中海达：2024年一季度报告

广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：300177 证券简称：中海达 公告编号：2024-031 广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 116,373,138.39189,180,665.46 -38.49% 归属于上市公司股东的净利润（元） -39,590,186.90 -38,573,908.69 -2.63% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -43,440,866.87 -52,374,350.5817.06% 经营活动产生的现金流量净额（元） -97,800,778.04 -87,803,253.08 -11.39% 基本每股收益（元/股） -0.0532 -0.0518 -2.70% 稀释每股收益（元/股） -0.0532 -0.0518 -2.70% 加权平均净资产收益率-2.39% -1.84% -0.55% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 3,103,054,533.533,282,374,793.38 -5.46% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,633,432,162.751,673,119,044.10 -2.37% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -39,726.05 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,361,449.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-2,420,000.00 委托他人投资或管理资产的损益537,334.24 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回559,709.59 债务重组损益2,423,711.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出12,573.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目2,697,290.93 减：所得税影响额804,474.75 少数股东权益影响额（税后） 1,477,188.60 广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告3 合计3,850,679.97 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、资产负债表项目项目 期末余额 年初余额 变动幅度原因说明开发支出22,047,033.7113,776,247.3760.04%主要是本期对符合会计准则的研发支出予以资本化所致。

应交税费7,398,193.2925,195,704.45 -70.64%主要是本期应交增值税减少所致。

2、利润表项目项目本期发生额上期发生额变动幅度原因说明营业收入116,373,138.39189,180,665.46 -38.49% 主要是公司高精度时空信息解决方案业务受政府客户支付的影响，有较大下滑。

此外，监测及水利水文等装备业务客户招投标安排较去年同期有所推迟，对一季度收入下滑也造成一定影响。

营业成本71,015,431.68113,116,016.17 -37.22%主要是与收入的同向变动。

税金及附加1,040,589.702,312,245.11 -55.00%主要是本期相应的城建税和教育费附加减少所致。

销售费用38,505,924.9353,277,285.32 -27.73%主要是公司调整战略聚焦主业、组织架构优化后部分市场费用有所减少所致。

管理费用32,256,430.24 36,024,308.96 -10.46% 主要是组织架构优化后人员费用有所减少所致。

研发费用31,296,588.7444,920,607.91 -30.33%主要是组织架构优化后人员费用有所减少所致。

其他收益6,887,917.164,143,779.6066.22%主要是本期增值税加计抵减增加所致。

投资收益66,671.20 -2,413,763.63102.76%主要是本期部分无需支付的应付账款确认投资收益所致。

公允价值变动收益-2,430,828.7714,227,520.00 -117.09% 主要是本期参股公司广东雅达电子股份有限公司公允价值变动所致。

信用减值损失-31,730.605,365,649.11 -100.59%主要是本期按账龄计提的应收账款坏账准备增加所致。

广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告4 资产减值损失8,552,773.76 -1,624,195.38626.59%主要是本期加强收款，冲回部分按账龄计提的合同资产坏账准备金额所致。

营业外收入319,290.87148,648.59114.80%主要是本期与企业非日常经营活动相关的损益增加所致。

营业外支出306,717.0533,308.99820.82%主要是本期日常零星营业外支出增加所致。

所得税费用-2,949,557.57 -990,148.41 -197.89%主要是本期应纳所得税费用减少所致。

3、现金流项目项目本期发生额上期发生额变动幅度原因说明经营活动产生的现金流量净额-97,800,778.04 -87,803,253.08 -11.39% 主要是高精度时空数据及信息化等解决方案业务的应收账款去年末与客户化债后，今年年初加大对供应商的支付所致。

投资活动产生的现金流量净额15,794,884.73 -22,991,771.78168.70% 主要是本期购买的理财产品减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额-1,156,180.42 -2,328,774.6650.35%无重大变动。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数49,011报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量廖定海境内自然人18.85% 140,281,830105,211,372不适用- 廖文境内自然人5.83% 43,349,69632,512,272不适用- 詹培华境内自然人0.80% 5,972,2820不适用- 中国工商银行股份有限公司－大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金其他0.55% 4,077,7000不适用- 沈建人境内自然人0.49% 3,619,9000不适用- 香港中央结算有限公司境外法人0.40% 2,942,1370不适用- 邓庆华境内自然人0.30% 2,232,4000不适用- 沈小玲境内自然人0.26% 1,935,0000不适用- 曹志杰境内自然人0.24% 1,765,0000不适用- 董德伟境内自然人0.24% 1,750,0000不适用- 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量廖定海35,070,458人民币普通股35,070,458 廖文10,837,424人民币普通股10,837,424 广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告5 詹培华5,972,282人民币普通股5,972,282 中国工商银行股份有限公司－大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金4,077,700人民币普通股4,077,700 沈建人3,619,900人民币普通股3,619,900 香港中央结算有限公司2,942,137人民币普通股2,942,137 邓庆华2,232,400人民币普通股2,232,400 沈小玲1,935,000人民币普通股1,935,000 曹志杰1,765,000人民币普通股1,765,000 董德伟1,750,000人民币普通股1,750,000 上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，股东廖定海与股东廖文是父子关系，除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期廖定海105,211,37200105,211,372高管限售2025年01月01日，解禁比例依照深交所创业板上市规则关于董事、高管股份锁定的要求。

