伊泰Ｂ股：内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2023年年度报告

股份有限公司2023年年度报告公司代码：900948 公司简称：伊泰B股内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2023年年度报告2023年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人张晶泉、主管会计工作负责人靳荣及会计机构负责人（会计主管人员）王琳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案1.截至2023年9月30日，公司母公司期末可供分配利润为人民币38,426,774,852.57元。

为回馈股东对公司的支持，提振投资者信心，公司按总股本2,929,267,782股计算向全体股东每股派发现金红利2.00元（含税），股利分配总额为5,858,535,564.00元（含税）。

前述分红已经公司第九届董事会第四次会议及2023年第四次临时股东大会审议通过，并于2024年1月24日完成发放。

2.截至2023年12月31日，公司母公司期末可供分配利润为人民币30,169,851,064.18元。

经充分考虑公司未来盈利规模以及股东投资回报等综合因素，董事会建议按总股本2,929,267,782股计算向全体股东每股派发人民币现金红利0.6元（含税），股利分配总额为人民币1,757,560,669.2元（含税）。

六、前瞻性陈述的风险声明√适用□不适用 本报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示公司存在的风险因素主要有政策风险、宏观经济波动风险、行业竞争风险、资金需求增加的风险、安全风险、成本上升风险、煤矿整体托管风险、汇率风险。

有关风险内容及应对措施已在本报告第三节“管理层讨论与分析”第六项“公司关于公司未来发展的讨论与分析”（四）可能面对的风险中详细说明，敬请查阅。

十一、其他□适用√不适用 2023年年度报告目录第一节 释义....................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标.....................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析...............................................................................................9 第四节 公司治理...........................................................................................................28 第五节 环境与社会责任.................................................................................................49 第六节 重要事项...........................................................................................................55 第七节 股份变动及股东情况..........................................................................................71 第八节 优先股相关情况.................................................................................................79 第九节 债券相关情况....................................................................................................80 第十节 财务报告..................................................................................错误!未定义书签。

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告。

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。

2023年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司或本公司指内蒙古伊泰煤炭股份有限公司伊泰投资指内蒙古伊泰投资股份有限公司伊泰集团指内蒙古伊泰集团有限公司伊泰（集团）香港指伊泰（集团）香港有限公司伊泰（股份）香港指伊泰（股份）香港有限公司酸刺沟煤矿指内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司塔拉壕煤矿指内蒙古伊泰煤炭股份有限公司塔拉壕煤矿宝山煤矿指内蒙古伊泰宝山煤炭有限责任公司大地精煤矿指内蒙古伊泰大地煤炭有限公司纳林庙煤矿一号井指内蒙古伊泰煤炭股份有限公司纳林庙煤矿一号井纳林庙煤矿二号井指内蒙古伊泰煤炭股份有限公司纳林庙煤矿二号井宏景塔一矿指内蒙古伊泰煤炭股份有限公司宏景塔一矿凯达煤矿指内蒙古伊泰煤炭股份有限公司凯达煤矿白家梁煤矿指内蒙古伊泰白家梁煤炭有限公司伊犁矿业指伊泰伊犁矿业有限公司呼准铁路公司指内蒙古伊泰呼准铁路有限公司伊泰化工指内蒙古伊泰化工有限责任公司煤制油公司指内蒙古伊泰煤制油有限责任公司伊犁能源指伊泰伊犁能源有限公司石油化工指内蒙古伊泰石油化工有限公司京泰发电指内蒙古京泰发电有限责任公司嘎鲁图矿业指内蒙古伊泰嘎鲁图矿业有限公司伊泰财务公司指内蒙古伊泰财务有限公司广联煤化指内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司2023年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称内蒙古伊泰煤炭股份有限公司公司的中文简称伊泰B股公司的外文名称INNERMONGOLIAYITAICOALCO.,LTD. 公司的外文名称缩写IMYCC/Yitai Coal 公司的法定代表人张晶泉二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名贺佩勋李悦嘉联系地址内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦电话0477-85657320477-8565729 传真0477-85654150477-8565415 电子信箱hepeixun@ir-yitaicoal.com liyuejia@ir-yitaicoal.com 三、基本情况简介公司注册地址内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路公司注册地址的历史变更情况2004年10月9日，公司办公地址由内蒙古东胜区鄂尔多斯西街变更为内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路公司办公地址内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦公司办公地址的邮政编码017000 公司网址 电子信箱ir@yitaicoal.com 四、信息披露及备置地点公司披露年度报告的媒体名称及网址《上海证券报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点公司资本运营与合规管理部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称B股上海证券交易所伊泰B股900948伊煤B股六、其他相关资料公司聘请的会计师事务所（境内） 名称大华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 签字会计师姓名周鑫、梅腊梅2023年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位：元 币种：人民币主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%) 2021年调整后调整前调整后调整前营业收入53,028,906,430.3460,651,876,897.6360,646,668,649.47 -12.5750,675,898,869.2450,675,643,199.43 归属于上市公司股东的净利润7,727,731,662.1410,986,711,075.4510,975,354,792.47 -29.668,646,894,204.418,643,452,999.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,747,657,209.9311,166,295,437.7811,166,295,437.78 -30.628,810,226,765.508,810,226,765.50 经营活动产生的现金流量净额8,891,409,753.2922,221,532,479.5522,164,281,187.02 -59.9917,778,359,293.0117,752,125,054.12 2023年末2022年末本期末比上年同期末增减（%） 2021年末调整后调整前调整后调整前归属于上市公司股东的净资产46,392,417,950.7949,721,169,934.7649,579,782,507.33 -6.6940,997,552,717.5140,867,521,573.06 总资产85,449,095,206.7291,512,132,893.9291,217,132,606.77 -6.6392,769,858,794.6792,487,918,164.09 (二)主要财务指标主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%) 2021年调整后调整前调整后调整前基本每股收益（元／股） 2.483.383.37 -26.63 2.662.66 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 2.483.433.43 -27.70 2.712.71 加权平均净资产收益率（%） 14.7124.2124.26减少9.50个百分点22.9022.93 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 14.7524.6124.68 -9.8623.3323.37 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用√不适用 2023年年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明：□适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据单位：元 币种：人民币第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入13,717,783,116.0911,597,693,968.8612,849,126,342.0214,864,303,003.37 归属于上市公司股东的净利润3,220,749,688.361,543,665,324.061,874,866,519.96 1,088,450,129.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,007,977,857.731,657,145,618.891,891,371,918.631,191,161,814.68 经营活动产生的现金流量净额1,447,697,682.932,987,882,371.263,400,969,611.411,054,860,087.69 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额√适用□不适用 单位:元 币种:人民币非经常性损益项目2023年金额附注（如适用） 2022年金额2021年金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-90,579,548.34 -419,318,443.98 -109,152,169.94 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外295,380,770.05 266,984,014.9275,222,267.40 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-676,537.21 124,208,359.66 -60,048,755.35 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益79,424,746.90 12,628,570.7798,675,416.96 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失2023年年度报告单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3,504,595.02 1,346,847.48441,389.87 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 2,842,370.86 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益2,553,008.72 11,356,282.983,441,204.64 非货币性资产交换损益 债务重组损益-5,205,638.54 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 -215,245,294.98 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出- 352,279,523.47 -233,799,813.41 -94,890,911.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额6,875,572.30 -92,160,637.11 -28,577,329.24 少数股东权益影响额（税后） -54,828,151.39 35,150,817.86 -106,804,592.02 合计-19,925,547.79 -179,584,362.33 -163,332,561.09 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额金融资产 11,264,718,431.15 11,780,816,960.17 516,098,529.02 37,174,182.39 合计 11,264,718,431.15 11,780,816,960.17 516,098,529.02 37,174,182.39 十二、其他□适用√不适用 2023年年度报告第三节管理层讨论与分析一、经营情况讨论与分析2023年，公司坚持稳中求进的工作总基调，扎实推进低碳转型，优化产业结构布局，持续深化管理改革，坚持创新驱动，统筹推进各项工作。

截至报告期末，公司总资产达到854.49亿元，全年实现营业收入530.29亿元，全年实现归属于母公司所有者的净利润为77.28亿元。

公司全年累计生产商品煤5,179.88万吨，销售煤炭6,780.91万吨，铁路板块累计发运煤炭9,248.02万吨，煤化工板块累计生产各类油品和化工品132.88万吨,销售各类油品和化工品134.40万吨。

煤炭生产方面，报告期内，公司7座生产矿井全部通过各级自然资源部门年度“双随机”检查并实现国家级、自治区级绿色矿山名录保级；绿色矿山建设成果显著，酸刺沟、塔拉壕煤矿取得绿色矿山5A级认证，白家梁煤矿取得4A级认证；完成酸刺沟煤矿、塔拉壕煤矿、凯达煤矿、大地精煤矿等矿井智能化矿山建设项目验收评估工作。

煤炭运销方面，报告期内，公司科学制定保供方案，合理规划各煤矿洗选比例，顺利完成国家保供任务。

持续发掘优质客户资源，巩固公司长期稳定战略合作；通过优化各煤矿不同热值的煤炭洗选比例，满足国家关于保供的相关要求，同时保障了公司煤炭销售收益。

铁路运输方面，报告期内，依照成本最低和效益最大的原则，公司面对市场阶段波动变化、运输竞争冲击、集中施工影响等诸多不利因素，积极争取与实际外运销售需求相匹配的运力支持，切实保障公司产运销的正常运转。

同时在保障喷吹煤等效益更优煤种正常中转的前提下，减少发运站所形成煤种数量，充分利用港口二次配煤提升周转效能，保障安全发运的同时提升运输效益。

煤化工板块方面，报告期内，公司煤化工板块将产业转型作为首要工作，千吨级α-烯烃项目、氧化蜡项目建成投产并产出合格产品。

积极寻求相对领先、抗风险能力较强的中高端领域的新技术、新材料，新增规划了α-烯烃下游产业链等项目。

安全、环保工作方面，报告期内，公司全面贯彻各级政府、行管部门关于安全生产工作决策部署，坚持落实“不松懈、不麻痹、不自满”安全生产九字方针，进一步完善公司监察、片区监管、基层负责的安全监管监察体制，确保各层级第一负责人以身作则落实安全责任，形成较强示范效应。

同时，立足公司生产经营实际，渐进式推进安全管理水平“定性+定量”分级评价机制，有效消除安全隐患及问题。

全年煤炭生产百万吨死亡率为零，铁路运行无险性及重大行车责任事故，煤化工无人员重伤及大型设备损害事故。

2023年，公司节能管理办法和节能目标管理评价细则相继出台，进一步完善了能源管理制度体系建设。

公司依据节能管理办法和节能目标管理评价细则对伊泰化工、酸刺沟煤矿等9个重点用能单位开展了节能目标管理评价，稳步提升节能降碳工作。

同时，环保设施有效运行，完成准格尔召发运站煤场全封闭和公路管理中心燃煤小锅炉替代工程，有序实施伊泰化工公司和煤制油公司VOCs治理项目。

2023年，公司共投入环保资金3.7亿元，治理恢复生态环境2.2万亩，完成节能技术改造项目14项，实现每年节约标准煤3.9万吨，公司综合能耗较同比下降8%。

社会责任方面，公司以党建为统领，初步建立了社会责任履行管理体系，在乡村振兴、支持教育事业等方面做了大量工作，全年对外捐赠金额达4.01亿元。

二、报告期内公司所处行业情况国际方面，受俄乌冲突影响，2023年欧洲地区煤炭价格下降，需求不足，较多煤炭资源转移到亚太地区，再加上印尼、俄罗斯、蒙古国、澳大利亚通关畅通，据国家统计局数据，2023年，我国共进口煤炭4.7亿吨，同比增长61.8%。

国内方面，在需求恢复偏弱，国内供给继续释放，同时进口大幅增长的背景下，国内煤价较去年的历史高位下移。

煤炭增产保供政策延续，国内煤炭供应持续维持高位，保供长协资源占比不断提升，电煤供应得到有效保障。

需求方面，电力及化工行业用煤需求保持增长态势，煤炭需求端韧性较强。

2023年年度报告原油方面，2023上半年，国际原油宽幅震荡走跌。

尤其是3月份，欧美银行业危机爆发，加剧了油价的跌势。

下半年，市场在供应紧张和需求旺盛的加持下，油价持续上涨。

9月中下旬以后市场进入下跌通道，主因美联储加息预期升温，以及高利率环境对经济带来实质性的压力，需求预期下降。

三、报告期内公司从事的业务情况本公司是以煤炭生产、运输、销售为基础，集铁路与煤化工为一体的大型清洁能源企业。

公司直属及控股的煤矿共10座，现阶段的主要产品为环保型优质动力煤，主要作为下游火电、冶金、建材及化工等行业企业的燃料用煤。

公司市场覆盖华北、华东、华南、华中、东北、西北等广大地区，与众多火电、冶金、建材及化工用户建立了稳定、长期友好、互惠双赢的战略合作关系，具有较高的品牌效益。

现有控股并投入运营的铁路主要有3条：准东铁路、呼准铁路和酸刺沟煤矿铁路专用线。

同时，公司还参股新包神铁路（占股15%）、准朔铁路（占股12.36%）、蒙冀铁路（占股8.9%）、鄂尔多斯南部铁路（占股3.9226%）、浩吉铁路（占股2%）。

此外，公司还在优质煤炭富集的纳林庙地区建成了以曹羊公路为主线，辐射周边矿区的150公里矿区公路。

多年来，公司不断加大铁路管理方面的技术与设备投入，煤炭集运能力得到持续提升，覆盖公司主要矿区的运输网络不断完善，为公司及周边煤炭外运创造了良好的条件。

公司长期以来致力于深化和拓展煤炭产业链，积极推动煤炭的清洁高效利用，以提升产品附加值，助力煤化工产业的转型升级。

凭借领先的煤间接液化制油技术，公司在内蒙和新疆地区部署了大型煤化工项目。

目前，公司已成功投入运营16万吨/年的煤制油示范项目和120万吨/年的精细化学品项目，主要产品涵盖费托粗液蜡、石脑油、费托精制蜡、液化石油气及混合烯烃等。

此外，通过烷烃分离装置，公司还生产正己烷、正庚烷、正癸烷、正十二烷及IP系列异构烷烃等多样化产品，不仅丰富了产品线，也增强了市场竞争力。

四、报告期内核心竞争力分析√适用□不适用 公司作为内蒙古最大的地方煤炭企业，经过26年的发展，公司规模、发展质量和效益得到明显提高，产业结构优化，物质基础增强，在同行业中具有整体竞争优势。

公司拥有丰富的煤炭储备、优越的开采条件、现代化的开采技术及持续的内外部资源整合机会。

同时，公司始终坚持产运销一体化经营的方针，通过铁路和煤化工板块打造新的利润增长点，有利于公司实现自身长久稳定发展。

第一，公司煤炭产品是典型的“环保型”优质动力煤，具有中高发热值、中低含灰量、极低含硫量、极低含磷量、低含水量等特点，是国内目前大面积开发煤田中最好的煤种之一，具有强大的市场竞争优势。

第二，公司具有领先的低成本开采优势，公司主要矿区地表条件稳定、地质结构简单、煤层埋藏深度较浅且倾斜角度较小、煤层相对较厚及瓦斯浓度低，大幅降低了本公司采矿作业的安全风险和生产成本。

第三，公司具有铁路运输优势，现已形成东连大准、大秦线，西接东乌线，北通京包线，南达神朔线的以准格尔、东胜煤田为中心向四周辐射的铁路运输网络，同时建立了多个大型煤炭发运站、货场和转运站，为公司煤炭的储运、发运创造了低成本、高效率的运行条件。

第四，公司以自有的领先的煤间接液化制油技术为依托，积极拓展煤化工业务，有助于延伸公司煤炭产业链，实现产业转型升级，提高核心竞争力并巩固行业地位。

第五，公司在做大做强的过程中，始终坚持履行对股东、地方和社会的责任。

多年来不仅保持了优异的分红和纳税记录，而且积极帮助本地区进行环境治理和生态改善，真正做到了企业与社会的和谐发展。

五、报告期内主要经营情况具体如下：2023年年度报告(一)主营业务分析1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位：万元 币种：人民币科目本期数上年同期数变动比例（%） 营业收入 5,302,890.64 6,065,187.69 -12.57 营业成本 3,538,639.43 3,630,278.19 -2.52 销售费用 26,283.45 27,322.31 -3.80 管理费用 189,816.64 169,502.76 11.98 财务费用 18,557.42 94,721.65 -80.41 研发费用 33,585.83 48,062.35 -30.12 经营活动产生的现金流量净额 889,140.98 2,222,153.25 -59.99 投资活动产生的现金流量净额 -575,672.62 -94,996.31 505.99 筹资活动产生的现金流量净额 -1,225,021.35 -1,699,102.22 -27.90 营业收入变动原因说明：主要是煤炭、化工品营业收入减少所致；管理费用变动原因说明：主要是本期维修费、技术服务费增加所致；财务费用变动原因说明：主要系本期借款减少所致；研发费用变动原因说明：主要是本期职工薪酬、物料消耗减少所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期煤炭销售价格下降、货款回收减少所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期购买大额定期存单增加及处置长期资产、收回期货保证金减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期偿还借款减少及回购H股所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用√不适用 2.收入和成本分析√适用□不适用 具体如下：(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况单位:万元 币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 煤炭业务 4,247,937.39 2,739,440.81 35.51 -13.96 -1.17 -8.35 运输业务 52,612.81 26,527.47 49.58 7.09 -15.41 13.41 煤化工业务 918,249.67 705,363.92 23.18 -7.36 -6.44 -0.75 其他 2,164.96 555.36 74.35 14.65 -39.62 23.06 合计 5,220,964.83 3,471,887.56 33.50 -12.68 -2.42 -7.00 主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 东北 263,014.43 366.21 华北 1,179,047.74 -18.58 华东 2,507,569.87 -18.16 华南 694,859.38 -6.15 2023年年度报告华中 108,799.78 -12.08 西北 451,064.25 -15.42 西南 16,609.38 22.72 合计 5,220,964.83 -12.68 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无各业务板块协同关系 2023年2022年煤炭业务销售量(万吨)占比 销售量(万吨) 占比对外部客户销售6,78196.76% 6,600 96.65% 对内部煤化工板块销售2273.24% 2293.35% 铁路板块运输量(万吨)占比运输量(万吨)占比对内部提供运输服务5,83663.11% 5,89465.11% 为第三方提供运输服务3,41236.89% 3,15934.89% 煤化工采购量(万吨)占比采购量(万吨)占比内部采购 227 33.88% 229 32.44% 外部采购 443 66.12% 47767.56% (2).产销量情况分析表√适用□不适用 主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 动力煤万吨5,179.88 6,780.91 90.23 7.23 2.74 44.60 煤化工产品万吨132.88 134.40 5.60 -5.13 -7.70 -2.78 产销量情况说明无(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况□适用√不适用 (4).成本分析表单位：万元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%) 上年同期金额上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明煤炭业务 2,739,440.81 78.90 2,771,772.36 77.90 -1.17 运输业务 26,527.47 0.76 31,360.10 0.88 -15.41 煤化工业务 705,363.92 20.32 753,920.86 21.19 -6.44 其他 555.36 0.02 919.85 0.03 -39.62 合计 3,471,887.56 100.00 3,557,973.17 100.00 -2.42 成本分析其他情况说明无2023年年度报告(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化√适用□不适用 具体内容详见第十节财务报告——九、合并范围的变更——5、其他原因的合并范围变更。

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用√不适用 (7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况√适用□不适用 前五名客户销售额1,005,365.39万元，占年度销售总额18.95%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

单位:元 币种:人民币序号客户名称销售额占年度销售总额比例（%） 1第一名 2,677,810,580.36 5.05 2第二名 2,047,152,006.21 3.86 3第三名 1,946,497,425.44 3.67 4第四名 1,942,506,619.43 3.66 5第五名 1,439,687,238.98 2.71 合计 10,053,653,870.42 18.95 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形□适用√不适用 B.公司主要供应商情况√适用□不适用 前五名供应商采购额727,809.08万元，占年度采购总额55.40%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额452,535.89万元，占年度采购总额34.45%。

单位:元 币种:人民币序号供应商名称采购额占年度采购总额比例（%） 1第一名4,525,358,919.8634.45 2第二名1,250,758,739.489.52 3第三名664,121,291.325.06 4第四名477,659,657.203.64 5第五名360,192,149.522.74 合计7,278,090,757.3855.40 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形□适用√不适用 其他说明无3.费用√适用□不适用 2023年年度报告单位：元报表项目本期金额上期金额变动比率（%） 变动原因销售费用262,834,507.68273,223,059.27 -3.80 管理费用1,898,166,428.531,695,027,629.86 11.98 主要是本期维修费、技术服务费增加所致财务费用185,574,192.94947,216,501.67 -80.41 主要系本期借款减少所致研发费用335,858,311.32480,623,451.68 -30.12 主要是本期职工薪酬、物料消耗减少所致4.研发投入(1).研发投入情况表√适用 □不适用 单位：元本期费用化研发投入335,858,311.32 本期资本化研发投入 研发投入合计335,858,311.32 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.63 研发投入资本化的比重（%） (2).研发人员情况表√适用□不适用 公司研发人员的数量405 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 7.5% 研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生1 硕士研究生18 本科193 专科176 高中及以下17 研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数30岁以下（不含30岁） 65 30-40岁（含30岁，不含40岁） 245 40-50岁（含40岁，不含50岁） 61 50-60岁（含50岁，不含60岁） 34 60岁及以上0 (3).情况说明□适用√不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响□适用√不适用 2023年年度报告5.现金流√适用□不适用 2023年12月31日现金及现金等价物余额为1,244,047.98万元，比上年同期2,136,373.42万元减少892,325.44万元，减少41.77%。

本期经营活动产生的现金净流入889,140.98万元，比上年同期经营活动产生的现金净流入2,222,153.25万元减少1,333,012.27万元，减少59.99%。

本期投资活动产生的现金净流出575,672.62万元，比上年同期投资活动产生的现金净流出94,996.31万元增加480,676.32万元，增加505.99%。

本期筹资活动产生的现金净流出1,225,021.35万元，比上年同期净流出1,699,102.22万元减少474,080.87万元，减少27.90%。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明□适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1.资产及负债状况单位：万元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明货币资金1,260,419.3814.752,171,631.9223.73 -41.96主要是本期购买理财产品增加及货款回收减少所致；交易性金融资产170,209.831.9979,237.050.87114.81主要系本期购买结构性存款增加所致；应收票据23.000.00 100.00主要系承兑银行信用级别较低的银行承兑汇票增加所致；应收账款206,474.512.42105,812.771.1695.13主要系煤炭赊销增加所致；应收款项融资215.850.0010.000.002,058.49主要系承兑银行信用级别较高的银行承兑汇票增加所致；其他应收款25,201.240.29108,560.671.19 -76.79主要系本期收回上期应收股利所致；一年内到期的非流动资产24,839.670.2918,850.830.2131.77主要系一年内到期的大额存单增加所致；其他流动资产9,964.700.12115,308.171.26 -91.36主要系预交所得税减少及国债逆回购赎回所致；长期应收款23,456.140.2738,980.450.43 -39.83主要系收回分期收款销售商品款所致；使用权资产24,704.880.293,413.440.04623.75主要系新增土地租赁所致；长期待摊费用294,418.583.45206,286.382.2542.72主要系拆迁补偿费增加所致；其他非流动资产478,190.775.6070,392.250.77579.32主要系购买定期大额银行存单增加所致；短期借款8,706.810.101,000.000.01770.68主要系本期新增短期借款所致；2023年年度报告应付票据164,425.541.92434,132.974.74 -62.13主要系银行承兑汇票及商业承兑汇票减少所致；应付职工薪酬43,099.470.5072,100.300.79 -40.22主要系本期应付工资、奖金减少所致；其他应付款505,445.255.92181,414.981.98178.61主要系应付股利增加所致；应付债券 30,513.820.33 -100.00主要系本期债券分类至一年内到期非流动负债所致；租赁负债2,863.530.0386.570.003,207.62主要系租赁付款额增加所致；递延收益5,903.520.074,399.790.0534.18主要系本期新增政府补助所致。

其他说明无2.境外资产情况□适用√不适用 3.截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用 项目余额（元）受限原因货币资金163,714,003.23 存放银行的银行承兑汇票保证金、环保押金、农民工工资保证金、矿山地质环境治理专项基金及冻结银行存款合计163,714,003.23 4.其他说明□适用 √不适用 (四)行业经营性信息分析 √适用 □不适用 1.驱动业务收入变化的因素分析项目2023年1-12月2022年1-12月数量（万吨） 单价（元/吨）（不含税） 数量（万吨） 单价（元/吨）（不含税） 煤矿地销 1,360.11 445.81 1,141.55 491.42 集装站地销 1,153.05 497.55 1,064.81 547.81 铁路直达 4.71 643.30 25.69 697.88 港口销售 4,263.04 718.94 4,368.01 864.24 总计 6,780.91 626.46 6,600.05 748.06 2.以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析单位：万吨伊泰2023年1-12月2022年1-12月数量数量自产煤 4,972.86 4,673.34 外购煤 1,808.05 1,926.71 2023年年度报告单位：万吨公司名称2023年1-12月2022年1-12月总发运量向本公司提供的运量总发运量向本公司提供的运量呼准铁路公司 9,248.02 5,836.24 9,053.16 5,894.09 3．煤炭业务经营情况单位：亿元币种：人民币煤炭品种产量（万吨）销量（万吨）销售收入销售成本毛利动力煤 5,179.88 6,780.91 424.79 273.94 150.85 合计 5,179.88 6,780.91 424.79 273.94 150.85 4.煤炭储量情况主要矿区主要煤种资源量（吨）可采储量（吨） 酸刺沟煤矿长焰煤1,128,803,000684,804,000 纳林庙煤矿二号井不粘煤51,941,90046,747,710 宏景塔一矿不粘煤46,587,70013,740,900 纳林庙煤矿一号井不粘煤10,592,6009,533,340 凯达煤矿不粘煤172,737,700108,855,900 大地精煤矿不粘煤55,992,60030,814,400 宝山煤矿不粘煤19,460,4005,026,900 白家梁煤矿不粘煤4,397,7003,740,000 塔拉壕煤矿长焰煤745,212,100421,170,000 伊犁矿业不粘煤2,100,510,000802,000,000 合计- 4,336,235,7002,126,433,150 说明：计算标准：截至2023年12月31日，本公司资源量和储量根据最近一次国土部资源部门备案的资源量估计，并结合2023年各矿储量年报，按动用资源量逐年核減，得出剩余资源量。

本公司与以往披露估算假设相比无重大变更。

本年报用于计算得出矿产级别储量的报告标准或基础均采用国家现行规范标准：《生产矿井储量管理办法》《煤、泥炭地质勘查规范》计算相应级别的储量。

该储量表由公司內部地质专家审核。

（1）酸刺沟煤矿可采储量采用《内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司酸刺沟煤矿矿产资源开发利用方案》（内矿审字〔2023〕006号）中相关数据进行计算。

（2）纳林庙煤矿二号井井工回采结束，原井工矿转为灾害治理，纳林庙煤矿二号井保有储量为剩余实体煤地质储量，可采储量为灾害治理露采可采储量，含原房柱式采空区残煤量。

（3）纳林庙煤矿一号井转为灾害治理，纳林庙煤矿一号井保有储量为剩余实体煤地质储量，可采储量为灾害治理露采可采储量，含原房柱式采空区残煤量。

（4）白家梁煤矿开采方式为井工转露天。

可采储量为露天开采可采储量，含原房柱式采空区残煤量。

（5）2023年6月内蒙古宏泰地质工程有限公司对塔拉壕煤矿储量重新进行核算，并编制了《内蒙古自治区东胜煤田铜匠川矿区塔拉壕煤矿煤炭资源储量核实报告》，致使表中资源量与上一年度有较大差距。

（6）塔拉壕煤矿可采储量采用2023年10月内蒙古汉岳技术咨询有限公司编制的《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司塔拉壕煤矿矿产资源开发利用方案》（审查意见书文号：内矿审字[2023]110号）中相关数据进行计算。

（7）伊犁矿业开采方式设计为先露天后井工，表内可采储量为露天设计可采储量，因初步设计不含井工内容，故未含井工可采储量。

5．煤炭成本情况2023年年度报告单位：元 币种：人民币项目2023年1-12月2022年1-12月单位成本单位成本原材料、燃料及动力 14.19 16.37 人工成本 4.96 6.80 折旧及摊销 12.71 10.60 其他生产费 121.30 73.18 托管成本 43.60 49.43 煤炭单位生产成本合计 196.76 156.38 国内采购煤单位成本598.77688.01 （1）本报告期其他生产费较上年同期增加48.12元，主要是煤矿安全费、土方剥离费和耕地占用税增加所致。

2023年年度报告(五)投资状况分析对外股权投资总体分析□适用√不适用 重大的股权投资□适用 √不适用 重大的非股权投资□适用 √不适用 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数交易性金融资产 79,237.05 -27.23 410,000.00 319,000.00 170,209.83 应收款项融资 10.00 205.85 215.85 其他权益工具投资870,324.23 -70,094.86 39,304.45 839,533.82 其他非流动金融资产176,900.56 -3,716.88 - 3,140.68 8,202.16 168,122.20 合计 1,126,471.84 -3,744.10 -70,094.86 452,650.98 327,202.16 1,178,081.70 2023年年度报告证券投资情况√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币证券品种证券代码证券简称最初投资成本资金来源期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额本期投资损益期末账面价值会计核算科目股票3369秦港股份7,923.79自有1,851.23 457.59 121.12 2,308.81 其他权益工具投资股票1341 昊天国际建投38,019.49自有 2,271.7838,019.49 40,291.28 其他权益工具投资合计/ / 45,943.28 / 1,851.23 457.59 2,271.7838,019.49 121.12 42,600.09 / 证券投资情况的说明□适用√不适用 私募基金投资情况√适用□不适用 持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称投资金额（万元） 期末账面价值（万元） 报告期损益（万元） 会计核算科目股份来源绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 1,171.53 346.24 -183.14 其他非流动金融资产出资磐茂（上海）投资中心（有限合伙） 39,846.55 62,160.98 -2,394.15 其他非流动金融资产出资珠海镕聿投资中心（有限合伙） 14,335.47 26,582.13 -145.76 其他非流动金融资产出资磐沣价值C期30,155.00 25,573.29 -4,970.68 其他非流动金融资产出资华夏货币B 67.90 67.90 2.01 其他非流动金融资产出资2023年年度报告宁波未感半导体科技有限公司100.00 129.86 484.58 其他非流动金融资产出资天津天兵航天科技400.00 15,410.11 6,864.90 其他非流动金融资产出资北京凌波微步信息技术有限公司292.84 175.66 -20.45 其他非流动金融资产出资Oncologie,Ltd. 1,425.86 2.71 -1,450.84 其他非流动金融资产出资北京大橡科技有限公司85.00 369.35 12.54 其他非流动金融资产出资合肥有感科技有限责任公司800.00 1,456.41 -0.10 其他非流动金融资产出资天津爱思达航天科技有限公司400.00 1,689.26 184.23 其他非流动金融资产出资苏州智核生物医药科技有限公司600.00 1,269.76 -10.97 其他非流动金融资产出资索元生物医药（杭州）有限公司2,000.00 2,313.02 12.25 其他非流动金融资产出资共青城久友和瑞投资管理合伙企业（有限合伙） 2,960.00 3,559.56 81.65 其他非流动金融资产出资北京伟德杰生物科技有限公司471.07 810.42 162.80 其他非流动金融资产出资深圳兼固股权投资基金企业（有限合伙） 7,521.42 6,839.21 -189.32 其他非流动金融资产出资深圳市红杉鑫辰股权投资合伙企业（有限合伙） 10,679.53 15,188.55 1,105.66 其他非流动金融资产出资井冈山久友和润投资管理合伙企业1,200.00 1,177.80 -22.20 其他非流动金融资产出资上海浦东引领区海通私募投资基金合伙企业（有限合伙） 2,500.00 2,500.00 - 其他非流动金融资产出资厦门鼎一淳鑫股权投资合伙企业（有限合伙） 500.00 500.00 4.08 其他非流动金融资产出资合计117,512.16168,122.20 -472.92 衍生品投资情况□适用√不适用 2023年年度报告报告期内重大资产重组整合的具体进展情况□适用√不适用 (六)重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七)主要控股参股公司分析√适用 □不适用 公司名称业务性质主要产品或服务注册资本(元)资产规模(元)净利润(元) 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司煤炭经营煤炭开采、销售1,080,000,000.0014,554,675,506.913,174,649,036.66 内蒙古伊泰呼准铁路有限公司铁路运输经营铁路客货运输3,628,598,000.0011,056,781,048.20407,370,468.04 内蒙古伊泰煤制油有限责任公司煤化工产品费托精制蜡、1#费托粗液蜡、正构稳定轻烃、正构费托软蜡、液化气等其他化工产品及其附属产品的生产和销售2,352,900,000.002,825,040,552.75 -159,777,973.78 内蒙古伊泰化工有限责任公司煤化工产品2#费托粗液蜡、1#费托粗液蜡、正构稳定轻烃、费托精制蜡等其他化工产品及其附属产品的生产和销售5,900,000,000.0014,139,318,175.76429,549,307.23 1.内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司酸刺沟煤矿由本公司、北京京能电力股份有限公司和山西粤电能源有限公司共同出资组建，于2007年9月18日正式成立，注册资本10.80亿元，本公司持有其52%的股权。

报告期内，酸刺沟煤矿不断修订完善安全管理制度，推进双重安全预防机制，有效促进安全生产工作；在生产管理方面主动寻求突破，紧紧围绕提升煤矿整体托管运营管理水平、强化安全管理、优化生产组织、聚焦重点任务和重大技改投资，扎实做好各项工作，促进煤矿持续高质量发展。

