市高新区益州大道中段555号星宸国际2号楼10层不适用孙运博13882222888 21华股01 债券受托管理人：西南证券股份有限公司北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座4层不适用王天宁010-57631234 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 103 资信评级机构：联合资信评估股份有限公司北京市朝阳区建外大街2号院2号楼17层不适用李福剑010-85171271 会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 四川省成都市武侯区洗面桥18号金茂礼都南楼28楼武兴田、黄敏、宋寒李何昆028-85560449 会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市钱江路1366号华润大厦B座李元良、李青松文菲028-65025298 [8298] 律师事务所：四川蓉城律师事务所成都市高新区益州大道中段555号星宸国际2号楼10层不适用孙运博13882222888 21华股02、21华股03、22华股01 债券受托管理人：西南证券股份有限公司北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座4层不适用王天宁010-57631234 资信评级机构：联合资信评估股份有限公司北京市朝阳区建外大街2号院2号楼17层不适用李福剑010-85171271 会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 四川省成都市武侯区洗面桥18号金茂礼都南楼28楼黄敏、宋寒李何昆028-85560449 会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市钱江路1366号华润大厦B座李元良、李青松、邱鸿文菲028-65025298 [8298] 律师事务所：四川蓉城律师事务所成都市高新区益州大道中段555号星宸国际2号楼10层不适用孙运博13882222888 22华股02、22华股03、23华股01 债券受托管理人：西南证券股份有限公司北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座4层不适用王天宁010-57631234 资信评级机构：联合资信评估股份有限公司北京市朝阳区建外大街2号院2号楼17层不适用李福剑010-85171271 会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市钱江路1366号华润大厦B座李元良、李青松、邱鸿文菲028-65025298 [8298] 律师事务所：四川蓉城律师事务所成都市高新区益州大道中段555号星宸国际2号楼10层不适用孙运博13882222888 23华股02、23华股03 债券受托管理人：西南证券股份有限公司北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座4层不适用王天宁010-57631234 资信评级机构：联合资信评估股份有限公司北京市朝阳区建外大街2号院2号楼17层不适用李福剑010-85171271 会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市钱江路1366号华润大厦B座邱鸿、彭卓、李青松、文菲028-65025298 [8298] 律师事务所：四川蓉城律师事务所成都市高新区益州大道中段555号星宸国际2号楼10层不适用孙运博13882222888 20华西01 债券受托管理人：中原证券股份有限公司河南省郑州市商务外环路10号中原广发大厦18楼不适用曹春燕0371-65585031 资信评级机构：联合资信评估股份有北京市朝阳区建外大街2号院2号楼17层不适用李福剑010-85171271 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 104 限公司会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 四川省成都市武侯区洗面桥18号金茂礼都南楼28楼李武林、武兴田、黄敏李何昆028-85560449 律师事务所：四川蓉城律师事务所成都市高新区益州大道中段555号星宸国际2号楼10层不适用孙运博13882222888 21华西01 债券受托管理人：中原证券股份有限公司河南省郑州市商务外环路10号中原广发大厦18楼不适用曹春燕0371-65585031 资信评级机构：联合资信评估股份有限公司北京市朝阳区建外大街2号院2号楼17层不适用李福剑010-85171271 会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 四川省成都市武侯区洗面桥18号金茂礼都南楼28楼武兴田、黄敏、宋寒李何昆028-85560449 会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市钱江路1366号华润大厦B座李元良、李青松文菲028-65025298 [8298] 律师事务所：四川蓉城律师事务所成都市高新区益州大道中段555号星宸国际2号楼10层不适用孙运博13882222888 20华西C1 债券受托管理人：中原证券股份有限公司河南省郑州市商务外环路10号中原广发大厦18楼不适用曹春燕0371-65585031 资信评级机构：联合资信评估股份有限公司北京市朝阳区建外大街2号院2号楼17层不适用李福剑010-85171271 会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 四川省成都市武侯区洗面桥18号金茂礼都南楼28楼黄敏、宋寒李何昆028-85560449 会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市钱江路1366号华润大厦B座李元良、李青松文菲028-65025298 [8298] 律师事务所：四川蓉城律师事务所成都市高新区益州大道中段555号星宸国际2号楼10层不适用孙运博13882222888 报告期内上述机构是否发生变化□是否4、募集资金使用情况单位：万元债券项目名称募集资金总金额（扣除发行费用） 已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况（如有） 募集资金违规使用的整改情况（如有） 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致19华股0189,905.23 89,958.50 0公司严格按照相关法律法规和募集说明书约定，指定专项账户归无是19华股02149,550.00 149,642.16 0 20华股0199,700.00 100,218.42 0 21华股01149,880.00 149,981.59 0 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 105 21华股02149,880.00 149,954.94 0集和使用募集资金，募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

21华股03199,840.00 199,840.00 0 22华股01199,840.00 199,840.00 0 22华股02199,840.00 199,840.00 0 22华股03199,840.00 200,030.00 0 23华股01199,840.00199,840.000 23华股02199,840.00199,940.000 23华股03199,840.00199,840.000 20华西01300,000.00 300,430.33 0 21华西01200,000.00200,000.000 20华西C1150,000.00 150,105.98 0 合计2,687,795.232,689,461.920 募集资金用于建设项目□适用不适用公司报告期内变更上述债券募集资金用途□适用不适用5、报告期内信用评级结果调整情况□适用不适用6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响□适用不适用三、证券公司短期融资券单位：万元债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所华西证券股份有限公司2022年度第三期短期融资券22华西证券CP003 0722101022022/7/52022/7/62023/4/180 -- 到期一次还本付息银行间市场华西证券股份有限公司2022年度第四期短期融资券22华西证券CP004 0722101522022/9/72022/9/82023/5/150 -- 到期一次还本付息银行间市场华西证券股份有限公司2022年度第五期短期融资券22华西证券CP005 0722102102022/12/132022/12/142023/6/190 -- 到期一次还本付息银行间市场华西证券股份有限公司2023年度第一期短期融资券23华西证券CP001 0723100622023/3/162023/3/172023/11/170 -- 到期一次还本付息银行间市场华西证券股份有限公司2023年度23华西证券CP002 0723100682023/3/232023/3/242023/10/200 -- 到期一次还本付息银行间市场华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 106 第二期短期融资券华西证券股份有限公司2023年度第三期短期融资券23华西证券CP003 0723100922023/4/182023/4/192024/1/11100,0002.77% 到期一次还本付息银行间市场华西证券股份有限公司2023年度第四期短期融资券23华西证券CP004 0723101642023/8/82023/8/92024/8/8150,0002.36% 到期一次还本付息银行间市场投资者适当性安排（如有）面向全国银行间债券市场投资者公开发行（国家法律、法规禁止购买的投资者除外） 适用的交易机制遵照中国人民银行《证券公司短期融资券管理办法》执行是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施无四、非金融企业债务融资工具□适用不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

五、可转换公司债券□适用不适用报告期公司不存在可转换公司债券。

六、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10% □适用不适用七、报告期末除债券外的有息债务逾期情况□适用不适用八、报告期内是否有违反规章制度的情况□是否九、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减流动比率1.81421.614012.40% 资产负债率64.74% 68.47%减少3.73个百分点速动比率1.81421.614012.40% 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 107 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减扣除非经常性损益后净利润43,298.1438,241.6613.22% EBITDA全部债务比4.25% 3.62%增加0.63个百分点利息保障倍数1.391.41 -1.42% 现金利息保障倍数3.793.605.28% EBITDA利息保障倍数1.571.57无变动贷款偿还率100.00% 100.00%无变动利息偿付率100.00% 100.00%无变动华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 108 第十节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月26日审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号天健审〔2024〕11-203号注册会计师姓名彭卓、李青松审计报告正文审 计 报 告天健审〔2024〕11-203号华西证券股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了华西证券股份有限公司（以下简称华西证券公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华西证券公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华西证券公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)金融工具公允价值的计量1.事项描述详见财务报表附注三(十一)4及财务报表附注十。

华西证券公司对金融工具的估值是以市场数据和估值模型相结合为基础。

公允价值计量通常需要大量的输入值，部分输入值来源于能够从活跃市场可靠获取的数据。

除在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价外，当输入值是相关资产或负债直接或间接可观察的输入值或不可观察输入值时，即部分金融工具公允价值属于第二层次和第三层次的情况下，华西证券公司管理层（以下简称管理层）需要对输入值的确定作出重大判断。

截至2023年12月31日，华西证券公司合并财务报表以公允价值计量的金融资产和金融负债分别为人民币304.65亿元和31.95亿元。

由于金融工具公允价值的计量涉及的金额重大且估值过程较为复杂，在确定估值方法或估值模型以及估值模型使用的输入值时涉及重大的管理层判断，我们将金融工具公允价值的计量识别为关键审计事项。

2.审计应对华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 109 我们对金融工具公允价值的计量事项执行的审计程序主要包括：(1)了解与金融工具公允价值的计量相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)通过将华西证券公司采用的公允价值与公开可获取的市场数据进行比较，评价华西证券公司对所有在活跃市场交易的金融工具的估值；(3)就公允价值属于第二层次和第三层次的金融工具，获取与估值相关的基础信息并识别与金融工具估值相关的条件，评价管理层采用的估值方法、估值模型和输入值的适当性；在此基础上进行独立估值，并将我们的估值结果与华西证券公司的估值结果进行比较；(4)检查与金融工具公允价值计量相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)其他债权投资、融出资金及股票质押式回购金融资产减值1.事项描述详见财务报表附注三(十一)5、(十四)、(十六)及财务报表附注五(一)3、7、10、20。

华西证券公司采用预期信用损失模型计量金融资产减值准备。

截至2023年12月31日，华西证券公司合并财务报表融出资金账面余额人民币180.61亿元，减值准备为人民币0.20亿元，账面价值为人民币180.41亿元；股票质押式回购金融资产账面余额人民币37.95亿元，减值准备为人民币0.27亿元，账面价值为人民币37.68亿元；其他债权投资账面价值人民币63.94亿元，减值准备为人民币7.28亿元。

针对债券投资业务（其他债权投资）和融资类业务（融出资金和股票质押式回购金融资产），华西证券公司根据信用评级、担保比例、交易对手信用等级、历史违约情况等信息，合理评估金融资产的减值阶段和违约概率、违约损失率、违约风险敞口、前瞻性调整等参数，并按预期信用损失模型计量减值准备。

由于上述金融资产金额重大，且其减值准备的确定需要管理层作出重大判断，我们将其他债权投资、融出资金及股票质押式回购金融资产减值识别为关键审计事项。

2.审计应对我们对其他债权投资、融出资金及股票质押式回购金融资产的减值事项执行的审计程序主要包括：(1)了解与其他债权投资、融出资金及股票质押式回购金融资产减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)评估管理层所运用的预期信用损失模型及对减值阶段划分标准的合理性；(3)评价管理层在预期信用损失模型中采用的相关参数和假设的合理性；(4)复核计提减值准备的金融资产的完整性，检查减值阶段划分的准确性，重新测算减值准备计提金额并和华西证券公司计提金额进行核对；(5)检查与其他债权投资、融出资金及股票质押式回购金融资产减值计量相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息管理层对其他信息负责。

其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 110 在编制财务报表时，管理层负责评估华西证券公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

华西证券公司治理层（以下简称治理层）负责监督华西证券公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华西证券公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而，未来的事项或情况可能导致华西证券公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就华西证券公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。

我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：彭卓（项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师：李青松二〇二四年四月二十六日华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 111 二、财务报表1、合并资产负债表编制单位：华西证券股份有限公司 2023年12月31日 单位：元项目2023年12月31日2022年12月31日资产： 货币资金22,361,765,330.0024,963,416,229.27 其中：客户资金存款19,573,725,609.5822,432,807,845.85 结算备付金4,794,926,874.904,941,741,888.17 其中：客户备付金3,591,929,318.343,746,086,322.91 贵金属0.000.00 拆出资金0.000.00 融出资金18,040,783,557.0016,401,949,499.22 衍生金融资产61,132,394.9633,785,835.71 存出保证金2,416,975,189.742,759,248,481.57 应收款项49,258,567.1375,974,944.03 应收款项融资0.000.00 合同资产0.000.00 买入返售金融资产8,569,292,412.8710,990,834,119.85 持有待售资产0.000.00 金融投资：30,473,951,920.6835,580,953,284.88 交易性金融资产23,963,081,423.1129,380,427,205.62 债权投资70,051,782.2171,168,327.67 其他债权投资6,394,338,743.896,085,644,495.47 其他权益工具投资46,479,971.4743,713,256.12 长期股权投资230,880,254.94212,220,537.64 投资性房地产22,939,321.6524,280,491.69 固定资产592,717,975.95590,576,067.90 在建工程0.000.00 使用权资产134,952,664.39151,080,155.46 无形资产140,352,772.53106,246,022.67 商誉13,702,713.1513,702,713.15 递延所得税资产641,309,746.70626,083,805.24 其他资产345,534,871.36275,063,908.46 资产总计88,890,476,567.9597,747,157,984.91 负债： 短期借款 应付短期融资款3,764,452,385.094,645,514,048.35 拆入资金3,752,956,099.472,651,882,702.79 交易性金融负债3,151,921,638.593,053,749,274.82 衍生金融负债43,309,758.0433,756,357.27 卖出回购金融资产款11,224,761,359.9716,686,841,314.95 代理买卖证券款24,222,224,235.0926,581,806,317.94 代理承销证券款 应付职工薪酬636,718,092.13729,971,032.73 应交税费36,271,232.18320,209,261.98 应付款项141,831,980.8424,422,698.82 合同负债39,412,937.5739,178,968.71 持有待售负债 预计负债31,792,779.385,612,608.60 长期借款 应付债券18,162,083,703.4319,476,177,537.51 其中：优先股 永续债 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 112 租赁负债126,869,177.34138,882,984.60 递延收益 递延所得税负债86,566,922.2475,249,579.68 其他负债667,129,310.96843,480,014.29 负债合计66,088,301,612.3275,306,734,703.04 所有者权益： 股本2,625,000,000.002,625,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积8,114,012,431.398,114,012,431.39 减：库存股 其他综合收益-362,453,208.85 -382,726,201.63 盈余公积1,204,321,820.651,164,707,715.10 一般风险准备3,454,358,233.423,373,596,503.53 未分配利润7,749,657,837.387,523,832,106.64 归属于母公司所有者权益合计22,784,897,113.9922,418,422,555.03 少数股东权益17,277,841.6422,000,726.84 所有者权益合计22,802,174,955.6322,440,423,281.87 负债和所有者权益总计88,890,476,567.9597,747,157,984.91 法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉2、母公司资产负债表编制单位：华西证券股份有限公司 2023年12月31日 单位：元项目2023年12月31日2022年12月31日资产： 货币资金20,846,647,015.5722,345,308,840.20 其中：客户资金存款18,737,041,516.2020,604,959,101.85 结算备付金4,038,488,455.613,971,734,274.67 其中：客户备付金2,836,272,800.072,776,537,822.15 贵金属0.000.00 拆出资金0.000.00 融出资金18,040,783,557.0016,401,949,499.22 衍生金融资产58,164,668.0028,955,425.46 存出保证金745,546,538.70967,542,115.36 应收款项49,188,141.1976,031,609.16 应收款项融资0.000.00 合同资产0.000.00 买入返售金融资产8,429,484,040.8810,873,479,085.93 持有待售资产0.000.00 金融投资28,252,130,104.9734,321,062,127.30 交易性金融资产21,742,659,607.4028,120,536,048.04 债权投资70,051,782.2171,168,327.67 其他债权投资6,394,338,743.896,085,644,495.47 其他权益工具投资45,079,971.4743,713,256.12 长期股权投资2,904,255,302.822,706,855,883.92 投资性房地产22,939,321.6524,280,491.69 固定资产583,855,000.29583,038,247.84 在建工程0.000.00 使用权资产132,890,447.90145,484,730.10 无形资产138,811,240.30105,446,394.14 商誉0.000.00 递延所得税资产621,960,959.34614,004,282.66 其他资产326,510,593.37272,296,143.14 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 113 资产总计85,191,655,387.5993,437,469,150.79 负债： 短期借款 应付短期融资款3,764,452,385.094,645,514,048.35 拆入资金3,752,956,099.472,651,882,702.79 交易性金融负债3,113,875,330.583,053,749,274.82 衍生金融负债40,334,379.0727,817,424.74 卖出回购金融资产款11,224,761,359.9716,686,841,314.95 代理买卖证券款21,524,070,686.8223,227,507,011.80 代理承销证券款 应付职工薪酬606,027,509.60700,264,950.26 应交税费15,779,294.73286,209,494.79 应付款项141,376,320.4224,290,508.66 合同负债33,533,762.7232,076,183.32 持有待售负债 预计负债31,792,779.385,612,608.60 长期借款 应付债券18,162,083,703.4319,476,177,537.51 其中：优先股 永续债 租赁负债125,316,407.67133,788,692.44 递延收益 递延所得税负债51,431,115.6622,636,017.24 其他负债576,552,045.46773,453,221.23 负债合计63,164,343,180.0771,747,820,991.50 所有者权益： 股本2,625,000,000.002,625,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积8,114,012,431.398,114,012,431.39 减：库存股 其他综合收益-362,453,208.85 -382,726,201.63 盈余公积1,204,321,820.651,164,707,715.10 一般风险准备3,422,088,962.903,342,860,751.80 未分配利润7,024,342,201.436,825,793,462.63 所有者权益合计22,027,312,207.5221,689,648,159.29 负债和所有者权益总计85,191,655,387.5993,437,469,150.79 法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉3、合并利润表编制单位：华西证券股份有限公司 2023年度 单位：元项目2023年度2022年度一、营业总收入3,180,917,154.723,375,583,530.03 利息净收入972,016,979.731,216,554,403.58 利息收入2,176,838,402.562,431,486,779.90 利息支出1,204,821,422.831,214,932,376.32 手续费及佣金净收入1,804,166,129.802,185,873,860.41 其中：经纪业务手续费净收入1,481,098,275.811,752,636,499.16 投资银行业务手续费净收入184,634,143.89218,463,926.15 资产管理业务手续费净收入92,256,601.00169,798,548.72 投资收益（损失以“－”列示） 353,945,676.50215,537,080.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-19,288,091.59 -8,839,941.46 以摊余成本计量的金融资产0.000.00 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 114 终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0.000.00 其他收益23,944,223.1634,078,662.59 公允价值变动收益（损失以“－”列示） 11,284,996.95 -298,541,166.51 汇兑收益（损失以“－”列示） 543,749.052,794,479.00 其他业务收入16,357,588.3319,730,043.34 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,342,188.80 -443,832.97 二、营业总支出2,696,979,784.242,929,776,406.71 税金及附加30,904,385.0434,326,569.68 业务及管理费2,557,677,810.162,545,682,976.20 资产减值损失 信用减值损失87,433,430.71332,337,468.64 其他资产减值损失0.002,572,231.65 其他业务成本20,964,158.3314,857,160.54 三、营业利润（亏损以“－”列示） 483,937,370.48445,807,123.32 加：营业外收入899,504.7028,953,385.80 减：营业外支出42,556,828.4214,824,259.07 四、利润总额（亏损总额以“－”列示） 442,280,046.76459,936,250.05 减：所得税费用22,051,365.7841,891,061.34 五、净利润（净亏损以“－”列示） 420,228,680.98418,045,188.71 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 420,228,680.98418,045,188.71 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0.000.00 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润424,951,566.18422,356,594.84 2.少数股东损益-4,722,885.20 -4,311,406.13 六、其他综合收益的税后净额20,272,992.78 -119,327,423.67 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额20,272,992.78 -119,327,423.67 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1,025,036.51 -552,635.87 1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00 2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00 3.其他权益工具投资公允价值变动1,025,036.51 -552,635.87 4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00 5.其他0.000.00 （二）将重分类进损益的其他综合收益19,247,956.27 -118,774,787.80 1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00 2.其他债权投资公允价值变动-81,498,749.31 -336,952,987.58 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00 4.其他债权投资信用损失准备100,746,705.58218,178,199.78 5.现金流量套期储备0.000.00 6.外币财务报表折算差额0.000.00 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 115 7.其他0.000.00 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额0.000.00 七、综合收益总额440,501,673.76298,717,765.04 其中：归属于母公司所有者（或股东）的综合收益总额445,224,558.96303,029,171.17 归属于少数股东的综合收益总额-4,722,885.20 -4,311,406.13 八、每股收益 （一）基本每股收益0.160.16 （二）稀释每股收益0.160.16 法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉4、母公司利润表编制单位：华西证券股份有限公司 2023年度 单位：元项目2023年度2022年度一、营业总收入3,019,907,437.583,181,298,779.88 利息净收入912,875,633.591,139,068,927.18 利息收入2,117,697,056.422,355,102,037.61 利息支出1,204,821,422.831,216,033,110.43 手续费及佣金净收入1,692,620,914.812,080,660,464.48 其中：经纪业务手续费净收入1,383,091,470.251,656,642,664.92 投资银行业务手续费净收入184,634,143.89218,463,926.15 资产管理业务手续费净收入91,333,405.90168,714,010.60 投资收益（损失以“－”列示） 302,677,549.11135,938,973.44 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-2,600,581.10 -1,389,800.43 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） 0.000.00 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0.000.00 其他收益19,179,275.2118,664,585.71 公允价值变动收益（损失以“－”列示） 81,279,785.58 -208,622,705.68 汇兑收益（损失以“－”列示） 543,749.052,794,479.00 其他业务收入11,955,627.5913,292,165.88 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,225,097.36 -498,110.13 二、营业总支出2,551,997,312.412,722,502,712.55 税金及附加29,387,092.5132,424,912.72 业务及管理费2,399,079,191.772,398,745,065.32 资产减值损失 信用减值损失122,189,858.18289,991,564.56 其他资产减值损失0.000.00 其他业务成本1,341,169.951,341,169.95 三、营业利润（损失以“－”列示） 467,910,125.17458,796,067.33 加：营业外收入110,493.1128,764,045.61 减：营业外支出42,526,811.6814,683,268.77 四、利润总额（损失以“－”列示） 425,493,806.60472,876,844.17 减：所得税费用29,352,751.1532,392,226.70 五、净利润（损失以“－”列示） 396,141,055.45440,484,617.47 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 396,141,055.45440,484,617.47 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0.000.00 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 116 六、其他综合收益的税后净额20,272,992.78 -119,327,423.67 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1,025,036.51 -552,635.87 1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00 2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00 3.其他权益工具投资公允价值变动1,025,036.51 -552,635.87 4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00 5.其他0.000.00 （二）将重分类进损益的其他综合收益19,247,956.27 -118,774,787.80 1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00 2.其他债权投资公允价值变动-81,498,749.31 -336,952,987.58 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00 4.其他债权投资信用损失准备100,746,705.58218,178,199.78 5.现金流量套期储备0.000.00 6.外币财务报表折算差额0.000.00 7.其他0.000.00 七、综合收益总额416,414,048.23321,157,193.80 法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉5、合并现金流量表编制单位：华西证券股份有限公司 2023年度 单位：元项目2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1,034,788.25 向其他金融机构拆入资金净增加额 为交易目的而持有的金融资产净减少额5,965,096,960.26 收取利息、手续费及佣金的现金4,401,325,386.415,006,686,896.17 拆入资金净增加额1,100,000,000.00 回购业务资金净增加额 3,407,853,512.04 融出资金净减少额 1,571,654,395.50 返售业务资金净减少额2,454,636,870.76 代理买卖证券收到的现金净额 收到其他与经营活动有关的现金525,887,923.592,442,312,801.63 经营活动现金流入小计14,447,981,929.2712,428,507,605.34 为交易目的而持有的金融资产净增加额3,894,483,071.08 购买商品、接受劳务支付的现金1,047,093.84 拆入资金净减少额 689,000,000.00 拆出资金净增加额 回购业务资金净减少额5,457,539,516.42 融出资金净增加额1,582,203,867.55 返售业务资金净增加额 317,341,024.36 代理买卖证券支付的现金净额2,188,897,962.85856,384,566.94 支付利息、手续费及佣金的现金1,027,143,695.05967,082,585.74 支付给职工及为职工支付的现金1,954,906,148.211,988,915,062.07 支付的各项税费634,219,490.24677,716,199.43 支付其他与经营活动有关的现金946,557,884.931,274,854,231.90 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 117 经营活动现金流出小计13,792,515,659.0910,665,776,741.52 经营活动产生的现金流量净额655,466,270.181,762,730,863.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金6,946,850,379.0011,376,410,211.49 取得投资收益收到的现金309,610,164.46496,696,588.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额174,629.34532,385.36 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计7,256,635,172.8011,873,639,185.02 投资支付的现金7,410,502,252.9411,122,902,493.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金158,478,648.86133,712,629.14 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计7,568,980,901.8011,256,615,122.14 投资活动产生的现金流量净额-312,345,729.00617,024,062.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 发行债券收到的现金15,432,900,000.0016,663,037,922.00 收到其他与筹资活动有关的现金17,508,333.41 筹资活动现金流入小计15,450,408,333.4116,663,037,922.00 偿还债务支付的现金17,568,964,900.0018,078,656,442.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金856,247,601.791,031,643,920.13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润97,073.47 支付其他与筹资活动有关的现金101,886,181.0984,588,108.33 筹资活动现金流出小计18,527,098,682.8819,194,888,470.46 筹资活动产生的现金流量净额-3,076,690,349.47 -2,531,850,548.46 四、汇率变动对现金的影响543,749.052,794,479.00 五、现金及现金等价物净增加额-2,733,026,059.24 -149,301,142.76 加：期初现金及现金等价物余额29,801,554,930.0229,950,856,072.78 六、期末现金及现金等价物余额27,068,528,870.7829,801,554,930.02 法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉6、母公司现金流量表编制单位：华西证券股份有限公司 2023年度 单位：元项目2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 向其他金融机构拆入资金净增加额 为交易目的而持有的金融资产净减少额6,919,412,652.90 收取利息、手续费及佣金的现金3,989,070,078.514,636,112,219.22 拆入资金净增加额1,100,000,000.00 回购业务资金净增加额 3,407,853,512.04 融出资金净减少额 1,571,654,395.50 返售业务资金净减少额2,444,442,672.00 代理买卖证券收到的现金净额 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 118 收到其他与经营活动有关的现金542,557,815.912,356,780,013.55 经营活动现金流入小计14,995,483,219.3211,972,400,140.31 为交易目的而持有的金融资产净增加额4,253,116,117.27 拆入资金净减少额 689,000,000.00 拆出资金净增加额 回购业务资金净减少额5,457,539,516.42 融出资金净增加额1,582,203,867.55 返售业务资金净增加额 317,341,024.36 代理买卖证券支付的现金净额1,703,436,324.981,545,759,767.35 支付利息、手续费及佣金的现金790,048,171.44795,037,655.37 支付给职工及为职工支付的现金1,853,280,765.541,892,420,937.07 支付的各项税费568,539,505.19603,874,056.71 支付其他与经营活动有关的现金884,472,024.89686,786,733.94 经营活动现金流出小计12,839,520,176.0110,783,336,292.07 经营活动产生的现金流量净额2,155,963,043.311,189,063,848.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金6,940,922,121.5211,376,410,211.49 取得投资收益收到的现金282,986,230.83496,477,065.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额164,831.87418,054.16 收到其他与投资活动有关的现金4,070,000.004,910,000.00 投资活动现金流入小计7,228,143,184.2211,878,215,330.79 投资支付的现金7,560,002,252.9411,080,902,493.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金152,441,108.88127,518,625.65 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计7,712,443,361.8211,208,421,118.65 投资活动产生的现金流量净额-484,300,177.60669,794,212.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金15,432,900,000.0016,663,037,922.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计15,432,900,000.0016,663,037,922.00 偿还债务支付的现金17,568,964,900.0018,078,656,442.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金856,247,601.791,031,546,846.66 支付其他与筹资活动有关的现金97,372,800.1279,554,232.95 筹资活动现金流出小计18,522,585,301.9119,189,757,521.61 筹资活动产生的现金流量净额-3,089,685,301.91 -2,526,719,599.61 四、汇率变动对现金的影响543,749.052,794,479.00 五、现金及现金等价物净增加额-1,417,478,687.15 -665,067,060.23 加：期初现金及现金等价物余额26,219,034,519.0026,884,101,579.23 六、期末现金及现金等价物余额24,801,555,831.8526,219,034,519.00 法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 119 7、合并所有者权益变动表编制单位：华西证券股份有限公司 2023年度 单位：元项目2023年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年年末余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -382,726,201.631,164,707,715.103,373,596,503.537,523,832,106.6422,000,726.8422,440,423,281.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -382,726,201.631,164,707,715.103,373,596,503.537,523,832,106.6422,000,726.8422,440,423,281.87 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 20,272,992.7839,614,105.5580,761,729.89225,825,730.74 -4,722,885.20361,751,673.76 （一）综合收益总额 20,272,992.78 424,951,566.18 -4,722,885.20440,501,673.76 （二）所有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 （三）利润分配 39,614,105.5580,761,729.89 -199,125,835.44 -78,750,000.00 1.提取盈余公积 39,614,105.55 -39,614,105.55 2.提取一般风险准备 80,761,729.89 -80,761,729.89 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 120 3.对所有者（或股东）的分配 -78,750,000.00 -78,750,000.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 四、本年年末余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -362,453,208.851,204,321,820.653,454,358,233.427,749,657,837.3817,277,841.6422,802,174,955.63 （续上表） 项目2022年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年年末余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -263,398,777.961,120,659,253.353,284,470,176.967,497,150,300.1226,409,206.4422,404,302,590.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -263,398,777.961,120,659,253.353,284,470,176.967,497,150,300.1226,409,206.4422,404,302,590.30 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -119,327,423.6744,048,461.7589,126,326.5726,681,806.52 -4,408,479.6036,120,691.57 （一）综合收益总额 -119,327,423.67 422,356,594.84 -4,311,406.13298,717,765.04 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 121 （二）所有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 （三）利润分配 44,048,461.7589,126,326.57 -395,674,788.32 -97,073.47 -262,597,073.47 1.提取盈余公积 44,048,461.75 -44,048,461.75 2.提取一般风险准备 89,126,326.57 -89,126,326.57 3.对所有者（或股东）的分配 -262,500,000.00 -97,073.47 -262,597,073.47 4.其他 （四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 四、本年年末余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -382,726,201.631,164,707,715.103,373,596,503.537,523,832,106.6422,000,726.8422,440,423,281.87 法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉8、母公司所有者权益变动表编制单位：华西证券股份有限公司 2023年度 单位：元华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 122 项目2023年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -382,726,201.631,164,707,715.103,342,860,751.806,825,793,462.6321,689,648,159.29 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -382,726,201.631,164,707,715.103,342,860,751.806,825,793,462.6321,689,648,159.29 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 20,272,992.7839,614,105.5579,228,211.10198,548,738.80337,664,048.23 （一）综合收益总额 20,272,992.78 396,141,055.45416,414,048.23 （二）所有者投入和减少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 （三）利润分配 39,614,105.5579,228,211.10 -197,592,316.65 -78,750,000.00 1.提取盈余公积 39,614,105.55 -39,614,105.55 2.提取一般风险准备 79,228,211.10 -79,228,211.10 3.对所有者（或股东）的分配 -78,750,000.00 -78,750,000.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 123 6.其他 四、本年年末余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -362,453,208.851,204,321,820.653,422,088,962.907,024,342,201.4322,027,312,207.52 （续上表） 项目2022年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -263,398,777.961,120,659,253.353,254,763,828.306,779,954,230.4121,630,990,965.49 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -263,398,777.961,120,659,253.353,254,763,828.306,779,954,230.4121,630,990,965.49 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -119,327,423.6744,048,461.7588,096,923.5045,839,232.2258,657,193.80 （一）综合收益总额 -119,327,423.67 440,484,617.47321,157,193.80 （二）所有者投入和减少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 （三）利润分配 44,048,461.7588,096,923.50 -394,645,385.25 -262,500,000.00 1.提取盈余公积 44,048,461.75 -44,048,461.75 2.提取一般风险准备 88,096,923.50 -88,096,923.50 3.对所有者（或股东）的分配 -262,500,000.00 -262,500,000.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 124 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 四、本年年末余额2,625,000,000.00 8,114,012,431.39 -382,726,201.631,164,707,715.103,342,860,751.806,825,793,462.6321,689,648,159.29 法定代表人：杨炯洋 主管会计工作负责人：李斌 会计机构负责人：胡小莉华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 125 三、公司基本情况华西证券股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批准，由华西证券有限责任公司改制设立，于2014年7月11日在四川省工商行政管理局登记注册，总部位于四川省成都市。