廖文32,512,2720032,512,272高管限售2025年01月01日，解禁比例依照深交所创业板上市规则关于董事、高管股份锁定的要求。

黄宏矩87,0460087,046高管限售2025年01月01日，解禁比例依照深交所创业板上市规则关于董事、高管股份锁定的要求。

李洪江30,3750030,375高管限售2025年01月01日，解禁比例依照深交所广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告6 创业板上市规则关于董事、高管股份锁定的要求。

谢柏栋24,7500024,750监事限售2025年01月01日，解禁比例依照深交所创业板上市规则关于董事、高管股份锁定的要求。

杨晓娟26,9960026,996离任高管限售2024年05月19日。

合计137,892,81100137,892,811 三、其他重要事项适用□不适用关于公司2024年第二类限制性股票激励计划为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动在公司核心团队人员工作的积极性，公司第五届董事会第二十八次会议及2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司〈2024年第二类限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及相关议案，公司计划向激励对象授予不超过2,200万股第二类限制性股票，约占公司总股本的2.96%。

本次激励对象总人数为74人，包括公司（含子公司）任职的董事、高级管理人员、中层管理人员及核心业务（技术）骨干，授予价格为5元/股。

本激励计划有效期为限制性股票授予日起至所有限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过48个月。

相关具体内容详见公司于2024年03月19日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网()上的《2024年第二类限制性股票激励计划（草案）》、《2024年第二类限制性股票激励计划实施考核管理办法》及相关中介机构报告。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金339,113,373.93434,098,995.09 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产80,150,000.00105,237,457.54 衍生金融资产 应收票据31,037,255.5725,972,867.37 应收账款954,185,772.721,051,959,441.81 应收款项融资 预付款项21,399,536.1618,841,189.67 应收保费 广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告7 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款53,002,732.7450,791,074.78 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货441,261,600.41395,331,571.60 其中：数据资源 合同资产147,616,829.78173,451,042.35 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产50,661,889.4040,947,435.45 流动资产合计2,118,428,990.712,296,631,075.66 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资213,028,454.92215,943,388.30 其他权益工具投资45,409,988.0045,409,988.00 其他非流动金融资产18,401,200.0020,821,200.00 投资性房地产5,609,115.885,723,453.30 固定资产144,079,343.05145,961,088.95 在建工程170,245,912.86165,798,673.50 生产性生物资产 油气资产 使用权资产21,565,001.3423,487,856.86 无形资产189,098,333.63196,918,323.35 其中：数据资源 开发支出22,047,033.7113,776,247.37 其中：数据资源 商誉45,918,214.9545,918,214.95 长期待摊费用12,468,799.5312,947,063.76 递延所得税资产96,754,144.9593,038,219.38 其他非流动资产 非流动资产合计984,625,542.82985,743,717.72 资产总计3,103,054,533.533,282,374,793.38 流动负债： 短期借款525,652,356.36473,672,105.24 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据67,418,160.7570,712,511.67 应付账款397,697,501.00514,036,735.38 预收款项 合同负债185,593,053.29175,207,932.21 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬146,753,232.79176,872,437.13 应交税费7,398,193.2925,195,704.45 其他应付款76,927,164.76101,427,280.13 其中：应付利息1,264,410.951,264,410.95 广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告8 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债9,281,323.359,799,316.83 其他流动负债42,916,378.7443,343,570.60 流动负债合计1,459,637,364.331,590,267,593.64 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款12,222,710.0910,319,963.89 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债10,505,605.0511,199,555.41 长期应付款 长期应付职工薪酬8,454,437.508,454,437.50 预计负债11,209,498.1515,698,913.15 递延收益15,381,082.0715,348,933.94 递延所得税负债0.000.00 其他非流动负债 非流动负债合计57,773,332.8661,021,803.89 负债合计1,517,410,697.191,651,289,397.53 所有者权益： 股本744,169,066.00744,169,066.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,087,094,668.641,086,796,593.34 减：库存股 其他综合收益1,170,464.881,565,234.63 专项储备 盈余公积81,906,338.5081,906,338.50 一般风险准备 未分配利润-280,908,375.27 -241,318,188.37 归属于母公司所有者权益合计1,633,432,162.751,673,119,044.10 少数股东权益-47,788,326.41 -42,033,648.25 所有者权益合计1,585,643,836.341,631,085,395.85 负债和所有者权益总计3,103,054,533.533,282,374,793.38 法定代表人：廖定海 主管会计工作负责人：曾家成 会计机构负责人：谢浩涛2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入116,373,138.39189,180,665.46 其中：营业收入116,373,138.39189,180,665.