2023年7月，酸刺沟煤矿通过由国家矿山安全监察局内蒙古局、鄂尔多斯市能源局组织的智能化矿山验收评估，达到智能化井工煤矿要求。

酸刺沟煤矿全年实现营业总收入68.67亿元，净利润31.75亿元。

2.内蒙古伊泰呼准铁路有限公司呼准铁路公司主要经营铁路运输业务，注册资本为36.29亿元人民币，本公司持有其72.66%的股权，其他股东为兖矿铁路物流有限公司（持股18.94%）、内蒙古蒙泰不连沟煤业有限责任公司（持股4.04%）、内蒙古国有资产运营有限公司（持股2.83%）、大唐电力燃料有限公司（持股1.22%）和中国铁路呼和浩特铁路局集团有限公司（持股0.31%）。

报告期内，呼准铁路公司强化安全风险控制措施、持续强基固本、不断提质增效。

同时，呼准铁路公司加大科技创新力度，逐步完善了公司科技与知识产权体系，完成了科技管理制度修订及组织机构优化，编制完成了科技管理制度，全年申报专利5项。

准东线实现连续安全行车8,416天，呼准线实现连续安全行车6,252天，全年未发生一般B类及以上责任铁路交通事故和人身轻伤以上事故。

全年累计发运煤炭9,248.02万吨，实现营业收入20.93亿元，实现净利润4.07亿元。

3.内蒙古伊泰煤制油有限责任公司煤制油公司主要负责煤化工产品及其附属产品的生产和销售，由本公司和伊泰集团共同出资2023年年度报告设立，注册资本23.529亿元，本公司持有其90.5%的股权，伊泰集团持有其9.5%的股权。

报告期内，煤制油公司继续实施工艺精细化管理，进一步分解细化和夯实装置级生产任务和目标，并制定具体的管控措施；通过各项途径实现降本增效，积极开拓煤源、优化配比、降低生产成本，尝试并验证了新的用煤模式；加强科技与知识产权管理，申请专利8项，其中发明专利4件，实用新型专利4件；通过了内蒙古自治区企业技术中心年度评价复核，获评“内蒙古自治区技术创新示范企业”。

装置全年累计有效运行338.15天，生产各类油品和化工产品19.79万吨，实现营业收入13.04亿元。

受煤炭价格持续上涨及部分产品缴纳成品油消费税的影响，导致煤制油公司全年亏损1.60亿元。

4.内蒙古伊泰化工有限责任公司伊泰化工于2009年10月29日正式成立，注册资本59亿元，本公司持有其90.20%的股权，伊泰集团持有其9.80%的股权。

报告期内，伊泰化工持续加强工艺管理，优化生产管理运行体系，优化升级安全信息化系统；通过调整产品销售方案及产品结构等途径，持续深入挖掘和落实降本创效工作。

伊泰化工公司1#、2#、4#锅炉APC先进控制技术应用项目验收，提高了锅炉自控率和运行稳定性，该项目获科技创新一等奖，并取得1件相关发明专利，该发明专利获得优秀专利奖。

全年实现装置稳定运行333.67天，生产各类化工品113.09万吨，销售各类化工品113.44万吨，实现营业收入79.19亿元，实现净利润4.02亿元。

伊泰化工全资子公司内蒙古垣吉化工有限公司累计生产合格产品6.32万吨，实现营业收入4.59亿元，全年亏损68.64万元。

5.伊泰伊犁矿业有限公司伊犁矿业于2012年3月13日正式成立，注册资本6.76亿元，本公司持有其90.20%的股权，伊泰集团持有其9.80%的股权。

报告期内，伊犁矿业450万吨/年煤矿矿建工程、土建工程、设备采购正常推进。

伊犁矿业全年完成煤炭销售102.56万吨，实现营业总收入1.28亿元。

因全年有效销售时间短、煤种煤质不稳定、伊犁州煤炭市场供大于求及营业成本高等原因，导致伊犁矿业全年亏损2.10亿元。

6.参股子公司情况（1）内蒙古伊泰嘎鲁图矿业有限公司嘎鲁图矿业成立于2018年11月，本公司的控股子公司伊泰化工持股47.23%，内蒙古矿业（集团）有限责任公司持股52.77%。

报告期内，嘎鲁图矿业完成可研报告编制和矿区范围划定工作。

（2）内蒙古伊泰财务有限公司伊泰财务公司成立于2015年7月，由本公司和伊泰集团共同出资设立，本公司持股40%。

报告期内，伊泰财务公司全年实现营业收入4.90亿元，实现净利润1.50亿元。

（3）内蒙古京泰发电有限责任公司京泰发电由本公司、北京京能电力股份有限公司与山西粤电能源有限公司共同出资组建。

报告期内，京泰发电完成发电量60.99亿千瓦时，实现净利润1.21亿元（未经审计）。

（4）内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司广联煤化由本公司、伊泰集团、内蒙古自治区煤田地质局与内蒙古广联民族经济发展公司共同出资组建，本公司持股20%。

广联煤化主要经营煤炭生产、洗选、销售，设备租赁。

报告期内，广联煤化全年实现营业总收入45.38亿元，实现净利润10.58亿元。

（5）参股铁路公司报告期内，蒙冀铁路全年实现营业总收入99.31亿元，净利润27.30亿元。

新包神铁路全年实现营业总收入43.99亿元，净利润12.95亿元。

鄂尔多斯南部铁路全年实现营业总收入56.65亿元，净利润11.29亿元。

浩吉铁路全年实现营业总收入147.37亿元，净利润7.83亿元。

准朔铁路全年实现营业总收入12.32亿元，本年亏损3.59亿元（以上参股铁路公司财务数据均未经审计）。

(八)公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用 2023年年度报告六、公司关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业格局和趋势√适用 □不适用 2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。

从国家层面看，国内改革发展稳定任务对能源安全保障工作提出了更高要求。

传统煤炭行业继续发挥“稳定器”“压舱石”作用，不断向高端化、智能化、绿色化转型以及加强生态文明建设，推动绿色低碳发展，为公司未来发展提供政策帮助和指导方向。

从地方层面看，内蒙古自治区“十四五”能源发展规划思路中重点提及要着力推进绿色、数字、创新转型。

把绿色低碳作为调整能源结构主攻方向，筑牢碳达峰基础，优化生产布局，促进能源开发和生态保护相融合；发挥好煤炭、煤电安全保障兜底作用，大规模开发利用新能源。

(二)公司发展战略√适用 □不适用 2024年，面对新发展格局带来的机遇和挑战，在坚定不移地推动煤炭主业高质量发展的同时，公司将积极探索低碳转型发展，加快产业升级和结构调整，努力构建产业互补、效益互补、市场互补的多元发展新格局。

公司将在巩固煤炭主业的基础上，加快低碳转型，促进各产业高质量发展。

(三)经营计划√适用 □不适用 2024年预计增减情况设定依据产量(万吨) 5,402 与2023年产量相比增加4.29%根据公司内部生产能力和规划设定销售量（万吨） 7,445 与2023年销量相比增加9.79%根据市场需求设定单位销售价格（煤炭）（元/吨） 592 与2023年销售价格相比降低5.50%公司内部预计单位销售成本（煤炭）（元/吨） 453 与2023年单位销售成本相比增加12.13%公司内部预计*以上经营目标及预计会受到风险、不明朗因素及假设的影响，实际结果可能与该等陈述有重大差异。

该等陈述不构成对投资者的实质承诺。

投资者应注意不恰当信赖或使用此类信息可能造成投资风险。

2024年，为达到上述经营目标，公司拟采取下列策略和行动。

1.毫不动摇地做优、做强煤炭产业煤炭产业要全力推进酸刺沟煤矿、宝山煤矿周边煤炭资源整合工作；要做好煤矿手续办理工作，切实保障生产接续及合规生产。

加大灾害治理项目资源开发力度。

持续推进各煤矿智能化矿山系统运维、体系建设工作。

2.优化运销客户结构，完善线路建设运销环节要多渠道拓展煤源，在力降采购成本的同时，尽可能增加社会煤源采购量，并通过开发优质地销非电力长协用户、加强现货贸易、优化铁路外运组织、不断增加运量。

通过合理调剂兑现煤种结构，不断完善客户评级机制，推行竞价销售机制等方式，提升煤矿销售精细化管理水平，最大限度提升营销环节盈利。

3.煤化工产业转型发展稳步前行煤化工产业要加快推进转型项目建设，进一步优化产品方案，灵活调整涉税产品的生产比例，并通过气化扩能改造、大力度降本创效等措施，争取实现项目效益最大化。

要依据消费税政策，从生产环节开始对产品结构进行优化，同时进一步提升氧化蜡、α-烯烃等新产品的质量，继续开拓渠道进军国际市场，扩大“伊泰化学”国际知名度。

4.守住安全环保底线，提高标准化管理水平公司持续健全完善安全生产责任体系和安全管理制度体系。

高效应用双重预防机制，修订双重预防机制相关的工作制度，统一风险辨识和评估方法，不断提高安全标准化管理水平。

立足碳排放“双控”和绿色发展要求，统筹规划好减污、降碳、增绿各项工作，用好环保设施数字化改造成果，提升能耗控制水平，确保各类排放达标。

组织开展危险废物管理专项评估，监督指导评2023年年度报告估过程存在的问题和隐患，进一步提升危废管理水平，科学、系统、全面规划公司碳管理工作，适时启动碳管理体系建设，助力公司实现“双碳”目标。

5.推进创新驱动发展，增强科技创新能力公司要借助各类合作实验室技术、人才优势构建依托项目，以市场为导向、以产品为方向、以技术为核心，上下联动协同发展提升竞争力。

进一步优化产品结构，加快推进万吨级α-烯烃产业化示范项目建设及生物制乙醇新产品的生产技术开发应用和项目落地，提升精细化学品、新材料产品占比和市场竞争力。

同时，规划建设好智能化选煤厂，并在深部开采、边帮开采、超长工作面回采等方面聚焦关键技术形成优势力量攻关，使矿山和洗煤厂建设逐渐从单一智能走向集成智慧。

6.优化公司治理水平，提升资本运作能力公司要强化资金成本意识，合理安排经营、投资的资金支出。

提高核定经营性周转金的科学、合理、准确性。

以增强资产盈利能力为目标，进一步加强投资管理，逐步实现“实业+资本”双轮驱动的产业新格局，从而打破传统行业和地域约束，进入新兴产业，充分整合外围资源，保证公司长远、持续发展。

公司要继续完善上市公司合规管理体系，优化治理水平，提升信息披露能力，提升信息价值量，为投资者投资决策提供客观、真实依据。

严格执行重大事项的监督和报告程序，确保重大事项决策程序的合规合法、清晰公正。

提升相关人员法治意识、规范意识、红线意识和上市公司意识。

持续强化公司治理规范化运作，进一步提升公司治理效率和科学性。

(四)可能面对的风险√适用 □不适用 1.政策风险鉴于煤炭在我国资源禀赋及能源消费结构中的主导地位，煤炭一直是我国能源规划的重中之重，受国家政策影响较为明显。

一方面，随着国家推动节能减排、加强生态文明建设、增强资源环境约束等能源发展策略，产生环保、生态问题的风险在逐步加大，煤炭开采、煤化工项目的准入门槛、节能环保、安全生产等要求将更加严格；另一方面，随着国家逐步加大供给侧改革力度，包括去产能、产能结构优化在内的政府调控政策也会对公司的生产运营产生较大的影响。

针对上述风险，公司将不断提高企业管理水平、加快产业升级、加强研究创新和节能环保，在安全生产和节能环保等方面全面达到或超过政策要求。

同时，及时跟踪了解国家对煤炭行业的调控政策和对矿产资源管理的政策变化，合理安排生产，积极把握释放先进产能等政策，保障公司的正常生产运营。

2.宏观经济波动风险本公司所属煤炭行业及其下游行业均为国民经济基础行业，与宏观经济联系紧密，非常容易受到宏观经济波动影响。

伴随着我国宏观经济的结构优化、发展方式变化、体制变化、能源结构变化和增长动力的转换，将对本公司的生产经营产生一定的影响，进而影响本公司的经营业绩。

针对上述风险，公司将总结以往经验，紧密关注市场动态，稳定供求关系，强化煤炭市场分析能力。

公司将通过巩固主业，做大做强公司煤炭生产、铁路、煤化工各板块，积极提升自身实力和核心竞争力，提高多样化、一体化经营能力，以更好地应对宏观经济波动。

3.行业竞争风险长远来看，国内煤炭产能过剩的局面并没有得到根本缓解，随着落后产能的淘汰和行业集中度提高，煤炭行业国际化的趋势也愈加明显，煤炭行业的竞争将更加激烈；在国际油价长期低位运行、国内大型煤化工项目陆续投产的情况下，煤化工行业也将面临低油价、高煤价、产品销售竞争激烈等诸多困难。

针对日益加剧的行业竞争，公司将通过管理改革实现降本增效，继续保持行业领先的低成本高效率生产优势；同时，通过调整产品结构及销售结构，多渠道拓展市场，加强与重点客户战略合作关系，提高公司的行业竞争能力和市场占有率。

面对国际油价低迷等不利因素，公司将通过调整产品结构顺应市场变化，同时加强技术创新和下游产品开发力度，实现产品向精细化、高端化延伸，提升效益。

4.资金需求增加的风险2023年年度报告煤化工行业属于资金密集型行业，目前公司正在内蒙古和新疆地区布署较大规模的煤制油项目，此前投入到这些项目中的资金主要用于可研、设计和征地等前期工作，在这些项目正式开展建设之后，所需资金规模将会加大。

对此，公司会根据各项目审批进度、产品市场情况以及公司整体资金安排，逐步有序推进各项目的建设工作，及时跟进、落实各项目贷款，并进一步推动股权融资、债权融资，拓展公司的融资渠道；同时，通过细分产业链，积极寻找战略和业务合作机会，分散项目风险、缓解资金压力。

5.安全风险煤炭生产为地下开采作业，虽然公司目前机械化程度及安全管理水平较高，但随着矿井服务年限的延长、开采及掘进的延伸，给安全管理带来了考验，同时本公司的经营业务由煤炭行业向煤化工行业延伸，使得安全生产的风险加大。

对此，公司始终以安全生产为核心，不断加大安全生产投入，完善各项安全生产管理制度，强化现场管理，加强过程控制；落实安全生产主体责任，做到责任落实、目标落实、奖惩到位；继续推进煤矿安全质量标准化建设，抓紧完善煤化工作业和安全技术规程；加强安全技术培训和安全文化建设，全面提升员工业务素质和安全意识，加强安全监管力度，确保安全生产；通过推进信息化、自动化、智能化开采设施系统的使用，降低工人劳动强度，提高作业人员安全系数。

6.成本上升风险随着国家继续加强节能减排、环境治理和安全生产等方面的工作，以及矿用物资价格及人员工资的上涨，煤矿征地、拆迁补偿费用的上升，使公司外部成本上升，成本压力增大，将对公司经营产生一定的影响。

对此，公司将继续深化管理改革，加强可控成本的预算管理，推行定额考核制度，挖潜降耗，进一步实施技术和工艺创新、优化配置，实现降本增效。

7.煤矿整体托管风险为严格执行国家政策，合法依规开展生产经营活动，公司选择将部分煤矿进行整体托管。

托管合同在执行过程中，如遇行业政策调整、市场环境变化、公司经营策略调整或承托方无法继续符合煤矿整体托管承托条件等不可预计或不可抗力因素影响，可能会导致合同无法如期或全部履行。

对此，公司将加强对煤矿安全生产技术及机电设备运行的监督与检查，加强对承托方生产经营指标的管理与考核，以提升安全管理水平、进一步降本增效，保持生产经营的活力。

8.汇率风险本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。

但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和科威特第纳尔）依然存在外汇风险。

本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

公司一直高度重视汇率风险的监控和研究，与国内外金融机构就汇率相关业务保持着密切的联系，同时利用合理设计外币使用方式，通过多种方式加强汇率风险管理。

(五)其他 √适用 □不适用 1.公司2024年资本支出计划序号项目2024年资本支出（万元） 1内蒙古伊泰国际能源有限公司满都拉口岸海关监管库项目 8,692.25 2内蒙古伊泰呼准铁路有限公司准格尔召发运站用地审批项目 11,000.00 3内蒙古伊泰化工有限责任公司气化装置扩能改造项目 10,117.70 4内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司产能核增购买产能指标 16,000.00 5伊泰伊犁矿业有限公司煤矿建设项目 62,903.62 6生产性经营投资92,554.38 合计201,267.96 2023年年度报告本公司目前有关2024年资本开支的计划可能随着业务计划的发展（包括潜在收购）、资本项目的进展、市场条件、对未来业务条件的展望及获得必要的许可证与监管批文而有所变动。

除了按法律所要求之外，本公司概不承担任何更新资本开支计划数据的责任。

2.融资计划本公司将通过统筹资金调度，优化资产结构，同时严格控制各项费用支出，加快资金周转速度，合理安排资金使用计划，支持公司的健康发展。

本公司维持日常经营业务的资金需求，通过日常经营收入及债权融资和其他融资方式解决。

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 2023年年度报告第四节公司治理一、公司治理相关情况说明√适用 □不适用 公司股东大会、董事会、监事会及管理层各司其职并相互制约。

报告期内，公司H股自香港联合交易所有限公司退市，完成了私有化，公司不需要再遵守香港联交所的相关规则。

公司根据《上市公司章程指引》等现行有效的中国法律、法规、部门规章、其他规范性文件并结合实际情况，对相关管理制度进行梳理优化，提高了公司的风险防范能力和规范运作水平。

公司继续加强信息披露和投资者关系工作，及时、准确、真实及完整地披露了各项重大信息，确保所有股东均享有平等的知情权。

公司通过多种形式与投资者交流，有效加深与投资者之间的沟通，提升公司在资本市场的声誉及影响力。

公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度。

在信息披露的敏感时期，公司责专人通过公司办公系统和短信方式，给予相关人员充分提醒，防止出现公司相关人员违规买卖公司股票的情形。

公司将继续严格遵守《公司法》和中国证监会及其他有权机关关于公司治理的相关规定和要求，继续完善公司法人治理制度，逐步提高公司法人治理能力。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用 二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划√适用 □不适用 2012年5月29日，伊泰集团与本公司签订了《避免同业竞争协议》，伊泰集团承诺：红庆河煤矿的矿权权属资质办理完善且具备合规的生产条件的情况下，按合理和公平的条款和条件将其优先出售给本公司或本公司的附属企业，本公司有选择权和优先受让权。

本公司分别于2014年3月25日、2015年3月18日、2017年8月23日在鄂尔多斯市与伊泰集团签署股权转让协议，分别以19.12亿元、19.12亿元、38.24亿元向伊泰集团受让其持有的伊泰广联5%、5%、10%的股权。

未来公司与伊泰集团将继续采取相应措施，解决本公司与伊泰集团同业竞争问题。

三、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议2023年第一次临时股东大会2023年3月27日2023年3月28日1.审议通过了关于暂缓建设伊泰伊犁能源有限公司100万吨/年煤制油示范项目的议案；2.审议通过了关于修改《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司章程》的议案；3.审议通过了关于修改《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会议事规则》的议案；4.审议通过了关于改选公司董事2023年年度报告的议案。

2022年年度股东大会2023年5月19日2023年5月20日1.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2022年年度报告》及其摘要、《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司截至2022年12月31日之全年业绩公告》的议案；2.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2022年度董事会工作报告》的议案；3.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司独立董事2022年度述职报告》的议案；4.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2022年度监事会工作报告》的议案；5.审议通过了关于公司2022年年度利润分配方案的议案；6.审议通过了关于公司2023年度资本支出计划的议案；7.审议通过了关于公司2023年度为控股子公司提供担保预计的议案；8.审议通过了关于公司2023年度为部分全资子公司、控股子公司商业承兑汇票融资业务提供担保预计的议案；9.审议通过了关于公司使用暂时闲置自有资金委托理财的议案；10.审议通过了关于公司续聘2023年度财务审计机构的议案；11.审议通过了关于公司续聘2023年度内控审计机构的议案；12.审议通过了关于公司第九届董事会董事薪酬方案的议案；13.审议通过了关于公司第九届监事会监事薪酬方案的议案；14.审议通过了关于公司选举第九届董事会非独立董事的议案；15.审议通过了关于公司选举第九届董事会独立董事的议案；16.审议通过了关于公司选举第九届监事会监事的议案。

2023年第二次临时股东大会2023年6月30日2023年7月1日1.审议通过了关于公司开展H股回购并退市及减少公司注册资本的议案；2.审议通过了关于本次H股回购及退市授权事项的议案。

2023年第一2023年6 2023年71.审议通过了关于公司开展H股2023年年度报告次B股和内资股类别股东大会月30日月1日回购并退市及减少公司注册资本的议案；2.审议通过了关于本次H股回购及退市授权事项的议案。

2023年第一次H股类别股东大会2023年6月30日2023年7月1日1.审议通过了关于公司开展H股回购并退市及减少公司注册资本的议案；2.审议通过了关于本次H股回购及退市授权事项的议案。

2023年第三次临时股东大会2023年10月30日 2023年10月31日1.审议通过了关于公司新增2023年度为控股子公司提供担保预计的议案；2.审议通过了关于修改《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司章程》的议案；3.审议通过了关于修改《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司股东大会议事规则》的议案；4.审议通过了关于修改《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会议事规则》的议案；5.审议通过了关于修改《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司监事会议事规则》的议案。

2023年第四次临时股东大会2023年12月22日 2023年12月23日1.审议通过了关于公司2023年前三季度利润分配方案的议案；2.审议通过了关于公司对2024-2026年度日常关联交易上限进行预计的议案；表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用√不适用 股东大会情况说明√适用□不适用 报告期内，公司共召开股东大会7次，公司聘请律师对股东大会的召开程序进行见证，公司股东大会的召集和召开程序符合《公司法》《证券法》《上市公司股东大会规则》等法律、法规和《公司章程》《股东大会议事规则》的规定，出席会议人员的资格、召集人资格合法有效，会议的表决程序合法，表决结果合法有效。

股东大会通过的各项议案均获得有效通过，股东大会上未有否决提案的情形。

其中2023年第四次临时股东大会中《关于公司与内蒙古伊泰财务有限公司签署<金融服务框架协议>的议案》，根据公司相关工作实际开展情况以及公司与内蒙古伊泰财务有限公司有关金融服务的关联交易额度等内容尚需进一步评估确认,此议案的部分内容或将作出调整，经公司审慎评估，取消了此项议案。

2023年年度报告四、董事、监事和高级管理人员的情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用□不适用 单位：股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） 是否在公司关联方获取报酬张晶泉董事长男542023年5月2026年5月000无484.1是刘春林董事男572023年5月2026年5月000无2.4是张东升董事（离任） 男532020年5月2023年3月000无0.4是葛耀勇董事（离任） 男552020年5月2023年3月000无0.4是刘剑董事（离任） 总经理（离任） 男572020年5月2023年3月000无215.64否李俊诚董事男462023年5月2026年5月000无1.8是赵立克董事男422023年5月2026年5月000无2.4是杨嘉林董事总经理男492023年5月2026年5月000无376.77否吕俊杰副经理（离任） 男572020年5月2023年3月000无175.12否边志宝董事副经理男472023年5月2026年5月000无247否黄显荣独立董事男622020年5月2023年5000无10.42否2023年年度报告（离任）月杜莹芬独立董事女602023年5月2025年7月000无20否额尔敦陶克涛独立董事男612023年5月2026年5月000无20否谭国明独立董事男612023年5月2026年5月000无14.58否张威监事会主席女422023年5月2026年5月000无282.32否刘向华监事男462023年5月2026年5月000无1.2是贾哲聿监事女422023年5月2026年5月000无89.48否陈蓉监事女362023年5月2026年5月000无1.2是王永亮独立监事男612023年5月2026年5月000无10否邬曲独立监事男592023年5月2026年5月000无10否李宏斌总工程师男522023年5月2026年5月000无316.49否靳荣财务总监男 492023年5月2026年5月000无359.56否张军副经理男492023年5月2026年5月000无313.6否杜志飞副经理男522023年5月2026年5月000无242.85否贺佩勋董事会秘书男382023年5月2026年5月000无135.53否合计/ / / / / / 3,333.26 / 2023年年度报告姓名主要工作经历张晶泉男，汉族，1970年出生，研究生学历，毕业于中欧国际工商学院工商管理专业。

1994年7月至1998年1月在伊华联合毛纺织工厂工作；1998年2月调入伊克昭盟煤炭公司（内蒙古伊泰集团有限公司前身）工作，至2006年3月历任天津办事处经理、华南分公司经理、经营处处长、煤炭运销事业部经理等职务；2006年3月至2010年11月，任中科合成油技术有限公司副总经理；2010年11月至2012年1月，任伊犁能源副总经理；2012年1月至12月，任伊泰新疆能源有限公司总经理；2012年12月至2015年8月，任伊泰新疆能源有限公司董事长、总经理；2015年9月至2017年3月，任公司总经理；2015年9月至今任伊泰集团董事；2015年9月至2016年9月，任伊泰化工董事长、总经理；2017年3月至今任伊泰投资董事、伊泰集团副总裁；2019年12月至今任公司董事长；2023年3月至今任伊泰（股份）香港董事，2023年3月至今任伊泰（集团）香港董事。

刘春林男，汉族，1967年出生，硕士研究生学历，高级会计师。

1989年6月至1993年2月，在伊克昭盟煤炭集团公司工作；1993年2月至1997年8月，任伊泰集团财务处副处长；1997年8月至1999年7月，任本公司财务部部长；1999年7月至2002年10月，任本公司财务总监；2002年10月至2004年5月，任伊泰集团副总会计师；2004年5月至2004年10月，任本公司副总经理；2004年6月至今任伊泰集团董事兼总会计师；2006年3月至今任伊泰投资董事、总会计师；2008年10月至今任伊泰（集团）香港董事；2011年4月至今任伊泰（股份）香港董事；2018年7月至今任伊泰集团副总裁；2001年3月至今任公司董事。

葛耀勇男，汉族，1969年出生，硕士研究生学历，高级工程师。

1996年11月至2001年3月，在鄂前旗焦化厂任副厂长、厂长；2001年3月至2005年8月，任公司副总经理；2005年8月至2008年11月，任伊泰集团副总工程师；2008年11月至2014年3月，任公司总经理；2008年11月至今任伊泰集团董事；2014年3月至2017年1月，任伊泰集团副总经理；2014年7月至2017年9月，任内蒙古伊泰置业有限责任公司总经理；2014年7月至今兼任内蒙古伊泰置业有限责任公司董事长；2017年1月至今任伊泰集团副总裁；2017年6月至今任伊泰投资董事；2008年12月至2023年3月，任公司董事。

张东升男，汉族，1971年出生，硕士研究生学历，高级经济师、经营管理师。

1989年10月至2002年1月，在伊克昭盟煤炭公司工作；2002年1月至2005年7月，任公司经营部部长职务；2005年8月至2007年1月，任内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司副总经理；2007年1月至2014年8月，任呼准铁路公司总经理；2009年7月至2014年8月，任呼准铁路公司董事长；2008年11月至2014年8月，任内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司董事长；2008年11月至今任伊泰集团董事；2014年3月至2017年1月，任伊泰集团副总经理；2015年1月至今任伊泰投资董事；2017年1月至今任伊泰集团副总裁；2009年5月至2023年3月，任公司董事。

刘剑男，汉族，1967年出生，博士。

2004年7月份毕业于德国杜伊斯堡-埃森大学，取得心血管内科博士学位；2014年毕业于清华大学经济管理学院，获高级工商管理硕士学位。

2004年8月到2005年6月，任德国迪目根特种机器公司中国项目部经理；2005年8月到2007年2月，任内蒙古伊泰药业有限责任公司常务副总经理；2006年7月获内蒙古人事厅制药正高级主任药师职称；2007年2月到2012年8月，任内蒙古伊泰药业有限责任公司总经理；2012年12月至2019年11月，任公司副经理；2019年3月至2023年3月，任公司董事；2019年11月至2023年3月，任公司总经理。

李俊诚男，汉族，1978年出生，清华大学博士，教授级高工。

2006年7月至2008年7月，任中国神华煤制油公司项目工程师；2008年7月至2009年8月，为伯克德油气公司访问学者；2009年9月至2013年12月，任神华集团神华宁煤煤炭间接液化项目指挥部副总工兼技术部长；2014年1月至2016年1月，任公司煤化工管理部副总经理；2016年2月至2018年7月，任公司煤化工管理部总经理；20172023年年度报告年3月至2018年7月，任石油化工董事长；2017年7月至2018年7月，任内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司院长；2017年9月至今任伊泰集团副总裁；2022年3月至今任伊泰集团董事、总工程师；2023年3月至今任公司董事。

赵立克男，汉族，1982年出生，本科学历。

2004年7月至2005年12月，在山东龙口柳海矿业有限公司工作；2006年3月至2007年4月，在公司安监部酸刺沟安监站工作；2007年4月至2009年7月，任公司安全监察部综合业务主管；2009年8月至2012年8月，任公司安全监察部凯达煤矿安监站站长；2012年8月至2013年3月，任公司安全监察质量管理部副部长；2013年3月至2013年7月，任伊泰集团安全质量管理部广联煤化安监站副站长；2013年7月至2014年1月，任伊泰集团安全质量管理部广联煤化安监站站长；2014年1月至2014年9月，任公司宏景塔一矿安全副矿长；2014年10月至2015年3月，任内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司总经理兼矿长；2015年3月至2016年1月，任公司煤炭生产事业部安全副总经理；2016年1月至2016年11月，任公司煤炭生产管理部副总经理；2016年11月至2017年12月，任公司凯达煤矿矿长；2018年1月至2019年11月，任酸刺沟煤矿总经理兼矿长；2019年11月至2021年7月，任公司副经理；2021年7月至今任伊泰集团副总裁兼总工程师；2021年12月至今任公司董事。

杨嘉林男，汉族，1975年出生，硕士研究生学历，高级经济师。

1995年1月至1998年3月，在公司包头计划科工作；1998年3月至1999年4月，任公司北京调度科副科长；1999年4月至1999年11月，任公司北京调度中心副主任；1999年11月至2000年8月，任伊泰集团北京办事处业务科科长；2000年8月至2001年4月，任公司经营公司华北销售分公司副经理；2001年4月至2002年2月，任公司经营公司华北销售分公司经理；2002年2月至2007年4月，任公司经营部华东销售分公司经理；2007年4月至2017年3月，任公司煤炭运销事业部副总经理；2017年3月至2018年7月，任石油化工总经理；2018年7月至2024年1月，任石油化工董事长兼总经理；2020年2月至2020年5月，任伊泰化学(上海)有限公司董事长兼总经理；2023年3月至今任公司董事、总经理。

吕俊杰男，汉族，1967年出生。

毕业于华中科技大学高级工商管理专业，硕士学位，高级经济师职称。

1985年7月至1991年7月，在准格尔旗纳林中学任教；1991年7月至1991年12月，在伊盟煤炭公司政工劳资科工作；1991年12月至1992年4月，在伊盟煤炭公司党委办公室任秘书；1992年4月至1997年4月，任伊盟煤炭公司团委副书记、书记；1997年4月至2001年2月，任公司矿山物资经销部主任、产业开发公司经理助理；2001年2月至2004年4月，任公司物资供应部副经理、经理；2004年4月至2005年5月，任公司西营子发运站主任；2005年5月至2008年10月，任公司事业发展部部长；2008年10月至2012年2月，任公司环境监察部部长；2012年2月至2013年11月，任煤制油公司副总经理；2013年11月至2016年10月，任伊泰集团煤化工管理部副总经理；2016年10月至2023年3月，任公司副总经理；2019年12月至2022年12月，任公司董事。

边志宝男，汉族，1977年出生，大学本科学历。

2002年8月至2003年4月，任内蒙古伊泰生物高科有限责任公司人力资源部副部长；2003年4月至2004年3月，任上海伊泰生物技术有限公司行政人事部经理；2004年3月至2007年1月，任北京伊泰生物科技有限公司副总经理；2007年4月至2012年2月，任公司事业发展部副部长；2012年2月至2015年3月，任公司事业发展部部长；2015年3月至2016年1月，任公司事业发展部总监；2016年1月至2018年12月，任公司投资管理部副总经理；2018年12月至2024年1月，任公司投资管理部总经理；2020年1月至今任伊泰集团监事；2023年3月至今任公司董事、副经理。

黄显荣男，汉族，1962年出生，持有香港中文大学颁发之行政人员工商管理硕士学位。

彼为香港会计师公会、英格兰及威尔斯特许会计师公会、特许公认会计师公会、香港董事学会及英国特许公司治理公会资深会员。

彼亦为美国会计师公会会员及英国特许证券与投资协会特许会员。

黄先生荣获香港特别行政区政府颁授荣誉勋章。

彼亦出任其他于联交所主板上市之公司-江西银行股份有限公司、兆科眼2023年年度报告科有限公司、信星鞋业集团有限公司、思城控股有限公司及云白国际有限公司之独立非执行董事。

彼为中国人民政治协商会议安徽省委员会委员、会计及财务汇报复核审裁处委员、博彩及奖券事务委员会委员、香港医务委员会委员及“伙伴倡自强”计划咨询委员会委员。

彼亦为香港海洋公园董事局成员。

彼为证券及期货条例注册之持牌私募股权投资公司和暄资本香港有限公司的管理合伙人及持牌负责人。

担任此要职前，彼曾于一国际核数师行任职达四年，及后亦于一上市公司出任首席财务官达七年，之后与他人共同创立了丝路国际资本有限公司（一家持牌法团，前称安里俊投资有限公司），并担任执行董事及持牌负责人二十三年。

