凯添燃气:2023年年度报告

1 2023 凯添燃气831010 宁夏凯添燃气发展股份有限公司年度报告2 公司年度大事记（或）致投资者的信图片（如有） 图片（如有） 事件描述事件描述3 目录第一节重要提示、目录和释义...............................................4 第二节公司概况...........................................................6 第三节会计数据和财务指标.................................................8 第四节管理层讨论与分析..................................................11 第五节重大事件..........................................................28 第六节股份变动及股东情况................................................32 第七节融资与利润分配情况................................................35 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................37 第九节行业信息..........................................................41 第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................42 第十一节财务会计报告....................................................49 第十二节备查文件目录....................................................74 4 第一节重要提示、目录和释义【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人龚晓科、主管会计工作负责人穆云飞及会计机构负责人（会计主管人员）张靖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是√否 是否存在未按要求披露的事项□是√否 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险□是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化□是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。

释义释义项目 释义公司、本公司、凯添燃气指宁夏凯添燃气发展股份有限公司凯添天然气指宁夏凯添天然气有限公司重庆凯添指凯添储能（重庆）科技有限公司息烽汇川指息烽汇川能源开发有限公司甘肃凯添指甘肃凯添天然气有限公司5 凯添（深圳）公司指凯添（深圳）储能科技有限公司凯添储能（宁夏）公司指凯添储能（宁夏）能源有限公司管网新能源指贵州管网新能源有限责任公司报告期、本期指2023年1月1日至2023年12月31日报告期初指2023年1月1日报告期末指2023年12月31日公司三会指宁夏凯添燃气发展股份有限公司股东大会、董事会、监事会元、万元指人民币元、人民币万元LNG指液化天然气（英文Liquefied Natural Gas的缩写），是在深冷条件下呈液态的天然气，体积为气态的1/600，便于运输管网指由输送和分配燃气到各类客户的不同压力级别的管道及其附属构筑物组成的系统储能指把电能储存起来，等到需要的时候再放出来使用。

储能大概分两类：一类电网侧、二类为用户侧6 第二节公司概况一、基本信息证券简称凯添燃气证券代码831010 公司中文全称宁夏凯添燃气发展股份有限公司英文名称及缩写Ning Xia Kai Tian Gas Development Company Limited Kai Tian Gas 法定代表人龚晓科二、联系方式董事会秘书姓名高永进联系地址宁夏贺兰工业园区丰庆西路16号电话0951-7821868 传真0951-7821868 董秘邮箱nxktrq@163.com 公司网址 办公地址宁夏贺兰工业园区丰庆西路16号邮政编码750200 公司邮箱nxktrq@163.com 三、信息披露及备置地点公司年度报告2023年年度报告 公司披露年度报告的证券交易所网站公司披露年度报告的媒体名称及网址上海证券报（）、 中国证券报（）、 证券时报（ ） 公司年度报告备置地董事会办公室四、企业信息公司股票上市交易所北京证券交易所上市时间2021年11月15日行业分类电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-燃气生产和供应业（D45）-燃气生产和供应业（D450）-燃气生产和供应（D4500） 7 主要产品与服务项目燃气领域投资、城市燃气的输配及供应、燃气工程安装等普通股总股本（股） 234,500,000 优先股总股本（股） 0 控股股东龚晓科实际控制人及其一致行动人实际控制人为龚晓科，一致行动人为凯添装备有限公司、王永茹、龚晓东、龚晓勇、龚炯遐五、注册变更情况□适用√不适用 六、中介机构公司聘请的会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层签字会计师姓名陈萌、鲁磊报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称申万宏源承销保荐办公地址上海市徐汇区长乐路989号11楼保荐代表人姓名任俊杰、陈锋持续督导的期间2020年7月27日- 2023年12月31日七、自愿披露□适用√不适用 八、报告期后更新情况□适用√不适用 8 第三节会计数据和财务指标一、盈利能力单位：元 2023年2022年本年比上年增减% 2021年营业收入542,920,656.53452,231,550.7520.05% 459,268,967.57 毛利率% 20.21% 23.24% - 25.37% 归属于上市公司股东的净利润42,986,019.5456,791,807.69 -24.31% 72,302,383.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润40,635,767.2853,239,063.70 -23.67% 70,592,814.80 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.83% 9.32% - 12.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.46% 8.74% - 12.27% 基本每股收益0.180.24 -25.00% 0.31 二、营运情况单位：元2023年末2022年末本年末比上年末增减% 2021年末资产总计996,386,935.87980,501,121.291.62% 1,128,289,706.18 负债总计356,319,805.14353,389,883.370.83% 546,294,963.10 归属于上市公司股东的净资产636,659,561.29627,205,286.201.51% 581,994,743.08 归属于上市公司股东的每股净资产2.712.671.50% 2.48 资产负债率%（母公司） 0.70% 0.82% - 0.71% 资产负债率%（合并） 35.76% 36.04% - 48.42% 流动比率1.241.194.20% 2.31 2023年2022年本年比上年增减% 2021年利息保障倍数8.066.78 - 12.28 经营活动产生的现金流量净额76,888,145.5597,533,799.55 -21.17% 90,424,504.87 9 应收账款周转率6.246.4 - 6.37 存货周转率24.8328.04 - 23.58 总资产增长率% 1.62% -13.10% - 20.51% 营业收入增长率% 20.05% -1.53% - 19.08% 净利润增长率% -24.60% -21.58% - 15.73% 三、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异√适用□不适用 项目业绩快报年度报告差异率营业收入578,414,477.42542,920,656.536.54% 归属于上市公司股东的净利润47,054,574.2742,986,019.549.46% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润45,488,243.5040,635,767.2811.94% 基本每股收益0.2 0.18 11.11% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 7.25% 6.83% 加权平均净资产收益率%（扣非后） 7.01% 6.46% 总资产1,003,546,442.30996,386,935.870.72% 归属于上市公司股东的所有者权益640,651,430.41636,659,561.290.63% 股本234,500,000.00234,500,000.000.00% 归属于上市公司股东的每股净资产2.73 2.71 0.74% 公司于2024年2月26日披露了《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-003），公告所载2023年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。

2023年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中归属于上市公司股东的净利润减少406.86万元，主要原因为业绩快报未能充分预计信用减值损失和资产减值损失所致。

10 五、2023年分季度主要财务数据单位：元项目第一季度（1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入150,917,463.41102,826,208.58106,833,061.67182,343,922.87 归属于上市公司股东的净利润9,552,272.1113,176,716.0521,891,161.45 -1,634,130.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润9,454,764.5412,755,609.0321,610,676.56 -3,185,282.85 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：√适用□不适用 第四季度净利润为负，主要是年末计提信用减值损失406.03万元、资产减值损失396.85万元以及计提年终资金所致。

六、非经常性损益项目和金额单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动资产处置损益32,585.38 -507.904,215.96 计入当期损益的政府补助1,525,343.243,725,929.842,006,542.32 债务重组损益80,359.05 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回600,000.0075,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出325,277.44 -255,922.8011,394.08 非经常性损益合计2,563,565.113,545,299.142,022,152.36 所得税影响数213,034.16 -7,670.00312,583.31 少数股东权益影响额（税后） 278.69225.15 非经常性损益净额2,350,252.263,552,743.991,709,569.05 七、补充财务指标□适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 11 第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式报告期内变化情况：公司属于燃气生产和供应业、仪器装备制造业，是专业的城镇燃气运营商和服务提供商，从事城市管道天然气与压缩天然气销售及燃气设施、设备安装服务。

公司收入来源主要为通过销售天然气及收取燃气安装工程费获取收入、利润。

报告期内，公司主要在宁夏回族自治区银川市的“一县两区”（贺兰县、金凤区、兴庆区）、甘肃省武威市、贵阳市从事管道燃气（包括城市和乡镇燃气）、LNG储存销售供应服务，以及相应的燃气设施安装服务。

截至报告期末，公司拥有配气站2座、园区气化站1座、CNG自有加气站1座，服务CNG、LNG加注站15座，运营输气管网840余公里，服务15余万燃气用户。

公司管道燃气业务的经营模式为：公司从上游天然气供应商采购气源，利用自行铺设的高压及次高压管道将天然气引入城市管网及自有加气站，通过分输销售给终端用户，主要通过销售天然气及收取燃气安装工程费获取收入。

报告期内，公司主要商业模式较上一年未发生重大变化。

报告期内核心竞争力变化情况：□适用√不适用 专精特新等认定情况√适用□不适用 “专精特新”认定□国家级√省（市）级 “高新技术企业”认定是其他相关的认定情况“科技型中小企业”认定-宁夏回族自治区科技厅二、经营情况回顾(一)经营计划 2023年报告期内，公司实现营业收入54,292.07万元，比上年同期增长20.05%；毛利率由上期的23.24%下降为20.21%；实现净利润4,298.60万元，比上年同期下降24.31%。

公司的主要收入来源为天然气销售收入和燃气工程费收入。

公司所属行业为燃气生产和供应业，客户为工业用户、商业用户、居民用户、供暖用户、LNG车辆及房地产开发商，行业特征决定公司经营能够稳定且持续增长。

2023年度，公司为完成冬季居民用户的保供任务，采购大量LNG做为补充气源，造成天然气销售利润率有所下降。

(二)行业情况根据国家发改委公布数据，2023年，全年天然气表观消费量3945.3亿立方米，同比增长7.6%。

这一数据扭转了2022年下降1.2%的趋势，表明市场正在逐渐恢复增长。

城市燃气和发电行业将是天12 然气消费量增长的重点，交通和供暖也在稳步增长。

这种趋势也是得益于环保意识的提高和能源结构的优化，这也预示着未来几年天然气消费还将有较大的增长空间。

根据发改委能源研究院的预测，到2030年，我国的天然气需求将达到6000亿立方米。

在这个阶段，天然气将继续发挥更加重要的作用，成为我国能源结构优化和绿色低碳发展的重要支撑。

首先，天然气产量的增长将成为行业发展的重中之重。

为了满足日益增长的市场需求，未来将加大勘探投入，加强重点区域的勘探开发，推动非常规天然气资源的开发和利用。

同时，将加强天然气基础设施建设，包括管道、储气库和液化天然气接收站等，提高天然气的输送和储备能力。

其次，天然气的消费市场将进一步扩大。

未来将加大对城市燃气、工业燃料、交通运输等领域天然气的利用，替代煤炭等传统能源，降低碳排放强度。

同时，将加强与可再生能源（如太阳能、风能）、氢能的融合发展，建设多能互补能源系统，提高能源利用效率。

(三)财务分析1.资产负债结构分析单位：元项目2023年末2022年末变动比例%金额占总资产的比重% 金额占总资产的比重% 货币资金142,379,607.9614.29% 161,939,451.0916.52% -12.08% 应收票据 应收账款91,512,137.399.18% 62,601,804.636.38% 46.18% 存货13,944,804.491.40% 12,499,822.901.27% 11.56% 投资性房地产 长期股权投资21,001,788.722.11% 20,712,382.042.11% 1.40% 固定资产649,680,599.6365.20% 659,906,459.3867.30% -1.55% 在建工程9,416,237.810.95% 7,669,793.180.78% 22.77% 无形资产21,292,768.732.14% 21,797,539.862.22% -2.32% 商誉1,476,815.230.15% 1,476,815.230.15% 0.00% 短期借款50,001,000.005.02% 51,001,000.005.20% -1.96% 长期借款125,000,000.0012.55% 130,000,000.0013.26% -3.85% 交易性金融资产5,433,107.090.55% 10,041,883.691.02% -45.90% 预付款项15,166,843.951.52% 13,571,838.421.38% 11.75% 其他应收款2,172,308.120.22% 1,816,367.070.19% 19.60% 合同资产5,775,030.570.58% 其他流动资产8,892,206.300.89% 3,118,093.300.32% 185.18% 使用权资产952,610.040.10% 318,017.330.03% 199.55% 递延所得税资产7,290,069.840.73% 3,030,853.170.31% 140.53% 应付账款101,448,768.3010.18% 86,212,098.848.79% 17.67% 合同负债57,628,438.785.78% 66,843,034.016.82% -13.79% 应付职工薪酬4,629,056.400.46% 3,493,594.490.36% 32.50% 应交税费4,867,488.900.49% 4,574,692.290.47% 6.40% 其他应付款4,681,269.630.47% 5,974,437.260.61% -21.65% 13 一年内到期的非流动负债2,643,148.430.27% 其他流动负债4,721,322.200.47% 4,727,390.360.48% -0.13% 租赁负债494,786.300.05% 444,348.840.05% 11.35% 递延所得税负债204,526.200.02% 119,287.280.01% 71.46% 股本234,500,000.0023.54% 234,500,000.0023.92% 0.00% 资本公积195,022,202.9019.57% 195,022,202.9019.89% 0.00% 专项储备2,825,180.890.28% 1,181,925.340.12% 139.03% 盈余公积42,244,917.634.24% 39,316,290.574.01% 7.45% 未分配利润162,067,259.8716.27% 157,184,867.3916.03% 3.11% 资产总计996,386,935.87100.00% 980,501,121.29100.00% 1.62% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末，应收账款较期初增长46.18%，主要是本期销售量增加及子公司息烽汇川客户贵阳市公共交通（集团）有限公司本期新增应收账款2,554.99万元所致。

2、报告期末，交易性金资产较期初下降45.90%，主要是期末赎回部分理财产品所致。

3、报告期末，合同资产较期初增长100.00%，主要是本期新增洪广镇欣荣村燃气安装项目所致。

4、报告期末，其他流动资产较期初增长185.18%，主要是本期待抵扣税费及预交税费增加所致。

5、报告期末，使用权资产较期初增长199.55%，主要是本期有新增租入办公用房所致。

6、报告期末，递延所得税资产较期初增长140.53%，主要是本期部分未开票成本形成的暂时性差异所致。

7、报告期末，应付职工薪酬较期初增长32.50%，主要是本期员工人数有所增加所致。

8、报告期末，一年内到期的非流动负债较期初增长100.00%，主要是一年内到期的长期借款200.00万元及一年内到期的租赁负债64.31万元所致。

9、报告期末，递延所得税负债较期初增长71.46%，主要是使用权资产形成的暂时性差异所致。

10、报告期末，专项储备较期初增长139.03%，主要是本期计提的安全生产经费增加所致。

境外资产占比较高的情况□适用√不适用 2.营业情况分析(1)利润构成单位：元项目2023年2022年变动比例%金额占营业收入的比重% 金额占营业收入的比重% 营业收入542,920,656.53 - 452,231,550.75 - 20.05% 14 营业成本433,185,164.1679.79% 347,138,642.9776.76% 24.79% 毛利率20.21% - 23.24% - - 销售费用6,576,993.141.21% 4,659,869.091.03% 41.14% 管理费用34,190,323.106.30% 27,011,846.025.97% 26.58% 研发费用3,374,279.860.62% 2,973,993.110.66% 13.46% 财务费用6,190,030.181.14% 1,225,334.070.27% 405.17% 信用减值损失-4,060,278.17 -0.75% -3,309,164.91 -0.73% -22.70% 资产减值损失-3,968,514.17 -0.73% 其他收益1,605,702.290.30% 3,725,929.840.82% -56.90% 投资收益663,737.180.12% 1,129,260.560.25% -41.22% 公允价值变动收益- - - - - 资产处置收益11,658.260.00% -507.900.00% 2,395.38% 汇兑收益- - - - - 营业利润51,671,349.039.52% 69,119,306.8915.28% -25.24% 营业外收入899,479.370.17% 723,780.830.16% 24.28% 营业外支出553,274.810.10% 979,703.630.22% -43.53% 净利润42,750,417.267.87% 56,697,759.4112.54% -24.60% 项目重大变动原因： 1、销售费用较上年同期增长41.14%，主要本期销售人员较上年增加20人所致。

2、财务费用较上年同期增长405.17%，主要是上年同期银川调峰储气项目贷款利息纳入在建工程核算所致。

3、资产减值损失较上年同期下降100.00%，主要是本期新增存货跌价损失及合同履约成本减值损失396.85万元所致。

4、其他收益较上年同期下降56.90%，主要是本期收到的补助类资金较上年同期减少所致。

5、投资收益较上年同期下降41.22%，主要是本期银行理财较上年同期收益减少所致。

6、资产处置收益较上年同期增长2395.38%，主要是本期有固定资产处置收益1.17万元所致。

7、营业外支出较上年同期下降43.53%，主要是上年同期缴纳行政罚款31万元所致。

(2)收入构成单位：元项目2023年2022年变动比例% 主营业务收入536,410,385.16447,943,138.2919.75% 其他业务收入6,510,271.374,288,412.4651.81% 主营业务成本428,586,527.29343,964,640.4324.60% 其他业务成本4,598,636.873,174,002.5444.88% 15 按产品分类分析：单位：元分产品营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减燃气销售437,602,505.49375,017,594.5314.30% 12.48% 16.74%减少3.13个百分点燃气安装91,031,783.6350,164,465.6844.89% 60.20% 141.16%减少18.50个百分点其他14,286,367.418,003,103.9543.98% 125.19% 56.71%增加24.48个百分点合计542,920,656.53433,185,164.16 - - - - 按区域分类分析：单位：元分地区营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减宁夏463,125,200.84373,781,389.9519.29% 21.41% 31.84%减少6.38个百分点甘肃7,234,580.306,941,690.424.05% -18.13% -21.10%增加3.62个百分点贵州67,111,649.1849,488,959.1026.26% 11.09% -6.95%增加14.29个百分点其他5,449,226.212,973,124.6945.44% 257.46% 81.45%增加52.92个百分点合计542,920,656.53433,185,164.16 - - - - 收入构成变动的原因： 报告期内，公司燃气安装收入较上年同期增长60.20%，主要是公司经营区域内房地产行业整体复工复产较好，相比去年受疫情影响，整体开工率、完工率均有较大提升。