公司现持有统一社会信用代码为91510000201811328M的营业执照，注册资本262,500.00万元，股份总数262,500.00万股（每股面值1元）。

公司股票于2018年2月5日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司主要经营活动：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券；代销金融产品；为期货公司提供中间介绍业务；中国证监会批准的其他业务。

截至2023年12月31日，公司拥有8家子公司（含全资子公司），24家分公司，116家证券营业部；拥有员工4267人，其中高级管理人员12人。

本财务报表业经公司2024年4月26日第四届董事会2024年第一次会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

4、重要性标准确定方法和选择依据公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：项目重要性标准重要的或有事项公司将涉案金额超过1,000万元的诉讼、仲裁事项，以及华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 126 根据性质认定为重要的或有事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项公司根据性质认定其他对投资者决策有影响的重要交易和事项5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并的会计处理方法参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。

合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。

购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。

购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

6、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。

合并范围包括本公司、全部子公司及拥有控制权的结构化主体。

（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。

对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。

非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。

同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 127 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵消。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。

其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法（1）合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合伙方享有与合同安排相关的几乎所有产品，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 128 8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算本公司对外币业务采用分账制进行核算。

外币业务发生时，直接用原币记账，发生涉及两种货币的交易时，通过"货币兑换"账户，分别与原币的对应账户构成借贷关系。

会计期末，按中国人民银行发布的基准汇率将各种外币性账户已记录的业务金额均换算为人民币，各外币性账户调整后账面金额与原账面金额之差额，作为当期汇兑损益。

10、客户交易结算资金（1）公司代理客户买卖证券收到的代买卖证券款，全额转入三方存管银行账户，同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算；（2）公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的税费和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的税费和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金；（3）公司代理客户买卖证券的手续费收入，在与客户办理上述买卖证券款项交收时确认收入； （4）公司于每季按银行同期活期存款利率向客户统一结息，增加客户交易结算资金，结息日为每季度末月的20日。

11、金融工具（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：1)以摊余成本计量的金融资产；2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

但公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

2)金融资产的后续计量方法①以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。

采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 129 采用公允价值进行后续计量。

获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3)金融负债的后续计量方法①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。

此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4)金融资产和金融负债的终止确认①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；b.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。

公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 130 2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（5）金融工具减值1)金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司判断金融工具是否已违约，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。

公司判断金融工具已发生信用减值的依据，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生信用减值：①债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；②债务人发生重大财务困难；③债权人由于债务人的财务困难作出让步；④债务人很可能破产或存在其他财务重组等事项；⑤以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；⑥由于债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；⑦债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。

当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

预期信用损失主要计量方法包括违约概率/违约损失率法、损失率法等。

违约概率/违约损失率方法是指通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露（EAD）、违约概率（PD）、违约损失率（LGD）等参数计量预期信用损失的方法。

损失率方法是指在不估计违约概率和违约损失率等情况下，直接估计损失率计量预期信用损失的方法。

公司通过对宏观经济因素、行业政策和行业环境等因素的判断，确定前瞻性调整系数，并对预期信用损失的计量结果进行调整。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 131 价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法其他应收款-备用金款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款-往来款其他应收款-投资款其他应收款-其他3)按组合计量预期信用损失的金融工具具体组合及计量预期信用损失的方法项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收款项-信用风险特征组合账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，根据应收账款账龄和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收款项-应收清算款因交收时间性差异形成的应收清算款项参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失。

该组合预期信用损失率为0% （6）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。

但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12、合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

13、证券承销业务本公司代理承销证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定核算：华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 132 通过证券交易所网上发行的，在证券上网发行日根据承销合同确认的证券发行总额，按承销价款，在备查簿中记录承销证券的情况。

承销期结束，将承销证券款项交付发行单位并收取承销手续费，计入手续费及佣金收入。

承销期结束有未售出证券，采用余额包销方式承销证券的，按承销价款，转为交易性金融资产。

14、买入返售与卖出回购款项买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。

买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目列示。

期末按预期信用损失模型计提损失准备。

卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。

卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目列示。

卖出的金融产品仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。

买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。

实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。

15、客户资产管理公司客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务。

公司对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独编制财务报告。

不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行，并于每个估值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。

资产管理业务形成的资产和负债不在公司资产负债表内反映，在财务报表附注中列示，详见本财务报表附注七、44之说明。

16、融资融券业务融资融券业务，是指公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。

公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。

融资业务，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理。

公司融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。

融券业务，融出的证券按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》有关规定，不终止确认该证券，并确认相应利息收入。

公司对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

期末按预期信用损失模型计提损失准备。

17、转融通业务公司通过中国证券金融股份有限公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券，由于其主要收益或风险不由公司享有或承担，不将其计入资产负债表。

18、划分为持有待售的非流动资产或处置组（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 133 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

2)资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、长期股权投资（1）共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

（2）投资成本的确定华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 134 1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。

合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。

但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

1)成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利确认。

2)权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵消，在此基础上确认投资损益。

但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵消。

对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

后续处置该长期股权投资时，将此处计入股东权益的金额按比例或全部转入投资收益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。

此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 135 （4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。

对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。

但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

20、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

21、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年且单位价值较高的有形资产。

固定资产按取得时的实际成本入账。

与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额；其余的后续支出，作为费用直接计入当期损益。

固定资产折旧采用年限平均法，按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。

如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法10-455% 2.11%-9.50% 交通运输工具年限平均法45% 23.75% 机器设备年限平均法3-185% 5.28%-31.67% 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 136 22、在建工程（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。

在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

23、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24、无形资产无形资产一般按取得时的实际成本入账。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值为基础确定其入账价值，并将放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产在使用寿命内直线法摊销。

具体如下：项 目使用寿命及其确定依据摊销方法软件按预计受益年限4年直线法交易席位费参考行业惯例10年直线法土地使用权按预计受益年限40年或可使用年限直线法无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 137 25、部分长期资产减值对固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。

资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是指能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

26、长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账；房屋改造工程包括装修工程、机房工程和安防工程，按6年期平均摊销；其他长期待摊费用在受益期间内分期平均摊销，但受益期间最长不超过10年。

对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，则将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

27、职工薪酬职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

职工包括与公司订立劳动合同的所有人员，含全职、兼职和临时职工，也包括虽未与企业订立劳动合同但由企业正式任命的人员，以及虽未与公司订立劳动合同或未由公司正式任命，但向公司所提供服务与职工所提供服务类似的人员，如通过公司与劳务中介公司签订用工合同而向公司提供服务的人员。

（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，非货币性福利以及其他短期薪酬。

公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的薪酬确认为负债，除其他会计准则要求或允许计入相关资产成本的外，全部计入当期损益。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 138 ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。

同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

公司如向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

28、预计负债（1）因对外提供担保、诉讼事项、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

（2）公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

29、收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策（1）收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 139 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）收入计量原则1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

（3）收入确认的具体方法1)手续费及佣金收入与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的手续费及佣金收入。

①经纪业务收入代理买卖证券手续费收入、期货经纪业务手续费收入在交易日确认收入。

手续费收取的依据和标准为根据成交金额及代买卖的证券品种相应的佣金率收取。

代销金融产品收入、交易单元租赁收入按合同约定收取日期确认。

②投资银行业务收入证券承销业务收入于公司完成承销合同中的履约义务时，按承销方式分别确认收入：1)采用全额包销方式的，将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价确认收入；2)采用余额包销、代销方式的，代发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认。

保荐业务和财务顾问业务按照提供劳务收入的确认条件，在提供劳务服务的结果能够可靠估计时确认为收入。

③资产管理和基金管理业务收入受托客户资产管理业务收入和基金管理费收入，于受托投资管理合同中止或到期，与委托方结算时，按合同约定确认应由公司享有的收益或承担的损失，确认为当期的收益或损失；或合同中规定公司按固定比例收取管理费的，则在合同期内分期确认管理费收入。

2)利息收入①存款利息收入，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益能够流入公司时，按资金使用时间和实际利率计算确定。

②买入返售证券收入，如买入返售证券在当期到期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额确认当期收入；如买入返售证券在当期没有到期的，期末根据权责发生制原则计提未到期的利息，确认为当期收入。

③融资融券利息收入，根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额(额度)、期限、利率等按期确认。

④债权投资、其他债权投资利息收入，按实际利率法计算和确认当期收入。

3)资产处置收益华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 140 公司处置划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。

同时还包括债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。

4)其他收益与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。

日常活动有两项判断标准：一是政府补助补偿的成本费用属于营业利润之中的项目，则该项政府补助与日常活动相关；二是该补助与日常经营行为密切相关，则属于与日常活动相关的政府补助。

5)其他业务收入其他业务收入反映公司除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入，该等收入于劳务已提供、资产已转让、收到价款或取得收取款项的证据时确认收入。

6)公允价值变动收益和投资收益金融工具的利得或损失确认详见本财务报表附注五、11。

采用成本法核算的长期股权投资，按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于公司的部分确认收益；采用权益法核算长期股权投资的，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。

30、政府补助（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常经营活动无关的政府补助，计入营业外收支。

31、合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

（1）合同资产公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

（2）合同负债公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 141 32、递延所得税资产、递延所得税负债（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

33、租赁(1)租赁的识别在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

(2)单独租赁的识别合同中同时包含多项单独租赁的，公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：1)承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；2)该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

(3)公司作为承租人的会计处理方法在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。

公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

②租赁负债在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。

租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 142 付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

(4)公司作为承租人的租赁变更会计处理1)租赁变更作为一项单独租赁租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

2)租赁变更未作为一项单独租赁在租赁变更生效日，公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。

在计算变更后租赁付款额的现值时，公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的公司增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，公司区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

②其他租赁变更，公司相应调整使用权资产的账面价值。

(5)公司作为出租人的会计处理方法在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

1)经营租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2)融资租赁 在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(6)公司作为出租人的租赁变更会计处理1)经营租赁经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

2)融资租赁①租赁变更作为一项单独租赁租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

②租赁变更未作为一项单独租赁如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

34、利润分配（1）盈余公积计提华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 143 公司按照税后利润的10%提取法定公积金。

公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。

（2）风险准备计提根据《证券法》、《金融企业财务规则》和《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》（证监机构字[2007]320号）的规定，按照税后利润的10%分别提取一般风险准备金和交易风险准备金。

（3）剩余利润分配公司从税后利润中提取法定公积金、一般风险准备金、交易风险准备金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。

公司弥补亏损和提取公积金、一般风险准备金、交易风险准备金后所余税后利润，可经股东大会审议批准后按股东持有的股份比例分配。

公积金转为股本时，按股东持股比例派送；法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前注册资本的25%。

35、分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用在不同的分部之间分配。

本公司确定的报告分部按照业务类型的不同，主要划分为经纪及财富管理业务、信用业务、投资银行业务、资产管理业务、投资业务以及其他业务6个业务分部。

36、其他重要的会计政策和会计估计公司在运用本报告所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。

这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

实际的结果可能与公司的估计存在差异。

公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期财务报表列报的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要包括以下方面。

（1）金融资产或金融负债的公允价值确定方法公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定其公允价值。

在估值时，公司需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。

（2）预期信用损失计量其他债权投资按照预期信用损失模型计提损失准备，其他债权投资的损失准备计提或转回形成的损失或利得计入当期损益。

公司融出资金，强平超过15个交易日后仍未收回的债务，将其转入应收款项核算，按照应收款项预期信用损失模型计提预期信用损失。

其余融出资金，按照融资融券业务预期信用损失模型计提损失准备。

股票质押式回购业务、约定购回式证券交易业务形成的买入返售金融资产，按照股票质押式回购业务和约定购回式证券交易业务的预期信用损失模型计提减值准备。

应收及其他应收款项单独或按组合进行减值测试，根据预计未来的现金流量计算可收回金额，估计损失准备。

（3）所得税以及递延所得税华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 144 公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。

如果这些税务事项的最终认定结果同最初确认的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（4）合并范围的确定评估公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。

控制的定义包含以下三项要素：1)拥有对被投资者的权力；2)通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；3)有能力运用对被投资者的权力影响其回报的金额。

倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则公司需要重新评估其是否对被投资企业构成控制。

对于公司管理并投资的结构化主体（如资产管理计划），公司会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明公司对结构化主体拥有控制权。

若公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。

对于公司以外各方持有的结构化主体份额，公司将其确认为交易性金融负债。

（5）商誉的减值公司至少在每年年度终了测试商誉的减值。

如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

37、重要会计政策和会计估计变更企业会计准则变化引起的会计政策变更公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。

对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13%、9%、6%、5%、3%、1% 城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5% 企业所得税应纳税所得额25% 房产税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴12%、1.2% 教育费附加实际缴纳的流转税税额3% 地方教育附加实际缴纳的流转税税额2% 2、税收优惠（1）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）过渡政策的规定，国债、地方政府债利息收入以及符合条件的统借统还利息收入免税。

（2）根据《财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税〔2016〕46号），金融机构开展质押式买入返售金融商品以及持有政策性金融债券取得的利息收入免税。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 145 （3）根据《财政部国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》（财税〔2016〕70号)，金融机构开展的同业存款、同业借款、同业代付、买断式买入返售金融商品、持有金融债券以及同业存单业务取得的利息收入免税。

（4）根据财政部《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税〔2016〕140号)，以及财政部税政司、国家税务总局货物和劳务税司关于财税〔2016〕140号文件部分条款的政策解读：“金融企业发放贷款后，自结息日起90天内发生的应收未收利息按现行规定缴纳增值税，自结息日起90天后发生的应收未收利息暂不缴纳增值税，待实际收到利息时按规定缴纳增值税；金融商品持有期间（含到期）取得的非保本的收益、报酬、资金占用费、补偿金”，不属于利息或利息性质的收入，不征收增值税；纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于《销售服务、无形资产、不动产注释》（财税〔2016〕36号）第一条第（五）项第4点所称的金融商品转让。

3、其他（1）根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）规定，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。

本公司总机构、分支机构及子公司根据增值税纳税人身份以及所经营的业务分别按照1%、3%、5%、6%、9%、13%的税率计算增值税销项税额。

（2）根据财政部、国家税务总局《关于资管产品增值税有关问题的通知》，资管产品管理人（以下称管理人）运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

（3）根据《关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的公告》（国家税务总局公告2012年第57号）规定，公司自2013年1月1日起，实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。

七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位：元项目期末账面价值期初账面价值原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额现金—— —— 6,146.10 —— —— 32,246.10 其中：人民币6,146.101.00006,146.1032,246.101.000032,246.10 银行存款—— —— 22,262,663,070.25 —— —— 24,631,650,469.19 其中：自有资金—— —— 2,688,937,460.67 —— —— 2,198,842,623.34 其中：人民币2,674,303,171.401.00002,674,303,171.402,186,245,752.391.00002,186,245,752.39 美元1,855,330.447.082713,140,748.911,597,262.296.964611,124,292.94 港元1,648,135.470.90621,493,540.361,648,469.730.89331,472,578.01 客户资金—— —— 19,573,725,609.58 —— —— 22,432,807,845.85 其中：人民币19,554,358,906.451.000019,554,358,906.4522,409,450,897.991.000022,409,450,897.99 美元1,415,227.187.082710,023,629.521,088,535.056.96467,581,211.23 港元10,310,167.230.90629,343,073.6117,660,065.640.893315,775,736.63 其他货币资金—— —— 94,713,290.71 —— —— 326,599,535.17 其中：人民币94,713,290.711.000094,713,290.71326,599,535.171.0000326,599,535.17 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 146 应计利息—— —— 4,382,822.94 —— —— 5,133,978.81 其中：人民币4,382,822.941.00004,382,822.945,133,978.811.00005,133,978.81 合计—— —— 22,361,765,330.00 —— —— 24,963,416,229.27 其中，融资融券业务单位：元项目期末账面价值期初账面价值原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额自有信用资金—— —— 595,647,019.18 —— —— 56,053,342.18 其中：人民币595,647,019.181.0000595,647,019.1856,053,342.181.000056,053,342.18 客户信用资金—— —— 1,653,875,412.52 —— —— 2,136,649,786.02 其中：人民币1,653,875,412.521.00001,653,875,412.522,136,649,786.021.00002,136,649,786.02 合计—— —— 2,249,522,431.70 —— —— 2,192,703,128.20 其他说明：使用受限的货币资金情况详见本财务报表附注七、23之说明。