彼拥有超过三十年丰富的企业管理和管治、投资管理和顾问、会计及财务经验。

黄先生于2017年5月至2023年5月任公司独立董事。

杜莹芬女，汉族，1964年出生，经济学硕士。

现任中国社会科学院工业经济研究所研究员，中国社会科学院大学会计学教授、博士生导师，中国企业管理研究会常务理事，泰康资产管理有限责任公司独立董事。

杜女士于1985年厦门大学会计与企业管理系本科毕业，1987年于中国人民大学工业经济系研究生毕业。

曾任中国社会科学院工业经济研究所财务与会计研究室主任，主要学术专长为财务管理、企业并购与重组、管理创新、企业内部控制与风险管理。

曾获国家科技进步三等奖、孙冶方经济学奖、中国发展研究一等奖等。

2019年7月至今任公司独立董事。

额尔敦陶克涛男，蒙古族，1963年出生，管理学博士，二级教授，国务院政府特殊津贴专家，内蒙古有突出贡献中青年专家，内蒙古自治区党委政策决策咨询专家，日本一桥大学Innovation Research Centre访问学者。

蒙古国财经大学、蒙古国乌兰巴托ERDEME大学兼职博导。

中国软科学学会理事、中国工业经济学会副理事长、中国企业管理研究会理事、中国民族教育学会预科分会理事、中国区域经济学会少数民族地区经济专业委员会副主任委员、内蒙古海外联谊会理事。

1985年内蒙古财经大学获经济学学士学位；2000年中国人民大学获经济学硕士学位；2005年中国人民大学获管理学博士学位。

2005年7月至2009年10月任内蒙古财经大学教务处副处长；2009年10月至2011年7月任内蒙古财经大学教务处副处长兼MBA教育学院副院长（主持）；2011年7月至2016年1月任内蒙古财经大学教务处处长；2016年1月至2019年10月任内蒙古财经大学研究生教育与学科规划处处长（研究生院院长）；2019年10月至2021年5月任内蒙古财经大学发展规划处处长。

其还担任包头东宝生物技术股份有限公司、内蒙古西部天然气股份有限公司独立董事。

2021年6月至今任公司独立董事。

谭国明男，汉族，1963年出生，1993年获颁香港理工大学会计证书，英国特许公认会计师，香港注册会计师，香港注册执业会计师。

1992年9月至2002年1月任何锡麟会计师行审计员、审计经理；2002年2月至2005年8月任何锡麟会计师行合伙人；2005年9月至2010年7月任信永中和（香港）会计师事务所有限公司执业董事；2010年9月至今任易达会计师行合伙人。

谭先生还任新特能源股份有限公司独立董事。

2023年5月至今任公司独立董事。

张威女，汉族，1982年出生，同济大学管理学硕士，注册会计师、注册税务师。

2007年9月至2010年4月，在安永华明会计师事务所工作；2010年4月至2010年5月，在易唯思商务咨询有限公司工作；2010年7月至2012年12月，历任伊泰集团审计部主管级会计师、副主任级会计师；2013年1月至2013年12月，历任伊泰集团审计监察部副主任级会计师、副主任级审计师；2014年1月至2015年3月，任公司审计监察部副主任级审计师；2015年4月至2016年12月，任伊泰集团财务管理中心制度管理副主任级会计师；2016年12月至2018年6月，任公司投资管理部副总经理；2018年6月至今任公司审计监察部总监；2020年1月起任伊泰集团监事；2020年1月起任公司监事；2021年7月至今任公司监事会主席。

刘向华男，汉族，1978年出生，本科学历。

2000年8月至2001年7月，在内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司工作；2001年7月至2002年2023年年度报告10月，任内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司行政事务副主管；2002年11月至2004年2月，任内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司行政部办公室主任；2004年3月至2005年8月，任伊泰集团总经理办公室秘书主管；2005年9月至2005年12月，任伊泰集团总经理办公室副主任；2006年1月至2010年11月，任公司总经理办公室副主任；2010年12月至2012年2月，任伊泰集团董事会办室主任；2012年3月至今任伊泰集团董事会秘书，2013年1月至2016年10月兼任伊泰集团董事会办公室主任；2016年11月至2017年9月兼任公司行政管理部总经理；2017年9月至2022年7月兼任伊泰集团董事会办公室主任。

2017年5月至今任公司监事。

贾哲聿女，汉族，1982年出生，毕业于西安交通大学思源学院，本科学历，法学学士。

2007年7月加入公司；2012年2月至2015年4月，任公司总经理办公室法律事务室业务主管；2015年4月至2017年5月，任公司总经理办公室法律事务室合同业务专员；2017年5月至2020年12月，任公司资本运营与合规管理部法务高级经理；2020年12月至今任公司资本运营与合规管理部副总经理；2020年12月至今任公司监事。

陈蓉女，汉族，1988年出生，本科学历，持有国家法律职业资格证。

2011年8月至2017年5月，历任公司总经理办公室法律事务室法律事务员、业务员、合同业务员；2017年5月至2020年10月，历任伊泰集团行政管理部股权业务经理、董事会办公室股权业务经理；2019年3月至2021年11月，任伊泰集团董事会办公室主任助理(挂任)；2020年10月至2022年4月，任伊泰集团董事会办公室董事会业务中级经理；2022年4月至今任伊泰集团董事会办公室董事会业务高级经理；2021年12月至今任公司监事。

王永亮男，汉族，1963年出生，硕士研究生学历，一级律师。

1985年8月至1986年12月，在伊盟劳改队工作；1986年12月至1990年3月，在伊盟政法干校工作；1990年3月至1996年4月，在伊盟司法处工作；1996年4月至2001年3月，任伊盟律师事务所经济业务部部长；2001年3月至今任内蒙古义盟律师事务所主任；现任内蒙古自治区律师协会副会长、鄂尔多斯市律师协会会长；2011年2月至今担任公司独立监事。

邬曲男，汉族，1965年出生，本科学历。

1986年7月至1994年10月，任原伊克昭盟东胜市食品工业公司财务部长；1994年10月至1998年12月，任内蒙古胜亿塑胶制品有限公司财务部长；1998年12月至2000年10月，任鄂尔多斯市荣泽食品有限责任公司财务经理；2001年7月至今任内蒙古东审会计师事务所有限责任公司审计部部长；2011年2月至今担任公司独立监事。

李宏斌男，汉族，1972年出生，1994年毕业于阜新矿业学院采矿工程专业，大学本科学历，工科学士学位，采矿高级工程师。

1994年7月至2005年5月，在陕西省澄合矿务局董家河矿工作，历任采煤队技术主管，生产技术科采掘、设计技术主管；2005年6月至2005年7月，在伊泰集团苏家壕煤矿任采煤技术员；2005年8月至2006年3月，任伊泰集团苏家壕煤矿项目办副主任；2006年4月至2010年3月，任公司煤炭生产事业部副主任工程师；2010年4月至2019年2月，任公司塔拉壕煤矿总工程师；2019年3月至2019年11月，任公司宏景塔一矿矿长；2019年12月至2021年2月，任公司煤炭生产管理部副总经理；2021年3月至2021年7月，任公司煤炭生产管理部总经理；2021年7月至今任公司总工程师。

靳荣男，汉族，1975年出生，研究生学历，高级会计师。

1997年9月至1998年10月，在公司财务部工作；1998年11月至2002年2月，在公司伊泰大酒店财务科工作；2002年2月至2005年4月，任公司伊泰大酒店财务科科长；2005年4月至2007年4月，任公司西营子发运站财务科科长；2007年4月至2009年6月，任内蒙古伊泰药业有限责任公司财务部副部长；2009年6月至2009年9月，任内蒙古伊泰置业有限责任公司财务部部长；2009年10月至2013年7月，任公司西营子发运站财务部部长；2013年7月至2015年4月，任呼准铁路公司财务部部长；2015年4月至2019年10月，任公司财务管理中心铁路结算中心主任；2019年10月至2019年12月，2023年年度报告任公司财务管理部总经理；2019年12月至2021年12月，任伊泰集团财务管理部总经理；2021年12月至今任公司财务总监。

张军男，汉族，1975年出生，研究生学历。

1995年10月至2006年6月，在国能集团神东煤炭集团公司工作；2006年6月至2006年12月，任公司煤炭生产事业部副主任级工程师；2006年12月至2007年4月，任伊泰集团机电设备管理中心调剂管理副主任级工程师；2007年4月至2008年10月，任伊泰集团机电设备管理中心主任级工程师；2008年11月至2010年3月，任伊泰集团煤炭生产事业部机电设备管理中心调剂组主任级工程师；2010年3月至2012年2月，任公司煤炭生产事业部设备管理中心主任；2012年2月至2012年12月，任公司煤炭生产事业部副总经理；2013年1月至2016年1月，任公司煤炭生产事业部机电副总经理；2016年1月至2017年12月，任公司塔拉壕煤矿机电副矿长；2018年1月至2018年11月，任公司凯达煤矿矿长；2018年12月至2019年10月，任酸刺沟煤矿董事长；2019年11月至2020年3月，任广联煤化董事长；2020年3月至2022年4月，任广联煤化董事长兼总经理；2021年7月至2022年4月，任公司煤炭生产事业部总经理；2022年5月至今任公司副经理。

杜志飞男，蒙古族，1972年出生，工商管理硕士。

1992年8月至1995年3月，在准格尔煤炭工业公司黑岱沟露天煤矿工作；1995年3月至1997年8月，在伊盟煤炭公司唐公塔集装站供应科工作；1997年8至2000年8月，在公司丰镇办事处计划科工作；2000年8月至2002年2月，在公司经营部华北销售分公司工作；2002年2月至2005年4月，任华北销售分公司副经理；2005年4月至2005年12月，任经营部东兴发运站副主任；2005年12月至2010年3月，任公司运销事业部西营子发运站副主任；2010年3月至2012年2月，任公司环境监察部副部长；2012年2月至2015年3月，任公司环境监察部部长；2015年3月至2016年10月，任公司环境监察部总监；2016年10月至2016年12月，任公司安全环境监察与质量管理部总监；2016年12月至2018年6月，任公司煤化工管理部副总经理；2018年6月至2023年3月，任公司环境管理部总监；2023年3月至2024年1月，任公司资源与环境管理部总监；2023年3月至今任公司副经理。

贺佩勋男，汉族，1986年出生，本科学历，法学学士。

持有国家法律职业资格证、证券从业资格证、基金从业资格证，中级会计师。

2009年7月毕业于内蒙古大学；2009年7月至2009年12月，在公司总经理办公室工作；2010年1月至2012年5月，在公司证券部工作；2012年6月至2013年7月，任公司证券部证券业务主管；2013年8月至2015年4月，任公司证券部业务主管；2015年5月至2016年10月，任公司投资者关系管理部业务经理；2016年11月至2017年12月，任公司投资者关系管理部中级业务经理；2017年12月至2018年6月，任公司投资者关系管理部副总监；2018年6月至2020年12月，任公司资本运营与合规管理部副总经理；2020年12月至今任公司董事会秘书、资本运营与合规管理部总经理；2017年6月至今任伊泰投资监事；2017年5月至2020年12月，任公司监事；2020年12月至今任公司董事会秘书。

其它情况说明□适用√不适用 2023年年度报告(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况1.在股东单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期张晶泉内蒙古伊泰集团有限公司董事2015年9月/ 内蒙古伊泰集团有限公司副总裁2017年3月/ 刘春林内蒙古伊泰集团有限公司董事、总会计师2004年6月/ 内蒙古伊泰集团有限公司副总裁2018年7月/ 葛耀勇内蒙古伊泰集团有限公司董事2008年11月/ 内蒙古伊泰集团有限公司副总裁2017年1月/ 张东升内蒙古伊泰集团有限公司董事2008年11月/ 内蒙古伊泰集团有限公司副总裁2017年1月/ 李俊诚内蒙古伊泰集团有限公司副总裁2017年9月/ 内蒙古伊泰集团有限公司总工程师2022年3月/ 赵立克内蒙古伊泰集团有限公司副总裁兼总工程师2021年7月/ 边志宝内蒙古伊泰集团有限公司监事2020年1月/ 刘向华内蒙古伊泰集团有限公司董事会秘书2012年3月/ 张威内蒙古伊泰集团有限公司监事2020年1月 陈蓉内蒙古伊泰集团有限公司董事会办公室董事会业务高级经理2020年10月/ 在股东单位任职情况的说明无2.在其他单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期黄显荣和暄资本香港有限公司管理合伙人、持牌负责人2020年3月/ 杜莹芬中国社会科学院工业经济研究所研究员1991年11月/ 额尔敦陶克涛内蒙古财经大学教授2006年6月/ 谭国明易达会计师行合伙人2010年9月/ 2023年年度报告王永亮内蒙古义盟律师事务所主任2001年3月/ 邬曲内蒙古东审会计师事务所有限责任公司审计部长2001年7月/ 在其他单位任职情况的说明无(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况√适用□不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事的薪酬分别经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准，高级管理人员薪酬由董事会审议批准。

董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避否薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况无董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司对董事及高级管理人员实行年薪制。

年薪收入由基础薪酬和效益分享两部分组成。

基础薪酬根据公司生产经营规模、盈利能力、市场同行业薪酬水平等因素综合确定；效益分享根据公司实际经营业绩确定。

董事和高级管理人员的基本薪酬按月度发放，效益分享于年终考核后兑现。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况按照股东大会确定的独立董事、独立监事津贴数额及公司薪酬管理制度确定的董事、监事、高级管理人员薪酬标准，在代扣代缴个人所得税、各项保险后按月或年足额发放。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计3,333.26（万元） (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用□不适用 姓名担任的职务变动情形变动原因葛耀勇董事离任工作调整张东升董事离任工作调整刘剑董事、总经理离任工作调整吕俊杰副经理离任工作调整李俊诚董事选举工作调整杨嘉林董事选举工作调整总经理聘任工作调整边志宝董事选举工作调整副经理聘任工作调整黄显荣独立董事离任任职届满谭国明独立董事选举换届选举杜志飞副经理聘任工作调整(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明□适用√不适用 2023年年度报告(六)其他 □适用 √不适用 五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议第八届董事会第二十四次会议2023.2.81.审议通过了关于暂缓建设伊泰伊犁能源有限公司100万吨/年煤制油示范项目的议案；2.审议通过了关于公司召开2023年第一次临时股东大会的议案。

第八届董事会第二十五次会议2023.3.101.审议通过了关于改选公司董事的议案；2.审议通过了关于聘任公司总经理的议案；3.审议通过了关于聘任公司副经理的议案；4.审议通过了关于公司选举第八届董事会薪酬与考核委员会召集人的议案；5.审议通过了关于修改《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司章程》的议案；6.审议通过了关于修改《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会议事规则》的议案。

第八届董事会第二十六次会议2023.3.291.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2022年年度报告》及其摘要、《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司截至2022年12月31日之全年业绩公告》的议案； 2.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2022年度董事会工作报告》的议案；3.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司独立董事2022年度述职报告》的议案；4.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职报告》的议案；5.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2022年度总经理工作报告》的议案；6.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2022年度内部控制评价报告》的议案；7.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2022年度环境、社会责任和公司治理报告》的议案；8.审议通过了关于公司2023年度资本支出计划的议案；9.审议通过了关于公司筹划H股回购及退市和推进准备事项的议案；10.审议通过了关于公司2022年年度利润分配方案的议案；11.审议通过了关于公司对2022年度日常关联交易/持续性关连交易实际发生额进行确认的议案；12.审议通过了关于公司2023年度为控股子公司提供担保预计的议案；13.审议通过了关于公司2023年度为部分全资子公司、控股子公司商业承兑汇票融资业务提供担保预计的议案；14.审议通过了关于公司使用暂时闲置自有资金委托理财的议案；15.审议通过了关于公司续聘2023年度财务审计机构的议案；16.审议通过了关于公司续聘2023年度内控审计机构的议案；17.审议通过了关于公司会计政策变更的议案；2023年年度报告18.审议通过了关于内蒙古伊泰财务有限公司风险评估报告的议案；19.审议通过了关于公司修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司独立董事工作制度》的议案；20.审议通过了关于公司修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会战略委员会议事规则》的议案；21.审议通过了关于公司修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的议案；22.审议通过了关于公司修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会提名委员会议事规则》的议案；23.审议通过了关于公司修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》的议案；24.审议通过了关于公司修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会生产委员会议事规则》的议案；25.审议通过了关于公司选举第九届董事会非独立董事的议案；26.审议通过了关于公司选举第九届董事会独立董事的议案；27.审议通过了关于公司第九届董事会董事、高级管理人员薪酬方案的议案；28.审议通过了关于公司召开2022年年度股东大会的议案。

第八届董事会第二十七次会议2023.4.25审议通过了《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2023年第一季度报告》的议案第八届董事会第二十八次会议2023.5.91.审议通过了《关于公司开展H股回购并退市及减少公司注册资本的议案》；2.审议通过了《关于本次H股回购及退市授权事项的议案》；3.审议通过了《关于公司召开2023年第二次临时股东大会、2023年第一次H股类别股东大会和2023年第一次B股和内资股类别股东大会（如适用）的议案》。

第九届董事会第一次会议2023.5.191.审议通过了《关于选举公司董事长的议案》；2.审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》；3.审议通过了《关于聘任公司副经理、财务总监、总工程师、董事会秘书/联席公司秘书的议案》；4.审议通过了《关于聘任公司证券事务代表的议案》；5.审议通过了《关于选举公司第九届董事会各委员会成员的议案》。

第九届董事会第二次会议2023.8.301.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2023年半年度报告》及其摘要的议案；2.审议通过了关于公司新增2023年度为控股子公司提供担保预计的议案；3.审议通过了关于公司开展期货和衍生品交易业务的议案；4.审议通过了关于修改《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司章程》的议案；5.审议通过了关于修改《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司股东大会议事规则》的议案；6.审议通过了关于修改《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会议事规则》的议案；7.审议通过了关于公司废止部分制度的议案；2023年年度报告8.审议通过了关于《内蒙古伊泰财务有限公司风险评估报告》的议案；9.审议通过了关于公司召开2023年第三次临时股东大会的议案。

第九届董事会第三次会议2023.10.301.审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2023年第三季度报告》的议案；2.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司独立董事工作制度》的议案；3.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会战略委员会议事规则》的议案；4.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的议案；5.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会提名委员会议事规则》的议案；6.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》的议案；7.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会生产委员会议事规则》的议案；8.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司防范控股股东及其关联方资金占用管理办法》的议案；9.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关联交易管理实施细则》的议案；10.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司与伊泰集团财务有限责任公司关联交易的风险控制制度》的议案；11.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司投资者关系管理制度》的议案；12.审议关通过了于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司信息披露管理制度》的议案；13.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司内幕信息知情人管理制度》的议案；14.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司总经理工作细则》的议案；15.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会秘书工作制度》的议案；16.审议通过了关于修订《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司募集资金管理制度》的议案；17.审议通过了关于制定《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关于董事、监事和高级管理人员持有和买卖公司股票管理制度》的议案；18.审议通过了关于公司废止相关制度的议案。

第九届董事会第四次会议2023.12.61.审议通过了《关于公司2023年前三季度利润分配方案的议案》；2.审议通过了《关于公司对2024-2026年度日常关联交易上限进行预计的议案》；3.审议通过了《关于公司与内蒙古伊泰财务有限公司签署<金融服务框架协议>的议案》；4.审议通过了关于公司召开2023年第四次临时股东大会的议案。

2023年年度报告董事履行职责情况(一)董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数张晶泉否99600否7 刘春林否99600否3 葛耀勇否11100否0 张东升否11100否0 刘剑否11100否0 李俊诚否77400否3 赵立克否99600否4 杨嘉林否77400否3 边志宝否77400否3 黄显荣是55400否2 杜莹芬是99600否7 额尔敦陶克涛是99600否7 谭国明是44200否5 连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用√不适用 年内召开董事会会议次数9 其中：现场会议次数3 通讯方式召开会议次数6 现场结合通讯方式召开会议次数0 (二)董事对公司有关事项提出异议的情况□适用√不适用 (三)其他 □适用 √不适用 六、董事会下设专门委员会情况√适用□不适用 (一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名审计委员会杜莹芬、额尔敦陶克涛、谭国明提名委员会张晶泉、刘春林、杜莹芬、额尔敦陶克涛、谭国明薪酬与考核委员会张晶泉、刘春林、杜莹芬、额尔敦陶克涛、谭国明战略委员会张晶泉、刘春林、李俊诚、赵立克、杨嘉林、边志宝、杜莹芬、额尔敦陶克涛、谭国明生产委员会张晶泉、赵立克、杨嘉林、杜莹芬、额尔敦陶克涛2023年年度报告(二)报告期内审计委员会召开4次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023.3.271.审议关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2022年年度报告》及其摘要、《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司截至2022年12月31日之全年业绩公告》的议案；2.审议关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2022年度内部控制评价报告》的议案；3.审议关于公司续聘2023年度财务审计机构的议案；4.审议关于公司续聘2023年度内控审计机构的议案；5.审议关于公司会计政策变更的议案。

审议通过无2023.4.25审议关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2023年第一季度报告》的议案。

审议通过无2023.8.301.审议关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2023年半年度报告》及其摘要的议案；2.审议关于公司开展期货和衍生品交易业务的议案；审议通过无2023.10.30审议关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2023年第三季度报告》的议案。

审议通过无(三)报告期内战略委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023.2.8审议关于暂缓建设伊泰伊犁能源有限公司100万吨/年煤制油示范项目的议案。

审议通过无2023.3.29审议关于公司2023年资本支出计划的议案。

审议通过无(四)报告期内提名委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023.3.101.审议关于改选公司董事的议案；2.审议关于聘任公司总经理的议案；3.审议关于聘任公司副经理的议案。

审议通过无2023.3.291.审议关于检讨本公司董事会的架构、人数及组成的议案；2.审议评核独立非执行董事的独立性的议案；3.审议本公司董事及高级管理人员的培训及持续专业发展的议案；4.审议关于公司选举第九届董事会非独立董事的议案；5.审议关于公司选举第九届董事会独立董事的议案。

审议通过无(五)报告期内生产委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023.3.29审议关于公司2023年生产工作计划的议案。

审议通过无(六)报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见其他履行职2023年年度报告和建议责情况2023.3.10审议关于公司选举第八届董事会薪酬与考核委员会召集人的议案。

审议通过无2023.3.291.审议关于检讨本公司董事及高级管理人员的全体薪酬政策及架构的议案；2.审议关于检讨公司董事及高级管理人员的履行职责情况及年度绩效考评的议案；3.审议关于公司第九届董事会董事、高级管理人员薪酬方案的议案。

审议通过无(七)存在异议事项的具体情况□适用 √不适用 七、监事会发现公司存在风险的说明□适用√不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、报告期末母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况母公司在职员工的数量2,205 主要子公司在职员工的数量3,192 在职员工的数量合计5,397 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数607 专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员2,153 销售人员1911 技术人员619 财务人员204 行政人员510 合计5,397 教育程度教育程度类别数量（人） 大学文化2,594 大中专文化1,881 中专以下922 合计5,397 (二)薪酬政策√适用 □不适用 公司努力激发员工的积极性和创造性，促进公司薪酬激励机制的内部公平性和外部竞争性；建立在同岗同酬的基础上，体现员工能力和个人业绩的因素，以岗位价值为主体、绩效考核为依据的动态分配机制；薪酬水平采用关键岗位和核心人才达到市场领先，通用岗位适度领先，辅助岗位跟随市场的薪酬策略。

(三)培训计划√适用 □不适用 2023年年度报告持续完善培训管理体系，通过高级研修班项目，固化统一战略、计划绩效管理理念、提升中层管理人员组织目标管理能力，完善战略计划绩效管理体系。

其次，强化班组长的基础管理职责及任职能力，标准化班组长培养流程，标准化带岗师傅机制。

第三，推动落实内训师管理办法，选拔基础通用素质课程内训师及课程开发，规划各职能关键能力内训师开发培养计划。

第四，完善新员工入职培训流程,培训标准化课程开发、推进新员工培养周期规范化管理。

第五，推进知识管理和学习平台建设工作。

(四)劳务外包情况□适用√不适用 九、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用 □不适用 1.截至2023年9月30日，公司母公司期末可供分配利润为人民币38,426,774,852.57元。

为回馈股东对公司的支持，提振投资者信心，公司按总股本2,929,267,782股计算向全体股东每股派发现金红利2.00元（含税），股利分配总额为5,858,535,564.00元（含税）。

本次公司现金分红占公司2023年前三季度合并报表归属于母公司所有者净利润的比例为88.24%（不含已实施的H股回购金额）。

前述分红已经公司第九届董事会第四次会议及2023年第四次临时股东大会审议通过，并于2024年1月24日完成发放。

2.公司2023年度利润分配预案：截至2023年12月31日，公司母公司期末可供分配利润为人民币30,169,851,064.18元。

经充分考虑公司未来盈利规模以及股东投资回报等综合因素，董事会建议按总股本2,929,267,782股计算向全体股东每股派发人民币现金红利0.6元（含税），股利分配总额为人民币1,757,560,669.2元（含税）。

本年度公司现金分红（包含2023年前三季度已分配的现金红利）占公司2023年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为98.56%。

(二)现金分红政策的专项说明√适用□不适用 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否 分红标准和比例是否明确和清晰√是□否 相关的决策程序和机制是否完备√是□否 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否 (三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用 (四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案√适用□不适用 单位:元 币种:人民币2023年年度报告每10股送红股数（股） 0 每10股派息数（元）（含税） 26 每10股转增数（股） 0 现金分红金额（含税） 7,616,096,233.20 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润7,727,731,662.14 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 98.56 以现金方式回购股份计入现金分红的金额5,189,637,566.30 合计分红金额（含税） 12,805,733,799.50 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 165.71 注：1.每10股派息数26元（含税）中包含前三季度已发放的每10股派息数20元（含税）。

2.以现金方式回购股份计入现金分红为2023年公司回购H股的金额。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用√不适用 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用√不适用 其他说明□适用 √不适用 员工持股计划情况□适用 √不适用 其他激励措施□适用√不适用 (三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用 (四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用 公司的奖励机制通过《公司关于董事及高级管理人员年薪报酬的方案》来执行。

公司在内部逐步建立起一套管理人员竞聘上岗、能上能下，员工择优录用、能进能出，业绩优先、收入能增能减的制度体系，形成以岗位管理为核心，竞聘上岗为基础，以薪酬制度、绩效考核制度、择业发展制度为配套的人力资源管理体系。

十一、报告期内的内部控制制度建设及实施情况√适用□不适用 参见《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明2023年年度报告□适用√不适用 十二、报告期内对子公司的管理控制情况√适用□不适用 公司根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司信息披露管理办法》等相关法律法规以及《公司章程》的规定，对下属子公司在生产经营、财务管理、人员管理、党建精神文明建设等方面进行管控和考核监督，保证子公司的经营管理合法合规、财务报告及相关信息真实完整，促使其不断提升经营管理水平。

公司经营层每月定期召开经营会议，及时了解、掌握控股子公司的生产经营情况，重大事项按照相关法律法规、《公司章程》及管理制度的规定，履行决策程序，执行董事会的相关决议，保障公司经营有序开展。

十三、内部控制审计报告的相关情况说明√适用 □不适用 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无保留意见的内部控制审计报告，具体内容详见公司于2024年4月19日在上海证券交易所官网披露的《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见十四、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用十五、其他□适用 √不适用 2023年年度报告第五节环境与社会责任一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是报告期内投入环保资金（单位：万元） 108,338.7 (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明√适用□不适用 1.排污信息√适用□不适用 2023年，公司下属分、子公司属于重点排污单位的有煤制油公司、伊泰化工、塔拉壕煤矿。

煤制油公司共有废气排污口22个，属于有组织排放，其中污染物年许可排放总量为颗粒物44.8吨，二氧化硫156.8吨，氮氧化物224吨。

2023年实际排放烟尘6.71吨，二氧化硫30.07吨，氮氧化物78.52吨。

煤制油公司无废水排污口。

伊泰化工共有废气排污口63个，属于有组织排放，其中污染物年许可排放总量为颗粒物1232.61吨，二氧化硫946.06吨，氮氧化物1067.72吨。

2023年实际排放颗粒物134.82吨，二氧化硫271.64吨，氮氧化物617.10吨。

伊泰化工无废水排污口。

塔拉壕煤矿共有废气排污口1个，属于有组织排放，其中污染物年许可排放总量为颗粒物8.57吨，二氧化硫66.77吨，氮氧化物70.99吨。

2023年实际排放颗粒物2.4吨，二氧化硫14.67吨，氮氧化物17.99吨。

塔拉壕煤矿无废水排污口。

2.防治污染设施的建设和运行情况√适用□不适用 ①废气污染防治方面a煤制油公司、伊泰化工对于原料煤、燃料煤的运输、堆存过程中产生的煤尘及来自固体物料贮运过程中的含尘废气，通过在输煤皮带、破碎楼等部位设置除尘器，在煤仓、碎煤机室、各转运站设置通风除尘设备；在运输煤炭的车辆加盖苫布，装卸过程在全封闭煤场内进行，再用皮带运输机分别送至锅炉和煤储仓、气化炉；在煤场配套喷淋设施等措施，以有效降低粉尘。

确保粉尘排放符合《大气污染物综合排放标准》（GB 16297-1996）二级排放标准。

b锅炉烟气。

煤制油公司在原有的炉内喷钙脱硫基础上新增建设一套炉外半干法脱硫工艺，脱硫效率达到90%以上；2016年采用SNCR脱硝工艺进行烟气脱硝改造，脱硝效率达到70%以上，烟气中各污染物浓度符合《火电厂大气污染物排放标准》（GB 13223-2011）。

2021年7月，完成超低排放改造，达到超低排放水平。

伊泰化工锅炉烟气脱硫采用氨法脱硫技术，烟气脱硝采用选择性非催化还原反应（SNCR）脱硝工艺，烟气除尘采用布袋除尘工艺，采取上述措施后，烟气排放各项指标均可满足《火电厂大2023年年度报告气污染物排放标准》（GB 13223-2011）中新建燃煤锅炉的大气污染排放标准。

2022年已完成2台锅炉烟气超低排放改造，计划2024年全部改造完毕。

c硫回收尾气。

煤制油公司硫回收装置采用络合铁脱硫工艺处理酸性气中的硫化氢，回收硫磺。

伊泰化工产生的酸性气体送硫回收装置，采用二级克劳斯加后续处理（即氨法脱硫）工艺进行处理，硫回收尾气采用氨法脱硫工艺再次净化，脱硫后排入大气，SO2排放浓度满足《石油炼制工业污染物排放标准》(GB 31570-2015)表3要求。

d装车系统油气回收。

2016年煤制油公司对装车栈桥稳定轻烃系统进行油气回收技术改造，油气回收效率达到98%以上，有效降低了挥发性有机物的排放。

伊泰化工装车系统配套建设了油气回收装置，油气回收效率达到98%以上，有效降低了挥发性有机物的排放。

e塔拉壕煤矿大气污染主要有锅炉烟气，煤炭转运、筛分、破碎过程中产生的煤尘。

锅炉烟气通过“布袋除尘器+旋流板塔”二级除尘脱硫系统，单碱法脱硫工艺处理后污染物排放浓度满足《锅炉大气污染排放标准》（GB 13271-2014）表2新建燃煤锅炉排放标准限值的要求；原煤仓、主井驱动机房及选煤厂主厂房共75处主要产尘点共设置25台型号为KSC-100LD的湿式除尘器处理，块煤分级储煤棚内经2套型号为LHF-160的反吹布袋除尘器处理后通过1根15m高排气筒排放，储煤棚内堆存及装卸粉尘通过3套防雾炮水雾降尘。

原煤、产品煤和矸石场内运输全部采用封闭式栈桥，使场内输送在封闭环境中完成，减少输送过程中粉尘逸散而污染环境。

原煤、产品煤、矸石均采用封闭式圆筒仓储存。

②废水污染防治方面a煤制油公司煤制油公司厂内工艺废水约80m3/h，生活污水约5m3/h全部送至污水处理系统，设计处理能力为100m3/h，采用A/O工艺+二沉池+混合反应池+混凝沉淀池+活性炭过滤器处理，经污水处理后作为循环水补水。

2014年，新建设一套中水处理系统，处理能力为300m3/h，中水回用系统采用混凝沉淀+反渗透工艺对浓盐水、循环水排污水、污水处理系统出水进行处理，大部分回用。

2021年，煤制油公司完成浓盐水零排放改造项目，实现了浓盐水零排放。

b伊泰化工化工项目产生的工艺废水、生活污水、初期雨水等混合后进入污水处理站，采用厌氧—兼氧—好氧（A2/O）工艺，处理后出水可以达到《综合污水排放标准》（GB 8978-96）三级要求。

上述出水进入再生水处理设施，设计处理规模：300m3/h，采用MBR+RO工艺。

废水回用系统排出的浓盐水送到蒸发结晶系统，采用“多效逆流蒸发+分段结晶工艺”，实现结晶盐的资源化利用。

c塔拉壕煤矿分两期建设矿井水处理站,二期建成后矿井水总处理规模达到9840m3/d，采用“混凝—沉淀—过滤—消毒”处理工艺，矿井水经处理后回用于选煤厂补充水、绿化及道路洒水、黄泥灌浆用2023年年度报告水、降尘用水和井下消防洒水，非采暖季剩余4677m3/d，剩余矿井水拟通过输水管网排至鄂尔多斯市民达煤炭有限责任公司东胜区民达煤矿中水调蓄利用工程配套蓄水池，用于民达露天矿洒水降尘。

③固废污染防治方面1-12月，煤制油公司产生的气化渣、锅炉炉渣共约12.98万吨，全部送大路园区渣场和忠瑞世正环保科技有限责任公司处置利用。

产生的1694.31吨渣蜡、923.28吨杂盐、17.67吨废包装物等危废由科领环保股份有限公司处置；11.00吨废矿物油、3.58吨废油桶由内蒙古忠信再生资源科技有限公司处置。

1-12月，伊泰化工产生的气化渣、锅炉炉渣共约105.14万吨全部送至园区信诺渣场填埋。

2641.30吨滤饼、470.16吨杂盐、397.08吨废滤芯/废保温棉等送至科领环保股份有限公司处置。

627.38吨废催化剂送至内蒙古熙泰再生资源处理有限责任公司处置。

1-12月，塔拉壕煤矿产生的1901.69吨锅炉炉渣委托鄂尔多斯市东胜区环保管理有限公司进行处置；107.58万吨洗选矸石，其中98.95万吨委托内蒙古三和利商贸有限公司拉运至金通煤矿复垦项目进行综合利用，8.63万吨委托鄂尔多斯市金源新型建筑材料有限公司进行综合利用。