报告期内，公司燃气销售毛税率较上年同期减少3.13个百分点，主要是公司为完成冬季居民用户的保供任务，采购大量LNG做为补充气源，造成天然气销售利润率有所下降。

报告期内，公司燃气安装毛利率较上年同期减少18.50个百分点，主要是报告期内，宁夏“6.21”安全事故发生后，按照自治区党委、政府要求，开展居民用户三件套安装工作，公司积极履行社会责任，公司投入相应人力物力，保障了区域范围用户的安全用气，得到了区、市、县的高度认可，使得该项目无利润。

报告期内，贵州区域销售毛利润较上年同期增加14.29个百分点，主要是报告期内对公司客户贵阳公交公司销售差价有所提高所致。

(3)主要客户情况16 单位：元序号客户销售金额年度销售占比% 是否存在关联关系1贵阳市公共交通（集团）有限公司64,219,855.1711.83%否2银川一方玻璃棉有限公司27,101,817.764.99%否3贺兰县住房和城乡建设局23,070,796.544.25%否4银川百泓新材料科技有限公司22,382,590.664.12%否5宁夏恒康科技有限公司18,378,060.353.39%否合计155,153,120.4828.58% - (4)主要供应商情况单位：元序号供应商采购金额年度采购占比% 是否存在关联关系1中国石油天然气股份有限公司天然气销售宁夏分公司 253,185,911.8758.45%否2 陕西博望众达燃气设备有限公司 37,540,963.678.67%否3 四川华骋天然气开发有限公司 30,940,506.057.14%否4 重庆前卫表业有限公司 11,954,155.762.76%否5 宁夏宝德恒通能源有限公司 8,031,175.571.85%否合计341,652,712.9278.87% - 3.现金流量状况单位：元项目2023年2022年变动比例% 经营活动产生的现金流量净额76,888,145.5597,533,799.55 -21.17% 投资活动产生的现金流量净额-49,656,643.55 -116,019,189.5957.20% 筹资活动产生的现金流量净额-46,791,345.13 -52,898,969.1911.55% 现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长57.20%，主要是上年同期建设募投项目银川市应急调峰项目所致。

(四)投资状况分析1、总体情况□适用√不适用 17 2、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用√不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用√不适用 4、以公允价值计量的金融资产情况□适用√不适用 5、理财产品投资情况√适用□不适用 单位：元理财产品类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明银行理财产品自有资金90,000,000.00 银行理财产品自有资金19,000,000.005,432,924.25 银行理财产品自有资金182.84 合计- 109,000,000.005,433,107.09 - 单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财□适用√不适用 6、委托贷款情况□适用√不适用 7、主要控股参股公司分析√适用□不适用 (1)主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产主营业务收入主营业务利润净利润宁夏凯添天然气有限公司控股子公司城市燃气供应8,43678,301.0213,122.3646,351.713,007.102,556.29 甘肃凯添天然气有限公司控股子公司乡镇燃气供应1,0001,562.89416.42723.46 -179.45 -177.99 凯添储能（重庆）科技有限公司控股子公司5,0006,123.512,426.552,460.831,613.501,410.43 息烽汇川能源开发有限公司控股子公司LNG销售、供应1,0009,214.885,610.496,421.991,014.68766.46 凯添储能（宁控股子太阳能发5,0002,021.711,882.93924.7810.6710.15 18 夏）能源有限公司公司电技术、储能技术服等凯添（深圳）储能科技有限公司控股子公司储能技术服务、电池销售5,000315.54265.684.39 -174.37 -181.63 (2)主要控股参股公司情况说明主要参股公司业务分析√适用□不适用 公司名称与公司从事业务的关联性持有目的贵州管网新能源有限责任公司主要业务为城市燃气及车用LNG 公司为扩大天然气液化服务细分行业市场份额子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动□适用√不适用 (3)报告期内取得和处置子公司的情况√适用□不适用 公司名称报告期内取得和处置子公司方式对公司整体生产经营和业绩的影响凯添智算（宁夏）科技有限公司投资设立围绕公司城市基础设施服务商的战略定位和核心竞争力，优化战略布局，拓展业务范围，努力为股东创造更大收益。

巴州凯添新能源科技有限公司投资设立有利于公司在新疆开展“光伏+储能”的业务。

(4)公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 (五)税收优惠情况√适用□不适用 宁夏凯添燃气发展股份有限公司为高新技术企业，于2022年11月12日取得了高新技术企业证书，编号GR202264000100，有效期3年。

根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。

本公司2023年度处于税收优惠期，适用所得税税率为15%。

根据国家税务总局2018年第23号公告《企业所得税优惠政策事项办理办法》第四条：企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。

企业应当根据经营19 情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。

同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。

适用于2023年度企业所得税汇算清缴及以后年度企业所得税优惠事项办理工作。

宁夏凯添天然气有限公司、凯添储能（重庆）科技有限公司符合西部大开发税收优惠政策的条件，2023年按15%的税率计缴企业所得税。

根据财政部、国家税务总局《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定：自2022年1月1日起至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

甘肃凯添天然气有限公司、凯添智算（宁夏）科技有限公司、巴州凯添新能源科技有限公司、凯添（深圳）储能科技有限公司、凯添储能（宁夏）能源有限公司享受小微企业所得税优惠政策。

根据国家税务总局2022年3月4日发布的关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策有关征管问题的公告（2022年第10号），2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按照50%的税额幅度减征资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

甘肃凯添天然气有限公司、凯添智算（宁夏）科技有限公司、巴州凯添新能源科技有限公司、凯添（深圳）储能科技有限公司、凯添储能（宁夏）能源有限公司享受小微企业所得税优惠政策。

(六)研发情况1、研发支出情况：单位：元项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额3,374,279.862,973,993.11 研发支出占营业收入的比例0.62% 0.66% 研发支出资本化的金额 资本化研发支出占研发支出的比例 资本化研发支出占当期净利润的比例 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用√不适用 20 研发投入资本化率变化情况及其合理性说明□适用√不适用 2、研发人员情况：教育程度期初人数期末人数博士00 硕士22 本科1211 专科及以下98 研发人员总计2321 研发人员占员工总量的比例（%） 12.5% 9.5% 3、专利情况：项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量4946 公司拥有的发明专利数量34 4、研发项目情况：√适用□不适用 研发项目名称项目目的所处阶段/ 项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响天然气壁挂炉高效节能关键利用技术核心装置研发进一步提升天然气壁挂炉燃烧的热效率，推广先进节能技术，努力研发的一种节能环保天然气壁挂炉由于各种不利因素影响，经过自治区科技厅同意，批复项目延期至2023年12 月31日,目前项目处于研发测试阶段实现壁挂炉燃烧技术突破，并择机进行批量生产可以高效利用清洁能源，节能减排，符合公司节能环保的发展理念城市燃气储备调峰系统性技术开发与应用围绕城市燃气储备调峰系统性方面的相关技术进行研究与推广项目已通过自治区科技厅验收储罐安全环保，燃气调峰系统安全环保，BOG再液化系统安全环保，推广城市燃公司可以通过提供咨询，设计、技术指导和运营管理等服务,获得一定的经济收益21 气储备调峰站安全监控系统，推广城市燃气储备调峰站远程控制系统燃气管网综合管理智慧平台的研发与应用建立智慧化管网综合管理平台的 数据统一，打造更精细、智能、高效地管理全流程业务该项目为公司自主研发项目，总体施工已完成，目前系统试运行过程中实现数据集成、数据统筹、数据运营；构建管网一张图，实现可视化可降低公司管理成本，提高工作效率，推动燃气管网运行的智能化。

光伏制氢补充城市燃气综合示范项目利用光照资源（光伏发电）和在电价低谷时期的低谷电，通过电解水方式制取氢气，可有效控制制氢成本并提高经济性，将所得氢气掺入城市燃气管网中，利用现成的燃气管网输送至终端用户该项目为公司自主研发项目，目前处于研究实验阶段有效降低碳排放的方案，促使电、气、政府、用户等多产业多部门联动，提升电网效率，降低用氢成本，为实现城市用氢，二氧化碳零排放提供技术借鉴及效果论证以公司现有管网及用户为依托，推动氢能的普及和利用5、与其他单位合作研发的项目情况: √适用□不适用 22 合作单位合作项目合作协议的主要内容宁夏大学，东华大学天然气壁挂炉高效节能关键利用技术与核心装置研发公司与宁夏大学，东华大学签署合作协议，分别负责天然气壁挂炉装置的相关课题研究(七)审计情况1.非标准审计意见说明: □适用√不适用 2.关键审计事项说明：关键审计事项1.收入确认审计中的应对相关信息披露详见财务报表附注三.30和五.31；2023年度，凯添燃气合并口径主营业务收入为5.36亿元，为凯添燃气合并利润表重要组成项目，且为公司关键业绩指标，为此我们确定主营业务收入的真实性和截止性为关键审计事项。

（1）评价、测试凯添燃气与销售收款相关的内部控制制度的设计和执行情况，复核相关会计政策是否正确且一贯地运用；（2）复核凯添燃气相关合同及关键条款，分析收入确认政策是否符合企业会计准则的相关规定；（3）对天然气销售执行分析程序，根据本期天然气采购数量情况，分析本期天然气销售数量的合理性；（4）区别销售业务类型对重要客户执行交易测试，检查相关程序文件，包括销售合同或入户安装合同、抄表单或完工验收单及银行收款记录等业务资料；（5）结合往来款函证，对重大客户实施函证程序以确认收入的真实性（6）对收入执行截止测试，确认收入是否计入正确的会计期间。

3.对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况：信永中和会计师事事务（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）符合《证券法》相关规定，具备丰富的为上市公司提供审计服务的经验与能力，具有良好的投资者保护能力和独立性，在2023年年报审计服务期间，能够严格遵守《中国注册会计师审计准则》等规定，恪尽职守，勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的执业准则，认真履行审计工作职责。

23 (八)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用 (九)合并报表范围的变化情况√适用□不适用 报告期内新增凯添智算（宁夏）科技有限公司、巴州凯添新能源科技有限公司。

(十)企业社会责任1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况√适用□不适用 报告期内，公司始终致力于乡村振兴建设，推进城乡一体化惠民工程建设，认真履行企业的社会责任。

在具备条件的村加快推进天然气进村入户。

按照先立后破、农民可承受、发展可持续的要求，推进各乡镇冬季清洁取暖试点建设，实施农村清洁能源暖气房计划，大力推广先进适用清洁能源技术。

加强煤炭清洁化利用，推进散煤替代，逐步扩大试点范围。

完成贺兰县洪广镇欣荣村天然气安装工程1817户。

2.其他社会责任履行情况√适用□不适用 公司作为北交所上市企业，始终秉持“开发新能源，服务全社会”企业宗旨，以“诚实守信，勤奋创新，安全可靠，和谐发展”为发展理念，以“用户至上，服务第一”为服务理念，在实现企业可持续发展的同时，切实履行企业社会责任。

1.持续打好服务质量“持久仗” 多年以来，公司始终专注提升服务质量，创新探索客户服务新模式，实施网格化服务管理，主动走进社区与用户面对面，主动挖掘用户诉求，为用户提供“一对一”贴心服务，全面打造推行“燃气安全服务管家”工作新模式。

2.坚持做好公益福利事业报告期内，公司通过参加公益捐款、爱心帮扶、捐资助学、结对共建等活动，用实际爱心反馈社会。

充分体现了“凯添燃气”的社会责任担当，切实履行社会责任。

3.树立关爱员工企业文化加强并重视员工的福利与关怀，增加员工防暑、采暖等福利，发挥薪酬福利激励导向作用；通过开展慰问与帮扶，让员工共享公司的发展成果和企业的关爱，积极构建和谐企业文化氛围，进一步调动员工积极性和创造性。

3.环境保护相关的情况□适用√不适用 (十一)报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况□适用√不适用 24 三、未来展望(一)行业发展趋势能源作为支撑国民经济发展的重要基础，事关国民经济，能源产业属于庞大的行业体系，细分行业众多。

从全球范围看，中国在世界能源需求中的比重将持续提升，其中天然气所占比例持续上升，能源供应结构呈现低碳化、无碳化的发展趋势。

《能源发展战略行动计划（2021-2025年）》明确提出大力发展天然气。

按照陆地与海域并举，常规与非常规并重的原则，加大常规天然气增储上产，尽快突破非常规天然气发展瓶颈，促进天然气储量产量快速增长。

到2025年，累计新增常规天然气探明地质储量5.5万亿立方米，年常规天然气1850亿立方米。

到2025年，煤层气产量力争达到300亿立方米。

坚持增加供应与提高能效相结合，加强供气设施建设，扩大天然气进口，有序拓展天然气城镇燃气应用。

到2025年，天然气在一次能源消费中的比重提高到10%以上。

实施气化城市民生工程。

新增天然气应优先保障居民生活和替代分散燃煤，组织实施城镇居民用能清洁化计划，到2025年，城市居民基本用上天然气。

天然气消费逐渐呈现多元化利用的发展趋势。

完善能源储备制度，建立国家储备与企业储备相结合、战略储备与生产运行储备并举的储备体系，建立健全国家能源应急保障体系，提高能源安全保障能力。

加快天然气储气库建设，鼓励发展企业商业储备，支持天然气生产企业参与调峰，提高储气规模和应急调峰能力。

(二)公司发展战略公司始终秉持“正直诚信、安全可靠、和谐发展”的经营理念，始终以“开发新能源，服务全社会”为已任，始终坚持向全社会提供清洁、绿色、安全的清洁能源的道路去发展。

公司把主营业务做好是根本，围绕主营业务，首先要坚持安全底线思维，实现稳定供气平稳是基本面。

对燃气设备进行评估改造，对燃气管网制定维护计划，保障设备及管网始终处于良好的工作状态；坚持市场开发为导向，实现多角度的盈利组合。

精准定位用户，掌握目标用户的实际需求，以服务促进销售，以销售提升客户的体验感。

由于近期燃气事故的频发，燃气保险将是对家庭人身财产的重要安全保障，加大用气安全宣传的同时，提升用户购买燃气保险的意愿；坚持服务升级，实现提升客户满意度。

建立高效服务团队，从燃气管家、公众号解答、人工热线、现场处理全方位解决客户的困难；坚持人才梯队建设，持续做好员工的培养工作，为公司整体发展提供坚实的人才基础。

凯添燃气作为城市能源基础设施服务商，创业始于燃气领域、兴于能源产业，未来将继续在“双碳”政策背景下，加大研发和创新的力度，实现凯添品牌高质量发展。

(三)经营计划或目标1.坚持红线意识，实现安全生产是第一位。

实施本质安全创建行动，落实安全生产责任制横到边、竖到角，切实履行好自身安全职责。

完善安全管理制度和操作规程，适应安全发展的新形势，实实在在开展安全培训教育，杜绝培训形式化。

让员工真正认识到安全生产的重要性，形成人人关心安全、人人参与安全的良好氛围。

2.围绕盈利主线，实现盈利多样化。

为股东创造良好的经营业绩是每个企业的使命。

紧紧围绕提升公司盈利能力的这一条主线，确保公司主营业务稳步增长，保证公司经营的基本盘稳定，拓展业务板块，实现盈利渠道多元化。

公司承建的银川市天然气应急调峰储气项目已进入生产阶段，在履行燃气企业储气责任的基础上，25 摸索经营模式，通过天然气的季节价差实现收益。

3.坚持服务升级，提升客户满意度。

提升客户满意度，是一个企业践行社会责任的体现。

凯添燃气多年来始终以“开发新能源，服务全社会”为己任，客户满意是我们一直追求的目标，继续完善燃气管家功能，进一步提升客户满意度。

以上经营计划和目标不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持足够的风险意识，并充分理解经营计划或目标与业绩承诺之间的不同。

(四)不确定性因素无四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素重大风险事项名称公司持续到本年度的风险和应对措施1、管道天然气价格形成机制的政策性风险管道燃气销售业务的价差为“销售价格-购气价格”。

销售价格方面，根据国家和公司所在地区的现行管道天然气价格机制，公司管道燃气的销售价格执行地方价格主管部门的统一定价，除了银川市CNG销售价格自2018年7月3日起实行市场调节价以外，其余各类用户的销售气价无上浮空间。

购气价格方面,公司向上游气源商采购的管道燃气的门站价格为政府指导价，由国家发改委发布基准门站价格,供气方以基准门站价格为基础，对供暖季和非供暖季分别进行不等的涨幅。

公司的管道燃气的销售气价（政府定价）能否随基准门站价格（购气价）的变动而及时疏导，是公司管道燃气销售业务能否保持相对稳定的购销价差的关键，进而对公司的整体业绩产生重大影响。

应对措施：2022年5月25日，银川市发展和改革委员会制定银川市城镇管道燃气配气价格为0.49元/立方米。

未来公司将通过持续开发新用户，拉动城市燃气领域用气需求，完善服务体系等方式来减弱定价机制带来的政策性风险。

同时积极协调政府价格主管部门，实现上下游价格联动机制，有效规避顺价时上下游价格不同步的风险。

2、燃气安装业务波动风险燃气安装业务是城市燃气企业的重要业务组成部分。

公司燃气安装业务收入和利润的主要影响因素是安装量,而安装量的变化与公司经营所在地的城镇化（房地产市场）、工业化的发展息息相关。

如果未来公司供区的城镇化、工业化进程发生波动而导致公司的燃气工程安装量减少，将导致安装业务收入减少，毛利率下降，对安装业务的利润、进而对公司的整体业绩产生不利影响。