2、结算备付金单位：元项目期末余额期初余额原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额公司自有备付金：—— —— 1,202,587,651.21 —— —— 1,195,196,452.52 其中：人民币1,202,587,651.211.00001,202,587,651.211,195,196,452.521.00001,195,196,452.52 客户普通备付金：—— —— 3,094,387,560.61 —— —— 3,260,374,881.73 其中：人民币3,022,960,873.351.00003,022,960,873.353,182,295,602.811.00003,182,295,602.81 美元6,466,013.887.082745,796,836.517,904,327.776.964655,050,481.19 港元28,282,775.050.906225,629,850.7525,779,466.840.893323,028,797.73 客户信用备付金：—— —— 497,541,757.73 —— —— 485,711,441.18 其中：人民币497,541,757.731.0000497,541,757.73485,711,441.181.0000485,711,441.18 应计利息：—— —— 409,905.35 —— —— 459,112.74 其中：人民币409,905.351.0000409,905.35459,112.741.0000459,112.74 合计—— —— 4,794,926,874.90 —— —— 4,941,741,888.17 3、融出资金单位：元项目期末余额期初余额境内 其中：个人17,197,590,088.1015,591,843,600.35 机构413,887,910.38437,430,530.58 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 147 加：应计利息449,714,190.55402,014,631.16 减：减值准备20,408,632.0329,339,262.87 账面价值合计18,040,783,557.0016,401,949,499.22 客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况单位：元担保物类别期末公允价值期初公允价值资金2,065,982,412.522,611,256,786.02 债券9,870,781.2715,235,848.26 股票48,393,070,693.0146,829,628,222.06 基金1,701,109,916.641,398,711,707.63 合计52,170,033,803.4450,854,832,563.97 截止2023年12月31日，融出资金预期信用损失增减变动情况详见本财务报表附注七、21资产减值准备。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 148 4、衍生金融工具单位：元类别期末金额期初金额套期工具非套期工具套期工具非套期工具名义金额公允价值名义金额公允价值名义金额公允价值名义金额公允价值资产负债资产负债资产负债资产负债利率衍生工具 利率互换 47,820,000,000.00 24,960,000,000.00 国债期货 6,512,469,900.00 7,370,860,000.00 货币衍生工具 权益衍生工具 股指期货 860,554,480.00 1,586,023,040.00 股指期权 579,100.007,510.00 场外期权 251,120,000.007,787,772.7035,239,081.96 504,000,000.00 24,867,035.02 收益互换 552,122,551.5650,376,895.305,095,297.11 666,739,094.4728,812,105.462,162,114.72 信用衍生工具 其他衍生工具 商品期货 2,617,461,340.00 6,858,340,200.00 场内商品期权 105,387,147.002,911,250.005,584,721.99 场外商品期权 247,416,692.502,967,726.962,975,378.97 101,275,810.002,054,970.251,142,485.54 合计 58,861,144,964.0661,132,394.9643,309,758.04 42,153,204,391.4733,785,835.7133,756,357.27 注：在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括公司于2023年12月31日和2022年12月31日所持有的利率互换、期货合约所产生持仓损益。

因此，衍生金融工具项下的利率互换、期货投资与相关的暂收暂付款（结算所得的持仓损益）按抵消后的净额列示。

抵消前2023年12月31日衍生金融资产余额与期货暂收款的金额为人民币17,106,497.49元；抵消前2022年12月31日衍生金融资产余额与期货暂收款的金额为人民币40,188,998.83元。

抵消前2023年12月31日衍生金融负债与期货暂付款的金额为人民币27,339,300.00元；抵消前2022年12月31日衍生金融负债与期货暂付款的金融为人民币3,326,850.00元。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 149 5、存出保证金单位：元项目期末账面价值期初账面价值原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额交易保证金—— —— 2,403,304,622.36 —— —— 2,740,247,496.99 其中：人民币2,400,939,193.361.00002,400,939,193.362,737,831,074.991.00002,737,831,074.99 美元270,000.007.08271,912,329.00270,000.006.96461,880,442.00 港元500,000.000.9062453,100.00600,000.000.8933535,980.00 信用保证金—— —— 13,670,567.38 —— —— 19,000,984.58 其中：人民币13,670,567.381.000013,670,567.3819,000,984.581.000019,000,984.58 合计 2,416,975,189.74 2,759,248,481.57 6、应收款项（1）按明细列示单位：元项目期末余额期初余额应收清算款项 41,197,162.45 应收资产管理费8,161,339.7016,505,187.79 应收手续费及佣金45,132,114.9221,241,353.49 应收融资融券款96,851,422.5496,152,622.55 减：坏账准备（按简化模型计提） 100,886,310.0399,121,382.25 应收款项账面价值49,258,567.1375,974,944.03 （2）账龄情况单位：元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内52,076,981.4234.69% 77,337,054.0744.17% 1-2年427,358.100.28% 805,863.940.46% 2-3年738,194.500.49% 88,850,758.8850.74% 3年以上96,902,343.1464.54% 8,102,649.394.63% 合计150,144,877.16100.00% 175,096,326.28100.00% （3）坏账准备计提情况单位：元账龄期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占账面余额合计比例金额坏账准备计提比例金额占账面余额合计比例金额坏账准备计提比例华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 150 单项计提减值准备单项计提坏账准备98,249,186.0965.44% 98,249,186.09100.00% 138,426,263.9079.06% 97,229,101.4570.24% 单项小计98,249,186.0965.44% 98,249,186.09100.00% 138,426,263.9079.06% 97,229,101.4570.24% 组合计提减值准备信用风险特征组合计提坏账准备51,895,691.0734.56% 2,637,123.945.08% 36,670,062.3820.94% 1,892,280.805.16% 组合小计51,895,691.0734.56% 2,637,123.945.08% 36,670,062.3820.94% 1,892,280.805.16% 合计150,144,877.16100.00% 100,886,310.0367.19% 175,096,326.28100.00% 99,121,382.2556.61% 7、买入返售金融资产（1）按业务类别单位：元项目期末余额期初余额备注约定购回式证券2,750,191.901,540,707.90 股票质押式回购3,765,726,441.574,894,611,597.57 债券质押式回购4,795,414,380.006,122,380,000.00 应计利息32,330,300.8635,108,372.19 减：减值准备26,928,901.4662,806,557.81 合计8,569,292,412.8710,990,834,119.85 -- （2）按金融资产类别单位：元标的物类别期末余额期初余额股票3,768,476,633.474,896,152,305.47 债券4,795,414,380.006,122,380,000.00 应计利息32,330,300.8635,108,372.19 减：减值准备26,928,901.4662,806,557.81 合计8,569,292,412.8710,990,834,119.85 （3）担保物金额单位：元项目期末公允价值期初公允价值担保物13,758,332,025.4617,873,476,363.94 其中：可出售或可再次向外抵押的担保物其中：已出售或已再次向外抵押的担保物华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 151 （4）约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类1）约定购回式证券融出资金按剩余期限分类单位：元期限期末账面余额期初账面余额一个月内 272,042.50 一个月至三个月内713,909.50242,570.00 三个月至一年内2,036,282.401,026,095.40 合计2,750,191.901,540,707.90 2）股票质押式回购融出资金按剩余期限分类单位：元期限期末账面余额期初账面余额一个月内242,844,009.57146,940,000.00 一个月至三个月内537,500,000.00391,296,597.57 三个月至一年内2,985,382,432.003,716,375,000.00 一年以上 640,000,000.00 合计3,765,726,441.574,894,611,597.57 （5）如是按照预期信用损失一般模型计提减值准备，请披露减值准备计提的相关信息、减值准备本期发生变动的该科目账面余额变动情况的说明截止2023年12月31日，股票质押式回购和约定式购回预期信用损失增减变动情况详见本财务报表附注七、21资产减值准备。

8、交易性金融资产单位：元类别期末余额期初余额公允价值初始成本公允价值初始成本分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券15,510,276,534.7615,448,606,981.1020,845,828,149.3420,922,146,067.36 公募基金3,258,173,300.903,306,688,399.143,900,687,664.403,953,813,009.08 股票942,504,733.58988,973,266.47964,641,581.621,085,398,594.95 结构性存款 60,610,356.1760,000,000.00 银行理财600,035,022.31600,035,022.31 券商资管631,560,780.11963,520,425.26800,035,513.791,048,133,118.10 期货资管81,189,073.7578,766,642.84117,089,756.98114,018,866.18 信托计划324,985,783.94331,504,850.91421,752,071.51423,078,296.28 私募基金2,113,560,115.202,105,975,748.901,737,044,194.761,750,120,963.86 其他500,796,078.56433,629,625.55532,737,917.05381,295,244.61 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 152 合计23,963,081,423.1124,257,700,962.4829,380,427,205.6229,738,004,160.42 交易性金融资产期末流动受限情况单位：元项 目公允价值用途债券6,984,048,244.00卖出回购担保物债券2,995,963,433.00债券借贷担保物债券160,201,600.00期货保证金充抵债券77,807,760.00执行回售的债券基金77,266,000.00证券已融出合 计10,295,287,037.00 9、债权投资（1）债权投资的情况单位：元项目期末余额期初余额初始成本利息减值准备账面价值初始成本利息减值准备账面价值公司债70,000,000.00163,972.60112,190.3970,051,782.2171,091,879.22163,972.6087,524.1571,168,327.67 合计70,000,000.00163,972.60112,190.3970,051,782.2171,091,879.22163,972.6087,524.1571,168,327.67 （2）减值准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2023年1月1日余额87,524.15 87,524.15 2023年1月1日余额在本期--转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提24,666.24 24,666.24 本期收回或转回 本期核销 其他变动 2023年12月31日余额112,190.39 112,190.39 2023年12月31日减值准备计提比例0.16% 0.16% 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 153 10、其他债权投资（1）其他债权投资的情况单位：元项目期末余额初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备国债1,416,240,132.357,360,978.1410,007,687.651,433,608,798.14 地方债2,159,560,709.216,954,373.635,961,690.792,172,476,773.631,850,450.82 金融债 企业债60,473,381.711,804,931.512,125,338.2964,403,651.51615,588.94 短期融资券139,837,893.921,289,076.5119,936.08141,146,906.5168,153.16 中期票据 公司债1,818,480,049.75136,221,988.86 -1,230,491,212.70724,210,825.91723,844,437.17 次级债1,808,674,042.8728,049,124.471,009,477.131,837,732,644.471,535,961.37 定向工具20,000,000.00664,043.7295,100.0020,759,143.726,474.72 合计7,423,266,209.81182,344,516.84 -1,211,271,982.766,394,338,743.89727,921,066.18 （续上表） 项目期初余额初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备国债588,241,820.3910,826,021.921,000,699.61600,068,541.92 地方债31,999,999.13688,585.210.8732,688,585.2131,815.28 金融债50,000,000.00874,520.55510,000.0051,384,520.5530,624.78 企业债130,465,168.943,931,342.47 -549,058.94133,847,452.47724,441.75 短期融资券 中期票据390,537,813.0114,712,684.93 -4,680,373.01400,570,124.931,491,528.60 公司债2,474,939,778.86103,594,448.44 -1,115,522,674.151,463,011,553.15586,727,196.76 次级债3,088,001,498.0641,492,926.0218,582,681.943,148,077,106.024,175,065.72 定向工具250,000,000.007,944,871.22 -1,948,260.00255,996,611.22411,452.52 合计7,004,186,078.39184,065,400.76 -1,102,606,983.686,085,644,495.47593,592,125.41 （2）减值准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2023年1月1日余额6,149,754.33254,000,718.87333,441,652.21593,592,125.41 2023年1月1日余额在本期--转入第二阶段 --转入第三阶段 -100,739,671.26100,739,671.26 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提1,106,601.8851,245,057.6885,138,910.48137,490,570.04 本期收回或转回3,161,629.27 3,161,629.27 本期核销 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 154 其他变动 2023年12月31日余额4,094,726.94204,506,105.29519,320,233.95727,921,066.18 2023年12月31日减值准备计提比例0.07% 28.50% 53.82% 9.57% 其他债权投资期末流动受限情况如下：单位：元项目公允价值用途债券4,045,274,137.00卖出回购担保物债券1,211,132,990.00债券借贷担保物债券10,211,170.00期货保证金冲抵合计5,266,618,297.00 11、其他权益工具投资单位：元项目本期上期指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因初始成本本期末公允价值本期确认的股利收入初始成本本期末公允价值本期确认的股利收入证通股份有限公司15,000,000.0011,466,587.16 15,000,000.0011,586,455.24 策略性投资中证机构间报价系统股份有限公司30,000,000.0033,613,384.31 30,000,000.0032,126,800.88 策略性投资期货会员资格投资[注] 1,400,000.001,400,000.00 根据《期货公司财务处理实施细则》指定合计46,400,000.0046,479,971.47 45,000,000.0043,713,256.12 —— [注]子公司华西期货自2023年1月1日开始执行中国期货业协会发布的《期货公司财务处理实施细则》，根据规定，将“期货会员资格投资”调整至其他权益工具投资，上年同期数据或期初数据不需要按照细则进行转换。

12、长期股权投资单位：元被投资单位期初余额减值准备期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司16,931,987.05 -2,600,581.10 14,331,405.95 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 155 泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） 71,050,943.44 5,928,257.48 -15,153,090.15 26,465,279.75 23,504,316.06 成都华西金智银创股权投资基金合伙企业（有限合伙） 122,260,930.50 -1,078,050.81 158,653.88 121,024,225.81 共青城金智银核创业投资合伙企业（有限合伙） 1,976,676.65 500,000.00 -42,582.97 2,434,093.68 成都盈创中小担金智创业投资合伙企业（有限合伙） 40,000,000.00 -156,562.32 39,843,437.68 成都华西金智专精特新股权投资合伙企业（有限合伙） 30,000,000.00 -257,224.24 29,742,775.76 合计212,220,537.64 70,500,000.005,928,257.48 -19,288,091.59 26,623,933.63 230,880,254.94 13、投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产单位：元项目房屋、建筑物合计一、账面原值 1.期初余额56,475,073.8856,475,073.88 2.本期增加金额 （1）外购 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额56,475,073.8856,475,073.88 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额32,194,582.1932,194,582.19 2.本期增加金额1,341,170.041,341,170.04 （1）计提或摊销1,341,170.041,341,170.04 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额33,535,752.2333,535,752.23 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 156 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值22,939,321.6522,939,321.65 2.期初账面价值24,280,491.6924,280,491.69 14、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备交通运输工具合计一、账面原值： 1.期初余额704,202,088.42324,121,772.5136,790,267.741,065,114,128.67 2.本期增加金额1,823,494.8742,098,173.317,212,304.2651,133,972.44 （1）购置1,823,494.8742,098,173.317,212,304.2651,133,972.44 3.本期减少金额 18,097,498.243,914,866.0022,012,364.24 （1）处置或报废18,097,498.243,914,866.0022,012,364.24 4.期末余额706,025,583.29348,122,447.5840,087,706.001,094,235,736.87 二、累计折旧 1.期初余额191,019,356.87251,387,644.7332,131,059.17474,538,060.77 2.本期增加金额15,986,883.1930,218,910.671,589,809.1847,795,603.04 （1）计提15,986,883.1930,218,910.671,589,809.1847,795,603.04 3.本期减少金额 17,091,580.193,724,322.7020,815,902.89 （1）处置或报废17,091,580.193,724,322.7020,815,902.89 4.期末余额207,006,240.06264,514,975.2129,996,545.65501,517,760.92 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值499,019,343.2383,607,472.3710,091,160.35592,717,975.95 2.期初账面价值513,182,731.5572,734,127.784,659,208.57590,576,067.90 （2）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值房屋及建筑物10,909,630.07 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 157 （3）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因总部办公楼（D6地块二期） 269,765,610.88尚未完成竣工决算[注] 雄川抵债车位（116） 21,409,959.28尚未完成竣工决算[注] 西玉龙营业部营业用房11,957,469.47因产权纠纷尚未办理河北涿州京都房产1,626,556.70 权属人为“华西证券有限责任公司”，因历史原因尚未完成更名其他1,488,775.34 合计306,248,371.67 [注]相关事项详情详见本财务报表附注十七、3之说明。

15、使用权资产单位：元项目房屋及建筑物其他合计一、账面原值 1.期初余额280,252,125.39253,051.83280,505,177.22 2.本期增加金额72,186,441.7993,175.2172,279,617.00 （1）租入72,186,441.7993,175.2172,279,617.00 3.本期减少金额69,178,993.03143,534.9669,322,527.99 （1）处置69,178,993.03143,534.9669,322,527.99 4.期末余额283,259,574.15202,692.08283,462,266.23 二、累计折旧 1.期初余额129,288,964.70136,057.06129,425,021.76 2.本期增加金额87,713,951.41114,517.5087,828,468.91 （1）计提87,713,951.41114,517.5087,828,468.91 3.本期减少金额68,600,353.87143,534.9668,743,888.83 （1）处置68,600,353.87143,534.9668,743,888.83 4.期末余额148,402,562.24107,039.60148,509,601.84 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值134,857,011.9195,652.48134,952,664.39 2.期初账面价值150,963,160.69116,994.77151,080,155.46 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 158 16、无形资产单位：元项目土地使用权计算机软件交易席位费其他合计一、账面原值 1.期初余额2,244,272.05334,179,909.831,048,415.71280,000.00337,752,597.59 2.本期增加金额 84,246,179.74 84,246,179.74 （1）购置 84,246,179.74 84,246,179.74 3.本期减少金额 3,343,112.34 3,343,112.34 （1）处置 3,343,112.34 3,343,112.34 4.期末余额2,244,272.05415,082,977.231,048,415.71280,000.00418,655,664.99 二、累计摊销 1.期初余额628,814.95229,620,194.76977,565.21280,000.00231,506,574.92 2.本期增加金额59,623.2049,103,531.3149,998.00 49,213,152.51 （1）计提59,623.2049,103,531.3149,998.00 49,213,152.51 3.本期减少金额 2,416,834.97 2,416,834.97 （1）处置 2,416,834.97 2,416,834.97 4.期末余额688,438.15276,306,891.101,027,563.21280,000.00278,302,892.46 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值1,555,833.90138,776,086.1320,852.50 140,352,772.53 2.期初账面价值1,615,457.10104,559,715.0770,850.50 106,246,022.67 17、商誉（1）明细情况单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值华西期货有限责任公司13,702,713.15 13,702,713.1513,702,713.15 13,702,713.15 合 计13,702,713.15 13,702,713.1513,702,713.15 13,702,713.15 （2）商誉账面原值单位：元华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 159 被投资单位名称期初数本期企业合并形成本期减少期末数处置其他华西期货有限责任公司13,702,713.15 13,702,713.15 合 计13,702,713.15 13,702,713.15 （3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致期货业务相关资产组依据业务活动由华西期货有限责任公司构成依据业务活动划分为经纪及财富管理业务、投资业务和资产管理业务分部是（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定适用□不适用单位：元项目账面价值可收回金额减值金额公允价值和处置费用的确定方式关键参数关键参数的确定依据华西期货有限责任公司1,188,031,530.182,227,161,574.65 市场法、流动性折扣市场乘数公开市场信息合计1,188,031,530.182,227,161,574.65 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用不适用18、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备165,593,574.5041,398,393.64209,863,772.4252,465,943.11 可抵扣亏损25,184,385.566,296,096.3911,519,157.942,879,789.49 应付职工薪酬610,278,246.52152,569,561.63702,529,289.02175,632,322.26 其他债权投资公允价值变动1,211,271,982.76302,817,995.691,102,606,983.68275,651,745.92 交易性金融资产公允价值变动331,748,276.9082,937,069.23429,939,172.65107,484,793.17 联建未确认转让收益32,397,908.088,099,477.0233,729,328.968,432,332.24 交易性金融负债公允价值变动25,389,293.956,347,323.491,428,284.75357,071.19 衍生金融工具公允价值变动926,630.50231,657.63873,863.06218,465.77 租赁负债126,869,177.3431,717,294.33 其他35,579,510.588,894,877.6511,845,368.342,961,342.09 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 160 合计2,565,238,986.69641,309,746.702,504,335,220.82626,083,805.24 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他权益工具投资公允价值变动79,971.4719,992.87 交易性金融资产公允价值变动87,619,444.1421,904,861.04122,196,240.4530,549,060.12 长期股权投资损益调整（合伙企业） 21,055,387.635,263,846.9064,288,550.5916,072,137.65 固定资产一次性扣除72,754,043.2218,188,510.8149,363,306.2612,340,826.57 纳入合并的结构化主体净利润27,381,437.636,845,359.4223,569,267.725,892,316.93 衍生金融工具公允价值变动2,424,740.37606,185.0941,580,953.6410,395,238.41 使用权资产134,952,664.3933,738,166.11 合计346,267,688.8586,566,922.24300,998,318.6675,249,579.68 （3）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异74,602,819.7371,196,048.43 可抵扣亏损23,607,510.304,907,292.62 合计98,210,330.0376,103,341.05 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注2023年 8,742.65 2024年9,244.259,244.25 2025年1,157.431,157.43 2026年985,533.63985,533.63 2027年3,902,614.663,902,614.66 2028年18,708,960.33 合计23,607,510.304,907,292.62 -- 19、其他资产（1）按类别列示单位：元项目期末余额期初余额应收利息2,284,390.718,715,946.44 应收股利285,418.8123,625.55 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 161 其他应收款93,069,348.99127,820,274.88 抵债资产58,311,696.6058,311,696.60 长期待摊费用36,666,192.3039,638,047.07 待摊费用30,886,329.9527,223,550.72 期货会员资格投资 1,400,000.00 预缴税金114,807,180.951,766,686.03 待认证进项税9,224,313.0510,164,081.17 合计345,534,871.36275,063,908.46 （2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款86,610,731.75144,213,404.00 投资款45,764,873.8526,327,577.42 其他18,936.00322,875.58 合计132,394,541.60170,863,857.00 2）按坏账计提方法分类披露①类别明细情况单位：元种 类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 单项计提坏账准备25,820,017.1119.5025,008,051.3096.86811,965.81 按组合计提坏账准备106,574,524.4980.5014,317,141.3113.4392,257,383.18 合 计132,394,541.60100.0039,325,192.6129.7093,069,348.99 (续上表) 种 类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 单项计提坏账准备30,975,517.1118.1329,443,951.3095.061,531,565.81 按组合计提坏账准备139,888,339.8981.8713,599,630.829.72126,288,709.07 合 计170,863,857.00100.0043,043,582.1225.19127,820,274.88 ②期末单项计提坏账准备的其他应收款单位：元华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 162 其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由南江县百草中药材有限公司15,676,635.6115,676,635.61100.00 失联且担保物无价值因此预计无法收回王立5,174,382.905,174,382.90100.00 按应收款账面金额扣除抵押/质押品预期可收回金额后的金额计提南江金智百草堂中药材有限公司1,884,558.911,084,558.9157.55 按应收款账面金额扣除抵押/质押品预期可收回金额后的金额计提其他3,084,439.693,072,473.8899.61 按应收款账面金额扣除抵押/质押品预期可收回金额后的金额计提小 计25,820,017.1125,008,051.3096.86 ③采用组合计提坏账准备的其他应收款单位：元组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%) 往来款83,526,292.0610,330,511.3712.37 投资款23,029,296.433,985,683.1417.31 其他18,936.00946.805.00 小 计106,574,524.4914,317,141.3113.43 ④坏账准备变动情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2023年1月1日余额5,168,047.122,267,470.2735,608,064.7343,043,582.12 2023年1月1日余额在本期--转入第二阶段-830,717.12830,717.12 --转入第三阶段 -1,121,967.331,121,967.33 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提2,915,224.91334,545.913,331,672.756,581,443.57 本期收回或转回4,200,336.22649,331.705,450,165.1610,299,833.08 本期核销 其他变动 2023年12月31日余额3,052,218.691,661,434.2734,611,539.6539,325,192.61 2023年12月31日减值准备计提比例5.00% 10.00% 63.23% 29.70% 3）本期实际核销的其他应收款情况本期无实际核销的其他应收款。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 163 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额南江县百草中药材投资款15,676,635.613年以上11.84% 15,676,635.61 四川省华存智谷科技有限责任公司投资款8,095,277.781年以内6.11% 404,763.89 四川信托·中元广场项目贷款单--资金信托投资款7,934,018.652-3年、3年以上5.99% 2,789,265.21 雄川投资有限公司代垫款项7,332,198.931年以内、1-2年5.54% 400,682.47 沃尔玛（四川）百货有限公司租赁费用6,350,490.891-2年4.80% 635,049.09 合计 45,388,621.86 34.28% 19,906,396.27 （3）应收利息单位：元项目期末余额期初余额融券利息29,368.50115,546.44 债券利息 8,600,400.00 自有资金存款利息2,255,022.21 合计2,284,390.718,715,946.44 （4）长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额房屋装修及改良32,430,653.468,195,944.2711,686,161.22 28,940,436.51 安防工程3,015,652.111,240,139.90895,765.74 3,360,026.27 机房工程1,321,219.31988,164.10570,513.20 1,738,870.21 其他2,870,522.19489,308.81732,971.69 2,626,859.31 合计39,638,047.0710,913,557.0813,885,411.85 36,666,192.30 （5）抵债资产单位：元项 目期末余额期初余额中元广场商业房地产85,829,208.2585,829,208.25 减：减值准备27,517,511.6527,517,511.65 合 计58,311,696.6058,311,696.60 注：抵债资产事项详见本财务报表附注十七、2之说明。