产生的3.154吨废机油、2.523吨废油桶等危废由内蒙古忠信再生资源科技有限责任公司处置；2.523吨废油桶送至科领环保股份有限公司处置。

④噪声污染防治方面煤制油公司、伊泰化工和塔拉壕煤矿在设备选型上优先选择低噪声设备。

对产生噪声较大的设备，如放空阀、压缩机等设置消音器或隔音厂房；在不能设消音设备或进行防噪处理后噪声仍较大的设备，设置隔音间，并为员工配备耳塞、耳罩等防护用品。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用□不适用 煤制油公司16万吨/年项目，由自治区发展改革委于2005年12月8日以（内发改工字[2005]1832号）文件审批、核准。

2010年10月24日，内蒙古自治区环境保护厅组织相关部门及专家对公司16万吨/年工程进行了环保验收；2010年12月21日以内环验[2010]102号文件进行了批复。

2011年8月3日，内蒙古自治区环境保护厅以（内环审[2011]240号）文件批复伊泰化工120万吨/年精细化学品项目。

2016年12月29日，取得鄂尔多斯市环境保护局《关于内蒙古伊泰化工有限责任公司120万吨/年精细化学品示范项目（变更）》环境影响报告书的批复文件（鄂环评字[2016]162号）。

2017年9月30日，取得鄂尔多斯市环境保护局《关于内蒙古伊泰化工有限责任公司120万吨/年精细化学品示范项目竣工环境保护验收意见的通知》（鄂环监字[2017]190号）文件。

2023年年度报告2009年9月8日，国家环保部以（环审[2016]102号）文件批复内蒙古伊泰煤炭股份有限公司塔拉壕矿井项目变更。

2016年7月18日，取得国家环境保护部验收意见（环验[2017]66号）。

2022年5月7日，内蒙古自治区生态环境厅对《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司塔拉壕矿井1000万吨年改扩建项目环境影响报告书》进行了批复（内环审[2022]10号）。

4.突发环境事件应急预案√适用□不适用 公司制定了《内蒙古伊泰煤制油有限责任公司突发环境事件应急预案》《内蒙古伊泰化工有限责任公司突发环境事件应急预案》及《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司塔拉壕煤矿突发环境事件应急预案》，上述预案经专家评审后，均已送至属地生态环境局进行备案。

5.环境自行监测方案√适用□不适用 公司制定了《污染源监测方案》，覆盖下属排污单位。

煤制油公司环境监测方案采用自动监测与手工监测相结合，烟气自动监测委托第三方运营机构进行运维，承担委托运维的单位为鄂尔多斯市环境监测检验有限公司；手工监测委托内蒙古碧蓝环境科技有限公司进行监测。

伊泰化工制定了《内蒙古伊泰化工有限责任公司环境自行监测方案》，按照方案开展监测，烟气自动监测及手工检测委托第三方运营机构进行运维，承担运维的单位为鄂尔多斯市环境监测检验有限公司。

塔拉壕煤矿境监测方案采用自动监测与手工监测相结合，烟气自动监测委托第三方运营机构进行运维，承担委托运维的单位为鄂尔多斯市东胜区环保管理有限公司；手工监测委托内蒙古碧蓝环境科技有限公司进行监测。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况□适用√不适用 7.其他应当公开的环境信息□适用√不适用 (二)重点排污单位之外的公司环保情况说明√适用□不适用 1.因环境问题受到行政处罚的情况□适用√不适用 2023年年度报告2.参照重点排污单位披露其他环境信息√适用□不适用 公司下属的煤矿（除塔拉壕煤矿）、发运站不属于重点排污单位，获得的排污许可排放量为颗粒物68.60吨，二氧化硫282.59吨，氮氧化物294.06吨。

2023年取得排污许可证的单位实际排污量为颗粒物7.16吨，二氧化硫24.16吨，氮氧化物93.71吨。

各单位在建设过程中严格执行环境影响评价制度及污染防治设施“三同时”制度。

其中大气污染源为供暖锅炉排放的锅炉烟气，污染物经布袋除尘，钠碱法、氨法脱硫处理后满足《锅炉大气污染物排放标准》（GB 13271-2014）后达标排放；生活污水经A/O、MBR、消毒工艺处理后满足《污水综合排放标准》（GB 8978-1996）后用于工业广场及道路的洒水降尘及绿化；采煤废水经混凝、迷宫斜板沉淀后满足《煤炭工业污染物排放标准》（GB 20426-2006）后全部回用于井下生产；选煤厂为闭路循环设计，选煤废水不外排。

为保障污染防治设施、设备的稳定运行、达标排放，公司委托第三方专业化运行队伍运营管理，同时各单位设立实验室对废水中的常规因子每日进行检测，及时了解运行情况，并委托内蒙古碧蓝科技有限公司、内蒙古润埊环境技术有限公司、内蒙古康城环保有限责任公司对废水、废气中的污染因子进行季度手工监测。

3.未披露其他环境信息的原因□适用√不适用 (三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息√适用□不适用 2023年8月，呼准铁路公司准格尔召发运站全封闭煤棚项目改造完工。

该发运站建设规模16.5Mt/a,全封闭工程为2个独立煤棚，每个煤棚封闭面积为250.9×164平方米,拱顶最高处距离地面距离58.75米，内部净高39米。

结构采用骨架膜结构，骨架结构采用预应力拉索立体管桁架，膜采用聚偏氯乙烯。

项目投运后大幅降低颗粒物排放，区域大气环境质量得到明显改善。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 64,883.03 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） 清洁能源发电具体说明√适用□不适用 公司不断将新能源与产业发展相融合，大幅提高重点用能单位非化石能源消费比重。

2023年，伊泰化工使用光伏发电量超过总用电量的27.5%，煤制油公司使用“绿电”量超过总用电量的15%。

截止2023年底，公司光伏项目总装机容量75.205MW，全部并网发电，年可实现绿电替代11,377万度，预计每年减排CO2排放约6.49万吨。

2023年年度报告二、社会责任工作情况(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告√适用□不适用 详见《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2023年度环境、社会责任与公司治理报告》。

(二)社会责任工作具体情况√适用□不适用 对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明总投入（万元） 37,216 其中：资金（万元） 36,920.96 物资折款（万元） 295.04 惠及人数（人） 具体说明□适用 √不适用 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况√适用□不适用 扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明总投入（万元） 695.80 其中：资金（万元） 695.80 物资折款（万元） 惠及人数（人） 3,454 帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等） 产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等具体说明√适用□不适用 上述扶贫资金主要用于改善乡村人居环境，发展壮大村镇集体，村镇环境整治，开展村企共建助力村集体经济发展，村民养老，就业帮扶，关爱儿童成长等项目。

2023年年度报告第六节重要事项一、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用 承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与股改相关的承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的承诺与再融资相关的承诺解决同业竞争内蒙古伊泰集团有限公司红庆河煤矿的矿权权属资质办理完善且具备合规的生产条件的情况下，按合理和公平的条2012年7月12日否不适用是不适用不适用2023年年度报告款和条件将其优先出售给本公司或本公司的附属企业，本公司有选择权和优先受让权。

于上市日期起至红庆河煤矿被本公司收购之日止期间，从红庆河煤矿开采的所有煤炭产品独家供应予本公司（作为买方）以作转售。

与股权激励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺其他承诺2023年年度报告(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到□未达到√不适用 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响□适用√不适用 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况□适用√不适用 三、违规担保情况□适用√不适用 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明□适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明√适用 □不适用 1.会计政策变更原因2023年10月25日，财政部公布了《关于印发〈企业会计准则解释第17号〉的通知》（财会[2023]21号），（以下简称“准则解释第17号”），准则解释17号涉及“关于售后租回交易的会计处理”相关内容。

根据上述文件的要求，公司对会计政策予以相应变更。

2.变更日期准则解释第17号相关内容自2023年10月25日起施行。

3.变更前采用的会计政策本次变更前，公司按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4.变更后采用的会计政策本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释第17号要求执行，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

5.对公司的影响公司自2023年10月25日起执行企业会计准则解释第17号“关于售后租回交易的会计处理”相关内容，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明□适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况□适用 √不适用 2023年年度报告（四）审批程序及其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元 币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬3,700,000 境内会计师事务所审计年限13 境内会计师事务所注册会计师姓名周鑫、梅腊梅境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限周鑫（1年）、梅腊梅（1年） 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 名称报酬内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙） 850,000 财务顾问 保荐人 聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用□不适用 2023年3月28日公司召开第八届董事会第二十六次会议，审议并通过关于公司续聘2023年度财务审计机构及续聘2023年度内控审计机构的议案。

同意继续聘用大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构及内控审计机构。

上述关于聘用2023年度审计机构的议案，已经公司2022年年度股东大会审议通过。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明□适用√不适用 2023年年度报告七、面临退市风险的情况(一)导致退市风险警示的原因□适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施□适用√不适用 (三)面临终止上市的情况和原因□适用 √不适用 八、破产重整相关事项□适用√不适用 九、重大诉讼、仲裁事项□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况□适用√不适用 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。

十二、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项√适用□不适用 事项概述查询索引公司对2022年度日常关联交易实际发生额与预计的差异进行了确认。

该事项的详细内容参见公司于2023年3月30日在上海证券交易所网站及《上海证券报》上刊登的《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关于对2022年度日常关联交易/持续性关连交易实际发生额进行确认的公告》（公告编号：临2023-013）。

公司对2024-2026年度日常关联交易上限进行了预计。

该事项的详细内容参见公司于2023年12月7日在上海证券交易所网站及《上海证券报》上刊登的《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关于预计2024-2026年度日常关联交易的公告》（公告编号：临2023-067）。

2023年年度报告2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项√适用 □不适用 公司于2023年12月6日召开第九届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司与内蒙古伊泰财务有限签署<金融服务框架协议>的议案》。

2023年12月21日，根据公司相关工作实际开展情况，公司与内蒙古伊泰财务有限公司有关金融服务的关联交易额度等内容尚需进一步评估确认,《关于公司与内蒙古伊泰财务有限公司签署<金融服务框架协议>的议案》部分内容或将作出调整，经公司审慎评估，于2023年12月21日取消2023年第四次临时股东大会中《关于公司与内蒙古伊泰财务有限公司签署<金融服务框架协议>的议案》。

3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 2023年年度报告(四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项√适用 □不适用 2021年3月30日，经公司第八届董事会第七次会议审议通过，公司与伊泰集团签订了《相互担保协议》。

上述协议约定2021年、2022年、2023年三个会计年度，公司及其控股子公司每年为伊泰集团及其控股子公司向金融机构借款或融资提供担保不超过20亿元，伊泰集团及其控股子公司累计为公司及其控股子公司向金融机构借款或融资提供担保以实际发生额为准，不设上限。

报告期内，伊泰集团为公司及其控股子公司担保发生额为0.29亿元，担保余额为17.14亿元；公司为伊泰集团及其控股子公司担保发生额为0亿元，余额为0亿元。

3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务√适用□不适用 1.存款业务√适用□不适用 单位：元 币种：人民币关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额本期发生额期末余额本期合计存入金额本期合计取出金额内蒙古伊泰财务有限公司联营企业18,000,000,000.000.35% -1.55% 11,114,822,288.28168,550,562,735.58168,409,820,925.3111,255,564,098.55 合计/ / / 11,114,822,288.28168,550,562,735.58168,409,820,925.3111,255,564,098.55 2.贷款业务√适用□不适用 单位：元 币种：人民币关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期发生额期末余额本期合计贷款金额本期合计还款金额内蒙古伊泰财务有限公司联营企业16,300,000,000.002.9% -3.85% 4,434,000,000.002,130,000,000.001,535,000,000.005,029,000,000.00 合计/ / / 4,434,000,000.002,130,000,000.001,535,000,000.005,029,000,000.00 2023年年度报告3.授信业务或其他金融业务√适用□不适用 单位：元 币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额内蒙古伊泰财务有限公司联营企业流动资金贷款16,300,000,000.005,029,000,000.00 4.其他说明□适用√不适用 (六)其他 □适用 √不适用 2023年年度报告十三、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项1、托管情况√适用□不适用 单位:元 币种:人民币委托方名称受托方名称托管资产情况托管资产涉及金额托管起始日托管终止日托管收益托管收益确定依据托管收益对公司影响是否关联交易关联关系内蒙古伊泰煤炭股份有限公司内蒙古仲泰能源有限公司委托方所属6个煤矿的井上、井下安全生产相关范围及区域内的部分资产、安全生产系统及受托方办公生活区域2,011,509,517.672020年4月1日无3,745,631,602.72见说明48.47% 否其他托管情况说明公司从2020年4月1日开始将所属6个煤矿的安全生产、技术管理业务托管给内蒙古仲泰能源有限公司，所托管的业务中不包括销售业务，在确定托管收益时，按照托管煤矿的全部收入，减去托管成本、煤矿自身发生的成本、费用，扣减所得税费用后归属母公司净利润计算得出。

托管收益对公司影响为托管收益占公司报告期内归属母公司净利润的比例。

2、承包情况□适用√不适用 3、租赁情况□适用√不适用 2023年年度报告(二)担保情况√适用□不适用 单位:元 币种:人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日) 担保起始日担保到期日担保类型担保物（如有） 担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联关系报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计587,781,633.84 报告期末对子公司担保余额合计（B） 6,596,801,280.78 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 6,596,801,280.78 担保总额占公司净资产的比例(%) 14.22 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 587,781,633.84 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 587,781,633.84 未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明上述担保余额合计中包含商业承兑汇票融资业务担保2.23亿元。

2023年年度报告(三)委托他人进行现金资产管理的情况1.委托理财情况(1)委托理财总体情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财产品自有资金5,300,000,0001,700,000,0000 其他情况□适用 √不适用 (2)单项委托理财情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金来源资金投向是否存在受限情形报酬确定方式年化收益率预期收益(如有) 实际收益或损失未到期金额逾期未收回金额是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有) 建设银行银行理财500,000,0002023/1/12023/3/27 自有资金结构性存款否浮动收益1.5% -2.9% 7,190,410.967,041,643.84 是是 2023年年度报告产品中信证券国债逆回购600,000,0002023/1/12023/1/11 自有资金国债逆回购否浮动收益1.75% -3.00% 773,260.27773,260.25 是是 交通银行银行理财产品100,000,0002023/1/12023/4/12 自有资金结构性存款否浮动收益3.36% 1,109,589.041,109,589.04 是是 渤海银行银行理财产品100,000,0002023/4/32023/4/24 自有资金结构性存款否浮动收益1.39% /4.7% 149,589.04149,589.04 是是 中国银行银行理财产品149,000,0002023/1/202023/7/20 自有资金结构性存款否浮动收益1.4% /4.71% 1,027,038.631,027,038.63 是是 中国银行银行理财产品151,000,0002023/1/202023/7/19 自有资金结构性存款否浮动收益1.6% /3% /3.05% 3,507,336.993,507,336.99 是是 渤海银行300,000,0002023/2/22023/6/15 自有结构否浮动1.3% -2.8% -3.2% 3,334,109.593,279,452.05 是是 2023年年度报告银行理财产品资金性存款收益中信银行银行理财产品300,000,0002023/3/282023/6/27 自有资金结构性存款否浮动收益2.60% 2,094,246.582,393,424.66 是是 交通银行银行理财产品100,000,0002023/4/142023/10/13 自有资金结构性存款否浮动收益1.95% /2.95% 1,470,958.901,470,958.90 是是 渤海银行银行理财产品100,000,0002023/4/272023/10/24 自有资金结构性存款否浮动收益3.00% 1,479,452.051,479,452.05 是是 渤海银行银行理财产品300,000,0002023/6/22023/9/5 自有资金结构性存款否浮动收益1.6% -2.95% 2,303,424.662,303,424.66 是是 渤海银行银行理财500,000,0002023/6/22023/12/5 自有资金结构性存款否浮动收益1.66% -3% 7,643,835.627,643,835.62 是是 2023年年度报告产品渤海银行银行理财产品700,000,0002023/12/212024/6/20 自有资金结构性存款否浮动收益2.90% 10,122,191.78 700,000,000.00 是是 建设银行银行理财产品200,000,0002023/03/282023/09/27 自有资金结构性存款否浮动收益1.5% -2.9% 2,907,945.212,907,945.21 是是 交通银行银行理财产品200,000,0002023/03/302023/09/26 自有资金结构性存款否浮动收益1.6% -2.9% 2,860,273.972,860,273.97 是是 建设银行银行理财产品200,000,0002023/10/252024/04/25 自有资金结构性存款否浮动收益1.7% -2.9% 2,907,945.21 200,000,000 是是 建设银行银行理财产品300,000,0002023/11/292024/05/29 自有资金结构性存款否浮动收益1.7% -2.9% 4,338,082.19 300,000,000 是是 2023年年度报告中国银行银行理财产品500,000,0002023/12/222024/6/25 自有资金结构性存款否浮动收益1.66% -4.14% 10,378,356.16 500,000,000 是是 其他情况□适用 √不适用 (3)委托理财减值准备□适用 √不适用 2.委托贷款情况(1)委托贷款总体情况□适用 √不适用 其他情况□适用 √不适用 (2)单项委托贷款情况□适用 √不适用 其他情况□适用 √不适用 (3)委托贷款减值准备□适用 √不适用 3.其他情况□适用 √不适用 2023年年度报告(四)其他重大合同□适用 √不适用 十四、募集资金使用进展说明□适用√不适用 十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明√适用□不适用 1.2023年9月，为积极响应国家加快绿色电力开发利用的号召，降低用电成本，节约能耗指标和碳排放指标，公司以自有资金12,583万元购买伊泰集团所持内蒙古伊泰新能源开发有限公司100%的股权。

截至报告期末，工商变更登记工作已完成。

2.公司控股股东伊泰集团全资子公司及一致行动人伊泰（集团）香港于2024年1月22日通过集中竞价交易方式增持公司B股股份，增持金额为998.32万美元，增持6,664,717股，占公司总股本0.23%。

伊泰（集团）香港计划自2024年1月22日起12个月内拟通过集中竞价交易方式或大宗交易方式择机增持公司B股股份，增持总金额不低于1.6亿美元、不超过3.2亿美元。

伊泰（集团）香港自2024年1月22日至2024年1月31日期间通过上海证券交易所交易系统增持了公司股份31,544,333股，占比1.08%。

本次权益变动后，伊泰（集团）香港持有公司股份的比例由10.65%增加至11.73%；伊泰集团及伊泰（集团）香港合计持有公司股份的比例由65.27%增加至66.35%。

2023年年度报告第七节股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%) 一、有限售条件股份1,600,000,00049.17000 1,600,000,00054.62 1、国家持股 2、国有法人持股3、其他内资持股1,600,000,00049.17000001,600,000,00054.62 其中：境内非国有法人持股1,600,000,00049.17000001,600,000,00054.62 境内自然人持股4、外资持股 其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份1,654,007,00050.83 -324,739,218 -324,739,2181,329,267,78245.38 1、人民币普通股2、境内上市的外资股1,328,000,00040.81000001,328,000,00045.34 3、境外上市的外资股326,007,00010.02 -326,007,000 -326,007,00000 4、其他000001,267,7821,267,7821,267,7820.04 三、股份总数3,254,007,000100 -324,739,218 -324,739,2182,929,267,782100 2、股份变动情况说明√适用 □不适用 公司于2023年3月29日召开第八届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于公司筹划H股回购及退市和推进准备事项的议案》，同意公司筹划以要约方式回购全部已发行H股股份并注2023年年度报告销相应的H股股份，自愿撤销公司H股在香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）的上市地位。

公司于2023年5月9日及2023年6月30日分别召开第八届董事会第二十八次会议、2023年第二次临时股东大会、2023年第一次B股和内资股类别股东大会、2023年第一次H股类别股东大会，审议通过了《关于公司开展H股回购并退市及减少公司注册资本的议案》《关于本次H股回购及退市授权事项的议案》，同意公司以每股H股17.50港元的价格回购全部326,007,000股已发行H股并注销相应股份。

截至2023年8月7日下午4时，即接纳H股回购要约的最后日期及时间，324,739,218股H股（分别占已发行H股总数的99.61%以及公司已发行总股本的9.98%）已经有效接纳H股回购要约。

2023年8月11日16:00时，公司H股正式自香港联交所退市。

2023年11月1日，公司完成注册资本变更登记及《公司章程》备案手续。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 报告期内，公司减少股本324,739,218股，对本期基本每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标有所增厚。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用 (二)限售股份变动情况□适用√不适用 二、证券发行与上市情况(一)截至报告期内证券发行情况□适用√不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：□适用 √不适用 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用 报告期内，公司股份总数由3,254,007,000股变更为2,929,267,782股；股东结构变动情况如下：股东名称变动前持股比例变动后持股比例备注内蒙古伊泰集团有限公司49.17% 54.62% H股退市后持股比例被动增加。

H股公众股东10.02% 0.04% H股退市后该部分股东名称变更为外资股（非上市） B股公众股东31.22% 34.69% H股退市后持股比例被动增加。

伊泰（集团）香港有限公司9.59% 10.65% H股退市后持股比例被动增加。

公司资产和负债结构变动情况：截至2022年12月31日，公司资产负债率为36.05%；截至2023年12月31日，公司资产负债率为35.13%，比上年下降了0.92个百分点。

2023年年度报告(三)现存的内部职工股情况□适用√不适用 三、股东和实际控制人情况(一)股东总数截至报告期末普通股股东总数(户) 59,163 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 54,417 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称（全称） 报告期内增减期末持股数量比例(%) 持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质股份状态数量内蒙古伊泰集团有限公司01,600,000,00054.621,600,000,000无0 境内非国有法人伊泰（集团）香港有限公司0312,000,00010.65 无0境外法人招商证券（香港）有限公司20,156,66345,801,1141.56 未知未知境外法人VANGUARD EMERGING MARKETS STOCKINDEX FUND 110,40014,547,7960.5 未知未知境外法人VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCKINDEX FUND 467,59014,052,9560.48 未知未知境外法人ISHARESMSCI EMERGING MARKETS MIN VOLFACTOR ETF 8,995,32813,214,9280.45 未知未知境外法人胡家英-169,8009,939,7210.34 未知未知境内自然人ISHARESCORE MSCIEMERGING MARKETSETF -674,4009,681,0950.33 未知未知境外法人2023年年度报告刘景元08,728,3500.28 未知未知境内自然人BANKJULIUS BAER & CO.LTD 07,108,4160.24 未知未知境外法人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量伊泰（集团）香港有限公司312,000,000境内上市外资股312,000,000 招商证券（香港）有限公司45,801,114境内上市外资股45,801,114 VANGUARDEMERGING MARKETS STOCKINDEX FUND 14,547,796境内上市外资股14,547,796 VANGUARDTOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEXFUND 14,052,956境内上市外资股14,052,956 ISHARESMSCIEMERGING MARKETS MINVOL FACTORETF 13,214,928境内上市外资股13,214,928 胡家英9,939,721境内上市外资股9,939,721 ISHARESCOREMSCI EMERGING MARKETS ETF 9,681,095境内上市外资股9,681,095 刘景元8,728,350境内上市外资股8,728,350 BANKJULIUSBAER & CO.LTD 7,108,416境内上市外资股7,108,416 ARROWSTREETEMKALPHA EXTENSIONFUND L.P.(AGZ7) 6,995,562境内上市外资股6,995,562 前十名股东中回购专户情况说明不适用上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用上述股东关联关系或一致行动的说明公司前十名股东中伊泰（集团）香港有限公司是境内法人股股东内蒙古伊泰集团有限公司的全资子公司，公司未知其他外资股股东是否存在关联关系和一致行动人关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用 前十名股东较上期发生变化□适用√不适用 2023年年度报告前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用□不适用 单位：股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件可上市交易时间新增可上市交易股份数量1内蒙古伊泰集团有限公司1,600,000,000不适用不适用境内非国有法人股2 3 4 5 6 7 8 9 10 上述股东关联关系或一致行动的说明内蒙古伊泰集团有限公司是本公司的控股股东(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用√不适用 四、控股股东及实际控制人情况(一)控股股东情况1法人√适用□不适用 名称内蒙古伊泰集团有限公司单位负责人或法定代表人张东海成立日期1999年10月27日主要经营业务原煤生产、加工、运销、销售；铁路建设、铁路客货运输；矿山设备、零配件及技术的进口业务；公路建设与经营；煤化工、煤化产品销售；预包装食品兼散装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）销售；蔬菜、水果及生肉的零售；农畜产品加工及销售；购售电。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无其他情况说明无2023年年度报告2自然人□适用√不适用 3公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用 4报告期内控股股东变更情况的说明□适用 √不适用 5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用 (二)实际控制人情况1法人□适用√不适用 2自然人□适用√不适用 2023年年度报告3公司不存在实际控制人情况的特别说明√适用 □不适用 公司最终控制方为伊泰投资，由于伊泰投资的35名自然人股东受两千多名自然人信托持有该公司的全部股权，其股权结构非常分散，自成立以来作出任何重大决策均按照法律和该公司章程的规定履行董事会和股东会的决策程序，表决按照各股东持有的股权比例进行，股东会中通过任何决议至少需要持有二分之一以上股权的股东同意，法律规定的特别事项则需要持有三分之二以上股权的股东同意方可通过。

据此，不存在拥有伊泰投资控制权、能够实际支配伊泰投资行为的主体，因此伊泰集团无实际控制人，即本公司无实际控制人。

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明□适用 √不适用 5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用 说明：伊泰投资拟提交纳入非上市公众公司监管申请，其已于2017年6月27日召开股份公司创立大会，以截至2016年12月31日止经审计的账面净资产值1,557,147,038.66元折股，整体变更为股份有限公司，并于其后在北京环球律师事务所的见证下，完成了非上市公众公司登记股权现场确认工作，确权股权清晰，无纠纷。

2019年10月14日，伊泰投资与内蒙古股权交易中心股份有限公司签署了《股权托管服务协议书》。

截至目前，伊泰投资委托内蒙古股权交易中心股份有限公司托管的股份总计72,049.5144万股，股东共计2,320名，托管比例为100%。

2023年年度报告6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用 (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍□适用 √不适用 五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上□适用√不适用 六、其他持股在百分之十以上的法人股东□适用√不适用 七、股份限制减持情况说明□适用√不适用 八、股份回购在报告期的具体实施情况□适用√不适用 2023年年度报告第八节优先股相关情况□适用√不适用 2023年年度报告第九节债券相关情况一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具√适用□不适用 (一)企业债券□适用√不适用 (二)公司债券√适用□不适用 1.公司债券基本情况单位：元 币种：人民币债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率（%） 还本付息方式交易场所投资者适当性安排（如有） 交易机制是否存在终止上市交易的风险内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2019年债券（第二期） 19伊泰02 155494 2019年7月2日2019年7月2日2024年7月2日129,000,000.004.75 本期债券采用单利按年计算，不计复利。

每年付息一次，到期一次还本，最后一次利息随本金的兑付一起支付。

本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至利息登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应额票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。

上海证券交易所面向专业机构投资者竞价、报价、询价和协议否2023年年度报告公司对债券终止上市交易风险的应对措施□适用√不适用 逾期未偿还债券□适用√不适用 报告期内债券付息兑付情况√适用□不适用 债券名称付息兑付情况的说明内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2019年债券（第一期） 公司于2023年4月4日及2024年4月4日完成对19伊泰01的兑息及兑付。

内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2019年债券（第二期） 公司于2023年7月2日完成对19伊泰02的兑息及兑付。

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况□适用√不适用 3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话海通证券股份有限公司上海市广东路689号 郑云桥、朱帅010-88027190 上述中介机构发生变更的情况□适用√不适用 4.报告期末募集资金使用情况√适用□不适用 单位:元 币种:人民币债券名称募集资金总金额已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况（如有） 募集资金违规使用的整改情况（如有） 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2019年债券（第二期） 1,000,000,000.001,000,000,000.000.00无无是2023年年度报告募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益□适用√不适用 报告期内变更上述债券募集资金用途的说明□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 5.信用评级结果调整情况□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响□适用√不适用 7.公司债券其他情况的说明□适用√不适用 (三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具□适用√不适用 (四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10% □适用√不适用 (五)报告期末除债券外的有息债务逾期情况□适用√不适用 (六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响□适用√不适用 (七)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标√适用□不适用 单位:元 币种:人民币主要指标2023年2022年本期比上年同期增减（%） 变动原因归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,747,657,209.9311,166,295,437.78 -30.62 流动比率1.211.76 -0.55 速动比率1.131.68 -0.55 资产负债率（%） 35.1336.05 -0.92 EBITDA全部债务比0.960.910.05 利息保障倍数17.2415.301.94 现金利息保障倍数15.8426.19 -10.35 EBITDA利息保障倍数21.6017.963.64 贷款偿还率（%） 100100 利息偿付率（%） 100100 二、可转换公司债券情况□适用√不适用 2023年年度报告第十节财务报告一、审计报告√适用□不适用 大华审字[2024]0011001330号内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了内蒙古伊泰煤炭股份有限公司(以下简称伊泰煤炭公司)财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了错误!未找到引用源。

2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于错误!未找到引用源。

，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1.煤炭及煤化工销售收入的确认(一)煤炭及煤化工销售收入的确认1.事项描述伊泰煤炭公司营业收入会计政策请参阅附注五、重要会计政策、会计估计：（三十四）收入，营业收入账面金额请参阅附注七、合并财务报表主要项目注释、注释61营业收入和营业成本。

伊泰煤炭公司2023年实现营业收入5,302,890.64万元，较上年同期下降12.57%。

伊泰煤炭公司的营业收入主要为煤炭销售、化工品销售、提供运输服务等，其中本期煤炭销售、化工品销售分别实现营业收入4,247,937.39万元、918,249.67万元，较上年同期相比下降幅度分别为13.96%、7.36%。

2023年年度报告煤炭及煤化工销售收入的发生及完整会对伊泰煤炭公司的经营成果产生重大影响，伊泰煤炭公司将收入作为关键绩效指标之一，可能存在收入确认的相关风险。

因此，我们将煤炭及煤化工销售收入的确认识别为关键审计事项。

2.审计应对我们对煤炭及煤化工销售收入的确认所实施的重要审计程序包括：（1）对收入相关的关键内部控制设计和执行的有效性进行了解、评估和测试，评价其内部控制是否有效。

（2）检查收入的确认条件、方法是否符合企业会计准则规定及伊泰煤炭公司相关会计政策。

（3）结合煤炭、煤化工行业本期运行情况执行分析程序，包括主要产品销售收入和毛利率的同期变动分析、本期各月波动分析、财务预算对比分析及同行业对比分析等。

（4）查询主要产品的市场价格，获取伊泰煤炭公司主要产品的定价文件，检查主要产品售价是否与市场价格走势保持一致。

并检查关联交易定价的公允性。

（5）抽取一定数量的记账凭证，检查入账日期、产品名称、数量、金额等是否与销售合同、发运凭证、质检报告、销售发票一致。

（6）抽取一定数量的发运凭证，检查存货出库日期、数量、金额等是否与销售合同、记账凭证、质检报告、销售发票一致。

（7）结合应收账款实施函证程序，选择主要客户函证本期销售额。

（8）实施销售收入截止测试。

基于已执行的审计工作，我们认为，我们所获得的证据支持管理层针对伊泰煤炭公司煤炭及煤化工销售收入的判断。

四、其他信息伊泰煤炭公司管理层对其他信息负责。

其他信息包括伊泰煤炭公司2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任伊泰煤炭公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，2023年年度报告并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，伊泰煤炭公司管理层负责评估错误!未找到引用源。

的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算伊泰煤炭公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督伊泰煤炭公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对错误!未找到引用源。