应对措施：公司未来将深入参与经营所在地的城镇化、工业一体化发展进程，持续获得稳定的安装工程业务，同时将加强公司安装团队建设，提升人员素质。

3、安全生产管理风险天然气具有易燃、易爆的特性，一旦燃气设施设备产生泄漏极易发生火灾、爆炸事故，因此安全生产管理是燃气企业运营过程中的首要工作重点。

尽管公司在燃气安全生产管理方面积累了一定的经验，但公司在用户使用、管道输配、LNG储存运输方面,不排除存在潜在的安全事故隐患，如果不能及时巡检维护，严格执行各项安全管理制度和操作手册,则公司仍然存在发生重大安全责任事故的可能，从而对26 公司及燃气用户造成较大的损失。

应对措施：完善公司安全管理机构，健全安全管理制度，落实各级安全管理职责，做好日常职工安全常识和应急演练的培训，做好各类用户的安全使用知识宣传,建立公司、社区、居委会和物业公司的安全管理网格化，杜绝重大安全责任事故发生的可能。

4、人才引进风险公司目前的经营区域地处我国西北、西南地区，在人才的引进，特别是专业技术人才引进方面相对于发达地区难度较大。

公司系国家级高新技术企业，拥有省级技术研发中心,若不能及时引进补充专业技术人才,打造公司的人才梯队，将制约公司总体发展战略的实施。

应对措施：公司将逐步提高专业技术人才的薪酬水平，完善对技术人才的管理,加强企业文化建设,持续在研发、设计等方面引进高水平人才，打造技术人才梯队5、税收优惠风险公司符合《产业结构调整目录（2022年修订版）》，所处行业为国家鼓励类石油、天然气业第9条“液化天然气技术开发与应用”,符合西部大开发税收优惠政策的条件，适用税率为15%。

公司全资子公司宁夏凯添天然气有限公司、甘肃凯添天然气有限公司符合《产业结构调整目录（2022年修订版）》，所处行业为国家鼓励类城市根底设施第10条“城市燃气工程”,符合西部大开发税收优惠政策的条件,适用税率为15%。

若西部大开发税收优惠政策到期后不能延续或将城市燃气调出《西部地区鼓励类产业目录》，公司则无法继续享受与此相关的税收优惠政策，对公司的经营成果可能会产生不利影响。

应对措施：目前西部大开发优惠政策不用在税务局备案，企业自行判断并做好相关资料备查。

公司每年自查企业是否享受该政策所得税优惠,并请税务局指导检查。

此外,公司将提高自身持续经营能力,保证利润稳步提升，防范可能因税收优惠风险而带来的不利影响。

6、技术开发风险；公司开发的“移动式天然气液化装置”集天然气净化、液化为一体，设备高度智能化和模块化，可以对管道气、井口气、煤层气、油田伴生气（特别适合海上钻井平台）等进行就地净化和液化以获得商品LNG。

通过技术研发，公司已成功地将庞大、复杂的工厂流程装置转变成一体化的模块机组设备，建立了一种“建工厂变成像买设备一样简单”的投资、运营模式。

公司拟将此作为未来的主要发展方向, 通过核心技术和装置为客户提供LNG液化服务，除取得液化服务收入以外，还可获得部分低成本的商品LNG用于该业务的拓展。

针对“移动式天然气液化装置”,公司已投入了大量的资金进行技术开发、设备试制和示范项目的运行，在未来可预见的一段时期内仍将继续投入，目前尚未形成产业化和规模化产出，这取决于上游资源商的井口资源开放力度和进程。

如果上游井口资源的开放度不够、或开放进程推迟，将限制或延缓项目的产业化，导致出现前期资金投入回报低、甚至没有回报的风险。

应对措施：公司加大研发投入完善核心装置的成熟度，持续对技术进行改进，努力拓展新的业务点,并完善后续产业链的布局和开发，提高公司的核心竞争力及盈利能力。

7、项目建设风险在国家发展“双碳”经济背景下，公司拟与国能宁夏供热有限公司的战略合作，利用公司厂区建设分布式光伏制氢示范项目，与四川智慧绿动能源有限公司合作开发制氢项目。

上述项目在实施过程中可能存在因不能及时办理项目审批所需手续、不能按时正常筹建和投产的风险，亦存在相关政策的滞后性、后期政策调整、市场环境变化及项目工艺调试、设备运行等风险。

应对措施：公司将积极开展项目筹备工作，成立项目工作组，积极协调当地政府27 部门推动项目建设进展。

对于存在政策滞后性的项目,积极与地区相关产业主管部门进行协调沟通,力争打通政策通道。

8、募集资金投资项目实施效果不及预期的风险公司公开发行募集资金投资项目的可行性分析是基于国家政策导向、市场供需情况及天然气季节性价差作出的。

由于新冠疫情等影响，造成项目建设周期延长。

但募集资金投资项目实施的最终效果，受市场环境、行业变化及政府相关配套政策等诸多因素的共同影响，存在项目实施效果不及预期的风险。

应对措施：为保障地区民生用气，认真落实用户冬季用气需求，根据与上游签订的合同量，测算冬季用气缺口。

根据LNG市场变化，实现天然气季节性价差收益；积极与政府部门沟通，协调解决储气成本的疏导。

9、LNG价格波动风险银川市应急调峰储气设施、甘肃凯添、息烽汇川的气源为LNG。

我国LNG价格实现市场化，因此LNG采购价格易受市场波动影响，且无法保证能准确掌握未来任何时间点的市场状况。

如果未来LNG的市场价格大幅波动或持续高位，而公司无法将采购的LNG成本通过终端市场进行正常疏导，则公司经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。

应对措施：多方联系气源，尽可能降低采购成本。

与当地政府及用气企业积极沟通，寻求LNG成本的疏导方式本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化(二)报告期内新增的风险因素新增风险事项名称公司报告期内新增的风险和应对措施无报告期内无新增风险28 第五节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项√是□否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项√是□否 五.二.(二) 是否对外提供借款□是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是√否 五.二.(三) 是否存在重大关联交易事项√是□否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项□是√否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是√否 是否存在股份回购事项□是√否 是否存在已披露的承诺事项√是□否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是□否 五.二.(六) 是否存在年度报告披露后面临退市情况□是√否 是否存在被调查处罚的事项□是√否 是否存在失信情况□是√否 是否存在应当披露的重大合同□是√否 是否存在应当披露的其他重大事项□是√否 是否存在自愿披露的其他事项□是√否 二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)诉讼、仲裁事项1.报告期内发生的诉讼、仲裁事项√适用□不适用 单位：元性质累计金额占期末净资产比例% 作为原告/申请人1,030,541.060.16% 作为被告/被申请人 作为第三人 合计1,030,541.060.16% 2.报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 3.报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项29 □适用√不适用 (二)公司发生的对外担保事项单位：元担保对象担保对象是否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保对象是否为关联方担保金额担保余额实际履行担保责任的金额担保期间担保类型责任类型是否履行必要决策程序起始日期终止日期宁夏凯添天然气有限公司否否180,000,000180,000,000180,000,0002021年6月28日2033年6月27日保证连带已事前及时履行宁夏凯添天然气有限公司否否50,000,00050,000,00050,000,0002022年9月7日2023年9月6日保证连带已事前及时履行息烽汇川能源开发有限公司否否3,000,0003,000,0003,000,0002023年6月21日2025年12月31日保证连带已事前及时履行总计- - 233,000,000233,000,000233,000,000 - - - - - 对外担保分类汇总：单位：元项目汇总担保金额担保余额公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保） 233,000,000233,000,000 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 30 清偿和违规担保情况：上述担保主要系公司为全资子公司在银行融资提供的担保，被担保对象信用状况良好，各项业务经营正常，具有自主偿还银行贷款的能力，且未发生逾期违约等情况，对于未到期担保合同，报告期内没有迹象表明公司存在承担连带清偿责任的可能。

报告期内公司不存在未经审议程序而实施的担保事项。

(三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(四)报告期内公司发生的重大关联交易情况1、公司是否预计日常性关联交易□是√否 2、重大日常性关联交易□适用√不适用 3、资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用√不适用 4、与关联方共同对外投资发生的关联交易□适用√不适用 5、与关联方存在的债权债务往来事项□适用√不适用 6、关联方为公司提供担保的事项√适用□不适用 单位：元关联方担保内容担保金额担保余额实际履行担保责任的金额担保期间担保类型责任类型临时公告披露时间起始日期终止日期龚晓科为凯添天然气项目贷款提供无偿的全额全程连带责任担保180,000,000180,000,000 - 2021年6月28日2033年6月27日保证连带2021年5月31日王永为凯添180,000,000180,000,000 - 20212033保证连带2021 31 茹天然气项目贷款提供无偿的全额全程连带责任担保年6月28日年6月27日年5月31日7、公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其他金融业务□适用√不适用 8、其他重大关联交易□适用√不适用 (五)承诺事项的履行情况公司是否新增承诺事项□适用√不适用 承诺事项详细情况： 报告期内，公司不存在新增承诺事项，已披露的承诺事项均不存在未履行完毕的情形，承诺人均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。

其他承诺事项详见招股说明书。

(六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位：元资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例% 发生原因天然气管网固定资产 抵押160,271,632.8316.09%借款抵押银川市应急调峰储气项目生产设备固定资产 抵押345,964,427.3234.72%借款抵押房屋固定资产 抵押15,701,779.411.58%借款抵押土地无形资产抵押15,472,957.501.55%借款抵押凯添天然气公司 100%股权股权质权84,360,000.008.47%借款股权质押总计- - 621,770,797.0662.40% - 资产权利受限事项对公司的影响： 公司相关资产为融资租赁和银行借款提供质押，有利于拓宽融资渠道，促进公司各项业务发展。

32 第六节股份变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数161,061,22868.68% 106,875161,168,10368.73% 其中：控股股东、实际控制人13,345,0005.69% 013,345,0005.69% 董事、监事、高管6,951,9242.96% -34,6256,917,2992.95% 核心员工17,9000.008% -17,7002000.000085% 有限售条件股份有限售股份总数73,438,77231.32% -106,87573,331,89731.27% 其中：控股股东、实际控制人40,035,00017.07% 040,035,00017.07% 董事、监事、高管20,903,7728.91% -106,87520,796,8978.87% 核心员工00% 000% 总股本234,500,000 - 0234,500,000 - 普通股股东人数11,261 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)持股5%以上的股东或前十名股东情况单位：股序号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量质押或司法冻结情况股份状态数量1龚晓科境内自然人53,380,000053,380,00022.76% 40,035,00013,345,000 - 0 2凯添能源装备有限公司境内非国有法人45,015,500045,015,50019.20% 045,015,500 - 0 3穆云飞境内自然26,988,196026,988,19611.51% 20,241,1476,747,049 - 0 33 人4王中琴境内自然人10,951,300010,951,3004.67% 8,750,0002,201,300 - 0 5穆晓郎境内自然人6,755,300 -1,955,3004,800,0002.01% 3,750,0001,050,000 - 0 6尹湘境内自然人3,400,000 -200,0003,200,0001.36% 03,200,000 - 0 7元锦珍境内自然人2,950,23902,950,2391.26% 02,950,239 - 0 8李颋境内自然人2,283,934240,1412,524,0751.08% 02,524,075 - 0 9兰溪分众恒盈投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人2,743,709 -416,0002,327,7090.99% 02,327,709 - 0 10焦建宁境内自然人1,475,000730,8302,205,8300.94% 02,205,830 - 0 合计- 155,943,178 -1,600,329154,342,84965.78% 72,776,14781,566,702 - 0 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：1、龚晓科持有凯添能源装备有限公司70%股权，穆云飞持有凯添能源装备有限公司30%股权；2、穆云飞与王中琴系夫妻关系，与穆晓郎系兄弟关系。

除此之外，公司前十名股东之间不存在其他相互关系。

投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：□适用√不适用 二、优先股股本基本情况□适用√不适用 34 三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露：√是□否 报告期内，公司控股股东、实际控制人均为龚晓科先生。

截至报告期末，龚晓科先生直接持有公司5,338万股股份，占公司股份总额的22.7633%，其所控制的凯添能源装备有限公司持有公司4,501.55万股股份，占公司股份总额19.1964%，龚晓科先生的一致行动人王永茹、龚晓勇、龚晓东、龚炯遐分别持有公司184.85万股、150万股、53万股、55万股，分别占公司股份总额的0.7883%、0.6397%、0.2260、0.2345%。

龚晓科先生合计控制公司43.8482%的股份，因此，龚晓科先生对公司具有控制权，为公司的控股股东、实际控制人。

龚晓科先生，1970年10月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于重庆大学工商管理学院，MBA学历，高级工程师，银川市第十六届人民代表大会代表，银川市燃气协会副会长，宁夏大学机械工程学院校外硕士生指导教师。

一直担任公司法定代表人、执行董事、董事长。

35 第七节融资与利润分配情况一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况1、报告期内普通股股票发行情况(1)公开发行情况□适用√不适用 (2)定向发行情况□适用√不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况□适用√不适用 三、存续至年度报告批准报出日的债券融资情况□适用√不适用 四、存续至本期的可转换债券情况□适用√不适用 五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况√适用□不适用 单位：元序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率起始日期终止日期1信用担保交通银行云岩支行银行1,000.002023年11月20日2024年11月19日4.04% 2抵押、质押国家开发银行宁夏回族自治区分行银行125,000,000.002021年6月28日2033年6月27日4.65% 3抵押、质押国家开发银行宁夏回族自治区分行银行50,000,000.002023年9月22日2024年9月21日3.5% 合计- - - 175,001,000.00 - - - 36 六、权益分派情况(一)报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用□不适用 2023年5月16日公司召开2022年年度股东大会审议通过公司2022年年度权益分派预案：公司总股本为234,500,000股，以未分配利润向全体股东每10股派发现金1.50元(含税)。

本次权益分派共计派发现金红利35,175,000.00元。

2023年10月23日公司召开第四届董事会第七次会议，审议通过《关于拟修订<利润分配管理制度>的议案》（公告编号：2023-056）。

(二)现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求√是□否 分红标准和比例是否明确清晰√是□否 相关的决策程序和机制是否完备√是□否 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明□是□否√不适用 (三)年度权益分派方案情况√适用□不适用 单位：元/股项目每10股派现数（含税）每10股送股数每10股转增数年度分配预案0.50 报告期权益分派方案是否符合公司章程及相关法律法规的规定√是□否 报告期内盈利且未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的情况□适用√不适用 (四)报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况□适用√不适用 37 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月任职起止日期年度税前报酬（万元） 是否在公司关联方获取报酬起始日期终止日期龚晓科董事长男1970年10月2023年1月6日2026年1月6日66.28否穆云飞董事、总经理男1975年2月2023年1月6日2026年1月7日66.28否张靖董事、副总经理、财务负责人男1977年12月2023年1月6日2026年1月6日46.41否高永进董事、副总经理、董事会秘书男1973年9月2023年1月6日2026年1月6日37.38否唐旭独立董事男1974年4月2023年1月6日2026年1月6日3.00否吴妍独立董事女1978年7月2023年1月6日2026年1月6日3.00否冯西平独立董事男1970年6月2023年1月6日2026年1月6日3.00否王安胜监事会主席男1986年2月2023年1月6日2026年1月6日38.08否吴腊荣职工监事女1981年1月2023年1月6日2026年1月6日24.51否邢怡舒监事女1990年10月2023年1月6日2026年1月6日20.65否董事会人数：7 监事会人数：3 高级管理人员人数：3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：公司董事、监事、高级管理人员龚晓科、穆云飞、张靖、吴腊荣均持有公司股份，为公司股东，除此之外无其他关联关系。

38 (二)持股情况单位：股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量期末持有无限售股份数量龚晓科董事长53,380,000053,380,00022.76% 0013,345,000 穆云飞总经理26,988,196026,988,19611.51% 006,747,049 张靖财务负责人582,5000582,5000.25% 00145,625 吴腊荣职工监事143,5000143,5000.0612% 0024,625 合计- 81,094,196 - 81,094,19634.5797% 0020,262,299 (三)变动情况信息统计董事长是否发生变动□是√否 总经理是否发生变动□是√否 董事会秘书是否发生变动□是√否 财务总监是否发生变动□是√否 独立董事是否发生变动□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：√适用□不适用 姓名期初职务变动类型期末职务变动原因赵佳艺非职工代表监事离任无监事会换届邢怡舒无新任非职工代表监事监事会换届报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：√适用□不适用 报告期内，公司新任监事邢怡舒女士，中国国籍，1990年10月出生，无境外永久居住权，本科学历2012年7月至2013年7月就职于宁夏凯添能源开发有限公司，任会计；2013年7月至2016年9月就职于夏凯添天然气有限公司，任会计；2016年9月至今就职宁夏凯添天然气有限公司，任财务部部长。

董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：1.在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的薪酬标准由公司董事会薪酬与考核委员会予以制定，报酬依据岗位工资水平以及绩效考核情况确定。

报告期末，公司董事会薪酬与考核委员会召开2023年第一次会议，审议通过了《关于对公司董事、监事、高级管理人员履职情况进行年度绩效39 评价的议案》，对于公司董事、监事、高级管理人员工作履职情况以及报告期内薪酬的实际支付的情况进行了确认。

2.实际支付情况详见本节之“一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况”。

(四)股权激励情况□适用√不适用 二、员工情况(一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数行政及管理人员322 34 生产人员587 65 销售人员4220 62 技术人员271 28 财务人员112 13 维保人员144 18 员工总计18436 220 按教育程度分类期初人数期末人数博士00 硕士33 本科5369 专科及以下128148 员工总计184220 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：薪酬政策:报告期内，公司严格遵守《中华人民共和国劳动法》、地方相关法律法规和规范性文件及公司《薪酬管理制度》的规定，采取公平合理的薪酬分配政策，员工薪酬由岗位工资、绩效工资、奖金、津贴补助等部分组成。