20、融券业务单位：元项目期末公允价值期初公允价值融出证券77,266,000.00294,848,952.26 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 164 ——交易性金融资产77,266,000.00294,848,952.26 ——转融通融入证券 转融通融入证券总额 截至2023年12月31日公司融券业务无违约情况。

21、资产减值准备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额转回转/核销融出资金减值准备29,339,262.87 8,930,630.84 20,408,632.03 应收款项坏账准备99,121,382.251,768,666.253,738.47 100,886,310.03 买入返售金融资产减值准备62,806,557.81651.1135,878,307.46 26,928,901.46 债权投资减值准备87,524.1524,666.24 112,190.39 其他债权投资减值准备593,592,125.41137,490,570.043,161,629.27 727,921,066.18 其他应收款坏账准备43,043,582.126,581,443.5710,299,833.08 39,325,192.61 融出证券坏账准备211,655.65 158,427.38 53,228.27 金融工具及其他项目信用减值准备小计828,202,090.26145,865,997.2158,432,566.50 915,635,520.97 抵债资产减值准备27,517,511.65 27,517,511.65 其他资产减值准备小计27,517,511.65 27,517,511.65 合计855,719,601.91145,865,997.2158,432,566.50 943,153,032.62 22、金融工具及其他项目预期信用损失准备单位：元金融工具类别期末余额未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 合计融出资金减值准备12,337,497.328,071,134.71 20,408,632.03 应收款项坏账准备（简化模型） —— 2,609,161.9798,277,148.06100,886,310.03 买入返售金融资产减值准备2,642,523.75 24,286,377.7126,928,901.46 债权投资减值准备112,190.39 112,190.39 其他债权投资减值准备4,094,726.94204,506,105.29519,320,233.95727,921,066.18 其他应收款坏账准备3,052,218.691,661,434.2734,611,539.6539,325,192.61 融出证券坏账准备53,228.27 53,228.27 合计22,292,385.36216,847,836.24676,495,299.37915,635,520.97 单位：元华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 165 金融工具类别期初余额未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 合计融出资金减值准备11,591,186.7417,748,076.13 29,339,262.87 应收款项坏账准备（简化模型） —— 1,827,742.5197,293,639.7499,121,382.25 买入返售金融资产减值准备6,397,443.64 56,409,114.1762,806,557.81 债权投资减值准备87,524.15 87,524.15 其他债权投资减值准备6,149,754.32254,000,718.87333,441,652.22593,592,125.41 其他应收款坏账准备5,168,047.122,267,470.2735,608,064.7343,043,582.12 融出证券坏账准备211,655.65 211,655.65 合计29,605,611.62275,844,007.78522,752,470.86828,202,090.26 23、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末期初账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况货币资金83,370,605.8383,370,605.83冻结诉讼冻结98,010,095.8798,010,095.87冻结诉讼冻结交易性金融资产10,295,287,037.0010,295,287,037.00 质押、融出证券卖出回购担保物、债券借贷担保物、期货保证金冲抵、执行回售的债券、已融出证券17,994,929,221.2617,994,929,221.26 质押、融出证券卖出回购担保物、债券借贷担保物、期货保证金冲抵、已融出证券其他债权投资5,266,618,297.005,266,618,297.00质押卖出回购担保物、债券借贷担保物、期货保证金冲抵4,910,862,033.004,910,862,033.00质押卖出回购担保物、债券借贷担保物、期货保证金冲抵合计15,645,275,939.8315,645,275,939.83 23,003,801,350.1323,003,801,350.13 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 166 24、应付短期融资款单位：元债券名称面值起息日期债券期限发行金额票面利率期初余额本期增加额本期减少额期末余额23华西证券CP002 1,000,000,000.00 2023年03月24日210天1,000,000,000.002.66% 1,000,000,000.001,000,000,000.00 22华西证券CP003 1,000,000,000.00 2022年07月06日286天1,000,000,000.002.39% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 23华西证券CP003 1,000,000,000.00 2023年04月19日267天1,000,000,000.002.77% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 23华西证券CP004 1,500,000,000.00 2023年08月09日365天1,500,000,000.002.36% 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 22华西证券CP004 1,000,000,000.00 2022年09月08日249天1,000,000,000.001.95% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 22华西证券CP005 1,500,000,000.00 2022年12月14日187天1,500,000,000.002.90% 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 23华西证券CP001 1,000,000,000.00 2023年03月17日245天1,000,000,000.002.74% 1,000,000,000.001,000,000,000.00 短期收益凭证1,217,400,000.00 14-365天1,217,400,000.00 2.75%- 6.50% 1,123,464,900.004,932,900,000.004,838,964,900.001,217,400,000.00 加：应计利息 22,049,148.35165,020,615.11140,017,378.3747,052,385.09 合计-- -- -- -- -- 4,645,514,048.359,597,920,615.1110,478,982,278.373,764,452,385.09 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 167 25、拆入资金单位：元项目期末余额期初余额银行间市场拆入资金3,000,000,000.001,900,000,000.00 转融通融入资金750,000,000.00750,000,000.00 加：应计利息2,956,099.471,882,702.79 合计3,752,956,099.472,651,882,702.79 其中，转融通融入资金单位：元剩余期限期末期初余额利率区间余额利率区间3至12个月750,000,000.002.10% 750,000,000.002.10% 合计750,000,000.00 -- 750,000,000.00 -- 26、交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元类别期末账面余额期初账面余额分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计债券2,824,408,148.33 2,824,408,148.332,844,039,813.50 2,844,039,813.50 收益凭证289,467,182.25 289,467,182.25209,709,461.32 209,709,461.32 纳入合并的结构化主体其他投资者享有的权益38,046,308.0138,046,308.01 合计3,113,875,330.5838,046,308.013,151,921,638.593,053,749,274.82 3,053,749,274.82 27、卖出回购金融资产款（1）按业务类别单位：元项目期末账面余额期初账面余额买断式卖出回购766,956,379.191,507,545,895.61 质押式卖出回购10,451,540,000.0015,168,490,000.00 加：应计利息6,264,980.7810,805,419.34 合计11,224,761,359.9716,686,841,314.95 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 168 （2）按金融资产种类单位：元项目期末账面余额期初账面余额债券11,218,496,379.1916,676,035,895.61 加：应计利息6,264,980.7810,805,419.34 合计11,224,761,359.9716,686,841,314.95 （3）担保物金额单位：元项目期末账面余额期初账面余额债券11,972,710,465.0029,053,951,059.00 合计11,972,710,465.0029,053,951,059.00 28、代理买卖证券款单位：元项目期末余额期初余额普通经纪业务其中：个人17,046,158,800.8917,905,808,803.28 机构5,110,083,021.686,064,740,728.64 小计22,156,241,822.5723,970,549,531.92 信用业务其中：个人1,968,455,943.602,439,300,972.21 机构97,526,468.92171,955,813.81 小计2,065,982,412.522,611,256,786.02 合计24,222,224,235.0926,581,806,317.94 29、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬557,437,354.391,580,280,712.031,693,593,948.74444,124,117.68 二、离职后福利-设定提存计划29,595.21233,884,676.26233,913,269.341,002.13 三、其他长期职工福利172,504,083.1346,299,483.2626,210,594.07192,592,972.32 合计729,971,032.731,860,464,871.551,953,717,812.15636,718,092.13 （2）短期薪酬列示单位：元华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 169 项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴550,624,696.751,376,068,731.111,488,999,635.27437,693,792.59 2、职工福利费164,916.3618,246,026.2017,890,810.56520,132.00 3、社会保险费283,065.9969,835,468.7570,104,042.4314,492.31 其中：医疗保险费281,936.6666,580,524.6266,848,871.4713,589.81 工伤保险费925.511,620,603.311,620,653.66875.16 生育保险费203.821,634,340.821,634,517.3027.34 4、住房公积金54,589.2081,543,359.7081,552,497.7045,451.20 5、工会经费和职工教育经费6,310,086.0931,581,650.4732,041,486.985,850,249.58 6、商业保险 3,005,475.803,005,475.80 合计557,437,354.391,580,280,712.031,693,593,948.74444,124,117.68 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险28,755.90127,507,345.52127,535,099.291,002.13 2、失业保险费839.314,385,936.954,386,776.26 3、企业年金缴费 101,991,393.79101,991,393.79 合计29,595.21233,884,676.26233,913,269.341,002.13 （4）其他长期职工福利列示单位：元项 目期初数本期增加本期减少期末数递延发放薪酬172,504,083.1346,299,483.2626,210,594.07192,592,972.32 合计172,504,083.1346,299,483.2626,210,594.07192,592,972.32 30、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税2,941,448.0310,411,025.09 企业所得税18,349,581.37209,617,739.70 个人所得税14,069,025.9598,712,694.83 城市维护建设税486,438.27836,670.70 教育费附加及地方教育附加349,718.66600,420.99 印花税75,019.5930,410.36 其他0.31300.31 合计36,271,232.18320,209,261.98 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 170 31、应付款项单位：元项目期末余额期初余额应付证券清算款115,493,654.14 应付手续费及佣金26,129,158.2523,457,661.97 应付约定购回证券款209,168.45965,036.85 合计141,831,980.8424,422,698.82 32、合同负债单位：元项目期末余额期初余额预收管理费39,412,937.5739,178,968.71 合计39,412,937.5739,178,968.71 33、预计负债单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因及经济利益流出不确定性的说明未决诉讼5,400,952.9530,777,679.884,439,081.7231,739,551.11 详见本财务报表附注十七7、8之说明表外项目预期信用损失211,655.65 158,427.3853,228.27 融券业务预期信用损失合计5,612,608.6030,777,679.884,597,509.1031,792,779.38 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 171 34、应付债券单位：元债券名称面值起息日期债券期限发行金额票面利率期初余额本期增加本期减少期末余额是否违约21华西012,000,000,000.002021年01月11日2年2,000,000,000.003.83% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 否20华股01行权后410,000,000.002020年02月25日3+2年410,000,000.003.42% 1,000,000,000.00 590,000,000.00410,000,000.00否20华西013,000,000,000.002020年03月16日3年3,000,000,000.003.40% 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 否20华西C11,500,000,000.002020年09月15日3年1,500,000,000.004.26% 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 否19华股02行权后140,000,000.002019年10月23日2+2年140,000,000.003.10% 140,000,000.00 140,000,000.00 否21华股011,500,000,000.002021年02月09日3年1,500,000,000.003.86% 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00否19华股01行权后449,000,000.002019年03月21日3+2年449,000,000.002.91% 449,000,000.00 449,000,000.00否21华股021,500,000,000.002021年06月11日3年1,500,000,000.003.49% 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00否21华股032,000,000,000.002021年12月09日3年2,000,000,000.003.13% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00否22华股012,000,000,000.002022年01月11日3年2,000,000,000.003.05% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00否22华股022,000,000,000.002022年07月20日3年2,000,000,000.002.93% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00否22华股032,000,000,000.002022年10月20日3年2,000,000,000.002.70% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00否23华股012,000,000,000.002023年02月09日3年2,000,000,000.003.45% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00否23华股022,000,000,000.002023年05月19日3年2,000,000,000.003.09% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00否23华股032,000,000,000.002023年11月23日3年2,000,000,000.002.98% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00否减：利息调整 6,062,044.41 -3,903,978.46 -4,528,301.886,686,367.83 加：应计利息 393,239,581.92553,386,389.34636,855,900.00309,770,071.26 合计 24,499,000,000.00 19,476,177,537.516,557,290,367.80 7,871,384,201.88 18,162,083,703.43 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 172 35、租赁负债单位：元项目期末余额期初余额尚未支付的租赁付款额132,954,135.04146,124,501.91 减：未确认融资费用6,084,957.707,241,517.31 合计126,869,177.34138,882,984.60 36、其他负债（1）按类别列示单位：元项目期末余额期初余额其他应付款560,839,546.69737,453,657.50 应付股利39,617,239.8839,617,239.88 应付利息1,037,909.625,812,376.74 代理兑付债券款378,913.21378,913.21 期货风险准备金51,796,347.9547,263,755.28 其他13,459,353.6112,954,071.68 合计667,129,310.96843,480,014.29 （2）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额老窖集团对房产的承诺款20,223,826.3920,223,826.39 投资者保护基金9,594,742.9012,182,523.93 保证金417,557,413.61645,891,530.56 工程款12,387,377.847,462,823.22 应付客户红利（息） 5,087,171.864,864,063.12 日常往来款95,989,014.0946,828,890.28 合计560,839,546.69737,453,657.50 2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因泸州老窖集团有限责任公司20,223,826.39 房产承诺款，详见本附注十四、7之说明合计20,223,826.39 -- （3）应付股利单位：元华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 173 项目期末余额期初余额超过1年未支付原因重庆涪陵投资集团公司35,497,735.4835,497,735.48股东股权被冻结，无法支付绵阳市金鑫经济发展总公司1,054,918.651,054,918.65 未向公司提交相关材料，未予支付其他3,064,585.753,064,585.75 合计39,617,239.8839,617,239.88 37、股本单位：元项目期初余额本次变动增减（+、—） 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数2,625,000,000.00 2,625,000,000.00 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 174 38、其他综合收益单位：元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、不能重分类进损益的其他综合收益-965,057.921,366,715.35 341,678.841,025,036.51 59,978.59 其中：其他权益工具投资公允价值变动-965,057.921,366,715.35 341,678.841,025,036.51 59,978.59 二、将重分类进损益的其他综合收益-381,761,143.7125,663,941.69 6,415,985.4219,247,956.27 -362,513,187.44 其中：其他债权投资公允价值变动-826,955,237.78 -108,664,999.08 -27,166,249.77 -81,498,749.31 -908,453,987.09 其他债权投资信用损失准备445,194,094.07134,328,940.77 33,582,235.19100,746,705.58 545,940,799.65 其他综合收益合计-382,726,201.6327,030,657.04 6,757,664.2620,272,992.78 -362,453,208.85 单位：元项目期初余额上期发生额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、不能重分类进损益的其他综合收益-412,422.05 -736,847.82 -184,211.95 -552,635.87 -965,057.92 其中：其他权益工具投资公允价值变动-412,422.05 -736,847.82 -184,211.95 -552,635.87 -965,057.92 二、将重分类进损益的其他综合收益-262,986,355.91 -158,366,383.74 -39,591,595.94 -118,774,787.80 -381,761,143.71 其中：其他债权投资公允价值变动-490,002,250.20 -449,270,650.10 -112,317,662.52 -336,952,987.58 -826,955,237.78 其他债权投资信用损失准备227,015,894.29290,904,266.36 72,726,066.58218,178,199.78 445,194,094.07 其他综合收益合计-263,398,777.96 -159,103,231.56 -39,775,807.89 -119,327,423.67 -382,726,201.63 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 175 39、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 8,114,012,431.39 8,114,012,431.39 合计8,114,012,431.39 8,114,012,431.39 40、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积1,164,707,715.1039,614,105.55 1,204,321,820.65 合计1,164,707,715.1039,614,105.55 1,204,321,820.65 41、一般风险准备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一般风险准备1,702,166,127.6341,147,624.34 1,743,313,751.97 交易风险准备1,671,430,375.9039,614,105.55 1,711,044,481.45 合计3,373,596,503.5380,761,729.89 3,454,358,233.42 42、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润7,523,832,106.647,497,150,300.12 调整后期初未分配利润7,523,832,106.647,497,150,300.12 加：本期归属于母公司所有者的净利润424,951,566.18422,356,594.84 减：提取法定盈余公积39,614,105.5544,048,461.75 提取一般风险准备80,761,729.8989,126,326.57 应付普通股股利[注] 78,750,000.00262,500,000.00 期末未分配利润7,749,657,837.387,523,832,106.64 [注]本期应付普通股股利系根据2023年6月27日公司2022年度股东大会决议，公司向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），合计派发现金红利78,750,000.00元。

43、利息净收入单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入2,176,838,402.562,431,486,779.90 其中：货币资金及结算备付金利息收入562,438,696.85598,040,004.63 拆出资金利息收入 18,958.33 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 176 融出资金利息收入1,012,324,681.831,057,707,123.90 买入返售金融资产利息收入362,990,029.77406,075,131.75 其中：约定购回利息收入126,504.70122,364.78 股权质押回购利息收入246,440,258.36312,787,668.14 债权投资利息收入2,999,818.89126,570.35 其他债权投资利息收入235,602,277.64364,275,821.89 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入482,897.585,243,169.05 利息支出1,204,821,422.831,214,932,376.32 其中：短期借款利息支出 应付短期融资款利息支出165,020,615.11186,069,712.96 拆入资金利息支出90,109,749.7488,830,058.49 其中：转融通利息支出17,452,708.3419,002,213.42 卖出回购金融资产款利息支出295,754,278.96228,011,991.46 其中：报价回购利息支出 代理买卖证券款利息支出68,393,206.5588,865,352.58 长期借款利息支出 应付债券利息支出553,386,389.34580,130,585.75 其中：次级债券利息支出44,992,602.7463,900,000.00 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出32,157,183.1343,024,675.08 利息净收入972,016,979.731,216,554,403.58 44、手续费及佣金净收入（1）手续费及佣金净收入情况单位：元项目本期发生额上期发生额证券经纪业务净收入1,383,050,825.831,656,642,664.92 其中：证券经纪业务收入1,661,150,362.381,991,081,859.80 其中：代理买卖证券业务1,332,700,466.271,507,500,182.13 交易单元席位租赁219,472,787.64332,621,109.03 代销金融产品业务108,977,108.47150,960,568.64 证券经纪业务支出278,099,536.55334,439,194.88 其中：代理买卖证券业务278,099,536.55334,439,194.88 期货经纪业务净收入98,047,449.9895,993,834.24 其中：期货经纪业务收入321,513,481.72257,143,582.12 期货经纪业务支出223,466,031.74161,149,747.88 投资银行业务净收入184,634,143.89218,463,926.15 其中：投资银行业务收入188,763,492.94225,351,662.00 其中：证券承销业务139,230,298.28166,308,120.30 证券保荐业务2,020,754.7213,243,396.23 财务顾问业务47,512,439.9445,800,145.47 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 177 投资银行业务支出4,129,349.056,887,735.85 其中：证券承销业务4,129,349.056,038,679.25 财务顾问业务 849,056.60 资产管理业务净收入92,256,601.00169,798,548.72 其中：资产管理业务收入92,258,253.84169,800,669.47 资产管理业务支出1,652.842,120.75 基金管理业务12,405,565.748,157,671.86 其中：基金管理业务收入12,405,565.748,157,671.86 投资咨询业务30,804,286.9430,796,552.60 其中：投资咨询业务收入31,084,955.8631,931,896.26 投资咨询业务支出280,668.921,135,343.66 其他手续费及佣金净收入2,967,256.426,020,661.92 其中：其他手续费及佣金收入4,854,004.287,945,564.25 其他手续费及佣金支出1,886,747.861,924,902.33 合计1,804,166,129.802,185,873,860.41 其中：手续费及佣金收入合计2,312,030,116.762,691,412,905.76 手续费及佣金支出合计507,863,986.96505,539,045.35 （2）财务顾问业务净收入单位：元财务顾问业务净收入本期发生额上期发生额并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司471,698.11754,716.98 并购重组财务顾问业务净收入--其他 94,339.62 其他财务顾问业务净收入47,040,741.8344,102,032.27 （3）代理销售金融产品业务收入情况单位：元代销金融产品业务本期上期销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入基金10,924,760,216.15108,977,108.4714,738,781,852.37150,960,568.64 合计10,924,760,216.15108,977,108.4714,738,781,852.37150,960,568.64 （4）资产管理业务开展及收入情况单位：元项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量313522 期末客户数量71534345 其中：个人客户734 机构客户64230345 年初受托资金37,758,759,748.4712,024,605,174.4733,667,918,500.00 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 178 其中：自有资金投入131,192,851.70150,000,000.00100,000,000.00 个人客户383,197,747.59291,105,139.43 机构客户37,244,369,149.1811,583,500,035.0433,567,918,500.00 期末受托资金21,515,835,894.598,229,328,126.1643,722,832,600.00 其中：自有资金投入133,875,667.73150,000,000.00 个人客户59,489,246.2854,491,593.81 机构客户21,322,470,980.588,024,836,532.3543,722,832,600.00 期末主要受托资产初始成本24,860,250,467.079,232,787,484.0043,690,331,000.00 其中：股票5,584,999.912,289,299.37 其他债券24,080,111,264.384,372,406,869.38 基金38,916,571.9161,458,822.15 当期资产管理业务净收入39,466,885.566,595,775.2446,193,940.20 45、投资收益（1）投资收益情况单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-19,288,091.59 -8,839,941.46 金融工具投资收益373,233,768.09224,377,022.05 其中：持有期间取得的收益726,649,085.30640,575,353.00 其中：交易性金融工具726,649,085.30640,575,353.00 处置金融工具取得的收益-353,415,317.21 -416,198,330.95 其中：交易性金融工具-274,902,284.80 -558,605,745.43 其他债权投资24,378,822.3857,036,759.50 衍生金融工具-102,891,854.7985,370,654.98 合计353,945,676.50215,537,080.59 （2）权益法核算的长期股权投资收益单位：元被投资单位本期发生额上期发生额天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司-2,600,581.10 -1,389,800.43 泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） -15,153,090.15 -28,535,924.05 成都华西金智银创股权投资基金合伙企业（有限合伙） -1,078,050.8121,109,106.37 共青城金智银核创业投资合伙企业（有限合伙） -42,582.97 -23,323.35 成都盈创中小担金智创业投资合伙企业（有限合伙） -156,562.32 成都华西金智专精特新股权投资合伙企业（有限合伙） -257,224.24 合 计-19,288,091.59 -8,839,941.46 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 179 （3）交易性金融工具投资收益明细表单位：元交易性金融工具本期发生额上期发生额分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间收益811,652,553.46703,598,299.55 处置取得收益-223,507,066.53 -558,697,583.68 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持有期间收益-85,003,468.16 -63,022,946.55 处置取得收益-51,395,218.2791,838.25 46、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额与收益相关的政府补助16,363,039.7525,643,039.4916,363,039.75 代扣个人所得税手续费返还7,396,235.918,185,831.167,396,235.91 税费减免184,947.50249,791.94184,947.50 合 计23,944,223.1634,078,662.5923,944,223.16 47、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产65,781,646.86 -349,661,201.85 交易性金融负债-23,961,009.2013,145,645.44 衍生金融工具-30,535,640.7137,974,389.90 合计11,284,996.95 -298,541,166.51 48、其他业务收入单位：元项目本期发生额上期发生额出租固定资产及投资性房地产收入10,333,831.6113,335,294.81 其他6,023,756.726,394,748.53 合计16,357,588.3319,730,043.34 49、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额固定资产处置收益-610,108.60 -443,832.97 -610,108.60 无形资产处置收益-741,528.87 -741,528.87 使用权资产处置收益9,448.67 9,448.67 合 计-1,342,188.80 -443,832.97 -1,342,188.80 50、税金及附加单位：元华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 180 项目本期发生额上期发生额城市维护建设税12,673,146.4215,375,971.60 教育费附加及地方教育附加9,090,894.4711,027,205.40 房产税8,350,557.777,304,494.32 其他789,786.38618,898.36 合计30,904,385.0434,326,569.68 51、业务及管理费单位：元项目本期发生额上期发生额职工费用1,860,464,871.551,895,031,012.61 折旧费135,624,071.96127,254,165.22 电子设备运转费80,676,012.3964,518,953.59 无形资产摊销49,213,152.5138,997,364.77 交易所会员年费46,164,149.6550,738,778.29 咨询费45,612,534.2153,672,891.11 网络线路费30,123,346.9217,185,579.85 差旅费34,710,737.1719,511,856.85 证券投资者保护基金22,289,931.3423,334,137.70 邮电通讯费15,263,268.6119,655,143.81 修理费14,287,528.5412,575,870.42 租赁费3,718,512.536,812,382.62 其他219,529,692.78216,394,839.36 合计2,557,677,810.162,545,682,976.20 52、信用减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额应收款项坏账准备1,764,927.78 -1,746,380.10 其他应收款坏账准备-3,718,389.51 -6,271,593.83 债权投资减值准备24,666.2487,524.15 其他债权投资减值准备134,328,940.77290,904,266.36 买入返售金融资产减值准备-35,877,656.3525,874,889.96 融出资金减值准备-8,930,630.8423,540,551.88 融出证券信用减值准备-158,427.38 -51,789.78 合计87,433,430.71332,337,468.64 53、其他资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额抵债资产减值准备 2,572,231.65 合计 2,572,231.65 54、其他业务成本单位：元华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 181 项目本期发生额上期发生额投资性房地产的折旧及其他20,964,158.3314,857,160.54 合计20,964,158.3314,857,160.54 55、营业外收入单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额罚没收入 437,735.85 其他899,504.7028,515,649.95899,504.70 合计899,504.7028,953,385.80899,504.70 56、营业外支出单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠6,042,487.958,414,993.596,042,487.95 罚款及滞纳金支出5,185,121.285,423,329.545,185,121.28 其他[注] 31,329,219.19985,935.9431,329,219.19 合计42,556,828.4214,824,259.0742,556,828.42 [注]：主要系本期计提的预计负债。