持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而，未来的事项或情况可能导致错误!未找到引用源。

不能持续经营。

5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6．就错误!未找到引用源。

中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。

我们负责指导、监督和执行集团审计。

我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能2023年年度报告被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师： 中国·北京（项目合伙人）周鑫中国注册会计师： 梅腊梅二〇二四年四月十八日2023年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2023年12月31日编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司单位:元 币种:人民币项目 附注 2023年12月31日 2022年12月31日 流动资产：货币资金注释112,604,193,793.5321,716,319,219.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产注释21,702,098,286.98792,370,547.95 衍生金融资产 应收票据注释4230,000.00 应收账款注释52,064,745,091.911,058,127,700.05 应收款项融资注释62,158,486.73100,000.00 预付款项注释7474,069,056.39604,990,728.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款注释8252,012,444.021,085,606,725.45 其中：应收利息 应收股利 100,000,000.00900,000,000.00 买入返售金融资产 存货注释91,251,412,507.591,284,888,153.65 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产注释12248,396,734.75188,508,259.96 其他流动资产注释1399,647,039.921,153,081,681.45 流动资产合计 18,698,963,441.8227,883,993,016.39 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款注释16234,561,419.04389,804,507.36 长期股权投资注释1710,556,908,018.2710,192,178,054.47 其他权益工具投资注释188,395,338,193.408,703,242,279.34 其他非流动金融资产注释191,681,221,993.061,769,005,603.86 投资性房地产注释20300,483,420.07397,354,999.55 固定资产注释2127,150,949,247.5527,765,133,719.69 在建工程注释225,108,612,691.946,505,165,877.12 生产性生物资产 油气资产 使用权资产注释25247,048,788.5034,134,390.95 无形资产注释264,635,960,014.894,318,092,869.98 开发支出 商誉 长期待摊费用注释292,944,185,847.392,062,863,837.64 2023年年度报告递延所得税资产注释30712,954,449.64787,241,233.65 其他非流动资产注释314,781,907,681.15703,922,503.92 非流动资产合计 66,750,131,764.9063,628,139,877.53 资产总计 85,449,095,206.7291,512,132,893.92 流动负债：短期借款注释3287,068,125.0010,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据注释351,644,255,445.044,341,329,745.36 应付账款注释362,726,819,821.083,237,846,686.58 预收款项注释376,861,995.387,889,896.34 合同负债注释38722,731,080.81885,584,982.32 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬注释39430,994,712.36721,003,001.21 应交税费注释401,069,712,590.271,483,566,932.79 其他应付款注释415,054,452,513.321,814,149,770.56 其中：应付利息 应付股利 3,378,535,564.00583,314,572.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债注释433,666,467,083.313,208,884,262.35 其他流动负债注释4489,031,826.46112,892,668.49 流动负债合计 15,498,395,193.0315,823,147,946.00 非流动负债：保险合同准备金 长期借款注释4511,233,094,451.4413,386,904,460.94 应付债券注释46 305,138,200.63 其中：优先股 永续债 租赁负债注释4728,635,313.80865,738.78 长期应付款注释48931,199,957.30991,656,183.47 长期应付职工薪酬 预计负债注释501,438,618,316.511,439,119,007.49 递延收益注释5159,035,238.9343,997,909.43 递延所得税负债注释30828,095,355.611,000,628,316.39 其他非流动负债 非流动负债合计 14,518,678,633.5917,168,309,817.13 负债合计 30,017,073,826.6232,991,457,763.13 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）注释532,929,267,782.003,254,007,000.00 其他权益工具 其中：优先股 2023年年度报告永续债 资本公积注释552,549,818,631.404,074,164,172.54 减：库存股 其他综合收益注释571,653,233,658.292,177,650,719.85 专项储备注释58988,156,193.73415,358,330.07 盈余公积注释59735,669,467.471,634,024,476.72 一般风险准备 未分配利润注释6037,536,272,217.9038,165,965,235.58 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计46,392,417,950.7949,721,169,934.76 少数股东权益 9,039,603,429.318,799,505,196.03 所有者权益（或股东权益）合计55,432,021,380.1058,520,675,130.79 负债和所有者权益（或股东权益）总计85,449,095,206.7291,512,132,893.92 公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产：货币资金 1,641,369,598.018,155,549,945.77 交易性金融资产 1,200,303,930.82602,370,547.95 衍生金融资产 应收票据 应收账款注释1892,618,547.883,054,815,869.23 应收款项融资 131,108,486.73 预付款项 225,794,758.88354,291,661.85 其他应收款注释26,069,028,862.856,552,727,710.47 其中：应收利息 应收股利 988,000,000.001,926,087,360.00 存货 537,130,522.93508,147,006.10 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 185,047,696.50118,691,918.28 其他流动资产 63,757,113.161,092,207,947.77 流动资产合计 10,946,159,517.7620,438,802,607.42 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 164,563,072.77265,855,656.74 长期股权投资注释324,394,558,705.0723,588,038,623.70 其他权益工具投资 6,207,400,215.067,452,543,967.10 其他非流动金融资产 3,462,364.245,293,725.25 2023年年度报告投资性房地产 288,476,647.79365,394,303.04 固定资产 2,923,671,543.543,008,943,200.46 在建工程 608,911,753.75628,805,174.27 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 3,299,461.09 无形资产 785,329,640.64788,169,578.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,177,799,507.50791,998,519.11 递延所得税资产 304,423,755.67298,731,324.39 其他非流动资产 4,600,867,306.30521,148,141.87 非流动资产合计 41,462,763,973.4237,714,922,214.01 资产总计 52,408,923,491.1858,153,724,821.43 流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 3,412,525,527.307,408,499,048.75 应付账款 3,134,411,036.252,274,529,288.52 预收款项 808,693.261,887,857.34 合同负债 740,611,181.06272,617,463.07 应付职工薪酬 136,609,270.32218,973,359.94 应交税费 527,871,487.30534,209,319.63 其他应付款 3,628,967,419.66516,697,964.93 其中：应付利息 应付股利 2,658,535,564.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,060,363,746.271,521,134,477.82 其他流动负债 96,271,253.7835,428,852.06 流动负债合计 12,738,439,615.2012,783,977,632.06 非流动负债：长期借款 2,303,000,000.003,236,000,000.00 应付债券 305,138,200.63 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,458,364.74 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 1,013,295,375.711,003,213,443.37 递延收益 1,744,999.901,474,999.88 递延所得税负债 516,137,662.36822,130,317.64 其他非流动负债 非流动负债合计 3,835,636,402.715,367,956,961.52 负债合计 16,574,076,017.9118,151,934,593.58 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 2,929,267,782.003,254,007,000.00 其他权益工具 2023年年度报告其中：优先股 永续债 资本公积 101,317,532.481,481,460,662.38 减：库存股 其他综合收益 1,309,899,749.702,243,757,563.75 专项储备 588,841,877.44218,138,915.71 盈余公积 735,669,467.471,634,024,476.72 未分配利润 30,169,851,064.1831,170,401,609.29 所有者权益（或股东权益）合计35,834,847,473.2740,001,790,227.85 负债和所有者权益（或股东权益）总计52,408,923,491.1858,153,724,821.43 公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳合并利润表 2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、营业总收入注释6153,028,906,430.3460,651,876,897.63 其中：营业收入 53,028,906,430.3460,651,876,897.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 41,363,314,072.3542,714,888,717.07 其中：营业成本注释6135,386,394,264.7836,302,781,887.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加注释623,294,486,367.103,016,016,186.96 销售费用注释63262,834,507.68273,223,059.27 管理费用注释641,898,166,428.531,695,027,629.86 研发费用注释65335,858,311.32480,623,451.68 财务费用注释66185,574,192.94947,216,501.67 其中：利息费用 741,332,808.481,070,889,032.33 利息收入 359,379,429.05128,684,443.68 加：其他收益注释67333,309,465.08216,712,659.32 投资收益（损失以“－”号填列） 注释68 582,128,049.65902,599,698.23 其中：对联营企业和合营企业的投资收益465,722,223.411,020,604,200.30 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益508,559.29 -15,664,150.02 2023年年度报告汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 注释70 -37,441,042.52116,039,209.70 信用减值损失（损失以“-”号填列） 注释71 -4,493,465.53411,882.03 资产减值损失（损失以“-”号填列） 注释72 -17,598,589.63 -3,257,809,088.53 资产处置收益（损失以“－”号填列） 注释73 10,824,869.37 -9,769,128.57 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,532,321,644.4115,905,173,412.74 加：营业外收入注释7448,286,464.86130,682,457.41 减：营业外支出注释75539,899,101.07723,775,967.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,040,709,008.2015,312,079,902.87 减：所得税费用注释762,684,833,644.002,975,139,203.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,355,875,364.2012,336,940,699.52 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 9,355,875,364.2012,336,940,699.52 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 7,727,731,662.1410,986,711,075.45 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1,628,143,702.061,350,229,624.07 六、其他综合收益的税后净额 -542,170,079.35630,329,440.96 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-524,417,061.56628,535,570.51 1．不能重分类进损益的其他综合收益-512,482,574.85626,372,122.28 （1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动-512,482,574.85626,372,122.28 （4）企业自身信用风险公允价值变动2．将重分类进损益的其他综合收益-11,934,486.712,163,448.23 （1）权益法下可转损益的其他综合收益2023年年度报告（2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 -11,934,486.712,163,448.23 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-17,753,017.791,793,870.45 七、综合收益总额 8,813,705,284.8512,967,270,140.48 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额7,203,314,600.5811,615,246,645.96 （二）归属于少数股东的综合收益总额1,610,390,684.271,352,023,494.52 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 2.483.38 （二）稀释每股收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：2,553,008.72元,上期被合并方实现的净利润为：11,356,282.98元。

公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳母公司利润表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、营业收入注释436,154,565,013.7543,612,892,410.80 减：营业成本注释428,449,916,734.9332,631,825,159.96 税金及附加 1,417,990,121.511,469,994,591.60 销售费用 200,533,599.94207,385,292.92 管理费用 1,019,653,675.44905,891,206.57 研发费用 7,962,540.1612,294,234.57 财务费用 -250,827,679.98223,237,635.85 其中：利息费用 107,587,238.00277,280,161.81 利息收入 160,144,820.1855,806,422.75 加：其他收益 3,008,763.357,745,838.65 投资收益（损失以“－”号填列） 注释5 4,071,629,108.378,149,713,856.22 其中：对联营企业和合营企业的投资收益448,084,027.851,013,919,756.24 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益508,559.29 -15,664,150.02 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,897,978.141,655,332.00 2023年年度报告信用减值损失（损失以“-”号填列） -165,849,553.63 -2,128,327,805.31 资产减值损失（损失以“-”号填列） -224,204,627.72 -2,603,379,100.62 资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,568,284.44 -35,299,763.95 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,991,590,018.4211,554,372,646.32 加：营业外收入 26,808,994.179,076,187.72 减：营业外支出 317,703,077.05173,123,631.51 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,700,695,935.5411,390,325,202.53 减：所得税费用 1,344,001,260.841,653,103,163.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,356,694,674.709,737,222,039.53 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 7,356,694,674.709,737,222,039.53 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -933,857,814.05632,855,391.46 （一）不能重分类进损益的其他综合收益-933,857,814.05632,855,391.46 1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动-933,857,814.05632,855,391.46 4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 6,422,836,860.6510,370,077,430.99 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳2023年年度报告合并现金流量表2023年1—12月单位：元 币种：人民币项目附注2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金58,458,140,501.0870,667,968,101.62 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 260,154,121.251,034,815,167.04 收到其他与经营活动有关的现金注释78、（1） 729,481,434.47412,932,540.53 经营活动现金流入小计 59,447,776,056.8072,115,715,809.19 购买商品、接受劳务支付的现金37,313,362,558.7034,034,341,001.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金2,040,873,797.811,667,643,511.79 支付的各项税费 9,657,421,374.2712,987,441,217.49 支付其他与经营活动有关的现金注释78、（2） 1,544,708,572.731,204,757,598.57 经营活动现金流出小计 50,556,366,303.51 49,894,183,329.64 经营活动产生的现金流量净额8,891,409,753.29 22,221,532,479.55 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 4,378,824,633.293,530,039,582.15 取得投资收益收到的现金 1,287,257,640.35585,755,274.16 2023年年度报告处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额193,526,521.481,151,717,879.21 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金注释78、（3） 21,000.00242,632,344.05 投资活动现金流入小计 5,859,629,795.125,510,145,079.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,177,746,946.06 1,947,907,313.22 投资支付的现金 9,369,262,468.15 4,512,200,838.60 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金注释78、（4） 69,346,629.88 投资活动现金流出小计 11,616,356,044.09 6,460,108,151.82 投资活动产生的现金流量净额-5,756,726,248.97 -949,963,072.25 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 29,000,000.003,548,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金29,000,000.003,548,000.00 取得借款收到的现金 3,004,000,000.003,232,147,597.38 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 3,033,000,000.003,235,695,597.38 偿还债务支付的现金 4,956,121,613.7714,615,874,461.41 分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,977,686,584.274,585,557,781.92 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1,128,517,223.00600,768,399.00 支付其他与筹资活动有关的现金注释78、（6） 5,349,405,261.41 1,025,285,522.91 筹资活动现金流出小计 15,283,213,459.45 20,226,717,766.24 筹资活动产生的现金流量净额-12,250,213,459.45 -16,991,022,168.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响192,275,570.9312,076,089.75 五、现金及现金等价物净增加额-8,923,254,384.20 4,292,623,328.19 加：期初现金及现金等价物余额注释79、（4） 21,363,734,174.50 17,071,110,846.31 六、期末现金及现金等价物余额12,440,479,790.30 21,363,734,174.50 公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳母公司现金流量表2023年年度报告2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金43,181,837,469.85 44,665,174,471.76 收到的税费返还 1,411,432.21 收到其他与经营活动有关的现金434,554,853.41 165,228,440.25 经营活动现金流入小计 43,616,392,323.26 44,831,814,344.22 购买商品、接受劳务支付的现金32,866,807,280.36 28,967,892,170.01 支付给职工及为职工支付的现金658,986,498.49 560,601,239.40 支付的各项税费 4,344,934,579.07 6,472,472,151.48 支付其他与经营活动有关的现金905,581,349.85 701,195,417.48 经营活动现金流出小计 38,776,309,707.77 36,702,160,978.37 经营活动产生的现金流量净额4,840,082,615.49 8,129,653,365.85 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 3,844,011,902.513,641,041,922.43 取得投资收益收到的现金 4,932,143,856.887,385,662,180.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额117,744,429.95136,237,596.38 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金1,116,104,541.95 投资活动现金流入小计 8,893,900,189.3412,279,046,241.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金900,920,425.12667,314,613.23 投资支付的现金 8,715,762,468.154,630,156,439.33 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金566,780,000.00 311,320,000.00 投资活动现金流出小计 10,183,462,893.27 5,608,791,052.56 投资活动产生的现金流量净额-1,289,562,703.93 6,670,255,189.16 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 500,000,000.001,600,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 500,000,000.001,600,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,200,000,000.009,899,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,357,808,594.493,373,135,495.36 2023年年度报告支付其他与筹资活动有关的现金5,191,138,790.30 筹资活动现金流出小计 10,748,947,384.79 13,272,835,495.36 筹资活动产生的现金流量净额-10,248,947,384.79 -11,672,835,495.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响197,017,204.03 五、现金及现金等价物净增加额-6,501,410,269.20 3,127,073,059.65 加：期初现金及现金等价物余额8,070,852,723.00 4,943,779,663.35 六、期末现金及现金等价物余额1,569,442,453.80 8,070,852,723.00 公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳2023年年度报告合并所有者权益变动表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目2023年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年年末余额3,254,007,000.00 4,074,164,172.54 2,177,650,719.85415,358,330.071,634,024,476.72 38,165,965,235.58 49,721,169,934.768,799,505,196.0358,520,675,130.79 加：会计政策变更前期差错更正其他 二、本年期初余额3,254,007,000.00 4,074,164,172.54 2,177,650,719.85415,358,330.071,634,024,476.72 38,165,965,235.58 49,721,169,934.768,799,505,196.0358,520,675,130.79 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -324,739,218.00 - 1,524,345,541.14 -524,417,061.56572,797,863.66 -898,355,009.25 -629,693,017.68 -3,328,751,983.97240,098,233.28 -3,088,653,750.69 （一）综合收益总额 -524,417,061.56 7,727,731,662.14 7,203,314,600.581,610,390,684.278,813,705,284.85 （二）所有者投入和减少资本-324,739,218.00 - 1,600,697,481.72 - 1,634,024,476.72 -1,763,219,648.35 -5,322,680,824.7929,261,975.09 -5,293,418,849.70 2023年年度报告1．所有者投入的普通股 -14,591,975.09 -179,460.01 -14,771,435.1029,000,000.0014,228,564.90 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他-324,739,218.00 - 1,586,105,506.63 - 1,634,024,476.72 -1,763,040,188.34 -5,307,909,389.69261,975.09 -5,307,647,414.60 （三）利润分配 735,669,467.47 -6,594,205,031.47 -5,858,535,564.00 - 1,505,210,682.33 -7,363,746,246.33 1．提取盈余公积 735,669,467.47 -735,669,467.47 2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配 -5,858,535,564.00 -5,858,535,564.00 - 1,505,210,682.33 -7,363,746,246.33 4．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 2023年年度报告3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 572,797,863.66 572,797,863.66105,476,796.24678,274,659.90 1．本期提取 1,478,283,729.73 1,478,283,729.73356,127,889.351,834,411,619.08 2．本期使用 905,485,866.07 905,485,866.07250,651,093.111,156,136,959.18 （六）其他 76,351,940.58 76,351,940.58179,460.0176,531,400.59 四、本期期末余额2,929,267,782.00 2,549,818,631.40 1,653,233,658.29988,156,193.73735,669,467.47 37,536,272,217.90 46,392,417,950.799,039,603,429.3155,432,021,380.10 项目2022年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年年末余额3,254,007,000.00 4,061,814,070.37 1,549,115,149.34146,701,402.261,634,024,476.72 30,221,859,474.37 40,867,521,573.068,803,846,939.8749,671,368,512.93 2023年年度报告加：会计政策变更前期差错更正其他 111,500,000.00 18,531,144.45 130,031,144.45 130,031,144.45 二、本年期初余额3,254,007,000.00 4,173,314,070.37 1,549,115,149.34146,701,402.261,634,024,476.72 30,240,390,618.82 40,997,552,717.518,803,846,939.8749,801,399,657.38 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -99,149,897.83 628,535,570.51268,656,927.81 7,925,574,616.76 8,723,617,217.25 -4,341,743.848,719,275,473.41 （一）综合收益总额 628,535,570.51 10,986,711,075.45 11,615,246,645.961,352,023,494.5212,967,270,140.48 （二）所有者投入和减少资本 -105,218,193.45 -34,909,948.69 -140,128,142.14 -504,524,450.72 -644,652,592.86 1．所有者投入的普通股 3,548,000.003,548,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 -105,218,193.45 -34,909,948.69 -140,128,142.14 -508,072,450.72 -648,200,592.86 （三）利润分配 -3,026,226,510.00 -3,026,226,510.00 -917,877,907.92 -3,944,104,417.92 1．提取盈余公积2023年年度报告2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配 -3,026,226,510.00 -3,026,226,510.00 -917,877,907.92 -3,944,104,417.92 4．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 268,656,927.81 268,656,927.8166,037,120.28334,694,048.09 1．本期提取 1,024,145,732.05 1,024,145,732.05254,796,678.151,278,942,410.20 2．本期使用 755,488,804.24 755,488,804.24188,759,557.87944,248,362.11 2023年年度报告（六）其他 6,068,295.62 6,068,295.62 6,068,295.62 四、本期期末余额3,254,007,000.00 4,074,164,172.54 2,177,650,719.85415,358,330.071,634,024,476.72 38,165,965,235.58 49,721,169,934.768,799,505,196.0358,520,675,130.79 公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳母公司所有者权益变动表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目2023年度实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额3,254,007,000.00 1,481,460,662.38 2,243,757,563.75218,138,915.711,634,024,476.7231,170,401,609.2940,001,790,227.85 加：会计政策变更前期差错更正其他 二、本年期初余额3,254,007,000.00 1,481,460,662.38 2,243,757,563.75218,138,915.711,634,024,476.7231,170,401,609.2940,001,790,227.85 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -324,739,218.00 -1,380,143,129.90 -933,857,814.05370,702,961.73 -898,355,009.25 -1,000,550,545.11 -4,166,942,754.58 （一）综合收益总额 -933,857,814.05 7,356,694,674.706,422,836,860.65 （二）所有者投入和减少资本-324,739,218.00 -1,456,495,070.48 -1,634,024,476.72 -1,763,040,188.34 -5,178,298,953.54 1．所有者投入的普通股 18,110,436.15 18,110,436.15 2023年年度报告2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他-324,739,218.00 -1,474,605,506.63 -1,634,024,476.72 -1,763,040,188.34 -5,196,409,389.69 （三）利润分配 735,669,467.47 -6,594,205,031.47 -5,858,535,564.00 1．提取盈余公积 735,669,467.47 -735,669,467.47 2．对所有者（或股东）的分配 -5,858,535,564.00 -5,858,535,564.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 370,702,961.73 370,702,961.73 1．本期提取 817,342,635.17 817,342,635.17 2．本期使用 446,639,673.44 446,639,673.44 （六）其他 76,351,940.58 76,351,940.58 四、本期期末余额2,929,267,782.00 101,317,532.48 1,309,899,749.70588,841,877.44735,669,467.4730,169,851,064.1835,834,847,473.27 2023年年度报告项目2022年度实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额3,254,007,000.00 1,475,392,366.76 1,610,902,172.2985,753,969.421,634,024,476.7224,459,406,079.7632,519,486,064.95 加：会计政策变更前期差错更正其他 二、本年期初余额3,254,007,000.00 1,475,392,366.76 1,610,902,172.2985,753,969.421,634,024,476.7224,459,406,079.7632,519,486,064.95 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,068,295.62 632,855,391.46132,384,946.29 6,710,995,529.537,482,304,162.90 （一）综合收益总额 632,855,391.46 9,737,222,039.5310,370,077,430.99 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配 -3,026,226,510.00 -3,026,226,510.00 1．提取盈余公积2023年年度报告2．对所有者（或股东）的分配 -3,026,226,510.00 -3,026,226,510.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 132,384,946.29 132,384,946.29 1．本期提取 544,273,065.58 544,273,065.58 2．本期使用 411,888,119.29 411,888,119.29 （六）其他 6,068,295.62 6,068,295.62 四、本期期末余额3,254,007,000.00 1,481,460,662.38 2,243,757,563.75218,138,915.711,634,024,476.7231,170,401,609.2940,001,790,227.85 公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳2023年年度报告三、公司基本情况1.公司概况 √适用 □不适用 (一)公司注册地、组织形式和总部地址 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由内蒙古伊泰集团有限公司（以下简称“伊泰集团”）独家发起募集设立的B+H股上市公司。

公司创立于1997年8月，并于同年在上海证券交易所上市，股票简称“伊泰B股”（股票代码900948）。

公司于2023年8月在香港证券交易所退市，股票简称“伊泰煤炭”（股票代码3948）。

公司社会统一信用代码：911506006264024904。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本、增发新股及股份回购，截至2023年12月31日止，本公司总股本为292,926.78万股，其中伊泰集团持有境内有限售条件股份160,000万股，占公司总股本54.62%，流通B股总计132,800万股，占公司总股本45.34%，非上市外资股共发行128.78万股，占总股本0.04%。

公司注册地址：中国内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦，总部地址：中国内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦。

母公司为内蒙古伊泰集团有限公司，集团最终母公司为内蒙古伊泰投资股份有限公司。

(二)公司业务性质和主要经营活动本公司属煤炭采掘行业，以煤炭生产经营为主业，铁路运输为辅业、煤化工为产业延伸。

(三)合并财务报表范围本公司本期纳入合并范围的子公司共41户，详见本附注十、在其他主体中的权益。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加7户，减少3户，合并范围变更主体的具体信息详见附注九、合并范围的变更。

(四)财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于2024年4月18日批准报出。

四、财务报表的编制基础1.编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。

2.持续经营 √适用 □不适用 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。

因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

2023年年度报告3.记账基础及计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础。

除分类为以公允价值计量的金融工具（详见附注十三）外，本财务报表以历史成本作为计量基础。

资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：√适用□不适用 1、本公司根据实际生产经营特点，制定了具体会计政策和会计估计，主要包括金融工具的公允价值计量（附注五/（11））、应收款项预期信用损失计提的方法（附注五/（13））、存货计价方法（附注五/（16））、存货跌价准备的计提（附注五/（16））、固定资产折旧方法及折旧率的确定（附注五/（21））、无形资产摊销方法（附注五/（26））、长期资产减值方法（附注五/（27））等。

2、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：（1）金融资产的公允价值：本公司的某些金融资产在财务报表中按公允价值计量。

在对某项资产的公允价值作出估计时，公司优先采用可获得的可观察市场数据。

如果无法获得可观察市场数据，本公司会成立内部评估小组或聘请第三方有资质的评估师来执行估价。

本公司财务部门与评估小组及有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。

本公司已对这部分资产的公允价值做出最佳估计，但是诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。

（2）应收账款的预期信用损失：对于采用减值矩阵确定预期信用损失准备的应收账款，本公司基于内部信用评级对具有类似风险特征的各类应收账款确定相应的损失准备的比例。

减值矩阵基于本公司历史信用损失经验考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息确定。

于2023年12月31日，本公司已重新评估历史信用损失比例并考虑了前瞻性信息的变化。

该预期信用损失准备的金额将随本公司的估计而发生变化。

（3）存货减值的估计：本公司在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。

如果未来产品售价发生变化，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。

（4）长期资产减值的估计：本公司管理层在判断长期资产是否存在减值时，主要从以下方面进行评估和分析：①影响资产减值的事项是否已经发生；②资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及③预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。

公司所采用的用于确定减值的相关假设，如未来现金流量现值方法中所采用的盈利状况、折现率及增长率假设发生变化，可能会对减值测试中所使用的现值产生重大影响，并导致公司的上述长期资产出现减值。

（5）固定资产的预计使用寿命与预计净残值：本公司固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。

在固定资产使用过2023年年度报告程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。

如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适当调整。

（6）所得税：本公司在多个地区缴纳企业所得税。

在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终的税务处理都存在不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。

如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

此外，递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。

若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。

（7）对煤炭储量的估计：煤炭储量是估计可以具有经济效益及合法的从本公司的矿区开采的煤炭数量。

于计算煤炭储量时，需要使用关于一定范围内地质、技术及经济因素的估计和假设，包括产量、品位、生产技术、回采率、开采成本、运输成本、产品需求及商品价格。

对储量的数量和品位的估计，需要取得矿区的形状、体积及深度的数据，这些数据是由对地质数据的分析得来的，例如采掘样本。

这一过程需要复杂和高难度的地质判断及计算，以对数据进行分析。

由于用于估计储量的经济假设在不同的时期会发生变化，同时在经营期中会出现新的地质数据，对储量的估计也会相应在不同的时期出现变动。

估计储量的变动将会在许多方面对本公司的经营成果和财务状况产生影响，包括：①资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响；②按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化；③估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生影响，从而使确认的预计负债的账面价值产生变化；④由于对可能转回的税收利益的估计的变化可能使递延所得税资产的账面价值产生变化。

（8）对矿山地质环境恢复、土地复垦及弃置义务的估计：矿山地质环境恢复、土地复垦及弃置义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳估计而确定，并将预期支出折算为现值。

随着目前的煤炭开采活动的进行，对未来土地及环境的影响变得明显的情况下，有关成本的估计可能须不时修订。

（9）剥离成本：对剥离成本的会计核算基于管理层对于所发生的剥离成本是否对应未来经济利益的估计。

此项估计可能受到实际地质条件和煤炭储量的变化以及管理层未来开采计划的改变的影响。

1.遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

2023年年度报告3.营业周期 √适用 □不适用 自公历1月1日至12月31日为一个营业周期。

4.记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据√适用□不适用 项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的1%以上且金额大于5000万元重要的应收款项坏账准备收回或转回金额单项收回或转回金额占各类应收款项总额的1%以上且金额大于5000万元重要的应收款项核销单项核销金额占各类应收款项总额的1%以上且金额大于5000万元账龄超过一年的重要预付账款单项账龄超过1年的预付账款占预付账款总额的1%以上且金额大于5000万元账龄超过一年的重要合同负债单项账龄超过1年的合同负债占合同负债总额的1%以上且金额大于5000万元重要的投资活动单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的10%以上且金额大于5亿元重要的联营合营对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占本集团净资产的5%以上且金额大于4亿元，或长期股权投资权益法下投资损益占本集团合并净利润的10%以上重要的在建工程单项工程预算金额大于5亿元重要的应付账款、其他应付款单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他应付款总额的1%以上且金额大于5,000万元重要的预计负债单项预计负债占预计负债总额的1%以上且金额大于1亿元重要的非全资子公司子公司资产总额占本集团资产总额5%以上且金额大于50亿元或者或单个子公司少数股东权益占本集团净资产的1%以上且金额大于10亿元重要的或有事项本集团作为被告（被申请人），单项纠纷涉案标的或原告（申请人）索偿金额超过5,000万元的未决诉讼（仲裁） 6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用 1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；2023年年度报告（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2． 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3． 非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。

同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。

原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益2023年年度报告的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4． 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法√适用 □不适用 1． 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

2． 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。

在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收2023年年度报告益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。

购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

2023年年度报告（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 1．合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2．共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅2023年年度报告确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

9.现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

10.外币业务和外币报表折算√适用 □不适用 1．外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2．外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11.金融工具 √适用 □不适用 本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账2023年年度报告面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。

在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1．金融资产的分类、确认和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。

本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。

除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，2023年年度报告则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。

除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。

当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。

该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。

本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

但下列情况除外： 1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。

如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

2023年年度报告本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2．金融负债的分类、确认和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。

除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

2023年年度报告财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3．金融资产和金融负债的终止确认（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。

分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4．金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应2023年年度报告终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。

对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。

活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。

在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。

在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6．金融工具减值本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。

即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资2023年年度报告产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2023年年度报告（2）已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。

本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。

相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4）减记金融资产当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7．金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。

但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：2023年年度报告（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12.应收票据√适用□不适用 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据计提方法银行承兑汇票组合1 承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失银行承兑汇票组合2 承兑人的信用评级较低，历史上发生过票据违约，信用损失风险较高，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力较弱商业承兑汇票组合1承兑人的信用风险较低商业承兑汇票组合2承兑人的信用风险较高按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据□适用√不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法□适用√不适用 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准□适用√不适用 13.应收账款√适用□不适用 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组2023年年度报告合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据计提方法组合一信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险为极低的款项，某一债权的信用风险自初始确认后未显著增加参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失组合二具有相同的风险特征及偿付能力按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据□适用√不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法□适用√不适用 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准□适用√不适用 14.应收款项融资√适用□不适用 应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。

其相关会计政策参见本附注（十一）。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据□适用√不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法□适用√不适用 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准□适用√不适用 15.其他应收款 √适用□不适用 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下：2023年年度报告组合名称确定组合的依据计提方法组合一信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险为极低的款项，某一债权的信用风险自初始确认后未显著增加参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失组合二具有相同的风险特征及偿付能力按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据□适用√不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法□适用√不适用 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准□适用√不适用 16.存货 √适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法√适用□不适用 1．存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

主要包括原材料、周转材料、低值易耗品、库存商品等。

2．存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。

存货发出时按加权平均法计价。

3．存货的盘存制度 采用永续盘存制。

4．低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法；（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法√适用□不适用 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变2023年年度报告现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据□适用√不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据□适用√不适用 17.合同资产 √适用□不适用 合同资产的确认方法及标准√适用□不适用 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。

本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据□适用√不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法□适用√不适用 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准□适用√不适用 18.持有待售的非流动资产或处置组√适用□不适用 划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法√适用□不适用 1．划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；2023年年度报告（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2．持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

终止经营的认定标准和列报方法√适用□不适用 本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

19.长期股权投资√适用 □不适用 1．投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，2023年年度报告以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2．后续计量及损益确认 （1）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。

其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。

最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3．长期股权投资核算方法的转换（1）公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进2023年年度报告行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4．长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次2023年年度报告交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5．共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。

若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者2023年年度报告与其他方一起共同控制这些政策的制定。

本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。

（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

20.投资性房地产(1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。

对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。

自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。

发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

21.固定资产 (1).确认条件√适用□不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法√适用□不适用 类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物直线法8-40年3.00%-10.00% 2.25%-12.13% 机车直线法10年4.00% 9.60% 公路直线法20-25年 4.00%-5.00% 2023年年度报告运输设备直线法4-5年5.00% 19.00%-23.75% 井建工作量法 铁路直线法8-45年3.00%-5.00% 2.16%-12.00% 机电设备直线法5-20年3.00%-10.00% 4.50%-19.80% 其他设备直线法5-20年3.00%-10.00% 4.50%-19.80% 1．固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。

（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

2．固定资产后续计量及处置（1）固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。

对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。

并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

（2）固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

（3）固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22.在建工程 √适用 □不适用 1．在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2023年年度报告本公司的在建工程以项目分类核算。

2．在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

23.借款费用 √适用 □不适用 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2．借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4．借款费用资本化金额的计算方法2023年年度报告专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

24.生物资产 √适用 □不适用 1．生物资产分类本公司的生物资产均为公益性生物资产。

公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。

生物资产同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。

2．生物资产初始计量公司取得的生物资产，按照取得时的成本进行初始计量。

外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。

自行营造的公益性生物资产的成本，应当按照郁闭前发生的造林费、抚育费、森林保护费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出确定。

投资者投入生物资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

3．生物资产后续计量公益性生物资产不得计提折旧。

由于公益性生物资产不能带来经济利益，也就不需要计提折旧。

公益性生物资产不得计提减值。

对于公益性生物资产而言，由于其持有目的是出于防护、保护环境等特殊性，具有非经营性的特点，因此不计提减值准备。

25.油气资产 □适用 √不适用 26.无形资产 (1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序√适用□不适用 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、探矿权、采矿权及软件等。

1．无形资产的初始计量 2023年年度报告外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2．无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：项目预计使用寿命依据软件3年、5年或10年合同期限或可使用年限土地使用权10年－50年土地使用证证载年限资源性资产-采矿权产量可采储量资源性资产-其他15年－50年可使用年限专有技术15年可使用年限公路使用权18年-20年可使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

本年期末，公司尚无使用寿命不确定的无形资产。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法√适用□不适用 2023年年度报告1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2.开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。

以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

27.长期资产减值√适用 □不适用 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。

如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收2023年年度报告回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。

再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

28.长期待摊费用√适用 □不适用 1．摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。

长期待摊费用在受益期内分期摊销。

2．摊销年限 （1）租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

（2）露天开采部分的拆迁补偿费和土地剥离费按产量法进行摊销。

29.合同负债 √适用□不适用 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

30.职工薪酬 (1).短期薪酬的会计处理方法√适用 □不适用 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。

本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2).离职后福利的会计处理方法√适用 □不适用 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外，2009年1月1日之后退休的员工可以自愿参加本公司设立的企业年金计划。

在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

2023年年度报告(3).辞退福利的会计处理方法√适用 □不适用 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。

内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。

本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。

对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。

内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法√适用 □不适用 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

31.预计负债 √适用 □不适用 1．预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。

2．预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

2023年年度报告所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

32.股份支付 √适用 □不适用 1．股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。

对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。

股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3．确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。

授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。

职工或其他方能够选择满足非可2023年年度报告行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

33.优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用 本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：1．符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债： （1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2．同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3．会计处理方法对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

34.收入 (1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策√适用□不适用 收入确认的一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。

满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的2023年年度报告履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并根据商品和劳务的性质，采用产出法（或投入法）确定恰当的履约进度。

产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。

当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

2．特定交易的收入处理原则（1）附有销售退回条款的合同在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。