公司与员工签订《劳动合同书》，依法为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。

培训计划:报告期内,公司积极探索人才培养模式，重视人才梯队建设，充分发挥各项平台、资源的作用，鼓励员工利用业余时间通过网络课程参加职业技能培训、业务拓展等培训。

此外为丰富员工文化生活，公司通过外聘老师的形式，开展了多项健康、体育方面的课程培训工作。

同时公司制定了与安全生产相关的《培训管理制度》，每年制定公司的健康安全年度培训计划。

新入职员工上岗前必须全部进行三级安全教育培训。

需公司承担费用的离退休职工人数：5人。

劳务外包情况：□适用√不适用 40 (二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况√适用□不适用 单位：股姓名变动情况任职期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数杨敏无变动技术员000 梁雪梅无变动内勤000 呼晶晶无变动文宣专员15,420 -15,4200 陈宏伟无变动安全部部长5,100 -4,900200 郑小亮无变动技术员000 核心员工的变动对公司的影响及应对措施：□适用√不适用 三、报告期后更新情况□适用√不适用 41 第九节行业信息是否自愿披露□是√否 42 第十节公司治理、内部控制和投资者保护事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是□否 投资机构是否派驻董事□是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议□是√否 管理层是否引入职业经理人□是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷□是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是□否 一、公司治理(一) 制度与评估1、公司治理基本状况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》和《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善内部治理结构，建立健全股东大会、董事会、监事会等制度。

报告期内，根据证监会及北交所的独立董事新规要求，公司修订了《股东大会议事规则》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《董事会各专门委员会工作细则》、《独立董事工作制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《利润分配管理制度》、《募集资金管理制度》、《承诺管理制度》，制定《独立董事专门会议工作细则》的治理制度，并在北京证券交易所信息披露平台（）进行披露，有助于投资者监督公司治理相关制度的执行情况，保护投资者合法权益。

报告期内，公司能够有效执行各项治理制度和内部控制制度，能够严格执行股东大会、董事会、监事会、董事会专门委员会、独立董事专门会议的决策程序，会议的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司的各项重大生产经营决策均按照《公司章程》的程序和规则进行。

公司董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，依法开展经营活动，经营行为合法合规，未出现重大违法违规和重大缺陷。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供有效的保护和平等权利的保障，尤其是对中小股东，确保行使知情权、参与权、质询权和表决权。

《公司章程》、《股东大会议事规则》中明确规定股东大会的召集、召开及表决程序、股东大参会资格和董事会的授权原则等，提供了网络投票参会方式，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。

报告期内，公司历次股东大会的召集、召开程序，均充分保障股东行使表决权。

各项提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均按照《公司章程》、及有关内控制度的程序和43 规则进行。

报告期内，三机构之间各尽其责并相互制衡，未出现违法违规现象和重大缺陷，均切实履行应尽的职责和义务。

4、公司章程的修改情况报告期内，公司共修改章程两次，具体如下：1、2023年4月18日召开的第四届董事会第三次会议和第四届监事会第二次会议、2023年5月16日召开的2022年年度股东大会审议通过《关于拟变修订<公司章程>的议案》，章程的具体修订内容详见公司在北京证券交易所信息披露平台（）上披露的《关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号：2023-024）。

2、2023年10月23日召开的第四届董事会第七次会议和第四届监事会第四次会议、2023年11月9日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过《关于拟修订<公司章程>的议案》，章程的具体修订内容详见公司在北京证券交易所信息披露平台（）上披露的《关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号：2023-048）。

(二) 三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项（简要描述） 董事会71.2023年1月6日公司召开第四届董事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》、《关于聘请公司总经理的议案》、《关于聘请公司副总经理的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于选举第四届董事会各专门委员会委员的议案》。

2.2023年3月17日公司召开第四届董事会第二次会议，审议通过《关于全资子公司变更公司名称、注册地址和经营范围并办理工商变更登记的议案》。

3.2023年4月18日公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过《2022年度董事会工作报告》、《2022年度公司总经理工作报告》、《2022年度独立董事述职报告》、《关于拟修订<公司章程>的议案》、《2022年度财务决算报告》、《2023年度财务预算报告》、《2022年度权益分派预案的议案》、《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》、《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》、《关于公司<2022年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年度募集资金年度存放与实际使用情况专项报告>的议案》、《关于公司<2022年非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明>的议案》、《关于公司<治理专项自查及规范活动相关情况的报告>的议案》、《关于公司2023年第一季度报告的议案》、《关于全资子公司息烽汇川能源开发有限公司变更注册地址的议案》、《关于提请召开公司2022年年度股东大会的议案》。

4.2023年7月10日公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过《关于为全资子公司提供担保的议案》。

5.2023年8月22日公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过《关于44 公司<2023年半年度报告>及摘要的议案》。

6.2023年9月8日公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过《关于为全资子公司提供担保的议案》。

7.2023年10月23日公司召开第四届董事会第七次会议，审议通过《关于拟修订<公司章程>的议案》、《关于拟修订《独立董事工作制度》的议案》、《关于拟修订<关联交易管理制度>的议案》、《关于制定<独立董事专门会议工作制度>的议案》、《关于拟修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修改<董事会各专门委员会工作细则>的议案》、《关于拟修订<对外担保管理制度>的议案》、《关于拟修订<利润分配管理制度>的议案》、《关于拟修订<承诺管理制度>的议案》、《关于拟修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于选举审计委员会委员的议案》、《关于公司2023年第三季度报告的议案》、《关于提请召开公司2023年第二次临时股东大会的议案》。

监事会41.2023年1月6日公司召开第四届监事会第一次会议，审议通过《关于选举第四届监事会监事会主席的议案》。

2.2023年4月18日公司召开第四届监事会第二次会议，审议通过《2022年度监事会工作报告》、《关于拟修订<公司章程>的议案》、《2022年度财务决算报告》、《2023年度财务预算报告》、《2022年度权益分派预案的议案》、《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》、《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》、《关于公司<2022年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年度募集资金年度存放与实际使用情况专项报告>的议案》、《关于公司<2022年非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明>的议案》、《关于公司<治理专项自查及规范活动相关情况的报告>的议案》、《关于公司2023年第一季度报告的议案》。

3.2023年8月22日公司召开第四届监事会第三次会议，审议通过《关于公司<2023年半年度报告>及摘要的议案》。

4.2023年10月23日公司召开第四届监事会第四次会议，审议通过《关于拟修订<公司章程>的议案》、《关于公司2023年第三季度报告的议案》。

股东大会31.2023年1月6日公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》、《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》、《关于公司监事会换届选举非职工代表监事的议案》。

2.2023年5月16日公司召开2022年年度股东大会，审议通过《2022年度董事会工作报告》、《2022年度监事会工作报告》、《2022年度独立董事述职报告》、《关于拟修订<公司章程>的议案》、《2022年度财务决算报告》、《2023年度财务预算报告》、《2022年度权益分派预案的议案》、《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》、《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》、《关于公司<2022年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年度募集资金年度存放与实际使用情况专项报告>的议案》、《关于公司<2022年非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明>的议案》、《关于公司<治理专项自查及规范活动相关情况的报告>的议案》。

3.2023年11月9日公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于拟修订<公司章程>的议案》、《关于拟修订《独立董事工作制度》的议案》、《关于拟修订<关联交易管理制度>的议案》、《关于拟修订<董事45 会议事规则>的议案》、《关于拟修订<对外担保管理制度>的议案》、《关于拟修订<利润分配管理制度>的议案》、《关于拟修订<承诺管理制度>的议案》、《关于拟修订<股东大会议事规则>的议案》。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司在报告期内召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则要求，表决程序、会议议程规范、决议内容没有出现违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形。

公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。

(三) 公司治理改进情况 1.报告期内，为进一步规范公司治理，根据《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，结合公司实际情况，修订完善公司多项制度。

2.公司股东大会、董事会、监事会和管理层等各职能部门均严格按照各项内控制度规范化运作，切实维护公司及全体股东的合法权益。

(四) 投资者关系管理情况为了进一步加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，促进投资者对公司的了解，根据《《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》的有关规定，公司制定了《投资者关系管理制度》。

报告期内，积极通过网络、邮件、来电接听、现场接待等方式建立起和投资者、广大股东沟通交流的机制。

公司未来将继续秉持着为全体股东和广大投资者做好服务工作的理念，不断提升投资者关系管理工作的水平。

二、内部控制(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况报告期内，公司专门委员会分别审议内容如下：1.审计委员会：审计委员会主要对2022年定期报告及其财务报表进行了认真审阅。

委员会对于公司2022年定期报告及其财务数据表示认可。

2.薪酬委员会：薪酬委员会对在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度工作履职情况进行了评价和绩效考核，对于其薪酬发放情况进行了复核。

独立董事人数是否不少于董事会人数的1/3 √是□否 是否设置以下专门委员会、内审部门审计委员会 √是□否 提名委员会 √是□否 薪酬与考核委员会√是□否 战略委员会 √是□否 内审部门 √是□否 46 (二) 报告期内独立董事履行职责的情况独立董事姓名兼职上市公司家数（含本公司） 在公司连续任职时间（年） 出席董事会次数出席董事会方式出席股东大会次数出席股东大会方式现场工作时间（天） 唐旭147现场/通讯3现场/通讯8 吴妍147现场/通讯3现场/通讯8 冯西平147现场/通讯3现场/通讯7 独立董事对公司有关事项是否提出异议：□是√否 独立董事对公司有关建议是否被采纳：√是□否 报告期内，公司独立董事均如期参加了董事会及各专门委员会举行的各项会议，认真审议了会议所涉及的各项议题，就议题中所涉及的内容进行了细致研究讨论，并发表独立性意见，勤勉尽职的履行了公司董事会赋予的独立董事职责，切实维护公司和股东尤其中小股东的合法权益。

独立董事资格情况报告期内，公司在任独立董事，具备独立性，符合《上市公司独立董事管理办法》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号——独立董事》等法律法规和自律规则关于独立董事独立性的相关规定。

(三) 监事会就年度内监督事项的意见报告期内，公司按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，建立了较完善的内部控制制度，合法有效的决策程序。

公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。

董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会、北交所的有关规定，符合《公司章程》的有关规定，报告内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。

监事会对本年度内的监督事项无异议。

(四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内，公司拥有独立的研发、销售、采购和服务体系，拥有自主的商标、专利等知识产权，拥有独立的研发、营销、采购、项目管理和服务队伍，业务发展不依赖和受控于其他企业。

1、业务独立公司拥有独立的研发、生产、供应、销售体系，能够面向市场独立经营、独立核算和决策、独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制。

公司经营自主权的完整性、独立性未受不良影响。

2、人员独立公司人员招聘、任用及工资完全独立。

公司董事、监事及其他高级管理人员的聘用均符合《公司法》及《公司章程》等法律法规、规章制度的规定，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领取薪水，公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。

47 3、资产完整及独立公司合法拥有与目前业务有关的经营场所、设备及知识产权、非专利技术等有形或无形资产的所有权或使用权。

公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。

4、机构独立公司依据相关法律法规，建立健全了股东会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。

5、财务独立公司设立了独立的财务部，并依据《会计法》《会计准则》建立了独立的财务核算系统和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。

公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。

(五) 内部控制制度的建设及实施情况公司已建立起了一套健全、完善的会计核算体系、财务管理制度和风险控制制度等重大内部管理制度。

报告期内，公司内部管理制度得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。

同时公司将根据发展情况的变化，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。

报告期内，未发现上述管理制度存在重大缺陷。

(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况公司董事会制定并实施《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》。

报告期内，公司按照证监会和北京证券交易所有关规定披露年度报告及其他定期报告信息，未发生因年报信息披露差错而需要追责的情形。

(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用□不适用 公司薪酬与考核委员会召开会议，对公司三位高级管理人员的年度工作情况给予了考核评价，委员会认为：报告期内,公司高级管理人员团队克服各种的不利因素，较好的行使了公司股东大会、第四届董事会赋予的各项职权，基本保证了公司报告期初制定的各项经营业绩指标的实现。

三、投资者保护(一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况√适用□不适用 报告期内，公司共召开三次股东大会，其中包括年度股东大会一次，临时股东大会两次，均提供网络投票方式。

报告期内，公司在2023年1月6日第一次临时股东大会，选举第四届董事会和第四届监事会成员，采取累积投票制方式进行。

48 (二)特别表决权股份□适用√不适用 (三)投资者关系的安排√适用□不适用 报告期内，公司始终重视投资者关系管理工作，严格遵守公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的规定，坚守“真实、准确、完整、及时、公平”的信息披露原则，充分尊重和维护公司股东、债权人及广大投资者的知情权、参与权、质询权和表决权。

同时，公司加强与监管机构的联系与沟通，积极报告公司相关事项，确保信息披露更加规范。

49 第十一节财务会计报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号XYZH/2024CQAA2B0091 审计机构名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层审计报告日期2024年4月22日签字注册会计师姓名及连续签字年限陈萌鲁磊（1）年（5）年会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限6年会计师事务所审计报酬（万元） 50万元审计报告XYZH/2024CQAA2B0091 宁夏凯添燃气发展股份有限公司宁夏凯添燃气发展股份有限公司全体股东: 一、审计意见我们审计了宁夏凯添燃气发展股份有限公司（以下简称凯添燃气）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯添燃气2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们50 独立于凯添燃气，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项1.收入确认审计中的应对相关信息披露详见财务报表附注三.30和五.31；2023年度，凯添燃气合并口径主营业务收入为5.36亿元，为凯添燃气合并利润表重要组成项目，且为公司关键业绩指标，为此我们确定主营业务收入的真实性和截止性为关键审计事项。

（1）评价、测试凯添燃气与销售收款相关的内部控制制度的设计和执行情况，复核相关会计政策是否正确且一贯地运用；（2）复核凯添燃气相关合同及关键条款，分析收入确认政策是否符合企业会计准则的相关规定；（3）对天然气销售执行分析程序，根据本期天然气采购数量情况，分析本期天然气销售数量的合理性；（4）区别销售业务类型对重要客户执行交易测试，检查相关程序文件，包括销售合同或入户安装合同、抄表单或完工验收单及银行收款记录等业务资料；（5）结合往来款函证，对重大客户实施函证程序以确认收入的真实性（6）对收入执行截止测试，确认收入是否计入正确的会计期间。

四、其他信息凯添燃气管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。

其他信息包括凯添燃气2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

51 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估凯添燃气的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算凯添燃气、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督凯添燃气的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凯添燃气持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

52 然而，未来的事项或情况可能导致凯添燃气不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就凯添燃气中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。