57、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用32,717,628.94176,819,821.88 递延所得税费用-10,666,263.16 -134,928,760.54 合计22,051,365.7841,891,061.34 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额上期发生额利润总额442,280,046.76459,936,250.05 按法定/适用税率计算的所得税费用110,570,011.69114,984,062.51 调整以前期间所得税的影响13,034,637.795,647,903.45 非应税收入的影响-117,833,405.59 -91,674,534.17 不可抵扣的成本、费用和损失的影响10,753,374.6511,267,763.66 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,969.23 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响5,528,716.471,665,865.89 所得税费用22,051,365.7841,891,061.34 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 182 58、其他综合收益详见附注七、38之说明。

59、现金流量表项目（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收回存出保证金172,649,326.04 证券清算款156,690,816.59253,089,837.68 资管产品税费80,226,763.6181,145,611.52 卖出债券借贷和发行浮动收益凭证净增加36,165,046.561,656,303,953.50 其他收入26,949,427.5816,600,411.13 收到的政府补贴16,304,745.3325,643,039.49 预缴所得税退税12,514,130.4134,150,606.94 固定资产及投资性房地产租赁收入12,124,096.397,474,865.20 三代手续费返还7,405,366.338,185,831.16 其他应收应付款4,858,204.75133,366,284.74 衍生工具投资收到的现金 164,889,976.83 代扣代缴客户个税净额 61,024,647.59 违约收入 437,735.85 合计525,887,923.592,442,312,801.63 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额其他付现费用及支出449,990,901.55366,503,960.97 其他应收应付款195,282,450.8678,446,330.93 衍生工具投资损失139,277,378.08 代扣代缴客户个税净额83,071,122.65 其他支出47,552,909.79125,579,062.62 证券投资者保护基金25,340,634.0529,568,964.05 捐赠支出6,042,487.958,154,993.59 支付存出保证金 666,600,919.74 合计946,557,884.931,274,854,231.90 （2）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额纳入合并的结构化主体其他投资者认购份额17,508,333.41 合计17,508,333.41 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 183 租赁负债付款金额97,432,117.1779,598,189.77 支付债券发行费用4,454,063.924,989,918.56 合计101,886,181.0984,588,108.33 筹资活动产生的各项负债变动情况单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动应付短期融资款4,645,514,048.359,432,900,000.00165,020,615.1110,478,982,278.37 3,764,452,385.09 应付债券19,476,177,537.516,000,000,000.00557,290,367.807,871,309,963.92 74,237.9618,162,083,703.43 交易性金融负债17,508,333.4120,537,974.60 38,046,308.01 租赁负债138,882,984.60 85,933,855.6897,432,117.17515,545.77126,869,177.34 合计24,260,574,570.4615,450,408,333.41 828,782,813.1918,447,724,359.46 589,783.73 22,091,451,573.87 （3）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响拆入资金净增加额证券业务中资金拆借活动所产生的现金流量金融企业的有关项目：向其他金融企业拆借资金净额列示在“拆入资金净减少额” 返售业务资金净减少额证券业务中逆回购业务所产生的现金流量金融企业的有关项目：周转快、金额大、期限短项目的现金流入和现金流出净额列示在“返售业务资金净增加额” 为交易目的而持有的金融资产净减少额证券业务中为交易目的买入卖出证券所产生的现金流量金融企业的有关项目：证券的买入与卖出等净额列示在“为交易目的而持有的金融资产净增加额” 回购业务资金净减少额证券业务中正回购业务所产生的现金流量金融企业的有关项目：周转快、金额大、期限短项目的现金流入和现金流出净额列示在“回购业务资金净增加额” 融出资金净增加额证券业务中融出资金业务所产生的现金流量金融企业的有关项目：周转快、金额大、期限短项目的现金流入和现金流出净额列示在“融出资金净增加额” 代理买卖证券支付的现金净额证券业务中代理客户买卖证券交易产生的现金流量金融企业的有关项目：代理客户买卖证券净额列示在“代理买卖证券支付的现金净额” 60、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元项目本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润420,228,680.98418,045,188.71 加：资产减值损失87,433,430.71334,909,700.29 固定资产折旧、投资性房地产折旧49,136,773.0848,136,332.57 使用权资产折旧87,828,468.9180,459,002.69 无形资产摊销49,213,152.5138,997,364.77 长期待摊费用摊销13,885,411.8512,061,554.40 处置固定资产、无形资产和其1,342,188.80443,832.97 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 184 他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -11,284,996.95298,541,166.51 利息支出722,861,068.38771,190,217.27 汇兑损失（收益以“－”号填列） -543,749.05 -2,794,479.00 投资损失（收益以“－”号填列） -243,692,827.32 -412,599,210.28 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 11,618,622.34 -44,534,291.50 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 11,297,349.69 -17,668,402.45 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少（增加以“－”号填列） 5,480,303,197.94 -4,023,693,973.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,038,018,240.711,039,804,853.30 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,067,096,500.763,215,772,596.82 其他4,917,758.365,659,410.63 经营活动产生的现金流量净额655,466,270.181,762,730,863.82 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额27,068,528,870.7829,801,554,930.02 减：现金的年初余额29,801,554,930.0229,950,856,072.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额-2,733,026,059.24 -149,301,142.76 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金27,068,528,870.7829,801,554,930.02 其中：库存现金6,146.1032,246.10 可随时用于支付的银行存款22,179,292,464.4224,533,640,373.32 可随时用于支付的其他货币资金94,713,290.71326,599,535.17 可随时用于支付的结算备付金4,794,516,969.554,941,282,775.43 二、现金等价物 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 185 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额27,068,528,870.7829,801,554,930.02 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物（3）不属于现金及现金等价物的货币资金单位：元项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由司法冻结资金83,370,605.8398,010,095.87冻结资金货币资金应计利息4,382,822.945,133,978.81未实际收到结算备付金应计利息409,905.35459,112.74未实际收到合计88,163,334.12103,603,187.42 61、外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 34,000,992.40 其中：美元3,270,557.627.082723,164,378.43 港币11,958,302.700.906210,836,613.97 结算备付金 71,426,687.26 其中：美元6,466,013.887.082745,796,836.51 港币28,282,775.050.906225,629,850.75 存出保证金 2,365,429.00 其中：美元270,000.007.08271,912,329.00 港币500,000.000.9062453,100.00 应收款项 135.93 其中：美元 港币150.000.9062135.93 代理买卖证券款 69,713,313.47 其中：美元6,423,289.027.082745,494,229.14 港币26,725,981.360.906224,219,084.33 应付款项 1,082.47 其中：美元40.387.0827286.04 港币878.870.9062796.43 应交税费 3,756.05 其中：美元530.307.08273,755.93 港币0.130.90620.12 其他应付款 91,866.78 其中：美元5,808.697.082741,141.23 港币55,976.090.906250,725.55 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 186 62、金融工具项目计量基础（1）金融资产计量基础分类表单位：元期末账面价值金融资产项目以摊余成本计量的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产货币资金22,361,765,330.00 结算备付金4,794,926,874.90 融出资金18,040,783,557.00 衍生金融资产 61,132,394.96 存出保证金2,416,975,189.74 应收款项49,258,567.13 买入返售金融资产8,569,292,412.87 交易性金融资产 23,963,081,423.11 债权投资70,051,782.21 其他债权投资6,394,338,743.89 其他权益工具投资 46,479,971.47 应收利息2,284,390.71 其他应收款93,069,348.99 合计56,398,407,453.556,394,338,743.8946,479,971.4724,024,213,818.07 期初账面价值金融资产项目以摊余成本计量的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产货币资金24,963,416,229.27 结算备付金4,941,741,888.17 融出资金16,401,949,499.22 衍生金融资 33,785,835.71 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 187 产存出保证金2,759,248,481.57 应收款项75,974,944.03 买入返售金融资产10,990,834,119.85 交易性金融资产 29,380,427,205.62 债权投资71,168,327.67 其他债权投资6,085,644,495.47 其他权益工具投资 43,713,256.12 应收利息8,715,946.44 其他应收款127,820,274.88 合计60,340,869,711.106,085,644,495.4743,713,256.1229,414,213,041.33 （2）金融负债计量基础分类表单位：元期末账面价值金融负债项目以摊余成本计量的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付短期融资款3,764,452,385.09 拆入资金3,752,956,099.47 交易性金融负债 3,113,875,330.5838,046,308.01 衍生金融负债 43,309,758.04 卖出回购金融资产款11,224,761,359.97 代理买卖证券款24,222,224,235.09 应付款项141,831,980.84 应付债券18,162,083,703.43 应付利息1,037,909.62 其他应付款560,839,546.69 代理兑付证券款378,913.21 合计61,830,566,133.413,157,185,088.6238,046,308.01 期初账面价值金融负债项目以摊余成本计量的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付短期融资款4,645,514,048.35 拆入资金2,651,882,702.79 交易性金融负债 3,053,749,274.82 衍生金融负债 33,756,357.27 卖出回购金融资产款16,686,841,314.95 代理买卖证券款26,581,806,317.94 应付款项24,422,698.82 应付债券19,476,177,537.51 应付利息5,812,376.74 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 188 其他应付款737,453,657.50 代理兑付证券款378,913.21 合计70,810,289,567.813,087,505,632.09 63、租赁（1）本公司作为承租方1）使用权资产相关信息详见本财务报表附注七、15之说明；2）公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五、33之说明。

计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：单位：元项 目本期数上年同期数短期租赁费用3,718,512.536,812,382.62 合 计3,718,512.536,812,382.62 3）与租赁相关的当期损益及现金流单位：元项 目本期数上年同期数租赁负债的利息费用4,917,758.365,659,410.63 与租赁相关的总现金流出101,150,629.7084,038,886.79 4）租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十一、7之说明。

（2）本公司作为出租方经营租赁1）租赁收入单位：元项 目本期数上年同期数租赁收入10,333,831.6113,335,294.81 其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 2）经营租赁资产单位：元项 目期末数上年年末数投资性房地产22,939,321.6524,280,491.69 固定资产10,909,630.0712,165,769.44 合 计33,848,951.7236,446,261.13 3）根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额单位：元剩余期限期末数上年年末数1年以内9,149,081.9511,975,163.04 1-2年10,344,213.3810,263,576.24 2-3年9,856,095.9410,095,171.86 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 189 3-4年9,829,575.369,856,095.94 4-5年9,191,397.739,829,575.36 5年以后14,295,785.5723,583,233.44 合 计62,666,149.9375,602,815.88 八、合并范围的变更1、本期新增纳入合并范围的结构化主体结构化主体成立时间并表时间华润信托·赤兔1号单一资金信托2023年8月11日2023年8月11日华西研究精选混合型发起式证券投资基金2023年12月28日2023年12月28日华西证券银峰投资固收2号单一资产管理计划2023年3月13日2023年3月13日华期梧桐金瓯一号FOF集合资产管理计划2022年1月17日2023年12月27日华期梧桐静享FOF集合资产管理计划2022年1月13日2023年11月30日华期梧桐景云1号集合资产管理计划2020年1月22日2023年12月18日华期梧桐庆云一号FOF集合资产管理计划2019年4月4日2023年11月30日2、本期因其他原因导致合并范围发生变化的结构化主体(1)华期梧桐六度CTA一号集合资产管理计划2022年1月18日，华期梧桐六度CTA一号集合资产管理计划（以下简称六度CTA一号）成立，2023年3月20日，华期创一成都投资有限公司（以下简称华期创一）申购100.00万元，占比49%，将其纳入合并范围。

六度CTA一号于2023年6月13日清算，故自2023年6月起不再将其纳入合并范围。

2023年3月20日至2023年6月13日，六度CTA一号的净利润为-82,895.74元。

(2)华期梧桐共盈1号FOF集合资产管理计划2022年4月，华期梧桐共盈1号FOF集合资产管理计划（以下简称共盈1号）成立，华西期货于2023年6月21日申购450万元，2023年7月5日追加申购200万元，占比48%，于6月将其纳入合并范围。

共盈1号于2023年12月20日清算，故自2023年12月起不再将其纳入合并范围。

2023年6月21日至2023年12月20日，共盈1号的净利润为-601,167.34元。

九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成单位：元子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接华西期货800,000,000.00成都成都期货经纪100.00% 非同一控制下企业合并华西金智500,000,000.00成都成都投资100.00% 设立华西银峰2,000,000,000.00上海上海投资100.00% 设立华西基金100,000,000.00成都成都基金管理76.00% 设立华期创一200,000,000.00成都成都风险管理 100.00%设立华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 190 华期梧桐50,000,000.00成都成都资产管理 100.00%设立成都金智百业源股权投资基金合伙企业（有限合伙）[注] 134,000,000.00成都成都对非上市企业的股权、上市公司非公开发行的股权等非公开交易的股权投资以及相关咨询服务100.00%设立华西股权50,000,000.00成都成都受托管理股权投资企业、从事投资管理及相关咨询服务50.53%设立[注]：截至本报告日，成都金智百业源股权投资基金合伙企业（有限合伙）正在清算中。

1）在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明报告期无在子公司投资比例不同于表决权比例的情形。

2）持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据报告期末无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情形。

3）对于纳入合并范围的重要的结构化主体控制的依据本公司对由公司作为管理人的结构化主体，综合评估对其拥有的投资决策权、持有其投资份额而享有的回报以及作为其管理人的管理人报酬是否使本公司所享有的可变回报构成重大影响，并据此判断本公司是否为结构化主体的主要责任人，将满足条件的结构化主体确认为构成控制并纳入合并报表范围。

4)纳入合并财务报表范围的结构化主体情况截至2023年12月31日，本公司合并了10只结构化主体，子公司华西期货合并了2只资产管理计划，子公司华期梧桐成都资产管理有限公司（以下简称华期梧桐）合并了4只资产管理计划：结构化主体成立时间纳入合并范围期间华西证券融诚3号集合资产管理计划2012年2月1日2020年6月-2023年12月华西证券纾困1号单一资产管理计划2018年12月12日2018年12月-2023年12月华西证券东风1号集合资产管理计划2019年12月17日2022年6月-2023年12月华西证券东风2号集合资产管理计划2020年4月28日2022年6月-2023年12月华西证券东风3号集合资产管理计划2020年5月28日2022年6月-2023年12月华西证券东风增利1号集合资产管理计划2021年7月19日2022年6月-2023年12月华西证券永惠12M004号集合资产管理计划2021年8月27日2022年8月-2023年12月华润信托·赤兔1号单一资金信托2023年8月11日2023年8月-2023年12月华西研究精选混合型发起式证券投资基金2023年12月28日2023年12月华西证券银峰投资固收2号单一资产管理计划2023年3月13日2023年3月-2023年12月华期梧桐六度CTA一号集合资产管理计划2022年1月18日2023年3月-2023年6月华期梧桐共盈1号FOF集合资产管理计划2022年4月27日2023年6月-2023年12月华期梧桐金瓯一号FOF集合资产管理计划2022年1月17日2023年12月华期梧桐静享FOF集合资产管理计划2022年1月13日2023年11月-2023年12月华期梧桐景云1号集合资产管理计划2020年1月22日2023年12月华期梧桐庆云一号FOF集合资产管理计划2019年4月4日2023年11月-2023年12月截至2023年12月31日，纳入合并的结构化主体在合并报表内确认的总资产、净资产如下表所示：单位：元结构化主体总资产净资产华西证券融诚3号集合资产管理计划39,472,977.8038,872,987.55 华西证券纾困1号单一资产管理计划164,883,826.78164,674,678.90 华西证券东风1号集合资产管理计划4,129,964.363,940,964.36 华西证券东风2号集合资产管理计划2,660,544.262,472,096.77 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 191 华西证券东风3号集合资产管理计划1,526,727.161,452,860.54 华西证券东风增利1号集合资产管理计划618,433.97489,433.97 华西证券永惠12M004号集合资产管理计划648,039.10639,039.10 华润信托·赤兔1号单一资金信托197,886,479.52197,811,222.69 华西研究精选混合型发起式证券投资基金27,510,948.909,999,449.99 华西证券银峰投资固收2号单一资产管理计划10,162,513.9510,156,973.33 华期梧桐金瓯一号FOF集合资产管理计划10,014,036.022,067,902.71 华期梧桐静享FOF集合资产管理计划8,239,694.804,003,795.88 华期梧桐景云1号集合资产管理计划1,792,501.86890,600.00 华期梧桐庆云一号FOF集合资产管理计划11,558,146.444,016,650.36 （2）非全资子公司单位：元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额华西基金24.00% -6,005,575.89 16,836,078.59 成都金智华西股权投资基金管理中心（有限合伙） 49.47% 1,282,690.69 441,763.05 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 192 （3）非全资子公司的主要财务信息单位：元子公司名称期末余额期初余额总资产总负债总资产总负债华西基金78,901,124.138,750,796.65101,011,042.865,837,482.52 成都金智华西股权投资基金管理中心（有限合伙） 3,392,991.812,500,000.00800,126.062,500,000.00 单位：元子公司名称本期发生额上期发生额营业总收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业总收入净利润综合收益总额经营活动现金流量华西基金4,312,151.37 -25,023,232.86 -25,023,232.86 -26,036,943.2517,384,229.57 -3,830,687.08 -3,830,687.08 -261,403.90 成都金智华西股权投资基金管理中心（有限合伙） 865.752,592,865.752,592,865.752,592,865.75 -95.36 -95.36 -95.36 -95.36 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 193 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司成都成都为非上市公司股权、债券转让提供交易场所及相关服务，咨询服务等35.00% 权益法核算泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） 成都泸州非上市股权投资 19.21%权益法核算成都华西金智银创股权投资基金合伙企业（有限合伙） 成都成都非上市股权投资 20.00%权益法核算共青城金智银核创业投资合伙企业（有限合伙） 成都共青城市非上市股权投资 20.00%权益法核算成都盈创中小担金智创业投资合伙企业（有限合伙） 成都成都非上市股权投资 40.00%权益法核算成都华西金智专精特新股权投资合伙企业（有限合伙） 成都成都非上市股权投资 19.91%权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：根据泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙）的合伙协议，合伙企业设立投决会，项目投资和退出决策须由投决会2/3及以上成员通过。

投决会成员5名，华西金智委派2名，其他合伙人分别委派3名。

因此华西金智根据合伙协议持有表决权比例为40.00%，与持股比例19.21%存在差异。

根据成都华西金智银创股权投资基金合伙企业（有限合伙）的合伙协议，合伙企业设立投决会，项目投资和退出决策须由投决会2/3及以上成员通过。

投决会成员7名，华西金智委派2名，其他合伙人分别委派4名，聘请外部委员1名。

因此华西金智根据合伙协议持有表决权比例为28.57%，与持股比例20.00%存在差异。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 194 （2）联营企业的主要财务信息单位：元项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） 成都华西金智银创股权投资基金合伙企业（有限合伙） 共青城金智银核创业投资合伙企业（有限合伙） 成都盈创中小担金智创业投资合伙企业（有限合伙） 成都华西金智专精特新股权投资合伙企业（有限合伙） 天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） 成都华西金智银创股权投资基金合伙企业（有限合伙） 共青城金智银核创业投资合伙企业（有限合伙） 资产66,198,201.58122,354,586.44605,121,129.0612,170,468.4299,608,594.18149,386,116.3068,841,423.66369,865,359.39611,304,652.499,883,383.23 负债25,251,327.45 20,464,317.811,000.00 少数股东权益 归属于母公司股东权益40,946,874.13122,354,586.44605,121,129.0612,170,468.4299,608,594.18149,386,116.3048,377,105.85369,864,359.39611,304,652.499,883,383.23 按持股比例计算的净资产份额14,331,405.9523,504,316.06121,024,225.812,434,093.6839,843,437.6829,742,775.7616,931,987.0571,050,943.44122,260,930.501,976,676.65 对联营企业权益投资的账面价值14,331,405.9523,504,316.06121,024,225.812,434,093.6839,843,437.6829,742,775.7616,931,987.0571,050,943.44122,260,930.501,976,676.65 营业总收入14,858,849.23 -77,798,367.15 -6,151,534.52 -204,202.48 -285,909.24 -702,406.9914,975,031.76 -148,522,069.42105,895,166.45 -108,041.43 净利润-7,422,216.97 -78,144,368.14 -6,097,886.03 -212,914.81 -391,405.82 -1,313,883.70 -3,777,900.84 -148,547,236.09105,545,531.89 -116,616.77 终止经营的净利润其他综合收益 综合收益总额-7,422,216.97 -78,144,368.14 -6,097,886.03 -212,914.81 -391,405.82 -1,313,883.70 -3,777,900.84 -148,547,236.09105,545,531.89 -116,616.77 本年度收到的来自联营企业的股利26,465,279.75158,653.88 83,013.14136,509.89 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 195 3、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接成都雄川实业集团有限公司成都成都市武侯区武侯二路17号13栋12层2号项目投资；房地产营销与策划；房地产开发与经营50.00% 2015年6月23日，公司与成都雄川实业集团有限公司（曾用名：成都雄川投资有限公司；以下简称雄川公司）达成项目合作协议。

该工程情况详见本财务报表附注十七、3与雄川公司联建事项之说明。

4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益（1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息2023年12月31日，与本公司相关联、有自有资金投入但未纳入本公司合并财务报表范围的结构化主体主要是公司发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其募资方式是向投资者发行投资产品。

这类结构化主体2023年12月31日的规模（资产净值）为15,720,553,638.78元。

（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口单位：元项目财务报表列报项目账面价值最大损失敞口期末数期初数期末数期初数权益交易性金融资产16,704,624.1210,619,363.9616,704,624.1210,619,363.96 （3）最大损失敞口的确定方法公司在计划管理合同中未对超过权益的额外损失有约定，因此公司权益的最大损失敞口为公司在其中的权益。

（4）最大损失敞口与财务报表中确认的资产和负债的差异及原因最大损失敞口与财务报表中确认的资产和负债不存在差异。

（5）发起设立未纳入合并财务报表范围的结构化主体情况项 目成立时间状态截至期末总份额截至期末自有资金份额参与人华西证券经远量化1号集合资产管理计划2019年9月26日存续9,657,898.311,308,001.00本公司华西证券融诚贵宾2号集合资产管理计划2017年2月21日存续6,430,137,229.961,000,000.00本公司华西证券融诚贵宾3号集合资产管理计划2017年2月21日存续6,551,758,886.411,000,000.00本公司华西优选成长一年持有期混合型证券投资基金2023年11月1日存续334,811,641.5712,807,765.00本公司、华西基金华期梧桐CAFE1号集合资产管理计划2020年6月16日存续4,181,022.291,201,271.66华期梧桐十、政府补助计入当期损益的政府补助单位：元会计科目本期发生额上期发生额华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 196 其他收益16,363,039.7525,643,039.49 十一、金融工具风险管理公司成立以来严格按照《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司全面风险管理规范》、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》、《证券公司流动性风险管理指引》、《证券公司信用风险管理指引》、《证券公司声誉风险管理指引》等相关法律、法规、规章要求，制订了一系列风险管理规章制度，建立了全面、系统的风险控制政策与程序，严格遵循规范化、计量化、系统化的原则，以实现风险的可测、可控、可承受。

针对不同资产建立了审批、授权和责任承担制度，并先后出台了涵盖经营管理各个方面的规章制度。

公司整体层级管理制度包括《风险管理制度》、《风险管理委员会议事规则》、《风险限额管理办法》、《压力测试管理办法》、《风险控制指标管理办法》等；按风险种类进行管理的制度包括《信息技术管理制度》、《流动性风险管理办法》、《信用风险管理办法》、《市场风险管理办法》、《操作风险管理办法》、《声誉风险管理办法》等；按业务类型进行管理的制度包括《证券自营业务风险监控管理办法》、《资产管理业务风险监控管理办法》、《全国中小企业股份转让系统做市业务风险控制与合规管理办法》、《股票质押式回购业务风险管理实施细则》等。

1、公司风险管理的目标（1）保证公司经营合法合规且符合风险偏好要求，促进公司稳健、持续发展；（2）有效管理市场风险、信用风险和操作风险，防范声誉风险，尤其重点加强流动性风险管理；（3）保障客户和公司资产的安全，维持良好社会形象；（4）根据各业务风险调整后的收益率，引导公司资源的有效配置；（5）形成良好的风险管理文化，实现全员、全业务、全过程风险管理，使全体员工增强风险管理意识，增强合法合规经营和风险防范与控制责任感。