销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。

（2）附有质量保证条款的合同评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。

公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

（3）附有客户额外购买选择权的销售合同公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。

提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。

客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。

（4）向客户授予知识产权许可的合同评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。

向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履行相关履约义务。

（5）售后回购1）因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。

其中，回购价格低于原售价的视为租赁交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。

公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。

2023年年度报告2）应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。

（6）向客户收取无需退回的初始费的合同在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。

公司经评估，该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，则在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，则在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费则作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。

3.收入确认的具体方法 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。

本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：-客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；-客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；-本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：-本公司就该商品或服务享有现时收款权利；-本公司已将该商品的实物转移给客户；-本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；-客户已接受该商品或服务等。

2023年年度报告本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值详见本附注（十一）6.金融工具减值。

本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法描述如下：(1)煤炭产品销售根据销售合同条款，满足在某一时点履行履约义务条件的煤炭产品销售，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。

其中：根据合同规定，对于到场交货方式的，按煤炭运至客户场地并经双方验收后确定的数量和依据质量指标约定的价格确认收入；对于汽运车板交货方式的，按客户在发运站或煤矿的装车数量和依据质量指标约定的价格确认收入；对于铁路直达交货方式的，煤炭运到客户指定地点并经验收后，按双方确定的数量和依据质量指标约定的价格确认收入；对于离岸平仓方式销售的，按双方确定的装船数量和依据质量指标约定的价格确认收入。

(2)煤化工产品根据销售合同条款，满足在某一时点履行履约义务条件的煤化工产品销售，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点，按照销售出库量和与客户结算交易价格确认销售收入的实现。

(3)运输业务销售根据销售合同条款，满足在某一时段内履行履约义务条件的运输业务销售，本公司相关运输业务提供后，按照规定的运输单价和里程确认收入的实现。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法□适用√不适用 35.合同成本 √适用□不适用 1.合同履约成本本公司对于为履行合同发生的成本在同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2.合同取得成本本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。

对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

3.合同成本摊销本公司对确认的合同履约成本和合同取得成本，采用与该合同成本资产相关的商品收入确认相同2023年年度报告的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

4.合同成本减值上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36.政府补助 √适用□不适用 1．类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。

根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2．政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。

除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3．会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益2023年年度报告的，直接计入当期损益。

37.递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1．确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2．确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。

但不包括：（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

38.租赁 √适用□不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法√适用□不适用 1.租赁合同的分拆当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

2023年年度报告当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

2.租赁合同的合并本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

3.本公司作为承租人的会计处理在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。

低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对除短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法√适用□不适用 （1）租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

2023年年度报告应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁收款额包括：1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

39.其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用 本公司按照国家规定提取的维简费和安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。

使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。

形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。

该固定资产在以后期间不再计提折旧。

根据财政部、国家煤矿安全监察局及政府有关部门的规定，公司煤矿按煤炭生产量提取维简费、安全费计入生产成本，其中井工矿按30.00元/吨提取、露天矿按5.00元/吨提取，维简费按10.50元/吨提取。

公司交通运输企业安全费以上年度实际营业收入为计提依据,普通货运业务按照1.00%提取；公司煤化工企业安全费以上年度实际营业收入为计提依据，取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：营业收入不超过1,000.00万元的，按照4.50%提取；营业收入超过1,000.00万元至1亿元的部分，按照2.25%提取；营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.55%提取；营业收入超过10亿元的部分，按照0.20%提取。

维简费主要用于矿井（露天）开拓延伸工程、矿井（露天）技术改造、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置、矿区生产补充勘探、综合利用和“三废”治理支出以及矿井新技术的推广等。

煤矿安全费用主要用于矿井主要通风设备的更新改造，完善和改造矿井瓦斯监测系统、抽放系统、2023年年度报告综合防治煤与瓦斯突出、防灭火、防治水、机电设备设施的安全维护、供配电系统的安全维护及其他与安全生产直接相关等方面的投入；交通运输业安全费用主要用于完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施），包括道路、水路、铁路、管道运输设施设备和装卸工具安全状况检测及维护系统、运输设施设备和装卸工具附属安全设备等支出；煤制油安全费用主要用于完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施），包括车间、库房、罐区等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或者隔离操作等设施设备支出。

40.重要会计政策和会计估计的变更(1).重要会计政策变更√适用□不适用 单位：元 币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额本公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” （1） 本公司自2023年10月25日起执行财政部2023年发布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回的会计处理” （2） 其他说明（1）执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行。

执行16号解释，对公司期初利润表、资产负债表无影响，期初因租赁、土地复垦等不适用初始确认豁免只影响递延所得税资产、递延所得税负债总额，不影响相关财务报表按净额列示金额。

过程详见七、合并财务报表主要项目注释、注释29递延所得税资产和递延所得税负债。

（2）执行企业会计准则解释第17号对本公司的影响2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释17号”），本公司自2023年10月25日起施行“关于售后租回交易的会计处理”。

执行“关于售后租回交易的会计处理”对本期内财务报表无影响。

(2).重要会计估计变更□适用√不适用 (3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 2023年年度报告41.其他 □适用 √不适用 六、税项1.主要税种及税率 主要税种及税率情况√适用□不适用 税种计税依据税率增值税销售货物、无形资产或者不动产13.00%、9.00%、6.00%、3.00% 消费税数量1.52元/升营业税 城市维护建设税实缴流转税税额5.00%、7.00%、1.00% 企业所得税应纳税所得额15.00%、20.00%、25.00%、16.50% 教育费附加实缴流转税税额3.00% 地方教育费附加实缴流转税税额2.00% 水利建设基金实缴流转税税额0.50% 资源税煤炭销售额从价9.00%、从价10.00% 水资源税疏干排水回收利用（含回灌） 2元/立方米、5元/立方米环保税（大气污染）排污当量2.4元/每污染当量耕地占用税实际占用的耕地面积25元/平方米、22元/平方米、27元/平方米、37元/平方米存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用 纳税主体名称所得税税率（%） 本公司25.00% 内蒙古伊泰呼准铁路有限公司15.00% 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司15.00% 内蒙古伊泰新能源开发有限公司15.00% 内蒙古伊泰煤制油有限责任公司15.00% 内蒙古伊泰化工有限责任公司15.00% 内蒙古垣吉化工有限公司15.00% 伊泰供应链金融服务（深圳）有限公司15.00% 内蒙古安创检验检测有限公司20.00% 伊泰渤海供应链管理有限公司20.00% 深圳泰誉私募股权基金管理有限公司20.00% 伊泰大阳国际能源有限公司16.50% 伊泰（股份）香港有限公司16.50% 其他子公司25.00% 房产税按照房产原值的70.00%为纳税基准，税率为1.20%，或以租金收入为纳税基准，税率为12.00%。

员工个人所得税由本公司代扣代缴。

2023年年度报告2.税收优惠 √适用 □不适用 （1）西部大开发税收优惠根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（国家税务总局公告[2020]第23号）的有关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。

2021年1月08日，《西部地区鼓励类产业目录（2020年本）》已经国务院批准，予以发布，自2021年3月1日起施行。

本公司的子公司内蒙古伊泰呼准铁路有限公司、内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司、内蒙古伊泰新能源开发有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录（2020年本）》（国家发展和改革委员会令第40号）中的鼓励类产业，自2021年1月1日至2030年12月31日按照15.00%的税率缴纳企业所得税。

（2）高新技术企业税收优惠根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定，内蒙古伊泰煤制油有限责任公司经认定机构认定为高新技术企业已被公告（证书编号为GR202215000448），认定有效期为3年。

根据相关规定，自2022年获得高新技术企业认定后三年内（2022年-2024年）执行15.00%的税率。

因此本期按15%计提企业所得税。

根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定，内蒙古伊泰化工有限责任公司经认定机构认定为高新技术企业已被公告（证书编号为GR202215000672），认定有效期为3年。

根据相关规定，自2022年获得高新技术企业认定后三年内（2022年-2024年）执行15.00%的税率。

因此本期按15%计提企业所得税。

根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定，内蒙古垣吉化工有限公司经内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、内蒙古自治区国家税务局、内蒙古自治区地方税务局颁发《高新技术企业证书》（证书编号为GR202315000303）认定为高新技术企业，认定有效期为三年。

根据相关规定，自2023年获得高新技术企业认定后三年内（2023年-2026年）执行15.00%的税率。

根据财税[2009]132号财政部、国家税务总局关于股改及合资铁路运输企业房产税、城镇土地使用税有关政策的通知，对股改铁路运输企业及合资铁路运输公司自用的房产、土地暂免征收房产税和城镇土地使用税。

本公司的子公司内蒙古伊泰呼准铁路有限公司暂免征收房产税和城镇土地使用税。

（3）现代服务业合作区税收优惠2023年年度报告根据《关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2021]30号）有关规定，自2021年1月1日起至2025年12月31日，对设在前海深港现代服务业合作区的符合条件企业减按15%的税率征收企业所得税。

享受上述优惠政策的企业需符合的条件，是指《前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠目录（2021版）》规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。

本公司的子公司伊泰供应链金融服务（深圳）有限公司符合《前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠目录（2021版）》中的产业，自2021年至2025年按照15.00%的税率缴纳企业所得税。

3.其他□适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释1、货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金1,266,608.00991,680.00 银行存款1,183,644,909.5410,247,901,855.86 其他货币资金163,718,177.44352,603,395.17 存放财务公司存款11,255,564,098.5511,114,822,288.28 合计 12,604,193,793.53 21,716,319,219.31 其中：存放在境外的款项总额131,953,430.04140,028,113.30 其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额期初余额银行承兑汇票保证金 75,091,150.22 122,512,385.59 环保押金 16,618.34 16,972.28 农民工工资保证金 3,036,096.41 3,029,182.30 矿山地质环境治理专项基金 84,412,674.26 226,057,833.17 冻结银行存款 1,157,464.00 968,671.47 合计 163,714,003.23 352,585,044.81 其他说明注1：根据内自然资规[2019] 3号，关于印发《内蒙古自治区矿山地质环境治理恢复基金管理办法（试行）》的通知，本公司开立矿山地质环境治理专项基金专用户，并根据规定缴存矿山地质环境治理专项基金，截止2023年12月31日，矿山地质环境治理专项基金期末余额为84,412,674.26元。

注2：银行存款中其中存放伊泰集团财务公司款项余额为11,255,564,098.55元。

2、交易性金融资产 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,702,098,286.98792,370,547.95 / 其中：结构性理财存款1,702,098,286.98792,370,547.95 / / 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：合计1,702,098,286.98792,370,547.95 / 其他说明：√适用□不适用 说明：期末交易性金融资产为结构性理财存款3、衍生金融资产□适用√不适用 4、应收票据(1).应收票据分类列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据230,000.00 商业承兑票据 合计230,000.00 (2).期末公司已质押的应收票据□适用√不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用√不适用 (4).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 2023年年度报告按单项计提坏账准备其中：按组合计提坏账准备230,000.00100.00 230,000.00 其中：其中：信用风险极低的客户230,000.00100.00 230,000.00 合计230,000.00 / / 230,000.00 / / 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：其中：信用风险极低的客户单位：元 币种：人民币名称期末余额应收票据坏账准备计提比例（%） 信用风险较低的客户230,000.00 合计230,000.00 按组合计提坏账准备的说明□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无2023年年度报告(6).本期实际核销的应收票据情况□适用√不适用 其中重要的应收票据核销情况：□适用√不适用 应收票据核销说明：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 5、应收账款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内2,063,717,527.911,057,651,468.68 1年以内小计2,063,717,527.911,057,651,468.68 1至2年6,355,938.24476,216.37 2至3年74,200.0015.00 3年以上 3至4年 2,008,894.00 4至5年2,008,894.00 5年以上20,074,988.9020,074,988.90 合计2,092,231,549.051,080,211,582.95 说明：本公司根据每笔经济业务实际发生日期并采用先进先出法分析计算账龄。

2023年年度报告(2).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备27,486,457.141.3127,486,457.14100.00 22,083,882.902.0422,083,882.90100 其中：按组合计提坏账准备2,064,745,091.9198.69 2,064,745,091.911,058,127,700.0597.96 1,058,127,700.05 其中：其中：信用风险极低的客户2,064,745,091.9198.69 2,064,745,091.911,058,127,700.0597.96 1,058,127,700.05 合计2,092,231,549.05 / 27,486,457.14 / 2,064,745,091.911,080,211,582.95 / 22,083,882.90 / 1,058,127,700.05 2023年年度报告按单项计提坏账准备：√适用□不适用 单位：元 币种：人民币名称期末余额账面余额坏账准备计提比例（%） 计提理由内蒙古天润化肥股份有限公司19,964,988.9019,964,988.90100.00预计未来全部无法收回武汉东立光伏电子有限公司2,008,894.002,008,894.00100.00预计未来全部无法收回苏州天沃科技股份有限公司110,000.00110,000.00100.00预计未来全部无法收回内蒙古建海物流有限公司5,103,688.805,103,688.80100.00预计未来全部无法收回鄂尔多斯市海昌房地产开发有限责任公司298,885.44298,885.44100.00预计未来全部无法收回合计27,486,457.1427,486,457.14100.00 / 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：其中：信用风险极低的客户单位：元 币种：人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 信用风险极低的客户2,064,745,091.91 合计2,064,745,091.91 按组合计提坏账准备的说明：√适用□不适用 确定该组合依据的说明：信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险为极低的款项。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备√适用□不适用 单位：元 币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额 22,083,882.90 22,083,882.90 2023年1月1日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 2023年年度报告本期计提 5,402,574.24 5,402,574.24 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2023年12月31日余额 27,486,457.14 27,486,457.14 各阶段划分依据和坏账准备计提比例划分依据：第一阶段：本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入； 第二阶段：如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入； 第三阶段：如果初始确认后发生信用减值的，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

坏账准备计提比例： 第一阶段：计提比例为0.00% 第二阶段：计提比例为100.00% 第三阶段：计提比例为0.00% 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (3).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提预期信用损失的应收账款22,083,882.905,402,574.24 27,486,457.14 合计22,083,882.905,402,574.24 27,486,457.14 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(4).本期实际核销的应收账款情况□适用√不适用 其中重要的应收账款核销情况□适用√不适用 应收账款核销说明：□适用√不适用 2023年年度报告(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额第一名324,122,209.12 324,122,209.1215.49 第二名179,291,516.25 179,291,516.258.57 第三名132,663,113.02 132,663,113.026.34 第四名132,597,445.14 132,597,445.146.34 第五名116,397,975.00 116,397,975.005.56 合计885,072,258.53 885,072,258.5342.30 其他说明无其他说明：□适用 √不适用 6、合同资产 (1).合同资产情况□适用√不适用 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 2023年年度报告(4).本期合同资产计提坏账准备情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(5).本期实际核销的合同资产情况□适用√不适用 其中重要的合同资产核销情况□适用√不适用 合同资产核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 7、应收款项融资(1).应收款项融资分类列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额信用级别较高的银行承兑汇票2,158,486.73100,000.00 合计2,158,486.73100,000.00 (2).期末公司已质押的应收款项融资□适用√不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票18,919,532.98 合计18,919,532.98 (4).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 2023年年度报告按组合计提坏账准备：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：本公司认为，所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未计提减值准备。

(6).本期实际核销的应收款项融资情况□适用√不适用 其中重要的应收款项融资核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 (7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：√适用□不适用 项目期初余额本期增减变动金额期末余额成本公允价值变动成本公允价值变动成本公允价值变动信用级别较高的银行承兑汇票100,000.00 2,058,486.73 2,158,486.73 合计100,000.00 2,058,486.73 2,158,486.73 本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期限较短或短于几个月，公允价值与账面价值相若。

2023年年度报告(8).其他说明：□适用√不适用 8、预付款项 (1).预付款项按账龄列示√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%) 1年以内431,107,037.5490.93525,208,640.8886.81 1至2年29,901,799.146.3141,513,782.966.86 2至3年6,000,403.601.2720,199,622.883.34 3年以上7,059,816.111.4918,068,681.852.99 合计474,069,056.39100.00604,990,728.57100.00 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：单位名称期末余额账龄未及时结算原因第一名17,332,375.19 1-2年拆迁尚未完成 6,000,403.60 2-3年1,658,876.81 3年以上第二名 5,382,400.00 3年以上尚未提供服务第三名 4,665,747.00 1-2年尚未提供服务第四名 4,341,320.84 1-2年尚未收到设备第五名 2,162,898.59 1-2年尚未提供服务合 计 41,544,022.03 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况√适用 □不适用 单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%) 第一名1,658,876.810.35 6,000,403.601.27 17,332,375.193.66 44,059,360.139.29 第二名63,157,633.2813.32 第三名56,896,039.6612.00 第四名33,467,319.727.06 第五名27,083,639.525.71 合计249,655,647.9152.66 其他说明五其他说明□适用 √不适用 2023年年度报告9、其他应收款 项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息 应收股利100,000,000.00900,000,000.00 其他应收款152,012,444.02185,606,725.45 合计252,012,444.021,085,606,725.45 其他说明：□适用√不适用 应收利息(1).应收利息分类□适用√不适用 (2).重要逾期利息□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 2023年年度报告其他说明：无(6).本期实际核销的应收利息情况□适用√不适用 其中重要的应收利息核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用 √不适用 应收股利(1).应收股利 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目(或被投资单位)期末余额期初余额内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司100,000,000.00900,000,000.00 合计100,000,000.00900,000,000.00 (2).重要的账龄超过1年的应收股利 □适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 2023年年度报告(5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(6).本期实际核销的应收股利情况□适用√不适用 其中重要的应收股利核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 其他应收款(1).按账龄披露 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内6,639,902.0320,537,412.98 1年以内小计6,639,902.0320,537,412.98 1至2年2,934,944.7119,903,948.46 2至3年15,183,581.766,394,438.53 3年以上 3至4年6,183,120.9761,288,517.77 4至5年60,194,570.8046,136,645.91 5年以上74,115,109.3945,636,731.70 合计165,251,229.66199,897,695.35 (2).按款项性质分类情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额资产转让款7,832.22366,706.47 往来款19,256,790.2234,715,318.71 保证金137,311,463.40152,523,466.66 代垫款841,211.91911,281.91 职工借款2,171,770.936,401,255.14 2023年年度报告押金1,244,598.91100,103.70 其他4,417,562.074,879,562.76 合计165,251,229.66199,897,695.35 (3).坏账准备计提情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额14,290,969.90 14,290,969.90 2023年1月1日余额在本期--转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 2,595,486.31 2,595,486.31 本期转回 本期转销 本期核销 3,647,670.57 3,647,670.57 其他变动 2023年12月31日余额13,238,785.64 13,238,785.64 各阶段划分依据和坏账准备计提比例划分依据：第一阶段：本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入； 第二阶段：如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入； 第三阶段：如果初始确认后发生信用减值的，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

坏账准备计提比例： 第一阶段：计提比例为0.00% 第二阶段：计提比例为100.00% 第三阶段：计提比例为0.00% 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用√不适用 (4).坏账准备的情况 √适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提预期信用损失的其他应收款14,290,969.902,595,486.31 3,647,670.57 13,238,785.64 合计14,290,969.902,595,486.31 3,647,670.57 13,238,785.64 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用√不适用 其他说明无(5).本期实际核销的其他应收款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款3,647,670.57 其中重要的其他应收款核销情况：√适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生国电伊泰东胜发电有限公司往来款908,590.22无法收回管理层审批否靳莉借款2,078,540.35无法收回管理层审批否张鼎臣借款160,540.00无法收回管理层审批否李文秀借款200,000.00无法收回管理层审批否韩源借款300,000.00无法收回管理层审批否合计/ 3,647,670.57 / / / 其他应收款核销说明：□适用√不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 款项的性质账龄坏账准备期末余额第一名12,779,255.007.73 保证金2至3年 28,994,835.0017.554至5年 62,286,930.0037.695年以上 第二名30,280,000.0018.32保证金4-5年 第三名7,228,579.204.37往来款5年以上7,128,579.20 2023年年度报告第四名2,000,000.001.21往来款1-2年 第五名366,330.600.22 往来款4至5年 169,998.750.102至3年 合计144,105,928.5587.19 / / 7,128,579.20 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款□适用√不适用 其他说明：□适用 √不适用 10、存货 (1).存货分类√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值原材料517,589,270.5459,042,068.77458,547,201.77621,640,100.8362,419,887.01559,220,213.82 在产品 库存商品798,360,409.746,724,460.17791,635,949.57739,984,185.2014,316,245.37725,667,939.83 周转材料 消耗性生物资产合同履约成本低值易耗品767,356.25 767,356.25 消耗性生物资产462,000.00 462,000.00 合计1,317,179,036.5365,766,528.941,251,412,507.591,361,624,286.0376,736,132.381,284,888,153.65 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料62,419,887.01 3,377,818.24 59,042,068.77 在产品 库存商品14,316,245.3711,493,225.44 19,085,010.64 6,724,460.17 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 合计76,736,132.3811,493,225.44 22,462,828.88 65,766,528.94 本期转回或转销存货跌价准备的原因2023年年度报告√适用□不适用 本年度因原材料、库存商品对外销售，转回存货跌价准备2,432,189.01元，转销存货跌价准备20,030,639.87元。

按组合计提存货跌价准备□适用√不适用 按组合计提存货跌价准备的计提标准□适用√不适用 (3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据□适用 √不适用 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明□适用√不适用 其他说明□适用 √不适用 11、持有待售资产□适用√不适用 12、一年内到期的非流动资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资 一年内到期的其他债权投资 一年内到期的长期应收款183,298,119.60188,508,259.96 大额存单65,098,615.15 合计248,396,734.75188,508,259.96 一年内到期的债权投资□适用√不适用 一年内到期的其他债权投资□适用√不适用 一年内到期的非流动资产的其他说明无13、其他流动资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本 2023年年度报告应收退货成本 待抵扣增值税进项税89,351,857.12122,261,954.97 预交企业所得税10,295,173.87430,598,794.97 短期债权投资 600,220,931.51 其他8.93 合计99,647,039.921,153,081,681.45 其他说明无14、债权投资 (1).债权投资情况□适用√不适用 债权投资减值准备本期变动情况□适用√不适用 (2).期末重要的债权投资□适用√不适用 (3).减值准备计提情况□适用√不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例：无对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 (4).本期实际的核销债权投资情况□适用√不适用 其中重要的债权投资情况核销情况□适用√不适用 债权投资的核销说明：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 15、其他债权投资(1).其他债权投资情况□适用√不适用 其他债权投资减值准备本期变动情况2023年年度报告□适用√不适用 (2).期末重要的其他债权投资□适用√不适用 (3).减值准备计提情况□适用√不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例：无对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 (4).本期实际核销的其他债权投资情况□适用√不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况□适用√不适用 其他债权投资的核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 16、长期应收款(1).长期应收款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值融资租赁款 其中：未实现融资收益分期收款销售商品417,859,538.64 417,859,538.64578,312,767.32 578,312,767.324.85% 分期收款提供劳务减：一年内到期的长期应收款183,298,119.60 183,298,119.60188,508,259.96 188,508,259.96 合计234,561,419.04 234,561,419.04389,804,507.36 389,804,507.36 / 2023年年度报告(2).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 (4).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(5).本期实际核销的长期应收款情况□适用√不适用 其中重要的长期应收款核销情况□适用√不适用 长期应收款核销说明：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告17、长期股权投资(1).长期股权投资情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业鄂尔多斯市水投杭旗水务有限公司52,843,934.97 -1,706,130.99 51,137,803.98 上海暨泰石化科技有限公司2,982,370.47 -2,982,370.47 内蒙古伊泰嘎鲁图矿业有限公司472,959,262.67 -37,387.37 472,921,875.30 天津源峰镕康创业投资中心（有限合伙） 153,205,658.13 -1,323,700.0011,650,448.87 163,532,407.00 内蒙古大地雄心影业有限公司10,000,000.00 55,189.13 10,055,189.13 小计691,991,226.24 -4,306,070.479,962,119.64 697,647,275.41 二、联营企业内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司248,752,217.35 139,014,584.41 8,497,925.88 -185,000,000.00 211,264,727.64 内蒙古伊泰财务有限公司626,228,528.17 59,767,316.28 -80,000,000.00 605,995,844.45 内蒙古京泰发电有限责任公司724,587,929.51 38,561,091.75 -146,327.28 -32,585,529.71 730,417,164.27 赤峰华远酒业有限公司12,848,475.80 -924,818.13 11,923,657.67 鄂尔多斯市伊政煤田灭火工程有限责任公司2023年年度报告内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司7,788,045,782.39 211,610,664.41 68,127,741.98 -100,000,000.00 7,967,784,188.78 鄂尔多斯市公沟阳塔储运有限公司70,432,191.48 10,065,172.69 -6,080,000.00 74,417,364.17 尚势成长加速（海南）创业投资基金合伙企业（有限合伙） 29,291,703.53 -329,935.87 28,961,767.66 上海海通伊泰一期私募基金合伙企业（有限合伙） 150,500,000.00 -1,636,210.76 148,863,789.24 青岛秋实辰星二期创业投资基金合伙企业（有限合伙） 50,000,000.00 -367,761.02 49,632,238.98 共青城星空盛邦创业投资基金合伙企业（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 扬州丹墀股权投资合伙企业（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 共青城星空福瑞创业投资基金合伙企业（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 小计9,500,186,828.23230,500,000.00 455,760,103.76 76,479,340.58 -403,665,529.71 9,859,260,742.86 合计10,192,178,054.47230,500,000.00 -4,306,070.47465,722,223.40 76,479,340.58 -403,665,529.71 10,556,908,018.27 (2).长期股权投资的减值测试情况□适用√不适用 其他说明无2023年年度报告18、其他权益工具投资(1).其他权益工具投资情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增减变动期末余额本期确认的股利收入累计计入其他综合收益的利得累计计入其他综合收益的损失指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因追加投资减少投资本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失其他鄂尔多斯市南部铁路有限责任公司573,000,000.00 8,000,000.00 565,000,000.00 365,000,000.00 - 企业管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标. 蒙冀铁路有限责任公司2,159,000,000.00 112,000,000.00 2,047,000,000.00 - 653,045,000.00 浩吉铁路股份有限公司1,010,000,000.00 605,000,000.00 1,615,000,000.00 418,000,000.00 - 秦皇岛港H股18,512,279.34 4,575,868.21 23,088,147.551,211,173.04 - 56,149,762.52 唐山曹妃甸煤炭港务有限公司26,000,000.00 5,000,000.00 31,000,000.00 - 41,000,000.00 新包神铁路有限责任公司3,118,000,000.00 707,000,000.00 2,411,000,000.00 1,878,200,000.00 - 准朔铁路有限责任公司1,684,000,000.00 498,000,000.00 1,186,000,000.00 320,713,000.00 - 全国煤炭交易中心有限公司12,000,000.00 12,000,000.00 - - 2023年年度报告中国工商银行股份有限公司102,730,000.00 900,000.00 101,830,000.004,200,000.001,830,000.00 - 沈阳同泽企业管理中心合伙企业（有限合伙） 12,849,600.00 12,342,304.46 507,295.54 - 12,342,304.46 昊天国际建设投资集团有限公司380,194,901.66 22,717,848.65 402,912,750.31 22,717,848.65 - 合计8,703,242,279.34393,044,501.66 637,293,716.861,338,242,304.46 8,395,338,193.405,411,173.043,006,460,848.65762,537,066.98 / (2).本期存在终止确认的情况说明□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 2023年年度报告19、其他非流动金融资产 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额交易性权益工具投资271,861,054.54213,959,858.69 基金投资1,409,360,938.521,555,045,745.17 合计1,681,221,993.061,769,005,603.86 其他说明：□适用√不适用 20、投资性房地产投资性房地产计量模式(1).采用成本计量模式的投资性房地产单位：元 币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.期初余额681,735,825.84 681,735,825.84 2.本期增加金额2,771,575.64 2,771,575.64 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入2,771,575.64 2,771,575.64 （3）企业合并增加 3.本期减少金额161,110,099.84 161,110,099.84 （1）处置1,453,719.00 1,453,719.00 （2）其他转出 （3）转入固定资产159,656,380.84 159,656,380.84 4.期末余额523,397,301.64 523,397,301.64 二、累计折旧和累计摊销1.期初余额284,380,826.29 284,380,826.29 2.本期增加金额29,032,608.13 29,032,608.13 （1）计提或摊销27,130,914.96 27,130,914.96 （2）固定资产转入1,901,693.17 1,901,693.17 3.本期减少金额90,499,552.85 90,499,552.85 （1）处置1,061,113.44 1,061,113.44 （2）其他转出 （3）转入固定资产89,438,439.41 89,438,439.41 4.期末余额222,913,881.57 222,913,881.57 三、减值准备1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 2023年年度报告3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值1.期末账面价值300,483,420.07 300,483,420.07 2.期初账面价值397,354,999.55 397,354,999.55 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况□适用√不适用 (3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 21、固定资产项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额固定资产27,150,949,247.5527,765,133,719.69 固定资产清理 合计27,150,949,247.5527,765,133,719.69 其他说明：□适用√不适用 2023年年度报告固定资产(1).固定资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具机车 井建 公路 铁路 运输设备 机电设备 其他设备合计一、账面原值：1.期初余额9,821,677,441.79 409,878,577.832,390,620,666.711,157,273,431.4310,834,245,598.78183,318,484.0212,743,458,801.816,067,777,029.5643,608,250,031.93 2.本期增加金额1,289,760,095.30 566,371.6812,823,756.974,425,340.94 16,307,944.06400,588,931.98202,093,986.271,926,566,427.20 （1）购置294,030,034.49 566,371.6811,193,227.84 12,734,194.94159,532,217.2375,463,778.84553,519,825.02 （2）在建工程转入797,808,783.80 1,630,529.133,685,994.52 149,203,484.3479,712,163.901,032,040,955.69 （3）企业合并增加（4）投资性房地产转入159,656,380.84 159,656,380.84 （5）其他转入38,264,896.17 739,346.42 3,573,749.1291,853,230.4146,918,043.53181,349,265.65 3.本期减少金额286,401,296.83 7,687,034.3013,800,923.7519,217,469.51306,633,046.4943,287,573.24677,027,344.12 （1）处置或报废217,880,701.34 7,687,034.3013,800,923.7517,340,508.78137,011,771.4340,909,580.95434,630,520.55 （2）转入投资性房地产2,771,575.64 2,771,575.64 （3）其他转出65,749,019.85 1,876,960.73169,621,275.062,377,992.29239,625,247.93 4.期末余额10,825,036,240.26 410,444,949.512,403,444,423.681,154,011,738.0710,820,444,675.03180,408,958.5712,837,414,687.306,226,583,442.5944,857,789,115.01 二、累计折旧1.期初余额3,035,324,512.11 364,045,289.52754,609,016.89507,980,740.393,121,594,949.12151,265,470.255,029,958,973.981,880,254,824.4314,845,033,776.69 2.本期增加金额538,572,714.17 10,377,898.69182,559,412.1147,985,316.87223,276,311.4711,270,673.37788,557,075.65402,944,395.012,205,543,797.34 2023年年度报告（1）计提446,335,480.74 10,377,898.69182,559,412.1147,880,370.33223,276,311.478,008,467.85777,767,214.91396,060,587.722,092,265,743.82 （2）投资性房地产转入89,438,439.41 89,438,439.41 （3）其他转入2,798,794.02 104,946.54 3,262,205.5210,789,860.746,883,807.2923,839,614.11 3.本期减少金额132,191,963.40 4,655,174.534,340,669.1417,856,526.69140,648,484.0743,001,911.75342,694,729.58 （1）处置或报废128,631,571.56 4,655,174.534,340,669.1416,209,227.29123,610,838.4436,057,096.18313,504,577.14 （2）转入投资性房地产1,901,693.17 1,901,693.17 （3）其他转出1,658,698.67 1,647,299.4017,037,645.636,944,815.5727,288,459.27 4.期末余额3,441,705,262.88 374,423,188.21937,168,429.00551,310,882.733,340,530,591.45144,679,616.935,677,867,565.562,240,197,307.6916,707,882,844.45 三、减值准备1.期初余额533,755,831.60 34,934,092.002,887,516.99328,657.66497,308.99407,253,609.2618,425,519.05998,082,535.55 2.本期增加金额 15,510.352,517,383.585,362.332,538,256.26 （1）计提 14,959.492,517,383.584,887.392,537,230.46 （2）其他转入550.86 474.941,025.80 3.本期减少金额5,550.04 80,449.671,523,532.2554,236.841,663,768.80 （1）处置或报废5,550.04 79,898.811,523,532.2553,761.901,662,743.00 （2）其他转出550.86 474.941,025.80 4.期末余额533,750,281.56 34,934,092.002,887,516.99328,657.66432,369.67408,247,460.5918,376,644.54998,957,023.01 四、账面价值1.期末账面价值6,849,580,695.82 36,021,761.301,431,341,902.68599,813,338.357,479,585,425.9235,296,971.976,751,299,661.153,968,009,490.3627,150,949,247.55 2.期初账面价值6,252,597,098.08 45,833,288.311,601,077,557.82646,405,174.057,712,321,992.0031,555,704.787,306,246,218.574,169,096,686.0827,765,133,719.69 2023年年度报告(2).暂时闲置的固定资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机电设备77,725,407.7449,910,019.307,494,668.9620,320,719.48 其他设备1,011,402.49682,892.6912,612.28315,897.52 合计78,736,810.2350,592,911.997,507,281.2420,636,617.00 (3).通过经营租赁租出的固定资产□适用√不适用 (4).未办妥产权证书的固定资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物290,174,037.07尚在办理阶段合 计290,174,037.07 (5).固定资产的减值测试情况√适用□不适用 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目账面价值可收回金额减值金额公允价值和处置费用的确定方式关键参数关键参数的确定依据机电设备11,782,375.589,264,992.002,517,383.58资产技术法 其他设备89,561.3984,674.004,887.39资产技术法 运输设备36,759.4921,800.0014,959.49资产技术法 合计11,908,696.469,371,466.002,537,230.46 / / / 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用√不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因□适用√不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 固定资产清理□适用√不适用 2023年年度报告22、在建工程项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额在建工程3,387,321,381.614,786,911,122.08 工程物资1,721,291,310.331,718,254,755.04 合计5,108,612,691.946,505,165,877.12 其他说明：□适用√不适用 在建工程(1).在建工程情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程6,196,651,777.43 2,809,330,395.82 3,387,321,381.61 7,590,264,211.74 2,803,353,089.66 4,786,911,122.08 合计6,196,651,777.4 3 2,809,330,395.8 2 3,387,321,381.6 1 7,590,264,211.74 2,803,353,089.66 4,786,911,122.08 2023年年度报告(2).重要在建工程项目本期变动情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%) 工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%) 资金来源伊犁能源-100万吨煤制油工程16,068,000,0004,845,050,175.939,943,389.47589,142,365.7625,635,601.574,240,215,598.0740.9040.901,540,191,022.16 贷款、其他伊犁矿业-配套煤矿工程2,628,866,5001,014,829,033.87147,659,365.75368,929,195.80684,997,520.94108,561,682.8841.2441.24203,552,203.59 贷款、其他煤制油-200万吨煤间接液化工程29,342,310,400847,168,095.138,880,000.00 856,048,095.133.153.1571,830,182.11 贷款、其他大马铁路3,295,000,000563,717,320.47 563,717,320.4719.7719.77 自有资金其他项目 319,499,586.34574,469,971.42416,394,252.2949,466,224.59428,109,080.88 61,578,109.92 其他合计51,334,176,9007,590,264,211.74740,952,726.641,374,465,813.85760,099,347.106,196,651,777.43 / / 1,877,151,517.78 / / 说明1：工程投入占预算比例的计算口径系根据项目已发生的全部支出占预算比重，项目支出包含支出形成的固定资产、无形资产、在建工程。