我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 陈 萌 （项目合伙人） 中国注册会计师： 鲁磊中国北京 二〇二四年四月二十二日53 二、财务报表（一）合并资产负债表单位：元项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产： 货币资金五、1142,379,607.96161,939,451.09 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产五、25,433,107.0910,041,883.69 衍生金融资产 应收票据 应收账款五、391,512,137.3962,601,804.63 应收款项融资 预付款项五、515,166,843.9513,571,838.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款五、62,172,308.121,816,367.07 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货五、713,944,804.4912,499,822.90 合同资产五、45,775,030.57 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产五、88,892,206.303,118,093.30 流动资产合计 285,276,045.87265,589,261.10 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资五、921,001,788.7220,712,382.04 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产五、10649,680,599.63659,906,459.38 在建工程五、119,416,237.817,669,793.18 生产性生物资产 油气资产 使用权资产五、12952,610.04318,017.33 54 无形资产五、1321,292,768.7321,797,539.86 开发支出 商誉五、141,476,815.231,476,815.23 长期待摊费用 递延所得税资产五、157,290,069.843,030,853.17 其他非流动资产 非流动资产合计 711,110,890.00714,911,860.19 资产总计 996,386,935.87980,501,121.29 流动负债： 短期借款五、1650,001,000.0051,001,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款五、17101,448,768.3086,212,098.84 预收款项 合同负债五、1857,628,438.7866,843,034.01 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬五、194,629,056.403,493,594.49 应交税费五、204,867,488.904,574,692.29 其他应付款五、214,681,269.635,974,437.26 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债五、222,643,148.43 其他流动负债五、234,721,322.204,727,390.36 流动负债合计 230,620,492.64222,826,247.25 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款五、24125,000,000.00130,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债五、25494,786.30444,348.84 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 55 递延收益 递延所得税负债五、15204,526.20119,287.28 其他非流动负债 非流动负债合计 125,699,312.50130,563,636.12 负债合计 356,319,805.14353,389,883.37 所有者权益（或股东权益）： 股本五、26234,500,000.00234,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积五、27195,022,202.90195,022,202.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备五、282,825,180.891,181,925.34 盈余公积五、2942,244,917.6339,316,290.57 一般风险准备 未分配利润五、30162,067,259.87157,184,867.39 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 636,659,561.29627,205,286.20 少数股东权益 3,407,569.44 -94,048.28 所有者权益（或股东权益）合计 640,067,130.73627,111,237.92 负债和所有者权益（或股东权益）总计 996,386,935.87980,501,121.29 法定代表人：龚晓科 主管会计工作负责人：穆云飞 会计机构负责人：张靖56 （二）母公司资产负债表单位：元项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产： 货币资金 3,663,982.443,968,177.66 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十六、1 13,962,596.817,008,732.08 应收款项融资 预付款项 517,751.63 其他应收款 十六、2 357,848,824.54386,517,428.74 其中：应收利息 应收股利 67,100,000.00126,000,000.00 买入返售金融资产 存货 919,227.053,192,994.72 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 720,367.07135,301.01 流动资产合计 377,114,997.91401,340,385.84 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十六、3 177,181,278.81158,726,985.28 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 31,886,721.9533,221,901.29 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 341,766.48 无形资产 1,600,033.791,643,375.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 211,009,801.03193,592,262.20 57 资产总计 588,124,798.94594,932,648.04 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,641,504.124,052,609.78 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 649,486.81363,718.32 应交税费 141,068.90136,682.81 其他应付款 279,014.50324,191.50 其中：应付利息 应付股利 合同负债 7,876.11 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 116,492.25 其他流动负债 1,023.89 流动负债合计 3,827,566.584,886,102.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 215,757.72 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 51,264.97 其他非流动负债 非流动负债合计 267,022.69 负债合计 4,094,589.274,886,102.41 所有者权益（或股东权益）： 股本 234,500,000.00234,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 213,543,481.71213,589,188.18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 566,985.15648,885.27 盈余公积 37,871,804.3734,943,177.31 58 一般风险准备 未分配利润 97,547,938.44106,365,294.87 所有者权益（或股东权益）合计 584,030,209.67590,046,545.63 负债和所有者权益（或股东权益）总计 588,124,798.94594,932,648.04 （三）合并利润表单位：元项目附注2023年2022年一、营业总收入五、31542,920,656.53452,231,550.75 其中：营业收入五、31542,920,656.53452,231,550.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本五、31485,501,612.89384,657,761.45 其中：营业成本 五、31433,185,164.16347,138,642.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加五、321,984,822.451,648,076.19 销售费用五、336,576,993.144,659,869.09 管理费用五、3434,190,323.1027,011,846.02 研发费用五、353,374,279.862,973,993.11 财务费用五、366,190,030.181,225,334.07 其中：利息费用 7,372,418.492,173,969.19 利息收入 1,467,230.551,220,043.91 加：其他收益五、371,605,702.293,725,929.84 投资收益（损失以“-”号填列）五、38663,737.181,129,260.56 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 250,289.57230,625.56 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）五、39 -4,060,278.17 -3,309,164.91 资产减值损失（损失以“-”号填列）五、40 -3,968,514.17 59 资产处置收益（损失以“-”号填列）五、4111,658.26 -507.90 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,671,349.0369,119,306.89 加：营业外收入五、42899,479.37723,780.83 减：营业外支出五、43553,274.81979,703.63 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,017,553.5968,863,384.09 减：所得税费用五、449,267,136.3312,165,624.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,750,417.2656,697,759.41 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类：- - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 42,750,417.2656,697,759.41 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -235,602.28 -94,048.28 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 42,986,019.5456,791,807.69 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 42,750,417.2656,697,759.41 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 42,986,019.5456,791,807.69 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -235,602.28 -94,048.28 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.180.24 （二）稀释每股收益（元/股） 0.180.24 法定代表人：龚晓科 主管会计工作负责人：穆云飞 会计机构负责人：张靖60 （四）母公司利润表单位：元项目附注2023年2022年一、营业收入十六、4 9,628,060.689,678,187.22 减：营业成本十六、4 1,179,335.311,358,624.22 税金及附加 499,528.52493,341.99 销售费用 管理费用 6,854,097.957,302,842.32 研发费用 3,374,279.862,973,993.11 财务费用 -43,396.36 -82,741.98 其中：利息费用 2,270.44 利息收入 49,246.9285,277.21 加：其他收益 1,101,314.623,654,670.69 投资收益（损失以“-”号填列）十六、5 30,000,000.0050,000,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 431,925.19 -325,568.74 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,297,455.2150,961,229.51 加：营业外收入 40,080.3926,881.40 减：营业外支出 94,254.82 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,337,535.6050,893,856.09 减：所得税费用 51,264.97964,641.44 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,286,270.6349,929,214.65 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 29,286,270.6349,929,214.65 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 61 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 29,286,270.6349,929,214.65 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） （五）合并现金流量表单位：元项目附注2023年2022年一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 545,873,181.76498,071,303.97 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 9,634,923.89 收到其他与经营活动有关的现金五、45 28,699,446.217,062,909.94 经营活动现金流入小计 574,572,627.97514,769,137.80 购买商品、接受劳务支付的现金 425,458,755.13359,187,693.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 28,915,409.0817,748,030.64 62 支付的各项税费 26,687,991.3422,187,312.34 支付其他与经营活动有关的现金 五、45 16,622,326.8718,112,301.50 经营活动现金流出小计 497,684,482.42417,235,338.25 经营活动产生的现金流量净额 76,888,145.5597,533,799.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 114,022,224.21177,589,529.41 取得投资收益收到的现金 191,223.4085,811.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 114,226,647.61177,675,341.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 54,883,291.16116,727,708.28 投资支付的现金 109,000,000.00176,966,822.48 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 163,883,291.16293,694,530.76 投资活动产生的现金流量净额 -49,656,643.55 -116,019,189.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 51,001,000.0051,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 51,001,000.0051,000,000.00 偿还债务支付的现金 55,001,000.0090,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,521,452.5313,898,969.19 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金五、45 269,892.60 筹资活动现金流出小计 97,792,345.13103,898,969.19 筹资活动产生的现金流量净额 -46,791,345.13 -52,898,969.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -19,559,843.13 -71,384,359.23 加：期初现金及现金等价物余额 161,939,451.09233,323,810.32 六、期末现金及现金等价物余额 142,379,607.96161,939,451.09 法定代表人：龚晓科 主管会计工作负责人：穆云飞 会计机构负责人：张靖63 （六）母公司现金流量表单位：元项目附注2023年2022年一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,435,881.7314,920,278.24 收到的税费返还 414,281.39 收到其他与经营活动有关的现金 1,292,526.093,991,947.90 经营活动现金流入小计 9,728,407.8219,326,507.53 购买商品、接受劳务支付的现金 3,942,611.485,146,634.30 支付给职工以及为职工支付的现金 4,353,568.514,539,528.13 支付的各项税费 1,914,818.171,303,223.10 支付其他与经营活动有关的现金 34,830,887.495,322,032.12 经营活动现金流出小计 45,041,885.6516,311,417.65 经营活动产生的现金流量净额 -35,313,477.833,015,089.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 88,900,000.0015,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 88,900,000.0015,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 182,231.99588,048.17 投资支付的现金 18,500,000.005,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 18,682,231.996,188,048.17 投资活动产生的现金流量净额 70,217,768.018,811,951.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,175,000.0011,725,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 33,485.40 筹资活动现金流出小计 35,208,485.4011,725,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -35,208,485.40 -11,725,000.00 64 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -304,195.22102,041.71 加：期初现金及现金等价物余额 3,968,177.663,866,135.95 六、期末现金及现金等价物余额 3,663,982.443,968,177.66 65 （七）合并股东权益变动表单位：元项目2023年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额234,500,000.00 195,022,202.90 1,181,925.3439,316,290.57 157,184,867.39 -94,048.28627,111,237.92 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 二、本年期初余额234,500,000.00 195,022,202.90 1,181,925.3439,316,290.57 157,184,867.39 -94,048.28627,111,237.92 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,643,255.552,928,627.06 4,882,392.483,501,617.7212,955,892.81 （一）综合收益 42,986,019.54 -235,602.2842,750,417.26 66 总额（二）所有者投入和减少资本 3,737,220.003,737,220.00 1.股东投入的普通股 3,737,220.003,737,220.00 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 （三）利润分配 2,928,627.06 -38,103,627.06 -35,175,000.00 1.提取盈余公积 2,928,627.06 -2,928,627.06 2.提取一般风险准备3.对所有者（或股东）的分配 -35,175,000.00 -35,175,000.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转 67 增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 1,643,255.55 1,643,255.55 1.本期提取 10,971,525.77 10,971,525.77 2.本期使用 9,328,270.22 9,328,270.22 （六）其他 四、本年期末余额234,500,000.00 195,022,202.90 2,825,180.8942,244,917.63 162,067,259.873,407,569.44640,067,130.73 68 项目2022年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额234,500,000.00 195,022,202.90 1,038,189.9134,323,369.11 117,110,981.16 581,994,743.08 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并其他 二、本年期初余额234,500,000.00 195,022,202.90 1,038,189.9134,323,369.11 117,110,981.16 581,994,743.08 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 143,735.434,992,921.46 40,073,886.23 -94,048.2845,116,494.84 （一）综合收益总额 56,791,807.69 -94,048.2856,697,759.41 （二）所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持 69 有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 （三）利润分配 4,992,921.46 -16,717,921.46 -11,725,000.00 1.提取盈余公积 4,992,921.46 -4,992,921.46 2.提取一般风险准备3.对所有者（或股东）的分配 -11,725,000.00 -11,725,000.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 143,735.43 143,735.43 70 1.本期提取 5,280,714.54 5,280,714.54 2.本期使用 5,136,979.11 5,136,979.11 （六）其他 四、本年期末余额234,500,000.00 195,022,202.90 1,181,925.3439,316,290.57 157,184,867.39 -94,048.28627,111,237.92 法定代表人：龚晓科 主管会计工作负责人：穆云飞 会计机构负责人：张靖71 （八）母公司股东权益变动表单位：元项目2023年股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额234,500,000.00 213,589,188.18 648,885.2734,943,177.31 106,365,294.87590,046,545.63 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额234,500,000.00 213,589,188.18 648,885.2734,943,177.31 106,365,294.87590,046,545.63 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -45,706.47 -81,900.122,928,627.06 -8,817,356.43 -6,016,335.96 （一）综合收益总额 29,286,270.6329,286,270.63 （二）所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 72 （三）利润分配 2,928,627.06 -38,103,627.06 -35,175,000.00 1.提取盈余公积 2,928,627.06 -2,928,627.06 2.提取一般风险准备 -35,175,000.00 -35,175,000.00 3.对所有者（或股东）的分配4.其他 （四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 -81,900.12 -81,900.12 1.本期提取 2.本期使用 81,900.12 81,900.12 （六）其他 -45,706.47 -45,706.47 四、本年期末余额234,500,000.00 213,543,481.71 566,985.1537,871,804.37 97,547,938.44584,030,209.67 73 项目2022年股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额234,500,000.00 213,589,188.18 691,319.9029,950,255.85 73,154,001.68551,884,765.61 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额234,500,000.00 213,589,188.18 691,319.9029,950,255.85 73,154,001.68551,884,765.61 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -42,434.634,992,921.46 33,211,293.1938,161,780.02 （一）综合收益总额 49,929,214.6549,929,214.65 （二）所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 （三）利润分配 4,992,921.46 -16,717,921.46 -11,725,000.00 1.提取盈余公积 4,992,921.46 -4,992,921.46 2.提取一般风险准备 -11,725,000.00 -11,725,000.00 74 3.对所有者（或股东）的分配4.其他 （四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 -42,434.63 -42,434.63 1.本期提取 2.本期使用 42,434.63 42,434.63 （六）其他 四、本年期末余额234,500,000.00 213,589,188.18 648,885.2734,943,177.31 106,365,294.87590,046,545.63 13 一、公司的基本情况宁夏凯添燃气发展股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）是由银川永顺达商贸有限公司整体改制设立，原名为银川天佳能源科技股份有限公司，2017 年12月变更公司名称为宁夏凯添燃气发展股份有限公司。

公司统一社会信用代码：9164010067042980X6，注册地址位于银川德胜工业园区丰庆西路16号，法定代表人：龚晓科，注册资本234,500,000.00元，经营范围为燃气经营；燃气燃烧器具安装、维修；危险化学品经营（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）；以自有资金从事投资活动;自有资金投资的资产管理服务;新兴能源技术研发;储能技术服务;新能源原动设备销售;电池制造;电池销售;电池零配件生产;电池零配件销售;石油天然气技术服务;工程管理服务;仪器仪表制造;仪器仪表销售;新能源汽车废旧动力蓄电池回收及梯次利用（不含危险废物经营）（除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。

公司股票代码：831010。

本财务报表于2024年4月21日由本公司董事会批准报出。

二、财务报表的编制基础1.编制基础本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2.持续经营本集团对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。

本财务报表以持续经营为基础列报。

三、重要会计政策及会计估计本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1.遵循企业会计准则的声明本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本集团于2023 14 年12月31日的财务状况、以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。

2.会计期间本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3.营业周期本集团营业周期为12个月。

4.记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。

5.重要性标准确定方法和选择依据本集团编制和披露财务报表遵循重要性原则。

本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：涉及重要性标准判断的披露事项该事项在本财务报表附注中的披露位置重要性标准确定方法和选择依据应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的五、3单项金额超过合并资产总额0.5% 本期重要的应收款项核销五、3单项金额超过合并资产总额0.5% 账面价值发生的重大变动的合同资产、合同负债五、4；五、18单项金额超过合并资产总额0.5% 重要的在建工程五、11单项金额超过合并资产总额0.5% 账龄超过1年或逾期的重要应付账款、其他应付款、五、17；五、21 单项金额超过合并资产总额0.5% 重要的投资活动五、45单项金额超过合并资产总额0.5% 重要的非全资子公司、联合营企业 八、1；八、2 单一主体收入、净利润、净资产、资产总额占本集团合并报表相关项目的10%以上 重要或有事项、日后事项、其他重要事项十三、十四、十五单项或有事项、日后事项、其他重要事项金额超过资产总额0.5% 6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方15 在最终控制方合并报表中的账面价值计量。

取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7.控制的判断标准合并财务报表的编制方法本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。

本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。

子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。

编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。

为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团16 在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。

在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

8.现金及现金等价物本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

17 9.外币业务和外币财务报表折算（1）外币交易本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。

外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。

汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10.金融资产和金融负债本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产1）金融资产的分类本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

本集团将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资18 产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团对于此类以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，采用公允价值进行后续计量。

采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

2）金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

19 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）金融负债1）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。

20 本集团在初始确认时确定金融负债的分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：1）以摊余成本计量的金融负债；对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

（4）金融资产和金融负债的抵销本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。

但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11.应收票据坏账准备本集团将应收票据按照金融工具类型划分为银行承兑汇票和商业承兑汇票组合两种。

对应收银行承兑汇票，由于票据到期由承兑银行无条件支付确定的金额给收款人或持票人，预期信用损失低且自初始确认后并未显著增加，本集团认为其预期违约概率为0；对商业承兑汇票，本集团认为其违约概率与账龄存在相关性，参照下述应收账款预期信用损失的会计估计政策计提坏账准备。

12.应收账款坏账准备本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。

21 但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。

除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型、客户性质及信用风险、账龄等为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。

相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。

若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。

本集团具体组合：项 目确定组合依据账龄组合除已单独计量损失准备的应收账款外，本集团根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。

个别认定组合合并报表范围内主体之间的应收账款13.其他应收款坏账准备本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

22 对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型、客户性质及信用风险、账龄、初始确认日期、剩余合同期限等为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

14.存货（1）存货的分类存货的分类存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

存货分类为：原材料、周转材料、工程施工、产成品（库存商品）、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。

存货发出时按移动加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

年末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度23 采用永续盘存制。

15.合同资产与合同负债（1）合同资产合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注三、10.金融资产减值相关内容。

（2）合同负债合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

16.与合同成本有关的资产（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本。

根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、相关费用、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

（2）与合同成本有关的资产的摊销本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值24 本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。

17.长期股权投资本集团长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。

持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于一揽子易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。

初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计25 入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

本公司对子公司投资采用成本法核算，联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。

被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。

其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

26 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

18.固定资产（1）固定资产确认条件本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。

本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、办公设备、生产设备和其他设备等。

（2）固定资产计价方法购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值计价，如果交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值计价。

（3）折旧方法除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。

计提折旧时采用平均年限法，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

本集团各类固定资产的折旧方法、折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下：序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%) 1房屋及建筑物3053.17-3.23 2机器设备5-2054.75-19.00 3运输工具4-1059.5-23.75 4电子设备3531.67-33.33 27 序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%) 5办公设备3-5519-31.76 6生产设备20-3053.17-4.75 7其他设备5519 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

19.在建工程本集团自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

本集团的在建工程以项目分类核算。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

20.借款费用发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

21.使用权资产使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

28 （1）初始计量在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。

该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

（2）后续计量在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产的折旧自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。

使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧（如果企业选择自租赁期开始的下月计提折旧，需要根据描述具体情况）。

计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。

本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

使用权资产的减值如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。

22.无形资产本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

29 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。

使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地使用权证所载法定年限软件10年预计使用期限商标权10年预计使用期限年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。

此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

23.研究与开发本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。

前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

24.长期资产减值本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定30 资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。

对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。

然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

25.商誉商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

26.长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本集团长期待摊费用包括房屋装修费用。

31 本集团长期待摊费用摊销方法为在受益期内平均摊销。

本集团长期待摊费用房屋装修费用根据合同约定承租使用年限进行摊销。

27.职工薪酬本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等。

短期薪酬主要包括职工工资、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、职工福利费、住房公积金、职工教育经费和工会经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利主要包括基本养老保险费、补充养老保险、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。

对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。

本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

28.预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债的计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

每个资产负债表日32 对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

29.股份支付用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。

该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。

如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

30.收入确认原则和计量方法公司在与客户之间的合同同时满足下列条件时，应当在客户取得相关商品控制权时确认收入（取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益）：（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；（5）公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

对于不符合上述规定的合同，企业只有在不再负有向客户转让商品的剩余义务，且已向客户收取的对价无需退回时，才能将已收取的对价确认为收入；否则，应当将已收取的对33 价作为负债进行会计处理。

没有商业实质的非货币性资产交换，不确认收入。

本集团的主营业务收入为城市燃气运营业务所经营的天然气销售收入及天然气安装工程收入、燃气计量表和其他燃气用具销售收入，以及天然气贸易收入。

收入确认的具体原则如下：（1）天然气销售收入包括向用户销售管道天然气及通过公司拥有的汽车加气站销售压缩天然气。

对于管道天然气销售用户，用户在实际使用商品，公司收取款项或取得收款权利时确认收入；实际操作中，财务人员根据运营部门核实的抄表量和销售单价确认收入。

对于汽车加气站销售，车辆加气后根据流量计显示的加气量和加气金额确认收入。

（2）天然气管道安装工程在项目完工取得客户确认的验收单时，按照合同金额确认收入；对于安装周期较长、用户数较多的安装项目，若对已安装居民户数进行分期验收，可根据实际已安装的户数进行确认收入，同时结转对应成本。