2、风险管理组织体系公司风险管理的组织体系由公司董事会，经理层，风险管理等内控部门，各业务部门、分支机构及子公司四个层级构成。

（1）董事会及下设的风险控制委员会公司董事会承担全面风险管理的最终责任，负责审议风险管理制度、风险偏好和风险容忍度，审议公司定期风险评估报告，任免首席风险官等。

董事会可授权风险控制委员会履行其全面风险管理的部分职责。

公司风险控制委员会负责对公司风险管理的总体目标、基本政策，以及需董事会审定的重大决策和重大风险解决方案等进行评估并提出意见。

（2）公司总裁、风险管理委员会和各业务管理委员会、首席风险官及合规总监公司总裁及经理层对全面风险管理承担主要责任，负责制定风险管理制度；建立健全公司全面风险管理的经营管理架构；制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案；定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告；建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制等。

风险管理委员会组织落实并完成公司风险管理目标任务，确保风险可控；推动完善风险管理治理体系，拟定风险管理一级制度及委员会议事规则，审定风险管理相关办法等；分析市场重大风险和重大突发事件，识别、评估风险，研究制定公司风险控制策略；根据公司董事会确定的风险偏好方案，审议各业务单元、部门年度风险限额指标及其调整申请；审议并决定是否开展新业务、推出新产品；在授权范围内，审议并决定是否开展可能引起公司风控指标发生重大变化的业务和产品；根据公司授权，决策权限内风险管理相关事项。

各专业委员会分别为零售财富管理业务、投资业务、投行业务、融资融券等业务经营管理的决策和风险管理机构，实行总裁领导下的主管领导负责的集体决策制。

首席风险官负责组织风险管理部门推动公司全面风险管理体系建设，识别、监测、评估、报告和应对公司整体风险，并为业务决策提供风险管理建议，协助指导和检查各部门、分支机构及子公司的风险管理工作。

合规总监负责组织合规管理部门对公司内部管理制度和业务规则、公司重大决策和主要业务活动的合规性进行审核，华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 197 为公司及子公司业务经营、管理提供合规性支持和服务，并进行监督和检查。

（3）风险管理部门、合规管理部门、稽核审计部门、计划财务部门、资金运营部门、结算管理部门、信息技术部门、董事会办公室风险管理部门是具体负责推动公司全面风险管理体系建设的部门，负责拟定公司风险偏好方案、风险限额管理方案等；对新业务、新产品等进行风险评估，评估量化交易策略和风险计量模型；通过建立风险信息管理系统，动态监控公司关键风险指标，及时预警超越相关风险限额的情况；拟定流动性风险管理策略、措施和流程；组织开展综合压力测试；牵头并配合业务部门识别、评估、监测、报告、控制和处置业务经营中的各类风险。

风险管理部门定期向总裁和首席风险官提交风险管理报告。

合规管理部门是负责全公司合规风险管理的职能部门，对公司经营管理实施法规性、制度性的风险管理。

通过加强制度体系建设职能和制度执行监督、检查，履行合规风险管理职责。

稽核审计部门是负责公司对业务部门和职能部门的经营管理进行内部稽核审计的职能部门，通过参与内控体系建设，实施内部控制有效性、风险管理有效性的检查与评价等。

计划财务部门是公司财务控制、会计核算的职能部门，负责制定公司各项财务会计管理制度，组织并实施公司整体财务规划，负责税务核算及各项税种申报与缴纳，加强财务风险控制等。

资金运营部门是公司资金管理机构，也是公司流动性风险管理部门，负责公司资产负债总量和结构管理，设定资金分配机制，负责监控流动性风险控制指标，开展流动性风险压力测试等。

结算管理部门按照证券监管机关监管规定与要求，确保投资者合法权益和资金安全，规范证券登记结算行为，防范证券登记结算风险，并履行证券交易资金结算风险管理职责。

信息技术部门统筹信息系统安全运行管理工作，并从技术角度组织推动风险管理信息系统建设工作，保障风险管理信息全面、及时、准确、真实传递，使公司各层级风险管理组织掌握风险信息。

董事会办公室协同风险管理部共同进行声誉风险管理，包括公司信息披露、舆情监测、新闻媒体管理、公共关系管理等。

（4）各业务部门、分支机构及子公司公司各业务部门、分支机构及子公司对风险管理承担第一责任，负责执行公司的风险管理制度和风险限额方案。

公司每位员工要有风险管理意识和技能，对本岗位出现的非系统性风险承担直接责任。

公司对财务会计、信息技术等关键岗位实施垂直管理，对风险管理岗位实施双重管理。

经公司决定，在涉及融资类、代销产品、资产管理、投资银行、自营投资等业务的部门设置风险管理岗。

风险管理岗向业务部门负责，同时向业务部门和风险管理部门进行报告。

从2015年3月开始，资产管理业务、金融产品代销业务、信用交易业务、衍生金融业务、固定收益业务、机构金融业务和投资银行业务的风险管理岗已陆续开始正常履职并定期提交风险分析报告。

公司明确建立风险管理三道防线。

各业务部门、分支机构及子公司为第一道防线，从源头识别、评估并控制业务风险；风险管理部、合规法务部、计划财务部等职能部门为第二道防线，分别在各部门职责范围内行使相应的专业化风险管理职能，及时发现风险并采取措施控制公司总体风险；稽核审计部为第三道防线，通过稽核审计评估公司运行情况及风险管理的有效性，发现问题并提出改进建议，不断优化公司内控管理。

3、风险识别与评估公司对所面临的风险进行辨识、分析与评价。

包括对公司各项业务管理制度、重大业务经营计划、创新业务方案、产品估值模型、风险计量模型等进行事前的风险评估。

业务管理部门与风险管理部门持续对各类风险进行有效的识别与评估。

通过梳理所有业务和管理活动的流程，对风险点、危险源进行识别，分析风险可能导致的危害并采用技术方法加以量化，根据风险限额来确定风险能否接受，继而采取相应的风险管理措施。

4、风险计量与监控风险管理部门运用包括风险价值、信用敞口、敏感性分析、压力测试等方法或模型来计量、监控和评估流动性风险、信用风险、市场风险、操作风险等可量化的风险类型，业务部门应针对各类业务的主要风险点和风险性质，制定明确风险管理流程和控制措施。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 198 经纪业务监控的主要内容，包括经纪业务经营管理是否根据业务各环节存在的风险制定业务流程和控制措施并有效实施，业务活动中是否存在挪用客户交易结算资金及其他客户资产、非法融入融出资金、违反适当性原则、违反执业操守等违规行为，客户在传统经纪业务和信用交易业务中是否存在异常情况。

投资业务监控的主要内容，包括投资业务管理是否建立健全自营决策程序、风险评估机制和风险限额方案，业务开展中是否建立严格的分离制度和健全的授权体系，业务运作各环节是否有严密的制度和严格的控制措施，业务运作中是否存在规模失控、决策失误、超越权限、变相自营、账外自营、操纵市场、超限额等非正常或禁止行为。

投资银行业务监控的主要内容，包括投资银行业务管理是否制定完善的投资银行项目管理制度、业务流程、作业标准、风险限额方案和风险控制措施，是否建立科学、规范、统一的本公司质量评估体系和发行定价模型，是否建立投资银行业务的决策管理和承销风险评估与处理机制，有无因管理不善、权责不明、未勤勉尽责、超限额导致风险和损失的情况。

资产管理业务监控的主要内容，包括资产管理业务开展过程中是否存在损害客户利益及保本保底等不符合监管规定的行为，是否针对主要业务环节制定规范的业务流程、操作规范、风险限额方案和控制措施并严格执行，受托投资管理合同是否符合有关法律、法规的规定，是否严格合同审批程序，受托投资管理是否在账户设立、资金管理、业务开展等方面分户管理、独立决策、独立运作，是否建立规范的风险预警机制。

融资融券业务和约定购回业务监控的主要内容，包括融资融券业务和约定购回业务是否制定科学完善的决策、授权、执行和管理程序，业务总量及净资本相关指标是否符合监管规定和公司限额要求，客户信用账户分类风险点出现预警或超过监控阀值的是否得到正确及时的处理，客户在融资融券和约定购回业务中是否存在异常情况。

证券研究所和风险管理部对担保品进行风险评估，并对其他业务参数因子提出建议和评估。

股票质押回购业务监控的主要内容，包括股票质押回购业务是否建立合理有效的决策、执行、监督、反馈机制，是否建立健全信息隔离制度及违约处置流程，风险管理委员会过会条件是否有效执行，业务总量及净资本相关指标是否符合监管规定和公司限额要求，标的证券价格波动导致履约偿付能力是否足够，履约保障比例跌破预警线或超过监控阀值时是否得到正确及时的处理，标的证券上市公司经营状况，融资人履约能力及信用风险变化等。

对于大额融资项目，风险管理部还会对业务部门尽职调查过程进行独立见证。

新三板做市业务监控的主要内容，包括做市业务风险管理制度和内部风险管理流程是否完善合理，业务整体风险状况是否在公司规划容忍度范围内，做市业务各项限额指标是否严格执行，做市业务风险识别是否全面，做市商义务是否按规则全面达标，业务规模是否控制在董事会授权许可的范围内，做市业务估值是否准确合理等。

各类创新业务的监控内容，包括创新业务在开展前是否制订了业务决策流程、风险评估机制和风险限额方案，是否根据业务各环节存在的风险制定业务流程、业务标准和控制措施并有效实施，客户在创新业务中是否存在异常情况等。

风险管理部门和计划财务部门对产品估值模型和风险计量模型进行检验和评估。

5、风险报告、预警与处置本公司建立了风险预警和报告制度。

通过及时查询、有效沟通和如实反馈，使公司经理层和业务部门及时了解公司业务和资产的风险状况，掌握风险限额指标执行情况，相应调整风险管理政策和管理措施。

本公司的风险报告分为定期风险报告和不定期的专项风险报告。

风险管理部每天生成综合经营信息、综合市场、自营固定收益投资、自营权益类投资、信用交易、融资融券、约定购回、股票质押式回购、资管风险限额等风险日报并发送相关部门或分管领导。

月度风险报告由风险管理部门牵头，各部门、分支机构配合编写，按照规定的报告路线与时限报送公司经理层、首席风险官、合规总监。

风险报告内容包括风险状况、损失事件、风险诱因、风险限额指标以及应对建议等。

其中，损失事件分析包括对损失事件的起因、过程、结果和对策进行分析与比对；风险诱因分析包括分析造成风险的主要因素，评估或预测防范措施的效果；风险限额指标分析包括限额指标的执行情况、与阀值的距离、公司资本的充足状况与应对建议。

风险管理部门对各业务条线实施经营计划、方案的情况进行实时监控，及时查询、核实、记录、汇总、分析和处理。

各业务部门、分支机构应向风险管理部门报送本部门业务风险报告及相关资料，涉及合规风险的情况还应同时向合规管理部门报告。

风险管理部门在实时监控中对于可能引发重大风险的问题，立即进行现场核查、处理，并向公司总裁和首席风险官报告。

对于重要问题，风险管理部门可将相关信息通知稽核审计部门进行检查或后续跟踪；涉及合规风险的情况，应同时向合规管理部门报告。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 199 本公司对各业务和风险种类设定风险限额指标。

对监控中出现超过预警阀值或达到预警条件的风险情况，风险管理部门根据风险限额管理方案，按照不同风险级别向有关业务部门进行预警提示，并要求有关业务部门及时说明情况、问题成因以及具体解决措施和期限。

本公司建立以净资本为核心的风险控制指标体系，建立动态的风险控制指标监控和资本补足机制，确保各项风险控制指标在任一时点都符合监管规定标准；建立以流动性覆盖率和净稳定资金率为核心的流动性风险监控指标体系，动态监测公司在正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺口和流动性风险。

各部门、分支机构及子公司均有义务持续收集和分析可能影响实现经营目标的内外部信息，识别公司面临的各类风险及其来源、特征、形成条件和潜在影响，同时将信息传达给相关员工和相关部门。

合规管理部门负责合规风险信息库的建设与维护，风险管理部牵头、董事会办公室协同，共同开展声誉风险管理的相关工作，其他风险信息由风险管理部门收集、维护、分析，并筛查重要风险进行重点关注。

6、信用风险信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。

（1）本公司当前面临的信用风险主要来源于固定收益自营投资、融资融券、股票质押式回购等信用交易业务。

本公司固定收益类自营业务主要投资对象为国债、地方债、金融债、政府支持机构债、企业债、非金融企业债务融资工具、公司债、资产支持证券、同业存单等。

本公司制定了《信用风险管理办法》、《风险限额管理办法》等制度对债券投资的信用评级集中度、发行方集中度等信用风险指标制定了相应的限额管理方案，防范信用风险的过度集中。

本公司对信用类固定收益证券投资注重分散投资，并密切跟踪投资标的及融资主体信用评级变化。

在融资融券、约定购回、股票质押式回购等信用交易业务方面，为防范此类业务客户的信用风险，本公司制定、实行了一整套涉及整个业务流程的风险防范、监控、应对机制。

本公司严格控制业务的总规模，建立了以净资本为核心的业务规模监控和调整机制；本公司的《风险限额管理办法》中制定了融资融券、约定购回、股票质押式回购交易业务的风险控制指标及阀值，包括业务总规模限额、单一客户集中度、单一证券集中度等风控指标；本公司建立了逐日盯市制度，对交易进行实时监控、主动预警，通过客户资信审核、授信审核、客户账户监控、发送补仓或平仓通知、及时提示交易规则等措施，严格控制业务的信用风险。

为综合监控信用交易业务，本公司每日汇总三项信用交易业务合并后的同一客户规模、同一担保品规模、业务交叉客户信息等核心数据，并形成风险日报。

本公司重视信用风险管理工具、体系的建设。

本公司已建成内部信用评级体系，已制定《内部信用评级工作实施细则》和《内部信用评级模型管理细则》，已逐步实现对公司多个业务条线内部评级的统一管理，当前内部评级系统能持续有效运行。

2023年，公司按照全面风险管理要求，进一步优化各类信用风险管理工具：已完成内部评级二期存量模型的验证、校准、调优，完成行业风险量化方案、区域利差方案设计及新增模型开发；已完成同一客户技术识别、统一编码、客户关联关系改造、数据外采、测试及验证，启动对同一客户及统一授信系统外部采购的调研及立项前准备工作。

同时，公司积极招聘信用风险管理人才，持续运用各类机制和工具，加强对自营/资管债券投资、债券发行承销、资产支持证券、股票质押、融资融券等业务的有效支持与监控。

（2）预期信用损失计量公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资以及符合条件的贷款承诺和财务担保合同等确认预期信用损失。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

公司基于单项金融工具或金融工具组合，进行减值阶段划分，有效监控资产信用风险的情况，并定期进行调整，具体划分标准如下：第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，应当按照相当于该金融工具未来12个月内（若预期存续期少于12个月，则为预期存续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备；第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 200 量其损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

预期信用损失主要计量方法包括违约概率/违约损失率法、损失率法等。

违约概率/违约损失率方法是指通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露（EAD）、违约概率（PD）、违约损失率（LGD）等参数计量预期信用损失的方法。

损失率方法是指在不估计违约概率和违约损失率等情况下，直接估计损失率计量预期信用损失的方法。

违约概率（PD）为当前时点估计的未来t年的累计违约概率。

对于划分入一二阶段的资产，公司通过对宏观经济因素、行业政策和行业环境等因素的判断，确定前瞻性调整系数，对违约概率参数进行前瞻性调整。

划分入三阶段资产的违约概率为100%。

违约风险暴露（EAD）为当前时点估计的摊余成本，即未回收本金和应收利息之和。

违约损失率（LGD）为当前时点估计的未来t年的累计违约损失率。

对于划分入一、二阶段的资产，公司参照行业平均数据、压力测试结果等对违约损失率进行估算。

对于划分入三阶段的资产，公司根据实际情况，采用多种方法判断违约损失率，如参照行业历史平均数据、估算担保物/担保方对本息的覆盖程度、判断还款来源可靠性等。

对于应收款（备用金、往来款、投资款及其他），参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本年初预期信用损失准备余额为82,820.21万元，2023年新增计提14,586.60万元，转回5,843.26万元，各资产预期信用损失增减变动详见本附注七、21之说明。

（3）最大信用风险敞口在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除减值准备后的账面价值。

公司最大信用风险敞口金额列示如下：单位：元项 目期末数期初数货币资金22,361,759,183.90 24,963,383,983.17 结算备付金 4,794,926,874.90 4,941,741,888.17 存出保证金 2,416,975,189.74 2,759,248,481.57 交易性金融资产 22,154,469,821.49 26,480,461,956.22 衍生金融资产 61,132,394.96 30,867,075.71 融出资金 18,040,783,557.00 16,401,949,499.22 买入返售金融资产 8,569,292,412.87 10,990,834,119.85 应收款项 49,258,567.13 75,974,944.03 其他资产-应收利息 2,284,390.71 8,715,946.44 债权投资 70,051,782.21 71,168,327.67 其他债权投资 6,394,338,743.89 6,085,644,495.47 融出证券 77,266,000.00 294,848,952.26 其他资产-其他应收款 93,069,348.99 127,820,274.88 合 计 85,085,608,267.79 93,232,659,944.66 注：上述交易性金融资产不包含股票、股权、公募基金等权益性投资。

7、流动性风险流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

公司制定了《流动性风险管理办法》、《自有资金管理办法》和《流动性风险应急预案实施细则》，对公司流动性风险管理的组织体系、职责分工、风险偏好、管理策略、应急机制、管理系统以及风险识别、计量、监测和控制的运作机制等进行了规范，不断完善资金预算体系，强化资金头寸管理，确保流动性安全。

公司将流动性覆盖率和净稳定资金率分别作为公司短期和长期的流动性风险容忍度衡量指标。

每年，按照中国证券业协会的要求，公司在定期流动性压力测试中，以自设或规定压力情景下的净稳定资金率、流动性覆盖率、资金缺口等为对象进行流动性压力测试，考察公司抵御短期和中长期流动性风险的能力。

根据业务具体需要，公司不定期开展债券承销、华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 201 股票承销、融资类业务规模等专项流动性压力测试。

公司的流动性监测工具主要包括流动性风险容忍度和风险限额指标监测、优质流动性资产动态管理、与市场有关的监测工具、对日常现金流量的监测及抵（质）押品监测等。

截至2023年12月31日，母公司流动性覆盖率和净稳定资金率指标均符合公司限额及监管要求。

2023年12月末公司持有的金融负债剩余到期期限情况：单位：万元项目期末数逾期/即时偿还3个月以内3个月-1年1-5年5年以上无限期合计应付短期融资款 103,694.13272,751.11 376,445.24 拆入资金 300,106.3875,189.23 375,295.61 交易性金融负债 315,192.16 315,192.16 衍生金融负债4,330.98 4,330.98 卖出回购金融资产款 1,122,476.14 1,122,476.14 代理买卖证券款2,422,222.42 2,422,222.42 应付款项14,183.20 14,183.20 应付债券 201,088.15353,245.351,261,874.87 1,816,208.37 应付利息 103.79 103.79 其他应付款56,083.95 56,083.95 代理兑付证券款37.89 37.89 租赁负债 1,991.384,158.076,537.47 12,686.92 合计2,496,858.442,044,652.13705,343.761,268,412.34 6,515,266.67 （续上表） 项目上年期末数逾期/即时偿还3个月以内3个月-1年1-5年5年以上无限期合计应付短期融资款 8,256.40456,295.00 464,551.40 拆入资金 190,057.0275,131.25 265,188.27 交易性金融负债 303,572.571,802.36 305,374.93 衍生金融负债3,375.64 3,375.64 卖出回购金融资产款 1,668,684.13 1,668,684.13 代理买卖证券款2,658,180.63 2,658,180.63 应付款项2,442.27 2,442.27 应付债券 618,137.80165,973.971,163,505.98 1,947,617.75 应付利息 581.24 581.24 其他应付款73,745.37 73,745.37 代理兑付证券款37.89 37.89 租赁负债 1,787.914,551.587,548.81 13,888.30 合计2,737,781.802,791,077.07703,754.161,171,054.79 7,403,667.82 8、市场风险市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格）的不利变动而使公司资产组合发生损失的风险。

本公司当前面临的主要市场风险为权益类市场风险（受个股、股指等价格变动影响）以及固定收益类市场风险（如受利率水平，信用利差水平等变动影响）。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 202 针对市场风险，本公司构建了以风险价值VaR、风险敏感度指标、压力测试等为核心的风险管理模型和指标体系。

权益类投资风险指标包括组合市值、行业集中度、个股集中度、希腊字母等；固定收益类投资风险指标包含投资组合久期、DV01、个券集中度、行业集中度、发行方集中度等。

本公司制定了《市场风险管理办法》，明确了市场风险管理的职责分工，市场风险识别、计量、监测与报告等的具体流程，并以95%为置信区间，采用历史模拟法，计算投资组合的风险价值VaR。

同时，本公司发布了《风险限额管理办法》，对市场风险中的各类风险指标进行了限额设定，不断完善风险限额管理中的授权分配机制，及时对各项限额的使用情况进行监控与报告，预警与处置。

截至2023年12月31日，母公司各项业务风险价值VaR均符合公司限额要求。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，利率风险主要影响生息资产和负债。

公司生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券等。

一般而言，生息资产和付息负债的利率同向变动。

客户资产和负债方面，生息资产和负债均由证券经纪业务产生，客户资金存款和代买卖证券款的期限相互匹配，利率风险较小。

公司积极跟踪国家货币政策动向和市场利率走势，严格控制债券投资规模、久期和杠杆率，合理配置资产，利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具，同时利用国债期货等衍生品对冲部分利率风险敞口。

截至2023年末，公司自营固定收益部风险价值（VaR）812.04万元，持仓债券组合久期3.46，基点价值（DV01）768.74万元。

（2）价格风险公司面临的价格风险主要为证券投资的公允价值因指数水平和个别证券市价的变化而降低的风险。

该项风险在数量上表现为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的市价波动影响公司的利润变动；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的市价波动影响公司的股东权益变动。

在权益类证券投资方面，公司对规模进行适当的控制，利用股指期货等衍生品对冲部分风险敞口，并采用风险敏感度、在险值、压力测试等指标衡量和控制市场风险，但这些管理工具和方法的使用仍然受到投资策略、风险对冲策略有效性的影响。