2023年年度报告(3).本期计提在建工程减值准备情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因煤制油-200万吨煤间接液化工程287,927.93 287,927.93 资产可收回金额低于账面价值伊犁能源-100万吨煤制油工程2,802,731,124.82 2,802,731,124.82 资产可收回金额低于账面价值其他334,036.915,977,306.16 6,311,343.07 资产可收回金额低于账面价值合计2,803,353,089.665,977,306.16 2,809,330,395.82 / (4).在建工程的减值测试情况√适用□不适用 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目账面价值可收回金额减值金额公允价值和处置费用的确定方式关键参数关键参数的确定依据内件生产厂房二期工程扩建17,392,440.6311,415,134.475,977,306.16资产技术法合计17,392,440.6311,415,134.475,977,306.16 / / / 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用√不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因□适用√不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 工程物资(1).工程物资情况√适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值工程用材料659,189,502.86 659,189,502.86659,082,226.50 659,082,226.50 尚未安装的设备1,062,101,807.47 1,062,101,807.471,059,172,528.54 1,059,172,528.54 合计1,721,291,310.33 1,721,291,310.331,718,254,755.04 1,718,254,755.04 其他说明：无23、生产性生物资产(1).采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用 (2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况□适用√不适用 (3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 24、油气资产(1)油气资产情况□适用√不适用 (2)油气资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：无25、使用权资产 (1)使用权资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目房屋建筑物土地其他合计一、账面原值 1.期初余额56,202,073.72 56,202,073.72 2.本期增加金额15,566,980.39214,936,901.585,656,219.02236,160,100.99 2023年年度报告租赁15,566,980.39214,936,901.585,656,219.02236,160,100.99 3.本期减少金额 4.期末余额71,769,054.11214,936,901.585,656,219.02292,362,174.71 二、累计折旧1.期初余额22,067,682.77 22,067,682.77 2.本期增加金额7,588,902.2113,300,043.302,356,757.9323,245,703.44 (1)计提7,588,902.2113,300,043.302,356,757.9323,245,703.44 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额29,656,584.9813,300,043.302,356,757.9345,313,386.21 三、减值准备1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值42,112,469.13201,636,858.283,299,461.09247,048,788.50 2.期初账面价值34,134,390.95 34,134,390.95 (2)使用权资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：无26、无形资产(1).无形资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术资源性资产专有技术软件公路使用权合计一、账面原值 1.期初余额2,402,384,159.02 2,523,592,989.78367,653,984.21167,008,373.65213,842,927.525,674,482,434.18 2.本期增加金额45,750,473.23 405,545,891.3770,460,231.847,979,112.00 529,735,708.44 (1)购置41,702,938.80 56,406,603.77 7,213,368.14 105,322,910.71 (2)内部研发(3)企业合并增加2023年年度报告(4)在建工程转入4,047,534.43 337,753,172.79 624,150.94 342,424,858.16 (5)其他转入 11,386,114.8170,460,231.84141,592.92 81,987,939.57 3.本期减少金额 20,244,962.87 20,244,962.87 (1)处置 9,166,434.56 9,166,434.56 (2)其他转出 11,078,528.31 11,078,528.31 4.期末余额2,448,134,632.25 2,929,138,881.15438,114,216.05154,742,522.78213,842,927.526,183,973,179.75 二、累计摊销1.期初余额469,769,506.90 452,108,326.2390,728,626.39137,270,223.95158,215,074.561,308,091,758.03 2.本期增加金额48,111,847.23 100,687,425.3534,836,105.9014,575,020.264,700,945.32202,911,344.06 （1）计提48,111,847.23 92,804,730.4828,731,784.1114,557,321.164,700,945.32188,906,628.30 （2）其他转入 7,882,694.876,104,321.7917,699.10 14,004,715.76 3.本期减少金额 11,310,759.98 11,310,759.98 (1)处置 9,166,434.56 9,166,434.56 (2)其他转出 2,144,325.42 2,144,325.42 4.期末余额517,881,354.13 552,795,751.58125,564,732.29140,534,484.23162,916,019.881,499,692,342.11 三、减值准备1.期初余额45,952,861.89 2,344,718.99 225.29 48,297,806.17 2.本期增加金额 23,016.58 23,016.58 （1）计提 23,016.58 23,016.58 3.本期减少金额(1)处置 4.期末余额45,952,861.89 2,344,718.99 23,241.87 48,320,822.75 四、账面价值 1.期末账面价值1,884,300,416.23 2,373,998,410.58312,549,483.7614,184,796.6850,926,907.644,635,960,014.89 2.期初账面价值1,886,661,790.23 2,069,139,944.56276,925,357.8229,737,924.4155,627,852.964,318,092,869.98 2023年年度报告本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因土地使用权808,592,829.66正在办理中合计808,592,829.66 (3)无形资产的减值测试情况√适用□不适用 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目账面价值可收回金额减值金额公允价值和处置费用的确定方式关键参数关键参数的确定依据软件23,016.58 23,016.58资产技术法合计23,016.58 23,016.58 / / / 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用√不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因□适用√不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 27、商誉(1).商誉账面原值□适用√不适用 (2).商誉减值准备□适用√不适用 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息□适用√不适用 资产组或资产组组合发生变化□适用√不适用 2023年年度报告其他说明□适用√不适用 (4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定□适用√不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用√不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因□适用√不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因□适用√不适用 (5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 28、长期待摊费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额拆迁补偿费2,047,546,843.041,672,603,126.08831,152,781.39 2,888,997,187.73 水权使用费6,182,320.58950,600.001,758,318.513,722,383.691,652,218.38 其他9,134,674.0258,622,897.3014,221,130.04 53,536,441.28 合计2,062,863,837.641,732,176,623.38847,132,229.943,722,383.692,944,185,847.39 其他说明：无29、递延所得税资产/递延所得税负债(1).未经抵销的递延所得税资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备617,754,706.05146,889,711.96632,741,112.70149,736,196.14 2023年年度报告内部交易未实现利润538,430,834.11132,887,232.37597,701,337.65142,913,753.94 可抵扣亏损1,063,509,616.97160,135,956.221,738,135,996.14263,472,995.33 试运行利润362,237,070.4761,301,995.29389,630,969.0465,667,242.96 递延收益及其他127,039,022.4226,529,067.6591,237,399.4320,360,894.85 土地复垦义务1,438,618,316.51322,710,778.811,439,119,007.49323,190,076.82 租赁36,416,119.317,648,392.156,218,769.46932,815.41 生态环境补偿金4,943,883.501,235,970.887,414,486.241,853,621.56 公允价值变动6,822,089.491,705,522.373,536,132.39884,033.10 分期收款转让材料与资产34,748,923.387,759,694.8862,797,092.5713,911,365.49 分期付款购买采矿权134,269,310.0220,140,396.50140,423,883.7421,063,582.56 专项储备购买固定资产112,163,957.9518,236,221.21 合计4,476,953,850.18907,180,940.295,108,956,186.851,003,986,578.16 (2).未经抵销的递延所得税负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动2,272,483,786.32563,536,915.832,975,262,255.72732,113,495.19 固定资产加速折旧671,585,199.83135,498,770.46658,553,586.99129,477,419.35 试运行亏损16,914,399.732,537,159.9618,056,924.202,708,538.63 合伙企业未分配收益499,356,766.95124,117,237.90547,120,621.03136,273,630.34 国债逆回购应收利息 220,931.5155,232.88 土地复垦义务797,814,247.02167,818,669.24902,715,333.82194,908,186.85 租赁46,043,104.6110,053,663.615,788,920.39868,338.06 分期付款购买采矿权125,062,861.7618,759,429.26139,792,130.6720,968,819.60 合计4,429,260,366.221,022,321,846.265,247,510,704.331,217,373,660.90 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债√适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产194,226,490.65712,954,449.64216,745,344.51787,241,233.65 递延所得税负债194,226,490.65828,095,355.61216,745,344.511,000,628,316.39 (4).未确认递延所得税资产明细√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损1,877,027,359.771,526,253,593.80 递延收益5,720,000.1518,955,000.02 资产减值准备3,345,345,307.253,330,103,303.86 合计5,228,092,667.174,875,311,897.68 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用□不适用 单位：元 币种：人民币年份期末金额期初金额备注2023年度 105,499,697.42 2024年度51,985,468.3079,738,380.87 2025年度275,904,763.65273,551,066.13 2026年度373,824,081.43359,764,186.53 2027年度255,327,768.56264,251,988.38 2028年度426,864,616.78 2029年度 2030年度81,396,985.6021,261,344.15 2031年度265,474,296.65320,536,005.77 2032年度17,713,292.92101,650,924.55 2033年度128,536,085.88 合计1,877,027,359.771,526,253,593.80 / 其他说明：□适用√不适用 30、其他非流动资产 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本 合同履约成本 应收退货成本 2023年年度报告合同资产 代垫公路款40,212,861.00 40,212,861.0040,212,861.00 40,212,861.00 预付土地出让金10,459,543.00 10,459,543.0010,459,543.00 10,459,543.00 公益性生物资产127,729,009.47 127,729,009.47127,729,009.47 127,729,009.47 预计于一年以上抵扣的进项税2,638,961.38 2,638,961.381,278,546.38 1,278,546.38 外购技术工艺包521,148,141.87 521,148,141.87521,148,141.87 521,148,141.87 大额银行存单4,079,719,164.43 4,079,719,164.43 其他 3,094,402.20 3,094,402.20 合计4,781,907,681.15 4,781,907,681.15703,922,503.92 703,922,503.92 其他说明：无31、所有权或使用权受限资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末期初账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况货币资金163,714,003.23163,714,003.23其他存放银行的银行承兑汇票保证金、环保押金、农民工工资保证金、矿山地质环境治理专项基金及冻结银行存款352,585,044.81352,585,044.81其他存放银行的银行承兑汇票保证金、环保押金、农民工工资保证金、矿山地质环境治理专项基金、存出投资款及冻结银行存款应收票据存货 固定资产无形资产合计163,714,003.23163,714,003.23 / / 352,585,044.81352,585,044.81 / / 其他说明：无32、短期借款(1).短期借款分类√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 2023年年度报告抵押借款 保证借款 信用借款87,000,000.0010,000,000.00 未到期利息68,125.00 合计87,068,125.0010,000,000.00 短期借款分类的说明：无(2).已逾期未偿还的短期借款情况□适用√不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 33、交易性金融负债 □适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 34、衍生金融负债□适用√不适用 35、应付票据 (1).应付票据列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票1,358,859,668.202,398,630,612.36 银行承兑汇票285,395,776.841,942,699,133.00 合计1,644,255,445.044,341,329,745.36 本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

到期未付的原因是无36、应付账款 (1).应付账款列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应付购煤款755,908,097.011,118,205,622.51 应付材料及设备款558,245,004.90831,867,482.78 应付采掘及矿务工程款1,022,880,911.79863,264,441.44 应付运费118,162,772.49201,075,864.93 应付维修费74,821,705.7391,984,761.15 其他196,801,329.16131,448,513.77 2023年年度报告合计2,726,819,821.083,237,846,686.58 (2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因第一名31,986,600.00未到付款期第二名5,850,000.00未到付款期第三名5,836,560.36未到付款期第四名5,400,000.00未到付款期第五名4,548,124.83未到付款期合计53,621,285.19 / 其他说明□适用√不适用 37、预收款项(1).预收账款项列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额预收资产处置款5,085,500.005,000,000.00 其他1,776,495.382,889,896.34 合计6,861,995.387,889,896.34 (2).账龄超过1年的重要预收款项□适用√不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 38、合同负债 (1).合同负债情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额销货合同相关的合同负债722,731,080.81885,584,982.32 合计722,731,080.81885,584,982.32 (2).账龄超过1年的重要合同负债□适用√不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 2023年年度报告其他说明：√适用□不适用 本公司的销货合同通常构成单项履约义务，并属于在某一时点履行的义务，本公司在客户取得相关商品控制权的时点确认收入。

于2023年12月31号，本公司部分销货合同履行履约义务的时间晚于客户付款的时间，从而形成销货合同相关的合同负债。

39、应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬709,881,599.011,597,724,084.291,879,710,287.35427,895,395.95 二、离职后福利-设定提存计划11,121,402.20148,474,186.57156,496,272.363,099,316.41 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利合计721,003,001.211,746,198,270.862,036,206,559.71430,994,712.36 (2).短期薪酬列示√适用□不适用 单位：元 币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴683,389,630.93 1,374,373,974.2 7 1,643,475,910.46414,287,694.74 二、职工福利费 53,621,644.0553,621,644.05 三、社会保险费4,617,316.6064,166,309.6368,307,793.56475,832.67 其中：医疗保险费4,220,803.03 56,890,095.48 60,709,382.16 401,516.35 工伤保险费396,490.144,311,591.014,633,764.8374,316.32 生育保险费23.432,964,623.142,964,646.57 四、住房公积金5,793,531.9072,333,270.8775,227,479.262,899,323.51 五、工会经费和职工教育经费16,081,119.5833,228,885.4739,077,460.0210,232,545.03 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计709,881,599.01 1,597,724,084.2 9 1,879,710,287.35427,895,395.95 (3).设定提存计划列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险8,944,959.91116,306,302.62124,345,740.48905,522.05 2、失业保险费279,226.293,628,710.953,880,391.8827,545.36 3、企业年金缴费1,897,216.0028,539,173.0028,270,140.002,166,249.00 合计11,121,402.20148,474,186.57156,496,272.363,099,316.41 其他说明：2023年年度报告√适用□不适用 设定提存计划说明：根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》，结合单位实际，内蒙古伊泰煤炭股份有限公司于2009年1月1日建立了企业年金计划。

其受托人为中国建设银行股份有限公司，账户管理人为平安养老保险股份有限公司，托管人为中国银行。

该年金计划的适应范围为与企业签订正式劳动关系并参加基本养老保险的职工，本年1-6月职工月缴费工资基数为3,800.00元，本年7-12月职工月缴费工资基数为5,000.00元，企业缴费比例为10.00%，个人缴费比例为2.00%。

截至2023年12月31日，年金计划无重大变化。

40、应交税费√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额增值税216,535,985.78262,983,346.83 消费税76,715,824.3658,097,183.32 营业税 企业所得税336,063,341.23256,901,231.99 个人所得税11,163,285.8415,716,320.84 城市维护建设税16,267,464.0046,763,974.54 资源税155,348,693.60641,041,897.11 代扣代缴税金1,093,631.168,764,771.35 教育费附加8,719,224.363,696,336.76 水利建设基金1,364,630.021,248,499.50 地方教育费附加5,812,816.242,464,224.51 印花税13,000,776.4415,240,286.10 水土保持补偿费29,008,398.7436,716,160.60 水资源税3,263,430.106,719,299.00 环保税619,485.92575,173.92 耕地占用税189,975,034.2095,069,793.00 其他4,760,568.2831,568,433.42 合计1,069,712,590.271,483,566,932.79 其他说明：无41、其他应付款 (1).项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息 应付股利3,378,535,564.00583,314,572.00 其他应付款1,675,916,949.321,230,835,198.56 合计5,054,452,513.321,814,149,770.56 其他说明：□适用√不适用 2023年年度报告(2).应付利息分类列示□适用√不适用 逾期的重要应付利息：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 (3).应付股利分类列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利3,378,535,564.00583,314,572.00 划分为权益工具的优先股\永续债股利优先股\永续债股利-XXX 优先股\永续债股利-XXX 应付股利-XXX 应付股利-XXX 合计3,378,535,564.00583,314,572.00 其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额建安工程及设备款411,395,346.45448,868,628.28 保证金及押金371,149,195.02359,342,082.88 股权转让款125,830,000.0014,045,634.87 拆迁补偿款478,887,428.81161,496,500.38 其他288,654,979.04247,082,352.15 合计1,675,916,949.321,230,835,198.56 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因第一名103,000,000.00保证金第二名36,694,478.56未到付款期第三名15,023,565.87未到付款期第四名13,111,550.00未到付款期第五名12,168,522.22未到付款期合计179,998,116.65 / 2023年年度报告其他说明：□适用√不适用 42、持有待售负债□适用√不适用 43、1年内到期的非流动负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额1年内到期的长期借款3,248,286,659.213,100,667,919.17 1年内到期的应付债券317,393,618.539,754,312.50 1年内到期的长期应付款93,006,000.0693,109,000.03 1年内到期的租赁负债7,780,805.515,353,030.65 合计3,666,467,083.313,208,884,262.35 其他说明：无44、其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券 应付退货款 待转销项税89,031,826.46112,892,668.49 合计89,031,826.46112,892,668.49 短期应付债券的增减变动：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 45、长期借款(1).长期借款分类√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 抵押借款 保证借款8,089,460,119.8110,013,378,285.38 信用借款6,376,000,000.006,451,000,000.00 未到期利息15,920,990.8423,194,094.73 减：一年内到期的长期借款3,248,286,659.213,100,667,919.17 合计11,233,094,451.4413,386,904,460.94 说明1：信用借款中向财务公司取得的贷款期末余额为5,029,000,000.00元。

2023年年度报告长期借款分类的说明：无其他说明：□适用√不适用 46、应付债券(1).应付债券√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额其他应付债券307,798,677.03305,138,200.63 未到期应付利息9,594,941.509,754,312.50 减：一年到期的应付债券317,393,618.539,754,312.50 合计 305,138,200.63 2023年年度报告(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用□不适用 单位：元 币种：人民币债券名称面值票面利率（%） 发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额是否违约19伊泰01100.004.902019/04/025年500,000,000.00177,792,514.58 8,728,712.331,600,241.82 179,392,756.40否19伊泰02100.004.752019/07/025年1,000,000,000.00127,345,686.05 6,059,416.671,060,234.58 128,405,920.63否合计/ / / / 1,500,000,000.00305,138,200.63 14,788,129.002,660,476.40 307,798,677.03 / (3).可转换公司债券的说明□适用 √不适用 转股权会计处理及判断依据□适用√不适用 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 2023年年度报告47、租赁负债 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额与租赁相关的负债28,635,313.80865,738.78 合计28,635,313.80865,738.78 其他说明：无48、长期应付款项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款931,199,957.30991,656,183.47 专项应付款 合计931,199,957.30991,656,183.47 其他说明：□适用√不适用 长期应付款(1).按款项性质列示长期应付款 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额长期非金融机构借款411,416,000.06441,519,000.03 分期付款购买采矿权856,350,000.00917,940,000.00 减：未确认融资费用243,560,042.70274,693,816.53 减：一年内到期的长期应付款93,006,000.0693,109,000.03 合计931,199,957.30991,656,183.47 其他说明：无专项应付款(1).按款项性质列示专项应付款 □适用√不适用 49、长期应付职工薪酬□适用√不适用 2023年年度报告50、预计负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保 未决诉讼 产品质量保证 重组义务 待执行的亏损合同 应付退货款 其他 复垦费1,439,119,007.491,438,618,316.51根据管理层估计计提合计1,439,119,007.491,438,618,316.51 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无51、递延收益递延收益情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助43,997,909.4318,890,000.003,852,670.5059,035,238.93 合计43,997,909.4318,890,000.003,852,670.5059,035,238.93 / 1．与政府补助相关的递延收益 负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关宏一矿井密闭圆筒储煤仓项目900,000.00 180,000.00 720,000.00 与资产相关 薄煤层智能化开采项目374,999.90 49,999.99 324,999.91 与资产相关 伊泰煤化工大数据技术研究与应用项目199,999.98 49,999.99 149,999.99 与资产相关 锅炉烟气脱硫项目5,100,000.00 400,000.00 4,700,000.00 与资产相关 费托合成水综合利用项目3,520,000.00 265,000.00 3,255,000.00 与资产相关 废蒸汽发电项目2,125,000.00 250,000.00 1,875,000.00 与资产相关 高温浆态床费托合成项目425,000.00 50,000.00 375,000.00 与资产相关 浓盐水零排放技改项目支持资金4,186,250.00 232,500.00 3,953,750.00 与资产相关 综合废水实现零排放项目450,000.00 25,000.00 425,000.00 与资产相关 锅炉烟气超低排放项目379,250.00 20,500.00 358,750.00 与资产相关 煤间接液化工艺研发经费1,583,333.50 99,999.96 1,483,333.54 与资产相关 水处理及零排放整体工艺优化改造项目2,742,471.35 253,674.84 2,488,796.51 与资产相关 中间罐区油气回收设施项目1,937,963.00 77,777.76 1,860,185.24 与资产相关 就业局补助-新型学徒项目224,708.00 224,708.00 与收益相关 高含盐废水处理及资源利用项目223,933.70 14,217.96 209,715.74 与资产相关 重点产业发展专项资金1,570,000.00 1,570,000.00 与资产相关 2023年年度报告负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关西营子发运站环保改造项目18,055,000.00 1,884,000.00 16,171,000.00 与资产相关 流程工业智能巡检与展示技术开发与应用550,000.00 550,000.00 与资产相关 科技成果转化专项资金 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关 超低排放改造项目 13,340,000.00 13,340,000.00 与资产相关 合计 43,997,909.4318,890,000.003,852,670.50 59,035,238.93 注1：本期无冲减成本费用金额。

其他说明：□适用√不适用 52、其他非流动负债□适用√不适用 53、股本√适用□不适用 单位：元 币种：人民币期初余额本次变动增减（+、一） 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数3,254,007,000.00 - 324,739,218.00 - 324,739,218.00 2,929,267,782.00 其他说明：无54、其他权益工具(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：□适用√不适用 其他说明: □适用√不适用 55、资本公积√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额2023年年度报告资本溢价（股本溢价） 2,654,262,414.3718,110,436.151,618,807,917.871,053,564,932.65 其他资本公积1,419,901,758.1776,351,940.58 1,496,253,698.75 合计4,074,164,172.5494,462,376.731,618,807,917.872,549,818,631.40 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：1、本期权益法核算确认资本公积-其他资本公积76,351,940.58元。

2、本期内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称伊泰煤炭公司）同一控制下企业合并内蒙古伊泰新能源开发有限公司（以下简称新能源），在编制单体报表时，新能源的净资产的入账价值与支付对价之间的差额，确认资本公积18,110,436.15元。

在编制合并报表时，新能源在合并前实现的留存收益32,440,436.15元，自“资本公积”转入“未分配利润”，合并层面资本公积减少32,440,436.15元。

在合并当期编制合并财务报表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，将新能源期初实收资本调整至资本公积-资本溢价111,500,000.00元，同时在编制本期合并报表时，减少资本公积-资本溢价111,500,000.00元。

3、本期内蒙古伊泰呼准铁路有限公司以现金对鄂尔多斯大马铁路有限责任公司（以下简称大马铁路公司）增资117.66万元。

上述增资完成后内蒙古伊泰呼准铁路有限公司对大马铁路公司持股比例由原来的61.79%增至61.87%。

截止2023年12月31日，上述增资已经完成，增资款与按新取得的股权比例计算确定应享有大马铁路公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减资本公积-股本溢价5,262.92元。

4、本期内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称伊泰煤炭公司）对内蒙古伊泰国际能源有限公司（以下简称国际能源）减资6,300.00万元。

上述减资完成后伊泰煤炭公司对新能源持股比例由原来的67.74%减至42%。

截止2023年12月31日，上述减资已经完成，减资款与减少股权比例计算确定应享有国际能源自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减资本公积-股本溢价256,712.17元。

5、本期H股回购事项导致股本减少324,739,218.00元，回购价款与回购股本的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

本期冲减资本公积1,474,605,506.63元、盈余公积1,634,024,476.72元、未分配利润分别1,763,040,188.34元。

56、库存股□适用√不适用 2023年年度报告57、其他综合收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、不能重分类进损益的其他综合收益2,175,777,646.79 -700,948,587.60 -170,712,994.96 -512,482,574.85 -17,753,017.791,663,295,071.94 其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动2,175,777,646.79 -700,948,587.60 -170,712,994.96 -512,482,574.85 -17,753,017.791,663,295,071.94 企业自身信用风险公允价值变动2023年年度报告二、将重分类进损益的其他综合收益1,873,073.06 -11,934,486.71 -11,934,486.71 -10,061,413.65 其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额1,873,073.06 -11,934,486.71 -11,934,486.71 -10,061,413.65 其他综合收益合计2,177,650,719.85 -712,883,074.31 -170,712,994.96 -524,417,061.56 -17,753,017.791,653,233,658.29 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无2023年年度报告58、专项储备√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费和维简费415,358,330.071,478,283,729.73905,485,866.07988,156,193.73 合计415,358,330.071,478,283,729.73905,485,866.07988,156,193.73 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无59、盈余公积√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积1,634,024,476.72735,669,467.471,634,024,476.72735,669,467.47 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计1,634,024,476.72735,669,467.471,634,024,476.72735,669,467.47 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：1:本期H股回购事项导致股本324,739,218.00元，回购价款与回购股本的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

本期冲减资本公积1,474,605,506.63元、盈余公积1,634,024,476.72元、未分配利润分别1,763,040,188.34元。

2:本期母公司盈利，按净利润10%计提盈余公积735,669,467.47元。

60、未分配利润√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润38,165,965,235.5830,221,859,474.37 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 18,531,144.45 调整后期初未分配利润38,165,965,235.5830,240,390,618.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润7,727,731,662.1410,986,711,075.45 减：提取法定盈余公积735,669,467.47 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利5,858,535,564.003,026,226,510.00 转作股本的普通股股利 购买少数股东股权 34,909,948.69 H股回购事项1,763,040,188.34 其他179,460.01 期末未分配利润37,536,272,217.9038,165,965,235.58 2023年年度报告调整期初未分配利润明细：1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润18,531,144.45元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

说明1:本期H股回购事项导致股本324,739,218.00元，回购价款与回购股本的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

本期冲减资本公积1,474,605,506.63元、盈余公积1,634,024,476.72元、未分配利润分别1,763,040,188.34元。

说明2：本期伊泰股权投资管理有限公司对深圳尚竹投资合伙企业（有限合伙）增资，增资前后净资产份额变动，资本公积不足冲减留存收益，在编制合并报表时冲减未分配利润179,460.01元。

说明3：本期内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称伊泰煤炭公司）同一控制下企业合并内蒙古伊泰新能源开发有限公司（以下简称新能源），追溯调整上年年初未分配利润18,531,144.45元。

61、营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务52,209,648,293.6334,718,875,562.6159,794,826,445.4835,561,864,136.27 其他业务819,258,136.71667,518,702.17857,050,452.15740,917,751.36 合计53,028,906,430.3435,386,394,264.7860,651,876,897.6336,302,781,887.63 2023年年度报告(2).营业收入、营业成本的分解信息 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币合同分类煤炭分部煤化工分部运输分部其他分部合计营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型煤炭42,479,373,941.5827,394,408,051.25 42,479,373,941.5827,394,408,051.25 化工品 9,182,496,723.867,053,639,174.47 9,182,496,723.867,053,639,174.47 运费 526,128,060.84265,274,704.43 526,128,060.84265,274,704.43 披露在主营业务收入中的其他产品 3,366,408.88 18,283,158.475,553,632.4721,649,567.355,553,632.47 披露在其他业务收入中的其他产品167,688,396.89 552,247,091.09 80,735,768.69 18,586,880.04 819,258,136.71 按经营地区分类2023年年度报告东北2,476,605,748.11 153,538,532.81 2,630,144,280.92 华北9,466,399,648.51 2,534,246,709.73 592,032,474.62 35,505,589.85 12,628,184,422.71 华东21,250,011,115.40 3,795,461,284.90 14,830,378.12 25,060,302,778.42 华南5,893,356,633.63 1,050,370,179.29 1,364,448.66 6,945,091,261.58 华中28,527,358.19 1,059,470,469.63 1,087,997,827.82 西北3,532,161,834.63 978,929,280.84 976.79 4,511,092,092.26 西南- 166,093,766.63 166,093,766.63 市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类合计42,647,062,338.47 27,394,408,051.259,738,110,223.837,053,639,174.47606,863,829.53265,274,704.4336,870,038.51673,072,334.6453,028,906,430.34 35,386,394,264.78 2023年年度报告其他说明□适用√不适用 (3).履约义务的说明□适用√不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明√适用□不适用 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为722,731,080.81元，其中：722,731,080.81元预计将于2024年度确认收入(5).重大合同变更或重大交易价格调整□适用√不适用 其他说明：无62、税金及附加√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税648,910,958.05293,399,092.48 营业税 城市维护建设税187,926,429.91216,441,440.14 教育费附加106,800,042.37119,681,257.46 资源税2,035,658,335.982,038,510,714.75 房产税41,258,568.9737,087,801.84 土地使用税92,161,926.7089,761,175.73 车船使用税277,287.94285,855.68 印花税54,674,298.4056,396,524.70 地方教育费附加71,200,028.2979,787,505.05 水资源税17,119,917.0240,560,308.35 环保税21,613,487.549,612,056.95 其他16,885,085.9334,492,453.83 合计3,294,486,367.103,016,016,186.96 其他说明：本期增加消费税355,511,865.57元，煤化工板块的白油系列产品被认定为溶剂油的范畴，从2023年6月30日期开始按照1.52元/升缴纳消费税，导致本期消费税大幅度增加。