（3）天然气贸易收入系双方根据销售合同，送达约定交付地点后，每月底公司根据双方结算价款确认收入。

（4）燃气计量表和其他燃气用具等货物销售，以交付货物并取得客户签收或验收确认时确认销售收入。

31.政府补助（1）类型政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。

分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点企业取得的各种政府补助为货币性资产的，通常按照实际收到的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。

确认为递延收益34 的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益，与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入。

与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益，与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入；用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益，与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入。

32.递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

33.租赁租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。

在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。

（1）本集团作为承租人本集团租赁资产的类别主要为房屋及建筑物、机器设备。

35 1）初始计量在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。

在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

2）后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、17“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

3）短期租赁和低价值资产租赁对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）本集团作为出租人本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

1）经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。

与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

36 2）融资租赁于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。

本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

34.终止经营终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

35.所得税的会计核算本集团所得税的会计核算采用资产负债表债务法。

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

36.安全生产费安全生产费本集团按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。

使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。

形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。

该固定资产在以后期间不再计提折旧。

37.重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更财政部于2022年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(以下简称“解释16号”)。

本集团自2021年1月1日起执行新租赁准则，并确认了与租赁负债和使37 用权资产的暂时性差异有关的递延所得税。

自2023年1月1日起，本集团执行解释16号中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定。

执行解释16号的上述规定对本集团和本公司2022年度当期损益、2022年1月1日和2022年12月31日的各报表项目均无影响。

（2）会计估计变更本集团在本报告期内无重要会计估计发生变更。

四、税项1.主要税种及税率税种计税依据税率增值税应纳税增值额6%、9%、13% 城市维护建设税应纳增值税额7%、5% 教育费附加应纳增值税额3% 地方教育附加应纳增值税额2% 企业所得税应纳税所得额15%、20%、25% 不同企业所得税税率纳税主体说明：纳税主体名称所得税税率宁夏凯添燃气发展股份有限公司15% 宁夏凯添天然气有限公司15% 甘肃凯添天然气有限公司20% 凯添储能（重庆）科技有限公司15% 息烽汇川能源开发有限公司25% 凯添（深圳）储能科技有限公司20% 凯添储能（宁夏）能源有限公司20% 凯添智算（宁夏）科技有限公司20% 巴州凯添新能源科技有限公司20% 2.税收优惠宁夏凯添燃气发展股份有限公司为高新技术企业，于2022年11月12日取得了高新技术企业证书，编号GR202264000100，有效期3年。

根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。

本公司2023年度处于税收优惠期，适用所得税税率为15%。

根据国家税务总局2018年第23号公告《企业所得税优惠政策事项办理办法》第四条：企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。

企业应当38 根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。

同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。

适用于2023年度企业所得税汇算清缴及以后年度企业所得税优惠事项办理工作。

宁夏凯添天然气有限公司、凯添储能（重庆）科技有限公司符合西部大开发税收优惠政策的条件，2023年按15%的税率计缴企业所得税。

根据财政部、国家税务总局《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定：自2022年1月1日起至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

甘肃凯添天然气有限公司、凯添智算（宁夏）科技有限公司、巴州凯添新能源科技有限公司、凯添（深圳）储能科技有限公司、凯添储能（宁夏）能源有限公司享受小微企业所得税优惠政策。

根据国家税务总局2022年3月4日发布的关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策有关征管问题的公告（2022年第10号），2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按照50%的税额幅度减征资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

甘肃凯添天然气有限公司、凯添智算（宁夏）科技有限公司、巴州凯添新能源科技有限公司、凯添（深圳）储能科技有限公司、凯添储能（宁夏）能源有限公司享受小微企业优惠政策。

五、合并财务报表主要项目注释下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2023年1月1日，“年末”系指2023年12月31日，“本年”系指2023年1月1日至12月31日，“上年”系指2022年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。

1.货币资金项目年末余额年初余额库存现金106.886,006.88 银行存款142,379,501.08161,933,444.21 其他货币资金 存放财务公司存款 合计142,379,607.96161,939,451.09 其中：存放在境外的款项总额 39 2.交易性金融资产项目年末余额年初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,433,107.0910,041,883.69 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他5,433,107.0910,041,883.69 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 混合工具投资 其他 合计5,433,107.0910,041,883.69 3.应收账款 （1）应收账款按账龄列式账龄年末余额1年以内（含1年） 78,028,539.21 1至2年 5,271,506.43 2至3年 13,746,444.39 3至4年 4,414,272.10 4至5年 1,196,014.70 5年以上 8,421,639.19 合计111,078,416.02 （2）应收账款按坏账计提方法分类列式类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款5,834,630.625.255,834,630.62100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款105,243,785.4094.7513,731,648.0113.0591,512,137.39 其中：账龄组合105,243,785.4094.7513,731,648.0113.0591,512,137.39 合计111,078,416.02100.0019,566,278.6317.6191,512,137.39 （续表） 类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 单项计提坏账准备的其他应收款6,377,932.878.146,377,932.87100.00 40 类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款71,928,626.4491.869,326,821.8112.9762,601,804.63 其中：账龄组合71,928,626.4491.869,326,821.8112.9762,601,804.63 合计78,306,559.31100.0015,704,754.6820.0662,601,804.63 1）组合中，按预期信用损失计提坏账准备的应收账款账龄年末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 1年以内（含1年） 77,994,722.593,119,788.894.00 1至2年5,271,506.43948,871.1818.00 2至3年13,398,465.533,617,585.6927.00 3至4年3,986,229.451,833,665.5546.00 4至5年1,191,014.70809,890.0168.00 5年以上 3,401,846.703,401,846.69100.00 合计105,243,785.4013,731,648.01 — 2）年末单项计提坏账准备的应收账款单位名称年末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 计提理由宁夏海峡房地产开发有限公司1,696,100.001,696,100.00100.00账龄较长，收回困难宁夏格林沃森新技术有限公司1,143,040.221,143,040.22100.00账龄较长，收回困难宁夏荣安房地产开发有限公司969,038.00969,038.00100.00账龄较长，收回困难宁夏家园房地产开发有限公司贺兰县第二分公司958,414.27958,414.27100.00账龄较长，收回困难定西市恒升金属制品有限公司433,042.65433,042.65100.00账龄较长，收回困难武威大酉装备制造有限责任公司381,795.48381,795.48100.00账龄较长，收回困难宁夏宗达食品有限公司230,000.00230,000.00100.00账龄较长，收回困难宁夏三泰合富房地产开发有限公司23,200.0023,200.00100.00账龄较长，收回困难合计5,834,630.625,834,630.62 — （3）应收账款本年计提、收回或转回的坏账准备情况类别年初余额本年变动金额年末余额计提收回或转回转销或核销应收账款坏账15,704,754.684,469,033.08600,000.007,509.1319,566,278.63 合计15,704,754.684,469,033.08600,000.007,509.1319,566,278.63 （4）本年实际核销的应收账款41 项目核销金额实际核销的应收账款7,509.13 （5）本年按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款和合同资产情况单位名称应收账款年末余额合同资产年末余额应收账款和合同资产年末余额占应收账款和合同资产年末余额合计数的比例(%) 应收账款和合同资产坏账准备年末余额贵阳市公共交通（集团）有限公司47,867,913.38 47,867,913.3840.881,914,716.54 贵州悦来电能科技有限公司8,233,044.72 8,233,044.727.03329,321.79 贵州管网新能源有限责任公司7,841,419.83 7,841,419.836.702,342,398.37 贺兰县住房和城乡建设局5,353,905.83 5,353,905.834.57214,156.23 贵安新区公共交通有限公司5,300,660.27 5,300,660.274.53603,146.43 合计74,596,944.03 74,596,944.0363.715,403,739.36 4.合同资产（1）合同资产情况项目年末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值燃气安装工程6,015,656.84240,626.275,775,030.57 合计6,015,656.84240,626.275,775,030.57 （2） 本年内账面价值发生的重大变动金额和原因项目变动金额变动原因洪广镇欣荣村项目6,015,656.84本年新增项目合计6,015,656.84 — 5.预付款项 （1）预付款项账龄项目年末余额年初余额金额比例（%）金额比例（%） 1年以内13,270,942.9987.5013,124,542.3896.70 1至2年1,641,524.1710.82249,622.771.84 2至3年149,779.910.99135,896.561.00 3年以上104,596.880.6961,776.710.46 合计15,166,843.95100.0013,571,838.42100.00 42 （2）本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款情况单位名称年末余额账龄占预付款项年末余额合计数的比例(%) 中国石油天然气股份有限公司天然气销售宁夏分公司11,716,370.401年以内77.25 泸州力川运业有限公司1,592,479.76 1年以内、2至3年10.50 四川华骋天然气开发有限公司868,250.091年以内5.72 成都华利能源科技有限公司295,639.101年以内1.95 中国石化销售股份有限公司重庆三峡石油分公司284,722.601年以内1.88 合计14,757,461.95 — 97.30 6.其他应收款项目年末余额年初余额其他应收款2,172,308.121,816,367.07 合计2,172,308.121,816,367.07 6.1其他应收款 （1）其他应收款按性质分类款项性质年末账面余额年初账面余额备用金134,684.80141,695.20 保证金1,444,155.391,517,718.32 其他1,433,092.87805,333.40 原值合计3,011,933.062,464,746.92 减：坏账准备839,624.94648,379.85 净值合计2,172,308.121,816,367.07 （2）其他应收款按账龄列式账龄年末余额1年以内（含1年） 1,196,676.58 1至2年 853,724.26 2至3年 338,282.74 3至4年 32,327.08 4至5年 184,505.31 5年以上 406,417.09 原值合计3,011,933.06 减：坏账准备 839,624.94 净值合计2,172,308.12 43 （3）其他应收款坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额648,379.85 648,379.85 2023年1月1日其他应收款账面余额在本年— — — — --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本年计提191,245.09 191,245.09 本年转回 本年转销 本年核销 其他变动 2023年12月31日余额839,624.94 839,624.94 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：单位名称款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备年末余额重庆石油天然气交易中心有限公司保证金704,757.191-2年、2-3年23.40129,084.44 宁夏电力公司银川供电局保证金337,600.00 1-2年、2-3年、4-5年11.21149,178.00 重庆民赢塑胶有限公司往来款321,519.095年以上10.67321,519.09 王中琴代扣代缴280,000.001年以内9.2911,200.00 穆晓郎代扣代缴279,075.001年以内9.2711,163.00 合计— 1,922,951.28 — 63.84622,144.53 7.存货（1）存货分类项目年末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备 账面价值原材料3,620,473.49150,935.063,469,538.435,713,800.71252,794.115,461,006.60 库存商品2,856,559.00 2,856,559.004,812,205.15 4,812,205.15 周转材料73,689.03 73,689.0374,538.84 74,538.84 合同履约成本11,272,905.933,727,887.907,545,018.032,152,072.31 2,152,072.31 合 计17,823,627.453,878,822.9613,944,804.4912,752,617.01252,794.1112,499,822.90 注：合同履约成本增加912.08万元，主要为本期新增城市燃气管道等老化更新改造项目未完工部分所致。

44 （2）存货跌价准备项目年初余额本年增加本年减少年末余额计提其他转回或转销其他转出原材料252,794.113,727,887.90 101,859.053,878,822.96 合 计252,794.113,727,887.90 101,859.053,878,822.96 8.其他流动资产项目年末余额年初余额待抵扣税费及预交税费8,892,206.303,118,093.30 合计8,892,206.303,118,093.30 45 9.长期股权投资投资单位年初余额本年增减变动年末余额减值准备年末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业 二、联营企业 贵州管网新能源有限责任公司20,712,382.04 250,289.57 39,117.11 21,001,788.72 合计20,712,382.04 250,289.57 39,117.11 21,001,788.72 46 10.固定资产（1）固定资产情况项目机器设备运输工具电子设备办公设备房屋建筑物生产设备合计一、账面原值1.年初余额24,224,739.894,718,635.293,886,820.012,040,033.1073,982,193.94689,771,063.69798,623,485.92 2.本年增加金额28,782,692.45228,595.57898,664.33160,886.44670,000.0011,829,463.9942,570,302.78 （1）购置28,782,692.45228,595.57898,664.33160,886.44 458,429.5030,529,268.29 （2）在建工程转入 670,000.0011,371,034.4912,041,034.49 （3）企业合并增加3.本年减少金额406,177.33873,527.70210,764.6811,062.22 25,300,000.0026,801,531.93 （1）处置或报废406,177.33873,527.70210,764.6811,062.22 1,501,531.93 （2)其他 25,300,000.0025,300,000.00 4.年末余额52,601,255.014,073,703.164,574,719.662,189,857.3274,652,193.94676,300,527.68814,392,256.77 二、累计折旧- - - - - - - 1.年初余额17,993,634.573,560,440.213,217,807.281,248,147.6818,704,872.9590,560,721.97135,285,624.66 2.本年增加金额3,368,539.36305,553.72187,690.37217,036.091,741,348.0321,206,031.1127,026,198.68 （1）计提3,368,539.36305,553.72187,690.37217,036.091,741,348.0321,206,031.1127,026,198.68 （2）企业合并增加3.本年减少金额72,411.41857,384.1991,263.3710,509.11 1,031,568.08 （1）处置或报废72,411.41857,384.1991,263.3710,509.11 1,031,568.08 4.年末余额21,289,762.523,008,609.743,314,234.281,454,674.6620,446,220.98111,766,753.08161,280,255.26 三、减值准备1.年初余额3,409,697.02 21,704.86 3,431,401.88 2.本年增加金额3.本年减少金额4.年末余额3,409,697.02 21,704.86 3,431,401.88 四、账面价值1.年末账面价值27,901,795.471,065,093.421,260,485.38713,477.8054,205,972.96564,533,774.60649,680,599.63 2.年初账面价值2,821,408.301,158,195.08669,012.73770,180.5655,277,320.99599,210,341.72659,906,459.38 注：本年固定资产其他减少主要系银川市应急调峰储气项目达到预计可使用状态，根据相关会计政策，公司截止转固时点累计收到的25,300,000.00元银川市应急调峰储气项目相关的政府补助，冲减账面价值所致。