截至2023年末，公司股票投资部风险价值（VaR）100.64万元，公司衍生金融部风险价值（VaR）588.79万元。

十二、金融资产及负债的公允价值管理第一层：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。

第二层：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

这些输入值参考产品的净值或折现现金流确定。

第三层：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

这些输入值参考折现现金流，考虑市场报价及缺少流动性，根据限制条件给予一定的折价确定。

十三、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元项 目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计持续的公允价值计量 1.交易性金融资产1,798,194,321.2321,075,291,367.311,089,595,734.5723,963,081,423.11 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,798,194,321.2321,075,291,367.311,089,595,734.5723,963,081,423.11 股票769,922,187.33 172,582,546.25942,504,733.58 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 203 债券475,042,821.7914,817,201,296.15218,032,416.8215,510,276,534.76 公募基金553,229,312.112,704,943,988.79 3,258,173,300.90 银行理财 600,035,022.31 600,035,022.31 信托计划 222,905,637.11102,080,146.83324,985,783.94 券商资管 528,494,417.78103,066,362.33631,560,780.11 期货资管 81,189,073.75 81,189,073.75 私募基金 2,113,560,115.20 2,113,560,115.20 非上市股权投资 493,834,262.34493,834,262.34 保险资管 6,961,816.22 6,961,816.22 2.其他债权投资2,097,278,268.684,267,222,869.7429,837,605.476,394,338,743.89 3.其他权益工具投资 46,479,971.4746,479,971.47 4.衍生金融资产 50,376,895.3010,755,499.6661,132,394.96 持续以公允价值计量的资产总额3,895,472,589.9125,392,891,132.351,176,668,811.1730,465,032,533.43 5.交易性金融负债 2,862,454,456.34289,467,182.253,151,921,638.59 （1）交易性金融负债 2,824,408,148.33289,467,182.253,113,875,330.58 借贷取得已出售的债券 2,824,408,148.33 2,824,408,148.33 浮动收益凭证 289,467,182.25289,467,182.25 （2）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债38,046,308.01 38,046,308.01 6.衍生金融负债 5,095,297.1138,214,460.9343,309,758.04 持续以公允价值计量的负债总额 2,867,549,753.45327,681,643.183,195,231,396.63 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据本公司持续第一层次公允价值计量项目的输入值为交易所等活跃市场未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息单位：元项 目期末公允价值可观察输入值持续的公允价值计量 1.交易性金融资产21,075,291,367.31 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产21,075,291,367.31 债券14,817,201,296.15登记结算机构估值基金4,818,504,103.99基金公司公告的净值银行理财600,035,022.31管理人估值或登记结算机构估值信托计划222,905,637.11管理人估值或登记结算机构估值券商资管528,494,417.78管理人估值或登记结算机构估值期货资管81,189,073.75管理人估值或登记结算机构估值保险资管6,961,816.22管理人估值或登记结算机构估值2.其他债权投资4,267,222,869.74登记结算机构估值华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 204 3. 衍生金融资产50,376,895.30相关市场公开报价计算的回报来确定持续以公允价值计量的资产总额25,392,891,132.35 4.交易性金融负债2,862,454,456.34 (1)交易性金融负债2,824,408,148.33 借贷取得已出售的债券2,824,408,148.33登记结算机构估值(2)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债38,046,308.01管理人估值5.衍生金融负债5,095,297.11相关市场公开报价计算的回报来确定持续以公允价值计量的负债总额2,867,549,753.45 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息单位：元项 目期末公允价值估值技术重大不可观察输入值对公允价值的影响持续的公允价值计量 1.交易性金融资产1,089,595,734.57 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,089,595,734.57 股票172,582,546.25市场法流动性折扣流动性折扣越大，公允价值越低债券218,032,416.82 现金流量折现法、预计可收回金额法风险调整折现率、预计偿付率风险调整折现率越高，公允价值越低；预计偿付率越低，公允价值越低信托计划102,080,146.83 现金流量折现法、预计可收回金额法风险调整折现率、预计偿付率风险调整折现率越高，公允价值越低；预计偿付率越低，公允价值越低券商资管103,066,362.33现金流量折现法风险调整折现率风险调整折现率越高，公允价值越低非上市股权投资493,834,262.34市场法流动性折扣流动性折扣越大，公允价值越低2.其他债权投资29,837,605.47 现金流量折现法、预计可收回金额法风险调整折现率、预计偿付率风险调整折现率越高，公允价值越低；预计偿付率越低，公允价值越低3.其他权益工具投资46,479,971.47净资产法净资产净资产越低，公允价值越低4.衍生金融资产10,755,499.66 衍生品相关定价模型波动率波动率越高，公允价值越高持续以公允价值计量的资产总额1,176,668,811.17 5.交易性金融负债289,467,182.25 交易性金融负债289,467,182.25 浮动收益凭证289,467,182.25现金流量折现法风险调整折现率风险调整折现率越高，公允价值越低6.衍生金融负债38,214,460.93衍生品相关定价波动率波动率越高，公允价华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 205 模型值越高持续以公允价值计量的负债总额327,681,643.18 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析单位：元项 目交易性金融资产其他债权投资其他权益工具衍生金融资产衍生金融负债交易性金融负债2023年1月1日1,449,580,297.0844,135,055.4743,713,256.122,054,970.2526,009,520.56209,709,461.32 本期损益影响合计-83,763,222.66 6,192,366.668,157,539.75181,561.93 本期其他综合收益影响合计-14,297,450.001,366,715.35 增加333,967,004.64 1,400,000.0035,515,200.0464,834,335.662,389,985,021.00 减少581,778,597.20 33,007,037.2960,786,935.042,310,408,862.00 转入第三层次 转出第三层次28,409,747.29 2023年12月31日1,089,595,734.5729,837,605.4746,479,971.4710,755,499.6638,214,460.93289,467,182.25 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策2023年度，未发生第一层及与第二层级之间的转换。

2023年度，本期持续以公允价值计量的金融资产转出第三层级的金额28,409,747.29元，其中：公司持有的限售股解禁可在市场进行交易，持续以公允价值计量的金融资产其公允价值由第三层级转至第一层级，转出金额为28,183,647.29元；公司原持有的非上市股权收回投资，持续以公允价值计量的金融资产其公允价值由第三层级转出，转出金额为226,100.00元。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因2023年度，本公司持续的第二层次和第三层次公允价值计量所使用的估值技术未发生变更。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、结算备付金、拆出资金、融出资金、买入返售金融资产、应收款项、存出保证金、债权投资、应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付款项、应付债券等。

截至2023年12月31日，不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值无重大差异。

十四、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例泸州老窖集团有限责任公司四川省泸州市投资与投资管理等279,881.88万元18.13% 18.13% 本企业的母公司情况的说明华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 206 本公司控股股东泸州老窖集团有限责任公司（以下简称老窖集团）系泸州市国有资产监督管理委员会控制的子公司（持股比例90%），因此泸州市国有资产监督管理委员会为公司的最终控制方。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九之说明。

3、本企业合营和联营企业情况本企业合营或联营企业详见附注九之说明。

4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系四川剑南春（集团）有限责任公司持有公司5%以上股份的股东泸州老窖定制酒有限公司同一实际控制人泸州老窖股份有限公司同一实际控制人四川金舵投资有限责任公司同一实际控制人泸州老窖置业有限公司（曾用名：四川康润集团房地产开发有限公司） 同一实际控制人四川璞信产融投资有限责任公司同一实际控制人泸州银行股份有限公司老窖集团重要联营企业泸天化（集团）有限责任公司关联自然人担任外部董事的公司泸州临港投资集团有限公司关联自然人担任外部董事的公司四川中国白酒产品交易中心有限公司同一实际控制人泸州老窖物业服务有限公司（曾用名：四川康润集团永盛资产运营管理有限公司） 同一实际控制人四川鑫炜业工贸发展有限公司同一实际控制人关联自然人[注] [注]关联自然人指持有上市公司5%以上股份的自然人；公司董事、监事和高级管理人员；直接或间接控制上市公司的法人的董事、监事和高级管理人员；以及与前述人士关系密切的家庭成员，包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能导致上市公司利益对其倾斜的自然人。

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额泸州老窖定制酒有限公司采购泸州老窖定制酒 51,960.00 泸州老窖置业有限公司代收水电费2,292,151.492,137,627.80 泸州老窖物业服务有限公司绿化费29,934.2869,846.66 四川中国白酒产品交易中心有限公司房屋租赁费 550,000.00 泸州银行股份有限公司银行存款账户手续费支出 920.00 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额四川金舵投资有限责任公司收取证券经纪手续费及佣金516,440.39362,737.34 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 207 四川璞信产融投资有限责任公司收取证券经纪手续费及佣金260,968.9359,112.82 泸州银行股份有限公司收取证券经纪手续费及佣金 6,684.05 泸州银行股份有限公司收取基金经纪服务手续费6,000.00 泸天化（集团）有限责任公司收取证券经纪手续费及佣金45.87151.78 泸州临港投资集团有限公司收取证券经纪手续费及佣金1,714.96 泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） 收取证券经纪手续费及佣金49,549.231,451.94 泸州老窖集团有限责任公司收取债券承销费1,170,000.001,200,000.00 泸州市国有资产监督管理委员会收取财务顾问服务费120,000.00 四川璞信产融投资有限责任公司收取咨询费95,000.00 四川鑫炜业工贸发展有限公司期货商品销售1,034,788.25 关联自然人收取证券经纪及期货经纪手续费及佣金48,180.3131,020.30 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况产品名称委托人成立日期状态期末产品规模（万元） 华西证券璞信定向资产管理计划四川璞信产融投资有限责任公司2018年10月22日该产品于2018年10月30日起始运作，投资标的为场内股票质押式回购，初始规模为16,350万元。

16,480.00 注：2024年3月21日已向委托人返还资产。

（3）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬40,759,071.7340,799,268.83 （4）其他关联交易2023年公司在泸州银行股份有限公司开设的银行存款账户利息收入21,368,277.54元。

6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备银行存款泸州银行股份有限公司549,002,261.98 770,954,920.22 应收利息泸州银行股份有限公司2,255,000.00 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 208 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额代理买卖证券款泸州老窖集团有限责任公司13.7813.74 代理买卖证券款泸州老窖股份有限公司 3,658.89 代理买卖证券款泸天化（集团）有限责任公司25,220.089,367.84 代理买卖证券款四川金舵投资有限责任公司263,281,369.36747.29 代理买卖证券款四川璞信产融投资有限责任公司254,251,742.79856.75 代理买卖证券款泸州银行股份有限公司 92,501.90 代理买卖证券款四川剑南春（集团）有限责任公司139,236.57 代理买卖证券款泸州临港投资集团有限公司1.02 代理买卖证券款泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙） 12,403.42 代理买卖证券款关联自然人201,473.691,143,769.00 小 计 517,772,224.141,390,151.98 其他应付款泸州老窖集团有限责任公司20,223,826.3920,223,826.39 其他应付款泸州老窖定制酒有限公司51,960.0051,960.00 小 计 20,275,786.3920,275,786.39 7、关联方承诺在公司上市前，公司共有5处房产尚未取得房产证，老窖集团承诺：自承诺函出具之日起三年内，公司依然未取得该5处房产的房屋所有权证，老窖集团将按华西证券有限责任公司整体变更为股份有限公司时的该等房产账面净资产值以货币资金注入公司的方式予以规范，该规范方式不对本公司的出资比例或股权比例造成任何改变；如老窖集团按照上述承诺以货币资金注入方式予以规范后，本公司依法取得上述房产的全部或部分房屋所有权证，则本公司仅需按合法程序将已注入的相应资金等值退还老窖集团即可，无需支付资金占用费或其他费用。

截至2023年12月31日，老窖集团已按照5处未取得房产、土地证的房屋在本公司整体变更时的账面价值，将相应的资金划入公司。

老窖集团首发前做出的有关土地房产的承诺，已履行完毕。

十五、承诺及或有事项1、重要承诺事项2021年4月28日，公司第三届董事会2021年第四次会议审议通过了《关于承诺为拟设华西基金持续补充资本并在其出现流动性危机时给予流动性支持的议案》，承诺为华西基金管理有限责任公司（以下简称华西基金）持续补充资本、在华西基金出现流动性危机时给予流动性支持，以促进公募基金行业发展，维护金融市场稳定，防范金融风险。

2、或有事项数知科技相关责任纠纷案本公司系北京数知科技股份有限公司（简称“数知科技”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构,上述项目后终止审核，并未实际发行。

投资者袁某、肖某诉求购买数知科技股票分别产生投资损失1,080.51万元、133.03万元，以数知科技实施虚假陈述行为侵害其合法权益为由向法院起诉，要求数知科技赔偿其投资损失，并要求本公司作为未发行可转债的保荐机构承担连带赔偿责任。

截至本报告披露日，肖某在前期撤诉后重新起诉，两案均未开庭审理。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 209 十六、资产负债表日后事项1、发行公司债券根据《关于同意华西证券股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2387号），公司获准面向专业投资者公开发行总额不超过100亿元的公司债券，本次债券采取分期发行的方式。

首期债券23华股03已于2023年完成发行。

2024年1月23日，公司完成第二期债券24华股01发行，债券发行规模20亿元，债券到期日2027年1月23日，债券票面利率2.80%。

2、资产负债表日后利润分配情况2024年4月26日，公司第四届董事会2024年第一次会议审议通过了公司2023年度利润分配预案，向股东进行2023年度利润分配，以分红派息股权登记日股份数为基数，拟向全体股东每10股派送现金红利0.5元（含税），尚未分配的利润转入以后年度可供分配利润。

该预案尚需提交2023年年度股东大会进行审议。

3、监管措施情况2024年4月11日，公司收到江苏证监局《关于对华西证券股份有限公司采取暂停保荐业务资格监管措施事先告知书》，因公司涉嫌在金通灵科技集团股份有限公司2019年非公开发行股票保荐项目的执业过程中存在违规行为，拟对公司采取暂停保荐业务资格6个月的监管措施。

4、子公司情况2024年3月8日，华西期货第五届董事会2024年第一次（临时）会议决议同意设立资产管理部并转换华期梧桐资产管理业务开展形式，待华期梧桐各项业务结清后，完成账户及工商注销工作。

十七、其他重要事项1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。

主要包括：经纪及财富管理业务、信用业务、投资银行业务、资产管理业务、投资业务以及其他业务。

经纪及财富管理业务主要为证券和期货经纪业务、推广和代理销售金融产品业务、提供专业化研究和咨询服务业务等；信用业务主要为融资融券业务、股票质押式回购业务、约定购回式证券交易业务等资金融通业务；投资银行业务为向机构客户提供金融服务，具体包括股票承销保荐、债券承销、并购重组财务顾问和新三板推荐等业务；资产管理业务主要为公司作为集合、定向和专项资管产品以及私募基金管理人提供的资产管理服务；投资业务主要为公司从事权益类、固定收益类、衍生类产品及其他金融产品的交易和做市业务。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 210 （2）报告分部的财务信息1）本期发生额单位：元项目经纪及财富管理业务信用业务投资银行业务资产管理业务投资业务其他业务分部间抵销合计(1)营业收入1,899,110,330.90847,150,954.49184,634,143.89103,848,890.7169,356,413.24112,276,899.32 -35,460,477.833,180,917,154.72 其中：手续费及佣金净收入1,514,079,359.33 184,634,143.89105,858,748.10 -13,924.042,757,607.83 -3,149,805.311,804,166,129.80 投资收益 617,202.54353,563,372.34 -2,600,581.102,365,682.72353,945,676.50 利息净收入385,030,971.57847,150,954.49 1,800,818.75 -337,791,407.2975,825,642.21 972,016,979.73 其他收入 -4,427,878.6853,598,372.2336,294,230.38 -34,676,355.2450,788,368.69 (2)营业支出1,320,378,706.97488,300,682.95215,856,722.50108,316,093.97240,389,218.62358,997,927.25 -35,259,568.022,696,979,784.24 (3)营业利润（亏损） 578,731,623.93358,850,271.54 -31,222,578.61 -4,467,203.26 -171,032,805.38 -246,721,027.93 -200,909.81483,937,370.48 (4)利润总额578,745,866.39358,850,271.54 -56,702,685.51 -4,467,202.70 -171,032,805.38 -262,912,487.77 -200,909.81442,280,046.76 (5)资产总额26,082,688,941.5722,029,248,616.9434,415,809.85163,561,234.8137,044,404,396.257,293,987,521.40 -3,757,829,952.8788,890,476,567.95 分部资产26,081,238,730.5721,998,635,634.0333,510,109.95162,055,471.8836,647,013,183.877,091,372,985.85 -3,764,659,294.9088,249,166,821.25 递延所得税资产1,450,211.0030,612,982.91905,699.901,505,762.93397,391,212.38202,614,535.556,829,342.03641,309,746.70 (5)负债总额24,854,494,486.7113,208,960,205.54 32,139,974.9828,072,070,851.06272,555,779.22 -351,919,685.1966,088,301,612.32 分部负债24,854,080,492.9213,208,960,205.54 32,137,260.6628,044,194,397.68221,124,664.78 -358,762,331.5066,001,734,690.08 递延所得税负债413,993.79 2,714.3227,876,453.3851,431,114.446,842,646.3186,566,922.24 (6)补充信息 1)折旧和摊销费用87,380,580.4131,044,896.3518,453,142.063,482,936.192,940,533.3157,289,788.11 -528,070.08200,063,806.35 2)资本性支出56,371,178.9819,699,304.652,256,510.463,185,118.675,471,293.4259,310,303.08 146,293,709.26 3)信用减值损失-198,460.98 -11,288,832.10 -2,574,168.14135,336,083.64 -850,250.49 -32,990,941.2287,433,430.71 4)其他资产减值损失 2）上期发生额单位：元项目经纪及财富管理业务信用业务投资银行业务资产管理业务投资业务其他业务分部间抵销合计(1)营业收入2,179,755,892.55917,318,641.47218,463,926.15197,874,698.65 -293,538,329.29115,562,994.0540,145,706.453,375,583,530.03 其中：手续费及佣金净收入1,785,632,279.29 218,463,926.15178,107,640.72 -16,183.436,043,310.21 -2,357,112.532,185,873,860.41 投资收益 3,928,945.41210,186,678.52 -1,389,800.432,811,257.09215,537,080.59 利息净收入394,123,613.26917,318,641.47 2,415,464.45 -173,368,165.8176,064,850.21 1,216,554,403.58 其他收入 13,422,648.07 -330,340,658.5734,844,634.0639,691,561.89 -242,381,814.55 (2)营业支出1,387,806,052.44480,781,744.73215,770,343.60129,300,407.02375,978,682.67296,563,644.5343,575,531.722,929,776,406.71 (3)营业利润（亏损） 791,949,840.11436,536,896.742,693,582.5568,574,291.63 -669,517,011.96 -181,000,650.48 -3,429,825.27445,807,123.32 (4)利润总额792,146,833.33436,974,632.592,611,205.0468,573,828.53 -669,517,090.77 -167,423,333.40 -3,429,825.27459,936,250.05 (5)资产总额28,509,260,497.0821,370,243,663.8426,311,243.31176,704,120.2844,537,527,399.906,596,318,620.03 -3,469,207,559.5397,747,157,984.91 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 211 分部资产28,507,840,604.6821,336,808,472.9125,776,208.18175,765,515.1744,142,306,009.996,407,666,905.60 -3,475,089,536.8697,121,074,179.67 递延所得税资产1,419,892.4033,435,190.93535,035.13938,605.11395,221,389.91188,651,714.435,881,977.33626,083,805.24 (5)负债总额27,428,300,931.7213,740,145,583.59 9,462,007.7532,077,532,833.732,550,205,250.13 -498,911,903.8875,306,734,703.04 分部负债27,428,300,931.7213,740,145,583.59 8,403,059.2732,021,575,346.032,537,864,423.56 -504,804,220.8175,231,485,123.36 递延所得税负债 1,058,948.4855,957,487.7012,340,826.575,892,316.9375,249,579.68 (6)补充信息 1)折旧和摊销费用78,753,903.8724,779,124.8410,168,275.252,399,503.702,662,757.4361,434,148.38 -543,459.04179,654,254.43 2)资本性支出18,895,423.765,818,427.9648,274.354,845,363.331,519,181.76103,297,739.75 134,424,410.91 3)信用减值损失603,881.124,806,516.01 198,653.96287,903,489.32 -5,719,217.8144,544,146.04332,337,468.64 4)其他资产减值损失 2,572,231.65 2,572,231.65 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 212 2、抵债资产2015年6月子公司华西银峰投资有限责任公司（以下简称华西银峰）新增投资四川信托中元广场项目委托贷款信托计划84,400,000元，该信托计划延期至2018月6月29日，因融资人未按期偿还本息引发诉讼。

四川省绵阳高新技术产业开发区人民法院出具《民事裁定书》（（2016）川0792民特5号），裁定对抵押物进行拍卖、变卖，由四川信托有限公司（以下简称四川信托）对所得价款在本金及利息范围内优先受偿，并于2017年1月6日受理了四川信托的执行申请。

2017年2月，在法院协调下，中元项目各利益方签订了《执行和解协议书》，同时四川信托与遂宁市中元房地产开发有限公司签订了《补充协议》约定相关担保物的处置分配比例。

中元项目所涉信托已到期，经与四川信托友好协商，2018年6月29日，华西银峰已与四川信托签订债权债务转让协议，将全部债权及其全部附属权利转让给华西银峰。

2019年6月21日，绵阳市高新区人民法院下达《执行裁定书》（（2018）川0792执恢163号之一），裁定将被执行人遂宁市中元房地产开发有限公司开发的位于绵阳市高新区绵兴东路55号“中元广场”7-111号（超市卖场）、（1-2）-200号（超市出入口）、（1-2）-201号（超市卸货区）商业房地产交付申请执行人华西银峰抵偿其贷款8,440万元。

该房屋所有权自本裁定送达申请执行人华西银峰时起转移。

截至本报告日，公司已取得相应产权证书。

3、与雄川公司联建事项2015年6月公司与雄川公司就公司总部综合办公楼及附属工程（2、3、4号及地下室）（D6地块二期工程）签订项目合作协议书，约定公司以二期工程[包含土地使用权在内的在建工程]评估价值作为合作出资，评估基准日2015年3月31日，评估价值345,622,218.32元。

自评估基准日起，公司不再为项目开发建设另行提供资金；雄川公司自评估基准日起对项目建设出资，出资金额等同于评估基准日的项目评估价值345,622,218.32元；双方项目出资、收益比例为50%：50%，双方按照比例共享收益、共担风险，项目合作协议书签订后，雄川公司已划入本公司开设的资金专户款项345,622,218.32元，该款项已全部使用完毕。

根据项目分配方式的实际变更情况，雄川公司与公司2016年12月23日会议纪要，雄川公司按照评估投入款项使用完毕后，后续资金需求双方按比例各自投入到专户。

该联建项目资金来源，公司部分为自有资金，雄川公司为贷款，其贷款以其拥有的在建工程向银行进行了抵押，并于2016年10月17日办理了在建工程抵押登记。

该项目合作构成共同控制，本公司财务报表只含公司实际投入的二期工程成本；合作项目的联建土地使用权加名手续已办理完成。

D6地块二期工程现已完工并交付使用，达到了转固条件，目前正办理规划核实。

2018年12月，公司根据已投入情况及已发生但尚未结算的各项工程款情况，预计项目整体总投入为893,948,370.88元（包含2015年评估增值部分），并将本公司财务报表中对应的部分暂估转入固定资产，截至2023年12月31日，暂估价值304,003,686.18元（已扣除2015年评估增值部分），联建双方已根据联建协议完成了分配，但尚未最终清算。

4、授权债券发行规模2021年10月28日，公司第三届董事会2021年第九次会议审议并通过了《关于公司发行境内债务融资工具授权的议案》，董事会授权公司经营管理层根据监管要求及公司资金需求情况，就每次具体发行规模及发行方式进行决策并开展发行工作，申请发行境内债务融资工具规模合计不超过人民币500亿元（含500亿元，以发行后待偿还余额计算），并且符合相关法律法规对单项债务融资工具发行上限的要求。

2022年1月13日，公司2022年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司发行境内债务融资工具授权的议案》。

截至2023年12月31日，公司已发行境内债务融资工具的存续规模合计为215.76亿元，尚余额度合计284.24亿元。

5、与南京东泰商业资产管理有限公司证券回购合同纠纷案2019年7月，公司与南京东泰商业资产管理有限公司（以下简称东泰资管）签订股票质押式回购交易业务协议，共华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 213 向其融资1.00亿元。

后东泰资管违约，公司向法院提起诉讼。

截至本报告披露日，公司已按生效判决收回全部本金和利息，就被执行人欠付的违约金，双方拟进行执行和解。

6、与叶某、陈某、景某融资融券交易纠纷案2020年9月、10月，公司先后与叶某、陈某签订《融资融券业务合同》，叶某向公司借入本金7,352.06万元，陈某向公司借入本金7,918.42万元，担保物为其持有的仁东控股股票；后叶某、陈某违约，公司强制平仓后叶某未偿还本金4,137.62万元，陈某未偿还本金4,598.92万元，景某向公司出具《不可撤销保证书》,就叶某、陈某在公司的融资本金、利息及其他相关费用提供连带责任担保。

截至本报告披露日，法院已作出生效判决，因被执行人无可供执行的财产，被法院裁定终结本次执行程序，待有新的被执行财产线索时可再申请恢复执行。

7、李某与公司合资、合作开发房地产合同纠纷案成都大成置业有限公司（以下简称“大成置业”）与公司进行联合建设，合作方式为公司投入地块土地使用权、大成置业投入资金。

因大成置业未能依约筹措建设资金，公司按照协议约定解除双方之间的合同关系，并退还了投资款8536万元。

后大成置业提起诉讼，经法院审理判决，公司向大成置业退还履约保证金800万元，公司已按判决要求履行完毕判决书中全部义务。

大成置业向最高院提起再审，被裁定驳回。

后大成置业将认为与公司联建D6地块二期工程存在的债权转让李某。

2021年12月，李某向法院提起诉讼，诉请：公司支付与大成置业解除联建协议时的补偿款1595.71万元及联建协议解除后的资金占用利息723.28万元。

2022年12月，法院作出一审裁定，因重复起诉驳回李某对补偿款的起诉；同时法院作出判决，判令公司向李某支付资金占用利息96.19万元。

李某和公司均就本案提起上诉，二审法院裁定发回重审。

2023年12月，法院作出重审一审判决，根据判决计算公司需向李某支付资金占用利息792.29万元，已确认相关预计负债。

其后，公司提起上诉，截至本报告披露日，二审法院尚未判决。

8、“远高债”相关责任纠纷案公司主承销及受托管理的宁夏远高实业集团有限公司（以下简称“宁夏远高”）公开发行公司债券项目(“18远高01”、“19远高01”、“19远高02”）涉及债券违约，共有12位投资者起诉公司，分别是：华汇人寿保险股份有限公司、中国对外经济贸易信托有限公司、吴江天虹服饰有限公司、杭州太乙投资管理有限公司等。

上述投资者向法院起诉要求公司承担其投资本金、利息、逾期利息的赔偿责任，累计涉及诉讼本金10,364.00万元。

截至本报告披露日，其中四案（涉及起诉本金9,929.40万元）法院已做出一审判决，判决公司在投资者本金10%的范围内承担连带赔偿责任，同时承担部分诉讼费用，公司均已提起上诉，二审法院尚未判决；其余六案（涉及起诉本金183.80万元）完成和解支付，公司已收到法院撤诉裁定。