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本177,960,740.70254,280,111.67 其中：营业成本71,015,431.68113,116,016.17 利息支出 手续费及佣金支出 广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告9 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加1,040,589.702,312,245.11 销售费用38,505,924.9353,277,285.32 管理费用32,256,430.2436,024,308.96 研发费用31,296,588.7444,920,607.91 财务费用3,845,775.414,629,648.20 其中：利息费用4,213,388.734,741,913.15 利息收入821,291.02787,322.26 加：其他收益6,887,917.164,143,779.60 投资收益（损失以“－”号填列） 66,671.20 -2,413,763.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-2,805,198.56 -3,352,868.50 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,430,828.7714,227,520.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） -31,730.605,365,649.11 资产减值损失（损失以“-”号填列） 8,552,773.76 -1,624,195.38 资产处置收益（损失以“-”号填列） -39,726.05 -95.39 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -48,582,525.61 -45,400,551.90 加：营业外收入319,290.87148,648.59 减：营业外支出306,717.0533,308.99 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -48,569,951.79 -45,285,212.30 减：所得税费用-2,949,557.57 -990,148.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -45,620,394.22 -44,295,063.89 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -45,620,394.22 -44,295,063.89 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润-39,590,186.90 -38,573,908.69 2.少数股东损益-6,030,207.32 -5,721,155.20 六、其他综合收益的税后净额-394,769.75152,829.24 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-394,769.75152,829.24 广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告10 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益-394,769.75152,829.24 1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额-394,769.75152,829.24 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-46,015,163.97 -44,142,234.65 归属于母公司所有者的综合收益总额-39,984,956.65 -38,421,079.45 归属于少数股东的综合收益总额-6,030,207.32 -5,721,155.20 八、每股收益： （一）基本每股收益-0.0532 -0.0518 （二）稀释每股收益-0.0532 -0.0518 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：廖定海 主管会计工作负责人：曾家成 会计机构负责人：谢浩涛3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金254,773,735.28252,455,079.68 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还8,089,204.496,902,455.66 广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告11 收到其他与经营活动有关的现金20,387,014.8120,594,113.07 经营活动现金流入小计283,249,954.58279,951,648.41 购买商品、接受劳务支付的现金186,644,881.41168,111,435.65 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金104,623,698.3896,518,845.72 支付的各项税费25,686,907.6832,664,647.60 支付其他与经营活动有关的现金64,095,245.1570,459,972.52 经营活动现金流出小计381,050,732.62367,754,901.49 经营活动产生的现金流量净额-97,800,778.04 -87,803,253.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金1,100,000.000.00 取得投资收益收到的现金605,949.321,743,863.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额32,647.48507,505.34 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.0050,000.00 收到其他与投资活动有关的现金130,000,000.00130,000,000.00 投资活动现金流入小计131,738,596.80132,301,368.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10,943,712.0725,293,140.13 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金105,000,000.00130,000,000.00 投资活动现金流出小计115,943,712.07155,293,140.13 投资活动产生的现金流量净额15,794,884.73 -22,991,771.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金148,530,749.71118,166,504.32 收到其他与筹资活动有关的现金9,733,257.934,726,922.35 筹资活动现金流入小计158,264,007.64122,893,426.67 偿还债务支付的现金127,189,950.00105,698,227.49 分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,501,444.742,677,001.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润0.000.00 支付其他与筹资活动有关的现金28,728,793.3216,846,971.87 筹资活动现金流出小计159,420,188.06125,222,201.33 筹资活动产生的现金流量净额-1,156,180.42 -2,328,774.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响270,084.02 -500,013.33 五、现金及现金等价物净增加额-82,891,989.71 -113,623,812.85 加：期初现金及现金等价物余额395,385,003.12394,238,774.83 六、期末现金及现金等价物余额312,493,013.41280,614,961.98 广州中海达卫星导航技术股份有限公司2024年第一季度报告12 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

广州中海达卫星导航技术股份有限公司董事会2024年04月26日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告