47 （2）暂时闲置的固定资产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备16,239,428.7111,970,415.043,398,270.10870,743.57 其他设备130,104.91114,518.4815,386.43200.00 合计16,369,533.6212,084,933.523,413,656.53870,943.57 11.在建工程 项目年末余额年初余额在建工程9,416,237.817,669,793.18 工程物资 合 计9,416,237.817,669,793.18 11.1在建工程（1）在建工程明细表项目年末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值管网2,503,203.32 2,503,203.321,103,632.76 1,103,632.76 页岩气井口LNG生产储备项目6,913,034.49 6,913,034.496,566,160.42 6,566,160.42 合计9,416,237.81 9,416,237.817,669,793.18 7,669,793.18 （2）重大在建工程项目变动情况工程名称年初余额本年增加本年减少年末余额转入固定资产其他减少页岩气井口LNG生产储备项目6,566,160.42346,874.07 6,913,034.49 合 计6,566,160.42346,874.07 6,913,034.49 （续表） 工程名称利息资本化累计金额其中：本年利息资本化金额本年利息资本化率（%） 资金来源页岩气井口LNG生产储备项目 自筹合计 — — 12.使用权资产项目房屋建筑物其他合计一、账面原值 1.年初余额530,028.86 530,028.86 2.本年增加金额928,312.41 928,312.41 （1）租入928,312.41 928,312.41 48 项目房屋建筑物其他合计3.本年减少金额 （1）处置 4.年末余额1,458,341.27 1,458,341.27 二、累计折旧 1.年初余额212,011.53 212,011.53 2.本年增加金额293,719.70 293,719.70 （1）计提293,719.70 293,719.70 3.本年减少金额 （1）处置 4.年末余额505,731.23 505,731.23 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 （1）处置 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值952,610.04 952,610.04 2.年初账面价值318,017.33 318,017.33 13.无形资产项目土地使用权软件商标权合计一、账面原值 1.年初余额24,122,875.37507,544.05 24,630,419.42 2.本年增加金额 37,324.7537,324.75 (1)购置 37,324.7537,324.75 （2）其他 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额24,122,875.37507,544.0537,324.7524,667,744.17 二、累计摊销 1.年初余额2,697,852.01 135,027.55 2,832,879.56 2.本年增加金额493,143.9245,841.563,110.40542,095.88 （1）计提493,143.9245,841.563,110.40542,095.88 3.本年减少金额 （1）处置 4.年末余额3,190,995.93180,869.113,110.403,374,975.44 49 项目土地使用权软件商标权合计三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值20,931,879.44326,674.9434,214.3521,292,768.73 2.年初账面价值21,425,023.36 372,516.50 21,797,539.86 14.商誉（1）商誉原值被投资单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额企业合并形成的其他处置其他息烽汇川能源开发有限公司1,476,815.23 1,476,815.23 合计1,476,815.23 1,476,815.23 （2）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息资产组或资产组组合的构成息烽汇川能源开发有限公司用于日常经营的长期资产资产组或资产组组合的账面价值1,157,095.18 分摊至本资产组或资产组组合的的商誉账面价值及分摊方法按长期资产公允价值分摊的商誉账面价值1,476,815.23 包含商誉的资产组或资产组组合的的账面价值2,633,910.41 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致是15.递延所得税资产和递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产项目年末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备20,451,466.193,538,668.14 12,457,290.20 2,058,946.83 内部交易未实现利润6,580,447.331,079,585.68 6,035,026.75 905,254.01 租赁负债523,181.7378,477.26444,348.8466,652.33 其他16,239,897.932,593,338.76 合计43,794,993.187,290,069.8418,936,665.793,030,853.17 50 （2）未经抵销的递延所得税负债项目年末余额年初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值130,682.0732,670.51286,338.7471,584.68 使用权资产952,610.04171,855.69318,017.3347,702.60 合计1,083,292.11204,526.20604,356.07119,287.28 （3）未确认递延所得税资产明细项目年末余额年初余额可抵扣暂时性差异5,212,053.907,580,040.32 可抵扣亏损18,252,092.1915,562,893.93 合计23,464,146.0923,142,934.25 16.短期借款借款类别年末余额年初余额信用借款1,000.001,001,000.00 抵押借款50,000,000.0050,000,000.00 合计50,001,000.0051,001,000.00 17.应付账款（1）应付账款列示项目年末金额年初金额材料采购款29,132,897.9314,807,857.73 天然气采购款4,224,778.692,146,826.31 工程款59,985,636.9665,789,602.56 其他8,105,454.723,467,812.24 合计101,448,768.3086,212,098.84 （2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款单位名称年末余额未偿还或结转的原因翱华工程技术股份有限公司30,136,077.60未结算合计30,136,077.60 — 18.合同负债项目年末金额年初金额燃气费50,161,956.2947,725,276.03 安装费7,437,436.6819,099,933.08 其他29,045.8117,824.90 51 项目年末金额年初金额合计57,628,438.7866,843,034.01 19.应付职工薪酬（1）应付职工薪酬分类项目年初余额本年增加本年减少年末余额短期薪酬3,467,564.2227,250,137.0426,094,323.114,623,378.15 离职后福利-设定提存计划26,030.271,715,521.731,735,873.755,678.25 辞退福利 8,081.738,081.73 合计3,493,594.4928,973,740.5027,838,278.594,629,056.40 （2）短期薪酬项目年初余额本年增加本年减少年末余额工资、奖金、津贴和补贴3,298,559.0422,922,602.6521,808,684.274,412,477.42 职工福利费 1,431,807.931,431,708.9399.00 社会保险费32,908.93994,102.121,004,847.9522,163.10 其中：医疗保险费31,626.94909,255.06919,058.9021,823.10 工伤保险费1,281.9984,847.0685,789.05340.00 住房公积金10,062.001,306,798.001,305,660.0011,200.00 工会经费和职工教育经费126,034.25413,760.16362,355.78177,438.63 其他 181,066.18181,066.18 合计3,467,564.2227,250,137.0426,094,323.114,623,378.15 （3）设定提存计划项目年初余额本年增加本年减少年末余额基本养老保险25,121.271,661,489.961,681,170.985,440.25 失业保险费909.0054,031.7754,702.77238.00 合计26,030.271,715,521.731,735,873.755,678.25 20.应交税费 项目年末余额年初余额企业所得税3,988,729.043,669,437.27 个人所得税49,456.0047,983.57 增值税272,950.66429,218.79 城市维护建设税8,970.996,447.59 教育费附加4,709.273,195.24 地方教育费附加3,139.512,130.15 房产税129,346.8172,594.31 52 项目年末余额年初余额土地使用税193,585.31191,418.62 印花税132,653.6874,512.18 其他83,947.6377,754.57 合计4,867,488.904,574,692.29 21.其他应付款款项性质年末余额年初余额其他应付款4,681,269.635,974,437.26 合计4,681,269.635,974,437.26 （1）其他应付款按款项性质分类款项性质年末余额年初余额押金、保证金3,723,437.805,283,918.39 其他957,831.83690,518.87 合计4,681,269.635,974,437.26 22.一年内到期的非流动负债项目年末余额年初余额一年内到期的长期借款2,000,000.00 一年内到期的租赁负债643,148.43 合计2,643,148.43 23.其他流动负债项目年末余额年初余额待转销项税4,721,322.204,727,390.36 合计4,721,322.204,727,390.36 24.长期借款借款类别年末余额年初余额抵押借款125,000,000.00130,000,000.00 合计125,000,000.00130,000,000.00 25.租赁负债项目年末余额年初余额租赁付款额532,713.92457,142.84 减：未确认的融资费用37,927.6212,794.00 53 项目年末余额年初余额合计494,786.30444,348.84 26.股本项目年初余额本年变动增减（+、-） 年末余额发行新股小计股份总额 234,500,000.00 234,500,000.00 27.资本公积项目年初余额本年增加本年减少年末余额股本溢价195,022,202.90 195,022,202.90 合计195,022,202.90 195,022,202.90 28.专项储备项目年初余额本年增加本年减少年末余额安全生产费1,181,925.3410,971,525.779,328,270.222,825,180.89 合计1,181,925.3410,971,525.779,328,270.222,825,180.89 注：公司根据《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企【2022】136号）提取安全生产费。

29.盈余公积项目年初余额本年增加本年减少年末余额法定盈余公积39,316,290.572,928,627.06 42,244,917.63 合计39,316,290.572,928,627.06 42,244,917.63 30.未分配利润 项目本年上年调整前上年末未分配利润157,184,867.39117,110,981.16 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 本年年初余额157,184,867.39117,110,981.16 加：本年归属于母公司所有者的净利润42,986,019.5456,791,807.69 减：提取法定盈余公积2,928,627.064,992,921.46 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 54 项目本年上年 应付普通股股利35,175,000.0011,725,000.00 转作股本的普通股股利 其他 本年年末余额162,067,259.87157,184,867.39 31.营业收入、营业成本（1）营业收入和营业成本情况项目本年发生额上年发生额收入成本收入成本主营业务536,410,385.16428,586,527.29447,943,138.29343,964,640.43 其他业务6,510,271.374,598,636.874,288,412.463,174,002.54 合计542,920,656.53433,185,164.16452,231,550.75347,138,642.97 （2）营业收入、营业成本的分解信息合同分类本年发生额上年发生额营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型： 燃气销售437,602,505.49375,017,594.53389,064,972.86321,229,965.33 燃气安装91,031,783.6350,164,465.6856,822,444.7420,801,636.93 其他14,286,367.418,003,103.956,344,133.155,107,040.71 合计542,920,656.53433,185,164.16 452,231,550.75347,138,642.97 32.税金及附加项目本年发生额上年发生额城市维护建设税80,425.3012,326.98 教育费附加48,255.167,396.19 地方教育费附加32,170.134,930.79 印花税 371,383.42 252,644.39 房产税 454,827.55 398,075.05 城镇土地使用税 738,376.85 744,876.91 水利基金 253,648.82 224,343.72 车船税 4,274.22 3,046.66 其他 1,461.00 435.50 合 计1,984,822.451,648,076.19 33.销售费用55 项目本年发生额上年发生额职工薪酬4,479,393.063,786,174.25 折旧费465,173.12243,393.91 办公费110,558.30111,498.71 汽车费用44,390.9269,904.12 维修费356,463.7992,367.66 劳务费328,212.80 其他792,801.15356,530.44 合计 6,576,993.14 4,659,869.09 34.管理费用项目本年发生额上年发生额职工薪酬13,155,237.2310,539,498.80 安全生产费10,937,882.347,178,773.52 折旧与摊销2,991,069.802,585,219.58 业务招待费1,227,373.461,219,278.69 中介费1,347,778.82642,293.92 差旅费897,463.87364,719.22 汽车费用821,726.41470,872.13 装修费550,649.701,460,117.43 办公费406,999.36368,634.49 修理费225,009.98174,252.13 水电气费124,778.15300,521.43 宣传费138,334.33211,096.92 其他1,366,019.651,496,567.76 合计34,190,323.1027,011,846.02 35.研发费用项目本年发生额上年发生额职工薪酬1,537,129.331,111,036.18 材料费1,432,114.671,400,714.55 折旧费351,326.32318,379.80 其他53,709.54143,862.58 合计3,374,279.862,973,993.11 36.财务费用项目本年发生额上年发生额利息支出7,372,418.492,173,969.19 减：利息收入1,467,230.551,220,043.91 56 项目本年发生额上年发生额加：汇兑损失-269.67 加：银行手续费及其他支出285,111.91271,408.79 合计6,190,030.181,225,334.07 37.其他收益产生其他收益来源本年发生额上年发生额政府补助1,525,166.373,725,929.84 其他80,535.92 合计1,605,702.293,725,929.84 38.投资收益项目本年发生额上年发生额权益法核算的长期股权投资收益250,289.57230,625.56 处置交易性金融资产取得的投资收益222,224.21812,823.24 持有交易性金融资产持有期间的投资收益191,223.4085,811.76 合计663,737.181,129,260.56 39.信用减值损失项目本年发生额上年发生额应收账款坏账损失-3,869,033.08 -3,162,472.18 其他应收款坏账损失-191,245.09 -146,692.73 合计-4,060,278.17 -3,309,164.91 40.资产减值损失项目本年发生额上年发生额存货跌价损失及合同履约成本减值损失-3,727,887.90 合同资产减值损失-240,626.27 合计-3,968,514.17 41.资产处置收益（损失以“－”号填列） 项目本年发生额上年发生额计入本年非经常性损益的金额非流动资产处置收益11,658.26 -507.9011,658.26 其中:固定资产处置收益11,658.26 -507.9011,658.26 无形资产处置收益 合计11,658.26 -507.9011,658.26 42.营业外收入57 项目本年发生额上年发生额计入本年非经常性损益的金额非流动资产报废利得126,087.63 126,087.63 其中：固定资产报废利得126,087.63 126,087.63 用户违约金滞纳金279,877.75 234,936.19 279,877.75 其他利得493,513.99 488,844.64 493,513.99 合计899,479.37723,780.83899,479.37 43.营业外支出项目本年发生额上年发生额计入本年非经常性损益的金额非流动资产报废损失103,720.3510,148.87103,720.35 对外捐赠20,000.002,907.5520,000.00 物资报废227,601.32 492,743.94 227,601.32 罚款支出 310,000.00 其他支出201,953.14163,903.27201,953.14 合计553,274.81979,703.63553,274.81 44.所得税费用（1）所得税费用项目本年发生额上年发生额当期所得税费用 13,441,114.08 11,538,617.10 递延所得税费用 -4,173,977.75627,007.58 合计 9,267,136.3312,165,624.68 （2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额本年合并利润总额 52,017,553.59 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,802,633.04 子公司适用不同税率的影响 922,161.24 调整以前期间所得税的影响 -79,517.91 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 573,678.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -359,616.89 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 407,798.67 所得税费用 9,267,136.33 58 45.现金流量表项目（1）与经营活动有关的现金1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本年金额上年金额往来款收到现金150,000.00252,000.00 保证金231,548.82 1,630,000.00 政府补贴26,825,343.24 3,725,929.84 利息收入收到现金1,467,230.55 1,220,043.91 其他收到现金25,323.60 234,936.19 合计28,699,446.21 7,062,909.94 2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本年金额上年金额销售费用支付的现金1,632,426.96 630,300.93 管理费用、研发费用支付的现金11,279,307.41 12,416,452.30 支付的保证金、押金3,425,480.59 4,484,139.48 财务费用手续费285,111.91 271,408.79 罚款支出 310,000.00 合计16,622,326.8718,112,301.50 （2）与投资活动有关的现金1）收到的重要的与投资活动有关的现金项目本年金额上年金额赎回理财产品收到的现金114,022,224.21177,589,529.41 合计114,022,224.21177,589,529.41 2）支付的重要的与投资活动有关的现金项目本年金额上年金额购买理财产品支出的现金109,000,000.00176,966,822.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金54,883,291.16116,727,708.28 合计163,883,291.16293,694,530.76 59 （3）与筹资活动有关的现金1）支付的其他与筹资活动有关的现金项目本年金额上年金额支付的租赁负债269,892.60 合计269,892.60 2）筹资活动产生的各项负债变动情况项目年初余额本年增加本年减少年末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动短期借款51,001,000.0051,001,000.001,661,613.6453,662,613.64 50,001,000.00 长期借款130,000,000.00 5,684,838.898,684,838.892,000,000.00125,000,000.00 一年内到期的非流动负债 2,643,148.43 2,643,148.43 租赁负债444,348.84 963,478.49269,892.60643,148.43494,786.30 应付股利 35,175,000.0035,175,000.00 合计181,445,348.8451,001,000.0046,128,079.4597,792,345.132,643,148.43178,138,934.73 46.金流量表补充资料（1）合并现金流量表补充资料项目本年金额上年金额1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润42,750,417.2656,697,759.41 加：信用减值损失4,060,278.173,309,164.91 资产减值准备3,968,514.17 - 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧27,026,198.6810,641,924.47 使用权资产折旧293,719.70106,005.76 无形资产摊销542,095.88538,985.60 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） -11,658.26507.90 固定资产报废损失（收益以“-”填列） -22,367.2810,148.87 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 7,372,418.492,173,969.19 投资损失（收益以“-”填列） -663,737.18 -1,129,260.56 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -4,259,216.67594,705.19 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 85,238.9232,302.39 存货的减少（增加以“-”填列） -5,071,010.44 -770,434.40 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -40,929,705.22738,753.14 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 41,746,959.3324,589,267.68 60 项目本年金额上年金额 其他 经营活动产生的现金流量净额76,888,145.5597,533,799.55 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额142,379,607.96161,939,451.09 减：现金的年初余额161,939,451.09233,323,810.32 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额-19,559,843.13 -71,384,359.23 （2）现金和现金等价物的构成项目年末余额年初余额现金142,379,607.96161,939,451.09 其中：库存现金106.886,006.88 可随时用于支付的银行存款142,379,501.08161,933,444.21 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 年末现金和现金等价物余额142,379,607.96161,939,451.09 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 47.所有权或使用权受到限制的资产项目年末账面价值受限原因无形资产15,472,957.50借款抵押固定资产521,937,839.56借款抵押宁夏凯添天然气有限公司100%股权84,360,000.00借款质押合计621,770,797.06 48.租赁（1）本集团作为承租方项目本年发生额上年发生额租赁负债利息费用25,965.968,435.58 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用31,200.0029,200.00 计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外） 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 其中：售后租回交易产生部分 61 项目本年发生额上年发生额转租使用权资产取得的收入 与租赁相关的总现金流出301,092.60 售后租回交易产生的相关损益 售后租回交易现金流入 售后租回交易现金流出 六、研发支出项目本年发生额上年发生额城市燃气储备调峰系统性技术开发与应用 160,879.78 天然气壁挂炉高效节能关键利用技术与核心装置研发805,690.731,099,098.71 绿色低碳化供热技术的开发与应用 583,463.11 锂电池系列产品开发中试Pack产线 335,942.77 光伏制氢补充城市燃气综合示范项目707,032.91903,176.20 燃气管网综合管理智慧平台的412,565.01810,838.42 绿色电能（风光）管理项目501,097.33 合计3,345,791.862,973,993.11 其中：费用化研发支出3,345,791.862,973,993.11 资本化研发支出 七、合并范围的变更1.其他原因的合并范围变动2023年12月28日公司投资设立凯添智算（宁夏）科技有限公司,2023年8月31日公司设立巴州凯添新能源科技有限公司。

八、在其他主体中的权益1.在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称注册资本(万元) 主要经营地注册地业务性质持股比例（%） 取得方式直接间接宁夏凯添天然气有限公司8,43 6.00 宁夏银川宁夏银川天然气销售、天然气入户管线的安装100.00 同一控制合并甘肃凯添天然气有限公司1,000.00甘肃武威甘肃武威天然气销售、天然气入户管线的安装100.00 同一控制合并凯添储能（重庆）科技有限公司5,000.00重庆永川重庆永川天然气销售、天然气入户管线的安装100.00 投资设立息烽汇川能源开发有限公司1,000.00贵州息烽贵州息烽LNG销售、技术咨询服务100.00 非同一控制下合并凯添（深圳）储能5,000.00广东深圳广东深圳储能技术服务85.00 投资设立62 子公司名称注册资本(万元) 主要经营地注册地业务性质持股比例（%） 取得方式直接间接科技有限公司凯添储能（宁夏）能源有限公司3,000.00宁夏银川宁夏银川储能技术服务60.00 投资设立凯添智算（宁夏）科技有限公司10,000.00宁夏银川宁夏银川互联网服务100.00 投资设立巴州凯添新能源科技有限公司200.00 新疆巴州库尔勒市新疆巴州库尔勒市发电供电业务 100.00投资设立2.在联营企业中的权益（1）重要的联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接贵州管网新能源有限责任公司贵州省贵阳市贵州省贵阳市制造业33.00 权益法（2）重要的联营企业的主要财务信息项目年末余额/本年发生额贵州管网新能源有限责任公司流动资产18,611,275.49 其中：现金和现金等价物964,604.53 非流动资产95,713,400.24 资产合计114,324,675.73 流动负债50,682,891.72 非流动负债 负债合计50,682,891.72 少数股东权益 归属于母公司股东权益63,641,784.01 按持股比例计算的净资产份额21,001,788.72 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值21,001,788.72 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 营业收入31,971,897.77 财务费用15,134.90 所得税费用 净利润758,453.25 终止经营的净利润—— 63 项目年末余额/本年发生额贵州管网新能源有限责任公司其他综合收益—— 综合收益总额758,453.25 本年度收到的来自合营企业的股利—— 九、政府补助1.年末按应收金额确认的政府补助无。

2.计入当期损益的政府补助会计科目本年发生额上年发生额其他收益1,525,166.373,725,929.84 十、与金融工具相关风险本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。

与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。

基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险1）利率风险本集团的利率风险产生于人民币银行借款。

浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险。

于2023年12月31日，本集团的带息债务人民币固定利率银行借款金额为1,000.00元，（2022年12月31日：1,001,000.00）。

本集团的带息债务人民币浮动利率银行借款金额为177,000,000.00元（2022年12月31日为180,000,000.00元），64 2）价格风险本集团主要在银川市提供城市燃气供应以及燃气设施设备的安装服务。

①目前，我国管道天然气的供应和销售价格均实行政府管制。

本集团面临的主要风险是：虽然天然气价格形成机制改革明确了地方可建立上下游价格联动机制的原则，但是，在上游（门站及以上）价格调整频率加快的趋势下，如果公司所在地的价格主管部门（银川市物价局）不能同步、顺价调整终端销售价格（包括居民和非居民用气价格），将会对本集团当期的盈利水平产生重大不利影响。