公司根据企业会计准则等相关规定，综合预计赔付的时间范围、主体范围、金额分担比例、可能性等因素确认相关预计负债。

另外，宁夏远高发行的“远高债”违约后，中国证监会已经对宁夏远高进行了行政处罚。

为保护投资者合法权益，本公司作为“远高债”的主承销商和受托管理人，向中国证监会提交了适用证券期货行政执法当事人承诺制度的申请文件。

2023年9月21日，公司收到中国证监会《行政执法当事人承诺申请受理通知书》（证监承诺受字[2023]12号），公司提交的申请获中国证监会正式受理。

9、汇洲智能相关责任纠纷案2023年12月,公司陆续收到汇洲智能技术集团股份有限公司（原天马轴承集团股份有限公司，以下简称汇洲智能）证券虚假陈述责任纠纷系列案，投资者认为公司作为汇洲智能的服务机构未能勤勉尽责，导致制作并出具的文件存在虚假陈述，诉求公司承担投资者损失的连带赔偿责任。

沈某案诉请投资损失金额约为628万元，吕某案诉请投资损失金额约为6,159万元,金某案诉请投资损失金额约为36万元。

2024年2月及3月公司陆续收到前述3案的撤诉裁定。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 214 10、与雄川公司、乐山商行合同纠纷案雄川公司与公司签订协议联建综合办公大楼及附属工程，乐山市商业银行股份有限公司眉山分行（以下简称乐山商行）对雄川公司的违约金出具保函。

公司向成都高新法院提起诉讼，诉求雄川公司构成合同违约并向公司支付违约金2,500万元；乐山商行对前述承担连带清偿责任。

本案于2023年3月被法院立案受理，后公司变更诉讼请求为5,000万元。

2023年9月法院一审判决乐山商行向公司支付5,000万元。

截至本报告披露日，乐山商行已上诉，二审尚未开庭。

11、成都三建诉公司建设工程施工合同纠纷案本公司与成都雄川实业集团有限公司（简称“雄川公司”）约定联合开发建设D6地块二期工程，2022年因工程款纠纷，成都建工第三建筑工程有限公司（以下简称“成都三建”）向法院起诉公司、雄川公司，诉请：公司与雄川公司支付建设工程款1,172.39万元及资金占用利息；成都三建在工程价款1,172.39万元内对案涉工程折价或者拍卖的价款享有行使优先权的权利；要求雄川公司对本公司的债务承担连带责任；要求本公司、雄川公司承担本案诉讼费。

2022年12月，本案一审判令：公司向成都三建支付工程款627.31万元及利息；雄川公司对公司上述债务承担连带清偿责任；驳回成都三建其他诉讼请求。

公司就一审判决提起上诉，2023年8月，二审法院判决驳回上诉，维持原判，公司已按判决要求履行完毕判决书中全部义务。

12、与庄某质押式证券回购纠纷案2018年庄某与公司签订《股票质押式回购交易业务协议》及相关补充协议，融资10,000万元，以其持有的“中装建设”股票质押，后经双方协议提前回购本金3,000万元，因庄某违反协议相关约定，公司于2024年2月向法院提起诉讼，诉求返还融资本金7,000万元及支付利息、违约金等。

截至本报告披露日，法院已一审判决庄某某向公司偿还7,000万元，并支付融资利息、违约金等，若未能履行前述偿付义务，公司有权处置质押股票。

13、子公司情况（1）华西金智1）2023年华西金智新设2支基金，分别是成都盈创中小担金智创业投资合伙企业（有限合伙）即“股债通基金”，基金规模为5亿元；成都华西金智专精特新股权投资合伙企业（有限合伙）即“专精特新基金”，基金规模为5亿元。

2）截至2023年12月31日，华西金智下属成都金智百业源股权投资基金合伙企业（有限合伙）正在清算中，清算小组已在工商管理部门备案。

3）华西金智作为管理人管理的基金相关诉讼案件①2020年12月31日，成都华西金智银创股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称金智银创）投资成都永峰科技有限公司，2023年10月，金智银创以不安抗辩权为由向法院提起诉讼，要求回购义务人履行回购义务，涉及资金1641.60万元，法院已调解支持我方诉求。

②2021年1月，金智银创投资北京中铠天成科技股份有限公司，2023年7月和8月金智银创以触发回购条款为由向企业送达回购函，后续向中国国际贸易仲裁委员会提交了仲裁申请,中国国际经济贸易仲裁委员会已于2023年12月22日受理，涉及资金6129.86万元。

③2018年10月，泸州华西金智银聚股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称金智银聚）投资成都国铁电气设备有限公司，2023年11月20日金智银聚以合同违约为由向法院提起诉讼要求回购义务人履行回购义务，2024年2月19日双流区人民法院做出一审判决，支持了金智银聚基金诉讼主张，涉及金额8999.2368万元。

（2）华西期货2023年4月27日，公司第三届董事会2023年第二次会议决议同意向其全资子公司华西期货增资2.00亿元，增资完成后华西期货实收资本变更为8.00亿元。

上述增资事项已于2023年度完成。

（3）华西银峰2020年9月，华西银峰就投资广东泓胜科技股份有限公司（以下简称泓胜科技）与相关方签署股权转让协议，共支华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 215 付转让款1,500万元。

后就投资事项与相关方发生纠纷，公司收回款项700万元。

2024年2月，公司提起仲裁，申请相关方支付剩余款项合计1,077.37万元，截至本报告披露日，相关仲裁案件推进中。

十八、母公司财务报表主要项目注释1、长期股权投资单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资2,889,923,896.87 2,889,923,896.872,689,923,896.87 2,689,923,896.87 对联营、合营企业投资14,331,405.95 14,331,405.9516,931,987.05 16,931,987.05 合计2,904,255,302.82 2,904,255,302.822,706,855,883.92 2,706,855,883.92 （1）对子公司投资单位：元被投资单位期初余额（账面价值） 减值准备期初余额本期增减变动期末余额（账面价值） 减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他华西期货有限责任公司613,923,896.87 200,000,000.00 813,923,896.87 华西金智投资有限责任公司500,000,000.00 500,000,000.00 华西银峰投资有限责任公司1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 华西基金管理有限责任公司76,000,000.00 76,000,000.00 合计2,689,923,896.87 200,000,000.00 2,889,923,896.87 （2）对联营、合营企业投资单位：元投资单位期初余额（账面价值） 减值准备期初余额本期增减变动期末余额（账面价值） 减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业天府（四16,931,987.05 -2,600,581.10 14,331,405.95 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 216 川）联合股权交易中心股份有限公司合计16,931,987.05 -2,600,581.10 14,331,405.95 2、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬529,033,699.561,489,233,338.151,601,610,158.06416,656,879.65 二、离职后福利-设定提存计划29,595.21224,085,005.39224,113,598.471,002.13 三、其他长期职工福利171,201,655.4944,211,119.1926,043,146.86189,369,627.82 合计700,264,950.261,757,529,462.731,851,766,903.39606,027,509.60 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴522,330,237.661,294,281,612.631,406,273,143.68410,338,706.61 2、职工福利费164,916.3616,646,964.3216,291,748.68520,132.00 3、社会保险费283,065.9966,913,085.2967,181,658.9714,492.31 其中：医疗保险费281,936.6663,711,259.2263,979,606.0713,589.81 工伤保险费925.511,568,963.551,569,013.90875.16 生育保险费203.821,632,862.521,633,039.0027.34 4、住房公积金54,589.2077,448,818.4777,457,956.4745,451.20 5、工会经费和职工教育经费6,200,890.3531,060,779.4831,523,572.305,738,097.53 6、商业保险 2,882,077.962,882,077.96 合计529,033,699.561,489,233,338.151,601,610,158.06416,656,879.65 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险28,755.90121,979,719.36122,007,473.131,002.13 2、失业保险费839.314,184,153.744,184,993.05 3、企业年金缴费 97,921,132.2997,921,132.29 合计29,595.21224,085,005.39224,113,598.471,002.13 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 217 (4)其他长期职工福利单位：元项 目期初数本期增加本期减少期末数递延发放薪酬171,201,655.4944,211,119.1926,043,146.86189,369,627.82 小 计171,201,655.4944,211,119.1926,043,146.86189,369,627.82 3、利息净收入单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入2,117,697,056.422,355,102,037.61 其中：货币资金及结算备付金利息收入500,572,672.30526,751,563.72 拆出资金利息收入 18,958.33 融出资金利息收入1,012,324,681.831,057,707,123.90 买入返售金融资产利息收入361,639,388.90396,575,131.75 其中：约定购回利息收入126,504.70122,364.78 股权质押回购利息收入246,440,258.36303,287,668.14 债权投资利息收入2,999,818.89126,570.35 其他债权投资利息收入235,602,277.64364,275,821.89 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入4,558,216.869,646,867.67 利息支出1,204,821,422.831,216,033,110.43 应付短期融资款利息支出165,020,615.11186,069,712.96 拆入资金利息支出90,109,749.7488,830,058.49 其中：转融通利息支出17,452,708.3419,002,213.42 卖出回购金融资产款利息支出295,754,278.96228,011,991.46 代理买卖证券款利息支出68,393,206.5588,865,352.58 应付债券利息支出553,386,389.34580,130,585.75 其中：次级债券利息支出44,992,602.7463,900,000.00 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出32,157,183.1344,125,409.19 利息净收入912,875,633.591,139,068,927.18 4、手续费及佣金净收入（1）手续费及佣金净收入情况单位：元项目本期发生额上期发生额证券经纪业务净收入1,383,091,470.251,656,642,664.92 其中：证券经纪业务收入1,661,191,006.801,991,081,859.80 其中：代理买卖证券业务1,332,741,110.691,507,500,182.13 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 218 交易单元席位租赁219,472,787.64332,621,109.03 代销金融产品业务108,977,108.47150,960,568.64 证券经纪业务支出278,099,536.55334,439,194.88 其中：代理买卖证券业务278,099,536.55334,439,194.88 投资银行业务净收入184,634,143.89218,463,926.15 其中：投资银行业务收入188,763,492.94225,351,662.00 其中：证券承销业务139,230,298.28166,308,120.30 证券保荐业务2,020,754.7213,243,396.23 财务顾问业务47,512,439.9445,800,145.47 投资银行业务支出4,129,349.056,887,735.85 其中：证券承销业务4,129,349.056,038,679.25 财务顾问业务 849,056.60 资产管理业务净收入91,333,405.90168,714,010.60 其中：资产管理业务收入91,335,058.74168,716,131.35 资产管理业务支出1,652.842,120.75 投资咨询业务30,804,286.9430,796,552.60 其中：投资咨询业务收入31,084,955.8631,931,896.26 投资咨询业务支出280,668.921,135,343.66 其他手续费及佣金净收入2,757,607.836,043,310.21 其中：其他手续费及佣金收入4,622,311.417,945,564.25 其他手续费及佣金支出1,864,703.581,902,254.04 合计1,692,620,914.812,080,660,464.48 其中：手续费及佣金收入合计1,976,996,825.752,425,027,113.66 手续费及佣金支出合计284,375,910.94344,366,649.18 （2）财务顾问业务净收入单位：元财务顾问业务净收入本期发生额上期发生额并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司471,698.11754,716.98 并购重组财务顾问业务净收入--其他 94,339.62 其他财务顾问业务净收入47,040,741.8344,102,032.27 5、投资收益（1）投资收益情况单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-2,600,581.10 -1,389,800.43 金融工具投资收益305,278,130.21137,328,773.87 其中：持有期间取得的收益670,990,823.54612,482,388.40 其中：交易性金融工具670,990,823.54612,482,388.40 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 219 处置金融工具取得的收益-365,712,693.33 -475,153,614.53 其中：交易性金融工具-285,176,254.03 -604,220,943.75 其他债权投资24,378,822.3857,036,759.50 衍生金融工具-104,915,261.6872,030,569.72 合计302,677,549.11135,938,973.44 （2）按权益法核算的长期股权投资收益单位：元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司-2,600,581.10 -1,389,800.43 被投资单位本年实现净利润变动合计-2,600,581.10 -1,389,800.43 （3）交易性金融工具投资收益明细表单位：元交易性金融工具本期发生额上期发生额分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间收益756,261,459.00675,505,334.95 处置取得收益-233,781,035.76 -604,312,782.00 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持有期间收益-85,270,635.46 -63,022,946.55 处置取得收益-51,395,218.2791,838.25 6、公允价值变动收益单位：元项目本期发生额上期发生额交易性金融资产147,162,001.04 -262,308,295.46 交易性金融负债-23,961,009.2013,145,645.44 衍生金融工具-41,921,206.2640,539,944.34 合计81,279,785.58 -208,622,705.68 7、业务及管理费单位：元项目本期发生额上期发生额职工费用1,757,529,462.731,797,918,312.69 折旧费128,477,726.00120,041,905.61 电子设备运转费60,247,647.9747,627,978.92 无形资产摊销48,592,666.8538,550,025.59 交易所会员年费45,975,979.8650,406,391.81 咨询费43,823,840.2650,457,914.16 差旅费32,248,093.9718,561,479.05 网络线路费23,963,499.1116,010,758.62 证券投资者保护基金21,367,269.6122,509,189.48 修理费14,058,379.5912,357,377.90 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 220 邮电通讯费10,784,468.1314,262,937.91 租赁费1,947,058.005,504,468.38 其他210,063,099.69204,536,325.20 合计2,399,079,191.772,398,745,065.32 十九、补充资料1、当期非经常性损益明细表适用□不适用单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益-1,342,188.80 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 16,363,039.75 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2,592,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-41,657,323.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目7,581,183.41三代手续费返还及税费减免减：所得税影响额-3,710,571.63 少数股东权益影响额1,537,447.16 合计-14,290,164.89 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用□不适用项目涉及金额（元）原因公允价值变动收益11,284,996.95公司正常经营业务投资收益353,945,676.50公司正常经营业务执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》对公司2022年度非经常性损益金额无影响。

2、净资产收益率及每股收益（1）明细情况报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润1.88% 0.160.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.94% 0.170.17 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 221 （2）加权平均净资产收益率的计算过程单位：元项 目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A 424,951,566.18 非经常性损益B -14,290,164.89 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B 439,241,731.07 归属于公司普通股股东的期初净资产D 22,418,422,555.03 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G 78,750,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H 6.00 其他归属于公司普通股股东的其他综合收益的税后净额I120,272,992.78 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J16.00 报告期月份数K 12.00 加权平均净资产L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K 22,601,659,834.51 加权平均净资产收益率M=A/L 1.88% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L 1.94% （3）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程1）基本每股收益的计算过程单位：元项 目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A 424,951,566.18 非经常性损益B -14,290,164.89 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B 439,241,731.07 期初股份总数D 2,625,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E 发行新股或债转股等增加股份数F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数G 因回购等减少股份数H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数I 报告期缩股数J 报告期月份数K 12.00 发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 2,625,000,000.00 基本每股收益M=A/L 0.16 扣除非经常损益基本每股收益N=C/L 0.17 2）稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

华西证券股份有限公司2023年年度报告全文 222 第一节重要提示、目录和释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、各单项业务资格 六、公司历史沿革 七、公司组织机构情况 1、公司组织机构 2、境内外重要分公司 3、境内外控股子公司、参股公司 4、证券营业部数量和分布情况 5、其他分支机构数量与分布情况 八、其他有关资料 九、主要会计数据和财务指标 十、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 十一、分季度主要财务指标 十二、非经常性损益项目及金额 十三、母公司净资本及有关风险控制指标 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业的情况 二、报告期内公司从事的主要业务 三、核心竞争力分析 四、主营业务分析 2、收入与成本 （1）营业总收入构成 （2）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同情况 （3）营业成本构成 （4）报告期内合并范围是否发生变动 （5）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 3、费用 4、研发投入 5、现金流 五、主营业务构成情况 1、主营业务分业务情况 2、主营业务分地区情况 六、非主要经营业务情况 七、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 2、以公允价值计量的资产和负债 3、截至报告期末的资产权利受限情况 4、比较式财务报表中变动幅度超过30%以上项目的情况 5、融资渠道、长短期负债结构分析 八、投资状况分析 1、总体情况 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 （2）衍生品投资情况 5、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 （2）募集资金承诺项目情况 （3）募集资金变更项目情况 九、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 2、出售重大股权情况 十、主要控股参股公司分析 十一、公司控制的结构化主体情况 十二、公司未来发展的展望 十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 第四节公司治理 一、公司治理的基本状况 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 三、同业竞争情况 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 2、任职情况 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 六、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况 1、本报告期董事会情况 2、董事出席董事会及股东大会的情况 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 4、董事履行职责的其他说明 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 八、监事会工作情况 1、监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 2、本报告期监事会会议情况 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 2、薪酬政策 3、培训计划 4、劳务外包情况 十、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况 十一、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 十四、关联交易专项审计情况 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告 1、内控评价报告 2、内部控制审计报告 十七、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况 十八、风险管理情况 十九、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况 二十、董事会关于内部控制责任的声明 二十一、建立财务报告内部控制的依据 二十二、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 第五节环境和社会责任 一、重大环保问题 二、社会责任情况 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 第六节重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 三、违规对外担保情况 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 八、聘任、解聘会计师事务所情况 九、年度报告披露后面临退市情况 十、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况 1、破产重整相关事项 2、公司兼并或分立情况 3、子公司、分公司、营业部新设和处置情况 4、重大的资产处置、收购、置换、剥离情况 5、重组其他公司情况 十一、重大诉讼、仲裁事项 十二、处罚及整改情况 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 3、共同对外投资的关联交易 4、关联债权债务往来 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 7、其他重大关联交易 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 （2）承包情况 （3）租赁情况 2、重大担保 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 （2）委托贷款情况 4、其他重大合同 十六、其他重大事项的说明 十七、公司子公司重大事项 十八、报告期内各单项业务资格的变化情况 第七节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 2、限售股份变动情况 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 3、现存的内部职工股情况 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 2、持股10%（含10%）以上的前5名股东情况 3、公司控股股东情况 4、公司实际控制人及其一致行动人 5、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% 6、其他持股在10%以上的法人股东 7、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 四、股份回购在报告期的具体实施情况 第八节优先股相关情况 第九节债券相关情况 一、企业债券 二、公司债券 1、公司债券基本信息 2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 3、中介机构的情况 4、募集资金使用情况 5、报告期内信用评级结果调整情况 6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响 四、非金融企业债务融资工具 五、可转换公司债券 六、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10% 七、报告期末除债券外的有息债务逾期情况 八、报告期内是否有违反规章制度的情况 九、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 第十节财务报告 一、审计报告 二、财务报表 1、合并资产负债表 2、母公司资产负债表 3、合并利润表 4、母公司利润表 5、合并现金流量表 6、母公司现金流量表 7、合并所有者权益变动表 8、母公司所有者权益变动表 三、公司基本情况 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 2、持续经营 五、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 2、会计期间 3、记账本位币 4、重要性标准确定方法和选择依据 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 6、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 9、外币业务和外币报表折算 10、客户交易结算资金 11、金融工具 12、合同成本 13、证券承销业务 14、买入返售与卖出回购款项 15、客户资产管理 16、融资融券业务 17、转融通业务 18、划分为持有待售的非流动资产或处置组 19、长期股权投资 20、投资性房地产 21、固定资产 （1）确认条件 （2）折旧方法 22、在建工程 23、借款费用 24、无形资产 25、部分长期资产减值 26、长期待摊费用 27、职工薪酬 28、预计负债 29、收入 30、政府补助 31、合同资产、合同负债 32、递延所得税资产、递延所得税负债 33、租赁 34、利润分配 35、分部报告 36、其他重要的会计政策和会计估计 37、重要会计政策和会计估计变更 六、税项 1、主要税种及税率 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 2、结算备付金 3、融出资金 4、衍生金融工具 5、存出保证金 6、应收款项 （1）按明细列示 （2）账龄情况 （3）坏账准备计提情况 7、买入返售金融资产 （1）按业务类别 （2）按金融资产类别 （3）担保物金额 （4）约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类 1）约定购回式证券融出资金按剩余期限分类 2）股票质押式回购融出资金按剩余期限分类 （5）如是按照预期信用损失一般模型计提减值准备，请披露减值准备计提的相关信息、减值准备本期发生变动的该科目账面余额变动情况的说明 8、交易性金融资产 9、债权投资 （1）债权投资的情况 （2）减值准备计提情况 10、其他债权投资 （1）其他债权投资的情况 （2）减值准备计提情况 11、其他权益工具投资 12、长期股权投资 13、投资性房地产 采用成本计量模式的投资性房地产 14、固定资产 （1）固定资产情况 （2）通过经营租赁租出的固定资产 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 15、使用权资产 16、无形资产 17、商誉 （1）明细情况 （2）商誉账面原值 （3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 （4）可收回金额的具体确定方法 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 （2）未经抵销的递延所得税负债 （3）未确认递延所得税资产明细 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 19、其他资产 （1）按类别列示 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 2）按坏账计提方法分类披露 3）本期实际核销的其他应收款情况 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 （3）应收利息 （4）长期待摊费用 （5）抵债资产 20、融券业务 21、资产减值准备 22、金融工具及其他项目预期信用损失准备 23、所有权或使用权受到限制的资产 24、应付短期融资款 25、拆入资金 26、交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 27、卖出回购金融资产款 （1）按业务类别 （2）按金融资产种类 （3）担保物金额 28、代理买卖证券款 29、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 （2）短期薪酬列示 （3）设定提存计划列示 30、应交税费 31、应付款项 32、合同负债 33、预计负债 34、应付债券 35、租赁负债 36、其他负债 （1）按类别列示 （2）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款 （3）应付股利 37、股本 38、其他综合收益 39、资本公积 40、盈余公积 41、一般风险准备 42、未分配利润 43、利息净收入 44、手续费及佣金净收入 （1）手续费及佣金净收入情况 （2）财务顾问业务净收入 （3）代理销售金融产品业务收入情况 （4）资产管理业务开展及收入情况 45、投资收益 （1）投资收益情况 （2）权益法核算的长期股权投资收益 （3）交易性金融工具投资收益明细表 46、其他收益 47、公允价值变动收益 48、其他业务收入 49、资产处置收益 50、税金及附加 51、业务及管理费 52、信用减值损失 53、其他资产减值损失 54、其他业务成本 55、营业外收入 56、营业外支出 57、所得税费用 （1）所得税费用表 （2）会计利润与所得税费用调整过程 58、其他综合收益 59、现金流量表项目 （1）与经营活动有关的现金 （2）与筹资活动有关的现金 （3）以净额列报现金流量的说明 60、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 （2）现金和现金等价物的构成 （3）不属于现金及现金等价物的货币资金 61、外币货币性项目 62、金融工具项目计量基础 （1）金融资产计量基础分类表 （2）金融负债计量基础分类表 63、租赁 （1）本公司作为承租方 （2）本公司作为出租方 八、合并范围的变更 1、本期新增纳入合并范围的结构化主体 2、本期因其他原因导致合并范围发生变化的结构化主体 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 （2）非全资子公司 （3）非全资子公司的主要财务信息 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）合营企业或联营企业 （2）联营企业的主要财务信息 3、重要的共同经营 4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 十、政府补助 计入当期损益的政府补助 十一、金融工具风险管理 十二、金融资产及负债的公允价值管理 十三、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 十四、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 2、本企业的子公司情况 3、本企业合营和联营企业情况 4、其他关联方情况 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关键管理人员报酬 （4）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 （2）应付项目 7、关联方承诺 十五、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 2、或有事项 十六、资产负债表日后事项 1、发行公司债券 2、资产负债表日后利润分配情况 3、监管措施情况 4、子公司情况 十七、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 2、抵债资产 3、与雄川公司联建事项 4、授权债券发行规模 5、与南京东泰商业资产管理有限公司证券回购合同纠纷案 6、与叶某、陈某、景某融资融券交易纠纷案 7、李某与公司合资、合作开发房地产合同纠纷案 8、“远高债”相关责任纠纷案 9、汇洲智能相关责任纠纷案 10、与雄川公司、乐山商行合同纠纷案 11、成都三建诉公司建设工程施工合同纠纷案 12、与庄某质押式证券回购纠纷案 13、子公司情况 十八、母公司财务报表主要项目注释 1、长期股权投资 （1）对子公司投资 （2）对联营、合营企业投资 2、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 （2）短期薪酬列示 （3）设定提存计划列示 (4)其他长期职工福利 3、利息净收入 4、手续费及佣金净收入 （1）手续费及佣金净收入情况 （2）财务顾问业务净收入 5、投资收益 （1）投资收益情况 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 （3）交易性金融工具投资收益明细表 6、公允价值变动收益 7、业务及管理费 十九、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 2、净资产收益率及每股收益 （1）明细情况 （2）加权平均净资产收益率的计算过程 （3）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程