②与水、电等其他公用事业产品的定价原理相似，为保障民生，公司的居民气和非居民气的购进价、销售价存在差异，相较其他类别气（如工业、集体商业），居民气的购进价、销售价均为最低。

公司的居民气（不含煤层气）均向中国石油天然气股份有限公司天然销售宁夏分公司采购。

由于天然气进入输送管道后无法分清是哪种价格的气，而每年本集团天然气的类别气销售结构会发生变化，这就需要供销双方适时对天然结算结构进行调整，以反映购销结构匹配的公平贸易原则。

随着城镇化进程的加快，可以预见在未来较长的时期内公司的居民供气量将持续增加。

如果上游供气商不能适时按照公司的实际类别气销售结构进行结算调整、或者结算时间延迟，将对本集团当年的经营业绩产生不利影响。

（2）信用风险本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。

除单项金额重大的应收账款外，本集团无其他重大信用集中风险。

（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。

本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

本集团有充裕的营运资金，流动性风险较低。

65 十一、公允价值的披露1.以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值项目年末公允价值 第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量— — — — （一）交易性金融资产5,433,107.09 持续以公允价值计量的负债总额5,433,107.09 十二、关联方及关联交易1.关联方关系（1）本公司的实际控制人情况本公司的最终控制人是龚晓科先生，担任本集团的董事长、法定代表人，系本集团的控股股东、实际控制人。

（2）本公司的子公司情况子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。

（3）本企业合营企业及联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。

本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系贵州管网新能源有限责任公司公司全资子公司息烽汇川持股33.00%，公司董事穆云飞之兄穆晓郎任董事贵州织金开磷煤层气利用有限责任公司贵州管网新能源有限责任公司全资子公司（4）其他关联方关联方名称与本企业关系王永茹公司实际控制人龚晓科的配偶深圳市明泰源科技有限公司持有凯添（深圳）储能科技有限公司7.5%股份穆晓郎公司董事、总经理穆云飞的兄长王中琴公司董事、总经理穆云飞的配偶66 2.关联交易（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易1）出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本年发生额上年发生额深圳市明泰源科技有限公司销售商品 1,412,389.38 合计 1,412,389.38 （2）关联租赁情况1）承租情况出租方名称租赁资产种类支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产本年发生额上年发生额本年发生额上年发生额本年发生额上年发生额龚晓科房屋租赁 8,435.5812,357.16 （3）关联担保情况1）作为被担保方担保方名称担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕龚晓科180,000,000.002021年6月28日2033年6月27日否王永茹180,000,000.002021年6月28日2033年6月27日否3.关联方应收应付余额（1）应收项目项目名称关联方年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款贵州管网新能源有限责任公司7,841,419.832,342,398.377,861,419.831,450,419.51 其他应收款王中琴280,000.0011,200.00 其他应收款穆晓郎279,075.0011,163.00 （2）应付项目项目名称关联方年末余额年初余额应付账款贵州织金开磷煤层气利用有限责任公司61,125.0061,125.00 十三、承诺及或有事项截至2023年12月31日止，本集团无需要披露的重要承诺及或有事项。

67 十四、资产负债表日后事项20234年4月21日，根据本公司第四届第三次董事会会议决议通过利润分配预案，公司董事会决定，以2023年末总股本234,500,000.00为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），合计分配现金股利人民币11,725,000.00元，不进行资本公积金转增股本，不送红股。

本预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

十五、其他重要事项无。

十六、母公司财务报表主要项目注释1.应收账款（1）应收账款按账龄列式账龄年末账面余额年初账面余额1年以内（含1年） 10,581,422.55 416,723.67 1-2年166,914.75 3,972,285.00 2-3年357,125.00 3,250,985.00 3-4年3,250,985.00 32,495.00 4-5年32,495.00 - 5年以上1,861,516.72 1,861,516.72 合计16,250,459.02 9,534,005.39 （2）应收账款按坏账计提方法列式类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款1,143,040.227.031,143,040.22100.00 - 按组合计提坏账准备的应收账款15,107,418.8092.971,144,821.997.5813,962,596.81 其中：账龄组合4,617,970.9028.421,144,821.9924.793,473,148.91 个别认定组合10,489,447.9064.55 - 10,489,447.90 合计16,250,459.02100.002,287,862.2114.0813,962,596.81 （续表） 68 类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款1,143,040.2211.991,143,040.22100.00 按组合计提坏账准备的应收账款8,390,965.1788.011,382,233.0916.477,008,732.08 其中：账龄组合5,209,426.2554.641,382,233.0926.533,827,193.16 个别认定组合3,181,538.9233.37 3,181,538.92 合计9,534,005.39100.002,525,273.3126.497,008,732.08 1）年末单项计提坏账准备的应收账款单位名称年末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 计提理由宁夏格林沃森新技术有限公司1,143,040.221,143,040.22100.00账龄较长，收回困难合计1,143,040.221,143,040.22100.00 2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄年末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 1年以内（含1年） 3,023,704.65120,948.194.00 1至2年166,914.7530,044.6618.00 2至3年304,625.0082,248.7527.00 3至4年371,755.00171,007.3046.00 4年以上 32,495.0022,096.6068.00 5年以上718,476.50718,476.49100.00 合计4,617,970.901,144,821.99 3）组合中，按个别认定组合计提坏账准备的应收账款单位名称年末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 计提理由甘肃凯添天然气有限公司2,931,730.00 合并范围内关联方不计提宁夏凯添天然气有限公司6,520,798.90 合并范围内关联方不计提凯添储能（重庆）科技有限公司1,036,919.00 合并范围内关联方不计提合计10,489,447.90 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款和合同资产情况69 单位名称应收账款年末余额合同资产年末余额应收账款和合同资产年末余额占应收账款和合同资产年末余额合计数的比例(%) 应收账款和合同资产坏账准备年末余额宁夏凯添天然气有限公司6,520,798.90 6,520,798.9040.13 - 贵州悦来电能科技有限公司3,088,694.40 3,088,694.4019.01145,235.84 甘肃凯添天然气有限公司2,931,730.00 2,931,730.0018.04 - 宁夏格林沃森新技术有限公司1,143,040.22 1,143,040.227.031,143,040.22 凯添储能（重庆）科技有限公司1,036,919.00 1,036,919.006.38 - 合计14,721,182.52 14,721,182.5290.591,288,276.06 2.其他应收款项目年末余额年初余额应收股利67,100,000.00126,000,000.00 其他应收款290,748,824.54260,517,428.74 合计357,848,824.54386,517,428.74 2.1应收股利项目年末余额年初余额宁夏凯添天然气有限公司67,100,000.00126,000,000.00 合计67,100,000.00126,000,000.00 2.2其他应收款（1）其他应收款分类款项性质年末余额年初余额保证金 200,000.00 往来款290,700,945.89260,456,884.54 其他60,412.9767,592.61 原值合计290,761,358.86260,724,477.15 减：坏账准备12,534.32207,048.41 净值合计290,748,824.54260,517,428.74 （2）其他应收款按账龄列式账龄年末余额1年以内（含1年） 30,269,650.91 1至2年95,013.25 2至3年2,332,694.70 3至4年227,405,000.00 70 账龄年末余额4至5年30,659,000.00 5年以上- 原值合计290,761,358.86 减：坏账准备12,534.32 净值合计290,748,824.54 （3）其他应收款坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额207,048.41 207,048.41 2023年1月1日其他应收款账面余额在本年— — — — --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本年计提 本年转回194,514.09 194,514.09 本年转销 本年核销 其他变动 2023年12月31日余额12,534.32 12,534.32 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：单位名称款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备年末余额宁夏凯添天然气有限公司往来款229,152,884.54 1-2年、2-3年、3-4年78.81 凯添储能（重庆）科技有限公司往来款30,244,061.351年以内10.40 息烽汇川能源开发有限公司往来款26,380,000.004-5年9.07 甘肃凯添天然气有限公司往来款4,919,000.00 3-4年、4-5年1.69 左保书备用金22,323.601年以内0.01892.94 合计— 290,718,269.49 — 99.99892.94 3.长期股权投资( 1 )长期股权投资分类71 项目年末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资177,181,278.81 177,181,278.81158,726,985.28 158,726,985.28 合计177,181,278.81 177,181,278.81158,726,985.28 158,726,985.28 ( 2 )对子公司投资被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额本年计提减值准备减值准备年末余额宁夏凯添天然气有限公司102,914,133.60 102,914,133.60 甘肃凯添天然气有限公司10,012,851.68 10,012,851.68 凯添储能（重庆）科技有限公司10,700,000.003,500,000.00 14,200,000.00 息烽汇川能源开发有限公司30,000,000.00 30,000,000.00 凯添储能（宁夏）能源有限公司5,100,000.00 5,100,000.00 凯添储能（宁夏）能源有限公司14,954,293.53 14,954,293.53 合计158,726,985.2818,454,293.53 177,181,278.81 4.营业收入和营业成本项目本年发生额上年发生额收入成本收入成本主营业务8,451,310.08 191,607.39 8,879,684.86535,939.58 其他业务1,176,750.60 987,727.92 798,502.36822,684.64 合计 9,628,060.68 1,179,335.31 9,678,187.22 1,358,624.22 5.投资收益项目本年发生额上年发生额成本法核算的长期股权投资收益30,000,000.0050,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 银行理财产品取得的投资收益 合计30,000,000.0050,000,000.00 72 财务报表补充资料1.本年非经常性损益明细表项目本年金额说明非流动资产处置损益32,585.38 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助1,525,343.24 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益80,359.05 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回600,000.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出325,277.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计2,563,565.11 所得税影响额213,034.16 少数股东权益影响额（税后） 278.69 合 计2,350,252.26 （1）本集团不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（2023年修订）未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目情况。

73 （2）本集团执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（2023年修订）对可比会计期间非经常性损益不存在影响。

2.净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%） 每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于母公司股东的净利润6.830.180.18 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润6.460.170.17 宁夏凯添燃气发展股份有限公司二○二四年四月二十一日74 附：第十二节备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：公司董事会办公室。

公司年度大事记 第一节重要提示、目录和释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 六、中介机构 七、自愿披露 八、报告期后更新情况 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 五、2023年分季度主要财务数据 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 八、会计数据追溯调整或重述情况 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 二、经营情况回顾 (一)经营计划 (二)行业情况 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 2.营业情况分析 3.现金流量状况 (四)投资状况分析 1、总体情况 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 4、以公允价值计量的金融资产情况 5、理财产品投资情况 6、委托贷款情况 7、主要控股参股公司分析 (五)税收优惠情况 (六)研发情况 (七)审计情况 1.非标准审计意见说明: 2.关键审计事项说明： 3.对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况： (八)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 (九)合并报表范围的变化情况 (十)企业社会责任 1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 2.其他社会责任履行情况 3.环境保护相关的情况 (十一)报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况 三、未来展望 (一)行业发展趋势 (二)公司发展战略 (三)经营计划或目标 (四)不确定性因素 四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 (二)报告期内新增的风险因素 第五节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)诉讼、仲裁事项 (二)公司发生的对外担保事项 (三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四)报告期内公司发生的重大关联交易情况 1、公司是否预计日常性关联交易 2、重大日常性关联交易 3、资产或股权收购、出售发生的关联交易 4、与关联方共同对外投资发生的关联交易 5、与关联方存在的债权债务往来事项 6、关联方为公司提供担保的事项 7、公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其他金融业务 8、其他重大关联交易 (五)承诺事项的履行情况 (六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 第六节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 (二)持股5%以上的股东或前十名股东情况 二、优先股股本基本情况 三、控股股东、实际控制人情况 第七节融资与利润分配情况 一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 1、报告期内普通股股票发行情况 (1)公开发行情况 (2)定向发行情况 2、存续至报告期的募集资金使用情况 二、存续至本期的优先股股票相关情况 三、存续至年度报告批准报出日的债券融资情况 四、存续至本期的可转换债券情况 五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 六、权益分派情况 (一)报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 (二)现金分红政策的专项说明 (三)年度权益分派方案情况 (四)报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 (二)持股情况 (三)变动情况 (四)股权激励情况 二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 (二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 三、报告期后更新情况 第九节行业信息 第十节公司治理、内部控制和投资者保护 一、公司治理 (一) 制度与评估 1、公司治理基本状况 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 4、公司章程的修改情况 (二) 三会运作情况 1、三会召开情况 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 (三) 公司治理改进情况 (四) 投资者关系管理情况 二、内部控制 (一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 (二) 报告期内独立董事履行职责的情况 (三) 监事会就年度内监督事项的意见 (四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 (五) 内部控制制度的建设及实施情况 (六) 年度报告差错责任追究制度相关情况 (七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 (二)特别表决权股份 (三)投资者关系的安排 第十一节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 （一）合并资产负债表 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （五）合并现金流量表 （六）母公司现金流量表 （七）合并股东权益变动表 （八）母公司股东权益变动表 一、公司的基本情况 二、财务报表的编制基础 1.编制基础 2.持续经营 三、重要会计政策及会计估计 1.遵循企业会计准则的声明 2.会计期间 3.营业周期 4.记账本位币 5.重要性标准确定方法和选择依据 6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 7.控制的判断标准合并财务报表的编制方法 8.现金及现金等价物 9.外币业务和外币财务报表折算 （1）外币交易 （2）外币财务报表的折算 10.金融资产和金融负债 （1）金融资产 （2）金融负债 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （4）金融资产和金融负债的抵销 11.应收票据坏账准备 12.应收账款坏账准备 13.其他应收款坏账准备 14.存货 （1）存货的分类 （2）发出存货的计价方法 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 （4）存货的盘存制度 15.合同资产与合同负债 16.与合同成本有关的资产 17.长期股权投资 18.固定资产 （1）固定资产确认条件 （2）固定资产计价方法 （3）折旧方法 19.在建工程 20.借款费用 21.使用权资产 22.无形资产 23.研究与开发 24.长期资产减值 25.商誉 26.长期待摊费用 27.职工薪酬 28.预计负债 29.股份支付 30.收入确认原则和计量方法 31.政府补助 32.递延所得税资产和递延所得税负债 33.租赁 34.终止经营 35.所得税的会计核算 36.安全生产费 37.重要会计政策和会计估计变更 四、税项 1.主要税种及税率 2.税收优惠 五、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 2.交易性金融资产 3.应收账款 （1）应收账款按账龄列式 （2）应收账款按坏账计提方法分类列式 1）组合中，按预期信用损失计提坏账准备的应收账款 2）年末单项计提坏账准备的应收账款 （3）应收账款本年计提、收回或转回的坏账准备情况 （4）本年实际核销的应收账款 （5）本年按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款和合同资产情况 4.合同资产 （1）合同资产情况 （2） 本年内账面价值发生的重大变动金额和原因 5.预付款项 （1）预付款项账龄 （2）本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款情况 6.其他应收款 6.1其他应收款 （1）其他应收款按性质分类 （2）其他应收款按账龄列式 （3）其他应收款坏账准备计提情况 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 7.存货 （1）存货分类 （2）存货跌价准备 8.其他流动资产 9.长期股权投资 10.固定资产 （1）固定资产情况 （2）暂时闲置的固定资产 11.在建工程 11.1在建工程 （1）在建工程明细表 （2）重大在建工程项目变动情况 12.使用权资产 13.无形资产 14.商誉 （1）商誉原值 （2）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 15.递延所得税资产和递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 （2）未经抵销的递延所得税负债 （3）未确认递延所得税资产明细 16.短期借款 17.应付账款 （1）应付账款列示 （2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款 18.合同负债 19.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 （2）短期薪酬 （3）设定提存计划 20.应交税费 21.其他应付款 （1）其他应付款按款项性质分类 22.一年内到期的非流动负债 23.其他流动负债 24.长期借款 25.租赁负债 26.股本 27.资本公积 28.专项储备 29.盈余公积 30.未分配利润 31.营业收入、营业成本 （1）营业收入和营业成本情况 （2）营业收入、营业成本的分解信息 32.税金及附加 33.销售费用 34.管理费用 35.研发费用 36.财务费用 37.其他收益 38.投资收益 39.信用减值损失 40.资产减值损失 41.资产处置收益（损失以“－”号填列） 42.营业外收入 43.营业外支出 44.所得税费用 （1）所得税费用 （2）会计利润与所得税费用调整过程 45.现金流量表项目 （1）与经营活动有关的现金 （2）与投资活动有关的现金 （3）与筹资活动有关的现金 46.金流量表补充资料 （1）合并现金流量表补充资料 （2）现金和现金等价物的构成 47.所有权或使用权受到限制的资产 48.租赁 （1）本集团作为承租方 六、研发支出 七、合并范围的变更 1.其他原因的合并范围变动 八、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 2.在联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 （2）重要的联营企业的主要财务信息 九、政府补助 1.年末按应收金额确认的政府补助 2.计入当期损益的政府补助 十、与金融工具相关风险 （1）市场风险 （2）信用风险 （3）流动风险 十一、公允价值的披露 十二、关联方及关联交易 1.关联方关系 （1）本公司的实际控制人情况 （2）本公司的子公司情况 （3）本企业合营企业及联营企业情况 （4）其他关联方 2.关联交易 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （2）关联租赁情况 （3）关联担保情况 3.关联方应收应付余额 （1）应收项目 （2）应付项目 十三、承诺及或有事项 十四、资产负债表日后事项 十五、其他重要事项 十六、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1）应收账款按账龄列式 （2）应收账款按坏账计提方法列式 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款和合同资产情况 2.其他应收款 2.1应收股利 2.2其他应收款 （1）其他应收款分类 （2）其他应收款按账龄列式 （3）其他应收款坏账准备计提情况 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 3.长期股权投资 ( 1 )长期股权投资分类 ( 2 )对子公司投资 4.营业收入和营业成本 5.投资收益 财务报表补充资料 1.本年非经常性损益明细表 2.净资产收益率及每股收益 第十二节备查文件目录