63、销售费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬171,071,026.09187,010,214.17 折旧与摊销44,435,258.1645,191,040.88 2023年年度报告业务费10,803,482.708,806,581.54 差旅费6,488,172.204,760,870.29 租赁物管费910,456.37686,474.12 水电费1,065,896.55609,146.06 维修费4,800,259.203,324,654.13 其他23,259,956.4122,834,078.08 合计262,834,507.68273,223,059.27 其他说明：无64、管理费用 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬838,942,348.62875,927,831.46 折旧与摊销253,706,922.24228,928,599.41 劳务费54,540,657.4949,453,883.67 差旅费26,597,086.438,572,702.82 业务费84,729,970.7464,765,633.13 绿化物管费46,926,497.9042,302,402.98 办公费9,894,767.358,798,609.91 审计、咨询费42,277,105.9770,162,355.06 维修费169,105,828.84107,038,785.45 保险费12,145,469.7114,451,312.74 设计费11,764,909.172,304,181.37 技术服务费119,390,164.2987,796,172.68 其他228,144,699.78134,525,159.18 合计1,898,166,428.531,695,027,629.86 其他说明：无65、研发费用 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬97,971,361.80178,583,947.49 物料消耗224,589,007.59289,520,742.30 折旧与摊销6,837,243.188,169,321.89 技术服务费6,392,876.224,288,659.37 其他67,822.5360,780.63 合计335,858,311.32480,623,451.68 其他说明：无2023年年度报告66、财务费用 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出741,332,808.481,070,889,032.33 减：利息收入359,379,429.05128,684,443.68 汇兑损益-198,271,792.543,094,789.80 手续费1,892,606.051,917,123.22 合计185,574,192.94947,216,501.67 其他说明：无67、其他收益 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额政府补助293,556,559.55215,588,822.48 个税手续费返还1,824,210.50936,692.44 进项税额加计扣除37,928,695.03187,144.40 合计333,309,465.08216,712,659.32 1．计入其他收益的政府补助项目 本期发生额 上期发生额与资产相关/与收益相关宏一矿井密闭圆筒储煤仓项目 180,000.00 180,000.00与资产相关薄煤层智能化开采项目 49,999.99 50,000.04与资产相关伊泰煤化工大数据技术研究与应用项目 49,999.99 50,000.02与资产相关锅炉烟气脱硫项目 400,000.00 400,000.00与资产相关费托合成水综合利用项目 265,000.00 265,000.00与资产相关废蒸汽发电项目 250,000.00 250,000.00与资产相关高温浆态床费托合成项目 50,000.00 50,000.00与资产相关浓盐水零排放技改项目支持资金 232,500.00 232,500.00与资产相关年产6万吨大型压力容器项目 1,120,000.00与资产相关综合废水实现零排放项目 25,000.00 25,000.00与资产相关锅炉烟气超低排放项目 20,500.00 20,500.00与资产相关煤间接液化工艺研发经费 99,999.96 99,999.96与资产相关水处理及零排放整体工艺优化改造项目 253,674.84 224,052.20与资产相关中间罐区油气回收设施项目 77,777.76 77,777.76与资产相关高含盐废水处理及资源利用项目 14,217.96 14,217.96与资产相关西营子发运站环保改造项目 1,884,000.00 785,000.00与资产相关失业保险援企稳岗补贴 2,224,136.76 11,272,824.73与收益相关科研创新奖励 234,000.00 452,000.00与收益相关高新技术科技奖 501,000.00 3,200,000.00与收益相关财政扶持专项基金 284,796,855.12 156,172,481.25与收益相关财政扶持资金 4,000.00 39,092,768.56与收益相关研发费用投入奖补资金 1,196,000.00 与收益相关2023年年度报告项目 本期发生额 上期发生额与资产相关/与收益相关就业局补助-新型学徒项目 11,500.00 与收益相关鼓励投资奖励款 1,500,000.00 与收益相关职工教育费补贴 43,200.00 与收益相关退还“三代”手续费 47,897.17 与收益相关贸促会付参展链博会补贴 200,000.00 与收益相关十强纳税企业现金奖励 500,000.00 与收益相关合计 293,556,559.55 215,588,822.48 其他说明：无68、投资收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益465,722,223.411,020,604,200.30 处置长期股权投资产生的投资收益11,039.53 交易性金融资产在持有期间的投资收益32,439,546.5611,403,532.76 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入5,411,173.04145,642,028.08 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益36,764,505.318,169,149.96 处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益-5,205,638.54 处置子公司的投资收益 -268,780,100.86 债权投资持有期间的投资收益46,476,641.05 1,225,038.01 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益508,559.29 -15,664,150.02 合计582,128,049.65902,599,698.23 其他说明：无69、净敞口套期收益 □适用√不适用 2023年年度报告70、公允价值变动收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产-37,441,042.52116,039,209.70 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计-37,441,042.52116,039,209.70 其他说明：无71、信用减值损失√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失 应收账款坏账损失5,402,574.24 其他应收款坏账损失-909,108.71 -411,882.03 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 财务担保相关减值损失 合计4,493,465.53 -411,882.03 其他说明：无72、资产减值损失√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、合同资产减值损失 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失9,061,036.4320,469,815.46 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失2,537,230.46432,852,390.76 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失5,977,306.162,803,034,726.03 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失23,016.581,452,156.28 十一、商誉减值损失 十二、其他 合计17,598,589.633,257,809,088.53 其他说明：无2023年年度报告73、资产处置收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得或损失10,855,051.95 -47,210,198.43 无形资产处置利得或损失-30,182.58238,922,610.15 在建工程处置利得或损失 -201,481,540.29 合计10,824,869.37 -9,769,128.57 其他说明：无74、营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计7,723,518.1622,136,395.567,723,518.16 其中：固定资产处置利得7,723,518.1622,136,395.567,723,518.16 无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠 政府补助 罚没收入9,892,578.183,060,670.119,892,578.18 与日常活动无关的政府补助50,458,500.00 久悬未决收入18,891,293.068,251,113.5518,891,293.06 其他11,779,075.4646,775,778.1911,779,075.46 合计48,286,464.86130,682,457.4148,286,464.86 其他说明：□适用√不适用 75、营业外支出√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计109,127,935.87431,685,710.97109,127,935.87 其中：固定资产处置损失109,127,935.8762,466,190.69109,127,935.87 2023年年度报告无形资产处置损失1,223,506.96 在建工程报废损失367,996,013.32 非货币性资产交换损失对外捐赠400,927,406.65231,332,096.06400,927,406.65 罚款支出9,065,624.4011,914,346.399,065,624.40 久悬未决支出 30,487,168.22 税收滞纳金1,200,819.126,547,060.231,200,819.12 其他19,577,315.0311,809,585.4119,577,315.03 合计539,899,101.07723,775,967.28539,899,101.07 其他说明：无76、所得税费用(1).所得税费用表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用2,612,366,825.792,852,081,797.48 递延所得税费用72,466,818.21123,057,405.87 合计2,684,833,644.002,975,139,203.35 (2).会计利润与所得税费用调整过程√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额利润总额12,040,709,008.20 按法定/适用税率计算的所得税费用3,010,177,252.06 子公司适用不同税率的影响-491,107,220.12 调整以前期间所得税的影响82,856,931.55 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响70,690,678.37 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响21,405,623.23 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响126,098,027.60 抵免所得税的影响-368,015.81 研发费用加计扣除-26,056,102.10 非应税收入影响-108,863,530.78 所得税费用2,684,833,644.00 其他说明：□适用√不适用 2023年年度报告77、其他综合收益√适用□不适用 详见附注78、现金流量表项目(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 359,379,429.05 128,683,425.94 周转金及保证金、押金 229,928,515.17 175,830,497.16 政府补助 47,826,147.04 69,115,409.12 其他 92,347,343.21 39,303,208.31 合计 729,481,434.47 412,932,540.53 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无支付的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额周转资金、质保金、保修金等432,736,194.69479,455,257.37 差旅费33,085,258.6313,338,040.78 业务费95,533,453.4473,380,551.27 公益性捐赠支出400,927,406.65231,332,096.06 研发支出44,437.0728,130.63 其他582,381,822.25407,223,522.46 合计1,544,708,572.731,204,757,598.57 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额结构性存款到期收回本金3,190,000,000.001,200,000,000.00 收回大额存单500,000,000.00 国债逆回购到期收回本金600,000,000.002,300,000,000.00 收到广联分红款900,000,000.00 合计5,190,000,000.003,500,000,000.00 收到的重要的投资活动有关的现金说明无2023年年度报告支付的重要的投资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额购买结构性存款4,100,000,000.001,990,000,000.00 购买国债逆回购 2,200,000,000.00 购买大额存单 4,577,500,000.00 合计 8,677,500,000.00 4,190,000,000.00 支付的重要的投资活动有关的现金说明无收到的其他与投资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种:人民币项目本期发生额上期发生额收回的期货保证金21,000.00242,632,344.05 合计21,000.00242,632,344.05 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无支付的其他与投资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额已注销子公司缴纳的税费69,346,629.88 合计69,346,629.88 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金□适用√不适用 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付租赁相关费用151,933,835.414,920,430.58 收购垣吉化工少数股东股权7,833,859.70 收购宁能少数股东股权 78,262,653.00 收购煤制油少数股东股权 942,004,439.33 子公司清算支付其他股东剩余资产 98,000.00 H股回购款5,189,637,566.30 合计5,349,405,261.411,025,285,522.91 2023年年度报告支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无筹资活动产生的各项负债变动情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动长期借款和一年内到期的长期借款16,487,572,380.112,380,000,000.00640,698,566.525,026,889,835.98 14,481,381,110.65 短期借款10,000,000.00624,000,000.002,038,680.59548,970,555.59 87,068,125.00 长期应付款-长期非金融机构借款441,519,000.03 30,102,999.97 411,416,000.06 应付债券和一年内到期的应付债券314,892,513.13 17,448,605.4014,947,500.00 317,393,618.53 租赁负债和一年内到期的租赁负债6,218,769.43 194,947,411.18151,933,835.4112,816,225.8936,416,119.31 应付股利583,314,572.00 7,348,037,658.504,312,897,306.50239,919,360.003,378,535,564.00 其他应付款-H股回购 5,189,637,566.305,189,637,566.30 - 其他应付款-股权转让款14,045,634.87 125,830,000.007,833,859.706,211,775.17125,830,000.00 合计17,857,562,869.573,004,000,000.0013,518,638,488.4915,283,213,459.45258,947,361.0618,838,040,537.55 (4).以净额列报现金流量的说明□适用√不适用 (5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响□适用√不适用 79、现金流量表补充资料 (1).现金流量表补充资料√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润9,355,875,364.20 12,336,940,699.52 2023年年度报告加：资产减值准备 17,598,589.63 3,257,809,088.53 信用减值损失 4,493,465.53 -411,882.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,119,396,658.782,018,929,076.73 使用权资产摊销 23,245,703.44 7,914,444.87 无形资产摊销188,906,628.30 166,909,979.80 长期待摊费用摊销847,132,229.94 609,935,805.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -10,824,869.37 9,769,128.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 101,404,417.71 409,549,315.41 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 37,441,042.52 -116,039,209.70 财务费用（收益以“－”号填列） 741,109,864.78 1,070,889,032.33 投资损失（收益以“－”号填列） -582,128,049.65 -902,599,698.23 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 74,286,784.00 101,950,991.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,819,965.81 21,106,414.13 存货的减少（增加以“－”号填列） 44,907,249.50 273,496,608.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -859,590,684.78 1,259,282,937.09 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,210,024,675.43 1,696,099,746.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,891,409,753.29 22,221,532,479.55 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额12,440,479,790.3021,363,734,174.50 减：现金的期初余额21,363,734,174.5017,071,110,846.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-8,923,254,384.204,292,623,328.19 (2).本期支付的取得子公司的现金净额□适用√不适用 (3).本期收到的处置子公司的现金净额□适用√不适用 (4).现金和现金等价物的构成√适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金12,440,479,790.3021,363,734,174.50 其中：库存现金1,266,608.00991,680.00 可随时用于支付的银行存款12,439,209,008.0921,362,724,144.14 可随时用于支付的其他货币资金4,174.2118,350.36 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额12,440,479,790.3021,363,734,174.50 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况□适用√不适用 (6).不属于现金及现金等价物的货币资金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期金额上期金额理由银行承兑汇票保证金75,091,150.22122,512,385.59使用权受限环保押金16,618.3416,972.28使用权受限农民工工资保证金3,036,096.413,029,182.30使用权受限矿山地质环境治理专项基金84,412,674.26226,057,833.17 使用权受限冻结银行存款1,157,464.00968,671.47使用权受限合计163,714,003.23352,585,044.81 / 其他说明：□适用√不适用 80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：□适用√不适用 81、外币货币性项目(1).外币货币性项目√适用□不适用 单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金- - 其中：美元27,438,116.157.0827194,335,945.26 2023年年度报告欧元 港币10,272,548.600.90629,308,983.54 应收账款- - 其中：美元281.007.08271,990.24 欧元 港币 长期借款- - 其中：美元 欧元 港币 科威特第纳尔383,300.0023.04598,833,493.47 其他应收款 其中：美元168,971.707.08271,196,775.86 其他应付款 其中：美元37,327.287.0827264,377.93 其他说明：无(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用 本公司合并财务报表中包含的境外经营实体子公司为伊泰(股份)香港有限公司，经营地为香港，记账本位币为美元。

资产负债表主要报表项目折算汇率为资产负债表日即期汇率，即2023年12月31日的美元汇率：1美元＝7.0827人民币。

82、租赁(1)作为承租人√适用□不适用 本公司使用权资产、租赁负债和与租赁相关的总现金流出情况详见注释25、注释47和注释78。

本公司作为承租人，计入损益情况如下：项目本期发生额上期发生额租赁负债的利息 62,425,026.18 428,478.30 短期租赁费用 6,526,844.24 4,460,659.12 本公司作为承租方，主要因日常经营活动所需租入房屋作为办公、仓库等经营场所。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额□适用√不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用√适用□不适用 本公司将租赁期不超过12个月的租赁且不包含购买选择权的租赁作为短期租赁。

本公司将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁作为低价值租赁。

售后租回交易及判断依据□适用√不适用 2023年年度报告与租赁相关的现金流出总额15,846.07(单位：万元 币种：人民币) (2)作为出租人作为出租人的经营租赁√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入房屋建筑物30,474,654.43 合计30,474,654.43 作为出租人的融资租赁□适用√不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表□适用√不适用 未来五年未折现租赁收款额□适用√不适用 (3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益□适用√不适用 其他说明无83、其他 □适用√不适用 八、研发支出(1).按费用性质列示 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬97,971,361.80178,583,947.49 物料消耗224,589,007.59289,520,742.30 折旧与摊销6,837,243.188,169,321.89 技术服务费6,392,876.224,288,659.37 其他67,822.5360,780.63 合计335,858,311.32480,623,451.68 其中：费用化研发支出335,858,311.32480,623,451.68 资本化研发支出 其他说明：无(2).符合资本化条件的研发项目开发支出□适用√不适用 2023年年度报告重要的资本化研发项目□适用√不适用 开发支出减值准备□适用√不适用 其他说明无(3).重要的外购在研项目 □适用√不适用 九、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并□适用√不适用 2、同一控制下企业合并√适用□不适用 (1).本期发生的同一控制下企业合并√适用□不适用 单位:元 币种:人民币被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润内蒙古伊泰新能源开发有限公司100%参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制2023/12/20日2023/12/20日完成章程变更、伊泰股份对伊泰新能源派出董监高，自此伊泰股份对伊泰新能源的生产经营等达成实质性控制，因此2023/12/20日确定为合并日37,061,164.152,553,008.7240,408,743.2811,356,282.98 其他说明：2023年12月内蒙古伊泰集团有限公司（伊泰集团）、内蒙古伊泰新能源开发有限公司（伊泰新能源）、内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（伊泰股份）签订股权转让协议，协议约定伊泰集团将持伊泰新能源100%的股权转让给伊泰股份，上述股权转让前，伊泰新能源和伊泰股份自成立之日起均受伊泰集团控制，股权转让后，伊泰新能2023年年度报告源和伊泰股份继续受伊泰集团控制，因此伊泰股份合并伊泰新能源属于同一控制下企业合并。

2023/12/20日完成章程变更、伊泰股份对伊泰新能源派出董监高，自此伊泰股份对伊泰新能源的生产经营等达成实质性控制，因此2023/12/20日确定为合并日。

(2).合并成本√适用□不适用 单位：元 币种：人民币合并成本内蒙古伊泰新能源开发有限公司--现金125,830,000.00 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明：无其他说明：无(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值√适用□不适用 单位:元 币种:人民币内蒙古伊泰新能源开发有限公司合并日上期期末资产: 货币资金17,182,211.2523,407,570.13 应收款项10,112,075.176,581,029.13 预付账款4,660.4465,737.02 其他应收款14,400.0013,601,742.56 存货107,992.915,998,230.08 其他流动资产119,405.0810,978,479.79 固定资产239,280,335.29240,927,025.68 在建工程423,159.302,761,893.08 无形资产4,840,483.701,640,447.80 长期待摊费用731,333.27877,599.93 负债: 短期借款37,015,416.6710,000,000.00 应付款项321,085.522,048,526.20 合同负债- 978,318.00 应付职工薪酬1,122,294.27644,473.04 应交税费877.86473,110.66 其他应付款6,709,533.3347,228,883.87 一年内到期的非流动负债20,592,276.6120,482,440.00 长期借款63,114,136.0083,596,576.00 净资产143,940,436.15141,387,427.43 减：少数股东权益 2023年年度报告取得的净资产143,940,436.15141,387,427.43 企业合并中承担的被合并方的或有负债：无其他说明：无3、反向购买□适用√不适用 4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：√适用□不适用 1、2023年3月，本公司设立全资子公司伊泰（天津）国际能源有限公司，注册资本5,000.00万元人民币，于2023年3月21日取得中国（天津）自由贸易试验区市场监督管理局颁发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码号：91120118MACBWLAE91）。

本期合并范围新增1家全资子公司。

2、2023年4月，本公司设立全资子公司上海伊泰商业保理有限公司，注册资本10,000.00万元人民币，于2023年4月21日取得上海市静安区市场监督管理局颁发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码号：91310106MACGDCG41U）。

本期合并范围新增1家全资子公司。

3、本期本公司完成对全资孙公司内蒙古伊泰宁能精细化工有限公司的吸收合并，本期合并范围减少1家全资孙公司。

4、本期本公司完成对全资孙公司内蒙古恒瑞新科化工有限公司的吸收合并，本期合并范围减少1家全资孙公司。

5、本期本公司完成对全资子公司乌兰察布市伊泰煤炭销售有限公司的清算并注销，本期合并范围减少1家全资子公司。

6、2023年3月，本公司设立控股子公司内蒙古伊泰国际能源有限公司，注册资本20,000.002023年年度报告万元人民币，于2023年3月3日取得内蒙古自治区包头市达茂联合旗市场监督管理局颁发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码号：91150223MAC9WPME49）。

本期合并范围新增1家控股子公司。

7、2023年2月，本公司设立控股子公司伊泰大阳国际能源有限公司，注册资本1,500.00万元美金，于2023年2月27日取得公司注册证明书、商业登记证。

本期合并范围新增1家控股子公司。

8、2023年12月，本公司设立全资子公司上海伊泰申浦能源有限公司，注册资本5,000.00万元，于2023年12月11日取得上海市浦东新自由贸易试验区市场监督管理局颁发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码号：91310115MAD5RE7X55）。

本期合并范围新增1家全资子公司。

9、2023年12月，本公司设立全资子公司上海伊泰东虹能源有限公司，注册资本5,000.00万元，于2023年12月6日取得上海市虹口区市场监督管理局颁发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码号：91310109MAD66MTL54）。

本期合并范围新增1家全资子公司。

6、其他□适用 √不适用 2023年年度报告十、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).企业集团的构成√适用□不适用 单位:万元 币种:人民币子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%) 取得方式直接间接内蒙古伊泰宝山煤炭有限责任公司鄂尔多斯市3,000.00 鄂尔多斯市伊金霍洛旗纳林陶亥镇煤炭采掘100.00 同一控制下的企业合并取得的子公司内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司鄂尔多斯市108,000.00 准格尔旗哈岱高勒乡马家塔村煤炭采掘52.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司伊泰能源（上海）有限公司上海市5,000.00上海市灵石路煤炭销售100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司伊泰能源投资（上海）有限公司上海市5,000.00 中国(上海)自由贸易试验区富特北路211号302部位368室煤炭销售100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司伊泰供应链金融服务（深圳）有限公司深圳市10,000.00 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室煤炭销售100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司伊泰（股份）香港有限公司香港41,207.08 香港湾仔港湾道6-8号瑞安中心33字楼3312室国际贸易100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司内蒙古伊泰呼准铁路有限公司鄂尔多斯市362,859.80 内蒙古自治区鄂尔多斯市准格尔旗兴隆街道周家湾村铁路运输72.66 非同一控制下的企业合并取得的子公司鄂尔多斯大马铁路有限责任公司鄂尔多斯市109,200.00 内蒙古自治区鄂尔多斯市准格尔旗薛家湾镇水晶路铁路运输61.87 非同一控制下的企业合并取得的子公司内蒙古伊泰准东金泰储运有限责任公司鄂尔多斯市29,000.00 准格尔旗暖水乡货物仓储51.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司准格尔旗呼准如意物流有限责任公司鄂尔多斯市100.00 准旗大路镇东孔兑村官牛犋货物仓储、装卸51.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司2023年年度报告内蒙古伊泰煤制油有限责任公司鄂尔多斯市235,290.00 准格尔旗大路镇煤化工90.50 通过投资设立或投资等方式取得的子公司内蒙古伊泰石化装备有限责任公司鄂尔多斯市49,906.21 准格尔旗大路新区制造业 83.89 非同一控制下的企业合并取得的子公司伊泰伊犁能源有限公司伊犁市157,000.00 新疆伊犁察布查尔县伊南工业园区煤化工90.20 同一控制下的企业合并取得的子公司伊泰伊犁矿业有限公司伊犁市67,600.00 察布查尔县伊南工业园区煤炭采掘90.20 通过投资设立或投资等方式取得的子公司内蒙古伊泰化工有限责任公司鄂尔多斯市590,000.00 内蒙古自治区鄂尔多斯市杭锦旗独贵塔拉南工业园区(锦泰工业大道北、锦六路南、泰四路西) 煤化工90.20 通过投资设立或投资等方式取得的子公司杭锦旗信诺市政建设投资有限责任公司鄂尔多斯市10,000.00 鄂尔多斯市杭锦旗独贵塔拉工业园区南项目区市政公共设施管理88.89 通过投资设立或投资等方式取得的子公司内蒙古垣吉化工有限公司鄂尔多斯市16,000.00 内蒙古自治区鄂尔多斯市准格尔旗大路煤化工基地南煤化工园区煤化工 100.00 非同一控制下的企业合并取得的子公司内蒙古伊泰石油化工有限公司鄂尔多斯市30,000.00 鄂尔多斯东胜区油品及化工品销售90.20 通过投资设立或投资等方式取得的子公司伊泰化学（上海）有限公司上海市5,000.00 上海市宝山区锦乐路油品及化工品销售100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司内蒙古伊泰铁路投资有限责任公司鄂尔多斯市61,000.00 内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区伊煤南路14号街坊铁路投资100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司上海临港伊泰供应链有限公司上海市2,000.00 上海市奉贤区新杨公路1800弄2幢3278室供应链管理100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司伊泰渤海能源有限责任公司秦皇岛市5,000.00 河北省秦皇岛市北戴河区海宁路225号煤炭销售100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司2023年年度报告伊泰（山西）煤炭运销有限责任公司太原市5,000.00 太原市民营区经园路46号紫正园B座2层210-4室煤炭销售100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司内蒙古安创检验检测有限公司鄂尔多斯市100.00 鄂尔多斯市东胜区煤质、油品的检测100.00 同一控制下的企业合并取得的子公司杭州信聿投资管理合伙企业（有限合伙） 浙江省杭州市萧山区100,100.00 浙江省杭州市萧山区湘湖金融小镇基金投资100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司伊泰渤海供应链管理有限公司唐山市5,000.00 唐山市曹妃甸临港商务区供应链管理服务、煤炭销售运输100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司内蒙古伊泰大地煤炭有限公司鄂尔多斯市26,272.35 鄂尔多斯市伊金霍洛旗纳林陶亥镇大柳塔村煤炭采掘100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司伊泰股权投资管理有限公司深圳市南山区110,000.00 深圳市南山区蛇口街道渔一社区东角头工业区BC座C740 投资管理100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司共青城伊泰久友投资管理合伙企业(有限合伙) 江西省九江市10,250.00 江西省九江市共青城市私募基金创新园内项目投资、投资管理、实业投资98.33 通过投资设立或投资等方式取得的子公司深圳泰誉私募股权基金管理有限公司深圳市南山区1,000.00 深圳市南山区粤海街道海珠社区科苑南路2666号中国华润大厦L1704 资本市场服务100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司深圳尚竹投资合伙企业（有限合伙） 深圳市南山区10,200.00 深圳市南山区粤海街道海珠社区科苑南路2666号中国华润大厦L1704 资本市场服务 97.83 通过投资设立或投资等方式取得的子公司内蒙古承泰建设工程科技有限公司鄂尔多斯市3,000.00 内蒙古自治区鄂尔多斯市康巴什区高新技术产业开发区生命科学健康产业孵化基地1409室科技推广和应用服务100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司2023年年度报告内蒙古伊泰白家梁煤炭有限公司鄂尔多斯市伊金霍洛旗100.00 内蒙古自治区鄂尔多斯市伊金霍洛旗纳林陶亥镇布尔敦塔村一社煤炭采掘100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司内蒙古伊泰国际能源贸易有限公司内蒙古自治区巴彦淖尔市乌拉特中旗5,000.00 内蒙古自治区巴彦淖尔市乌拉特中旗甘其毛都镇第一街坊煤炭销售100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司伊泰（天津）国际能源有限公司天津市滨海新区1,000.00 天津自贸试验区（东疆综合保税区）呼伦贝尔路416号铭海中心1号楼-2、7-703- 2 煤炭销售 100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司上海伊泰商业保理有限公司上海市静安区10,000.00 上海市静安区沪太支路768弄9-11号415室商业保理服务100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司内蒙古伊泰国际能源有限公司内蒙古自治区5,000.00 内蒙古自治区包头市达尔罕茂明安联合旗煤炭销售42.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司伊泰大阳国际能源有限公司香港1,500.00 香港德辅道西9号19层国际贸易 100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司上海伊泰申浦能源有限公司上海5,000.00 中国（上海）自由贸易试验区金沪路1155号518室能源管理100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司内蒙古伊泰新能源开发有限公司鄂尔多斯11,150.00 鄂尔多斯市东胜区伊煤南路14号街坊区六中南电力100.00 同一控制下企业合并取得的子公司上海伊泰东虹能源有限公司上海市虹口区5,000.00 上海市虹口区飞虹路360弄9号6层（集中登记地） 能源管理100.00 通过投资设立或投资等方式取得的子公司说明：上述表格中伊泰大阳国际能源有限公司注册资本为美元。

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无2023年年度报告持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无(2).重要的非全资子公司√适用□不适用 单位:万元 币种:人民币子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司48.00152,383.16144,000.00566,270.92 内蒙古伊泰呼准铁路有限公司27.3410,593.844,949.10233,872.89 内蒙古伊泰化工有限责任公司9.804,216.45 4,216.45 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 2023年年度报告(3).重要非全资子公司的主要财务信息√适用□不适用 单位:万元 币种:人民币子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司1,115,733.45339,734.101,455,467.55210,133.7865,602.68275,736.461,119,907.30365,671.371,485,578.67280,203.8165,712.55345,916.36 内蒙古伊泰呼准铁路有限公司48,906.581,056,771.521,105,678.1066,363.02145,193.68211,556.7049,446.171,095,255.851,144,702.0294,045.03171,588.43265,633.46 内蒙古伊泰化工有限责任公司121,711.371,292,220.451,413,931.82224,719.65559,375.54784,095.19129,835.391,353,409.211,483,244.60213,267.53683,769.18897,036.71 子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司686,690.71317,464.90317,464.90316,977.16648,056.15339,090.92339,090.9223,372.68 内蒙古伊泰呼准铁路有限公司209,335.8840,737.0534,686.7196,783.52186,948.2815,947.9016,603.96106,970.19 内蒙古伊泰化工有限责任公司829,181.5842,954.9342,954.9399,033.62889,135.5376,103.5376,103.53317,610.31 其他说明：无2023年年度报告(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制□适用√不适用 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用 其他说明：□适用√不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用√不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益√适用□不适用 (1).重要的合营企业或联营企业√适用 □不适用 合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接内蒙古伊泰嘎鲁图矿业有限公司鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市乌审旗嘎鲁图镇原煤生产和销售47.23权益法内蒙古伊泰财务有限公司鄂尔多斯市鄂尔多斯市东胜区天骄北路万博广场非银金融40.00 权益法内蒙古京泰发电有限责任公司鄂尔多斯市准格尔旗薛家湾镇大塔村煤矸石发电及销售29.00 权益法内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司鄂尔多斯市鄂尔多斯市伊金霍洛旗煤炭生产与销售20.00 权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无2023年年度报告(2).重要合营企业的主要财务信息√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额内蒙古伊泰嘎鲁图矿业有限公司内蒙古伊泰嘎鲁图矿业有限公司流动资产22,307,681.0927,791,219.66 其中：现金和现金等价物19,521,555.1225,455,415.26 非流动资产979,010,721.36973,604,636.09 资产合计1,001,318,402.451,001,395,855.75 流动负债1,706.90 非流动负债 负债合计1,706.90 少数股东权益 归属于母公司股东权益1,001,316,695.551,001,395,855.75 按持股比例计算的净资产份额472,921,875.30472,959,262.67 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值472,921,875.30472,959,262.67 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 财务费用-316,096.49 -184,442.70 所得税费用54,306.9913,411.11 净利润-76,740.116,371.40 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额-76,740.116,371.40 本年度收到的来自合营企业的股利其他说明无(3).重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额内蒙古伊泰财务有限公司内蒙古京泰发电有限责任公司内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司内蒙古伊泰财务有限公司内蒙古京泰发电有限责任公司内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司流动资产14,327,703,925.50467,852,501.15932,824,435.5814,122,561,687.18161,639,821.044,968,461,572.68 非流动资产561,946.856,790,660,556.2049,587,649,855.94906,130.376,697,221,212.5443,666,924,260.67 资产合计14,328,265,872.357,258,513,057.3550,520,474,291.5214,123,467,817.556,858,861,033.5848,635,385,833.35 流动负债12,813,276,261.232,130,896,949.773,489,484,809.3012,557,896,497.131,660,214,187.906,777,688,289.44 非流动负债 2,608,936,230.867,192,068,538.32 2,700,067,778.432,917,468,631.96 负债合计12,813,276,261.234,739,833,180.6310,681,553,347.6212,557,896,497.134,360,281,966.339,695,156,921.40 少数股东权益归属于母公司股东权益1,514,989,611.122,518,679,876.7239,838,920,943.901,565,571,320.422,498,579,067.2538,940,228,911.95 按持股比例计算的净资产份额605,995,844.45730,417,164.277,967,784,188.78626,228,528.17724,587,929.517,788,045,782.39 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润--其他 对联营企业权益投资的账面价值605,995,844.45730,417,164.277,967,784,188.78626,228,528.17724,587,929.517,788,045,782.39 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入489,849,387.721,793,442,556.024,538,207,133.92399,061,736.171,255,116,404.476,749,802,615.95 净利润149,610,617.21121,082,504.881,058,430,377.77293,021,788.58269,022,961.863,062,422,172.37 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额149,610,617.21121,082,504.881,058,430,377.77293,021,788.58269,022,961.863,062,422,172.37 本年度收到的来自联营企业的股利80,000,000.0032,585,529.71100,000,000.0068,000,000.002,805,582.13900,000,000.00 2023年年度报告其他说明无(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数--净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业：投资账面价值合计728,651,141.49519,149,576.46 下列各项按持股比例计算的合计数--净利润157,526,669.33211,455,118.47 --其他综合收益 --综合收益总额157,526,669.33211,455,118.47 其他说明无(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失鄂尔多斯市伊政煤田灭火工程有限责任公司133,089,516.71 -116,915,644.9516,173,871.76 合计133,089,516.71 -116,915,644.9516,173,871.76 其他说明无(7).与合营企业投资相关的未确认承诺□适用 √不适用 2023年年度报告(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债□适用 √不适用 4、重要的共同经营□适用√不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：□适用√不适用 6、其他□适用 √不适用 十一、政府补助1、报告期末按应收金额确认的政府补助□适用√不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因□适用√不适用 2、涉及政府补助的负债项目√适用□不适用 单位：元 币种：人民币财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益本期其他变动期末余额与资产/收益相关递延收益43,997,909.4318,890,000.00 3,852,670.50 59,035,238.93 合计43,997,909.4318,890,000.00 3,852,670.50 59,035,238.93 / 3、计入当期损益的政府补助√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类型本期发生额上期发生额与资产相关3,852,670.503,844,047.94 与收益相关 289,703,889.05 211,744,774.54 合计293,556,559.55215,588,822.48 2023年年度报告其他说明：详见附注七、67、其他收益十二、与金融工具相关的风险1、金融工具的风险 √适用□不适用 本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项及应付债券等。

在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。

与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。

本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。

本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。

本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。

风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。

本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

一、信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。

另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。

本公司对应收票据及应收账款、合同资产余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。

此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因2023年年度报告对方单位违约而导致的任何重大损失。

本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用预期信用损失来评估应收款项的信用损失。

截止2023年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用损失情况如下：项目账面余额损失准备应收票据230,000.00 应收款项融资2,158,486.73 应收账款2,092,231,549.0527,486,457.14 预付账款474,069,056.39 其他应收款165,251,229.6613,238,785.64 长期应收款234,561,419.04 合计2,968,501,740.8740,725,242.78 2023年年度报告二、流动性风险 流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。

公司下属财务管理部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截止2023年12月31日，本公司金融负债以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：项目 期末余额 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-2年 2-5年 5年以上 合计 短期借款 375,972.22 595,833.33 89,269,861.11 90,241,666.66 应付票据 1,644,255,445.04 1,644,255,445.04 应付账款 2,726,819,821.08 2,726,819,821.08 其他应付款 5,054,452,513.32 5,054,452,513.32 长期借款 674,052,838.87 290,226,485.52 2,775,696,042.75 4,607,652,192.01 6,566,032,005.79 867,529,979.09 15,781,189,544.03 应付债券 10,882,087.33 2,491,250.00 310,590,416.67 323,963,754.00 租赁负债 691,092.44 1,382,184.87 6,219,831.92 7,229,601.68 4,740,435.73 28,532,256.88 48,795,403.52 长期应付款 1,833,863.07 808,767.12 95,219,917.81 96,073,068.49 286,060,191.78 820,947,397.26 1,300,943,205.53 合计 687,835,853.93 295,504,520.84 12,702,523,849.70 4,710,954,862.18 6,856,832,633.30 1,717,009,633.23 26,970,661,353.18 续：项目 期初余额 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-2年 2-5年 5年以上 合计 短期借款31,861.1161,666.6710,088,388.89 10,181,916.67 应付票据 4,341,329,745.36 4,341,329,745.36 应付账款 3,237,846,686.58 3,237,846,686.58 其他应付款 1,814,149,770.56 1,814,149,770.56 长期借款 90,109,640.07266,585,212.35 3,394,613,825.23 3,836,363,108.528,405,343,842.402,462,980,474.03 18,455,996,102.60 2023年年度报告项目 期初余额 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-2年 2-5年 5年以上 合计 应付债券 11,041,458.332,491,250.00 11,418,229.17 314,327,291.67 339,278,229.17 租赁负债446,085.89892,171.78 4,014,772.99 1,012,710.59 6,365,741.25 长期应付款 1,967,438.39867,945.21 95,490,164.38 96,433,068.49287,139,205.48915,941,452.05 1,397,839,274.00 合计 103,596,483.79270,898,246.0112,908,951,583.164,248,136,179.278,692,483,047.883,378,921,926.0829,602,987,466.19 2023年年度报告三、市场风险 1．汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。

但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和科威特第纳尔）依然存在外汇风险。

本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（2）截至2023年12月31日止，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：项目期末余额美元项目港币项目科威特第纳尔项目合计外币金融资产： 货币资金 194,335,945.26 9,308,983.54 203,644,928.80 应收账款 1,990.24 1,990.24 其他应收款 1,196,775.86 1,196,775.86 小计 195,534,711.36 9,308,983.54 204,843,694.90 外币金融负债： 一年内到期的长期借款 8,833,493.47 8,833,493.47 其他应付款 264,377.93 264,377.93 小计 264,377.93 8,833,493.47 9,097,871.40 续：项目期初余额美元项目港币项目科威特第纳尔项目合计外币金融资产： 货币资金 168,662,982.07 7,076,292.81 175,739,274.88 小计 168,662,982.07 7,076,292.81 175,739,274.88 外币金融负债： 一年内到期的长期借款 17,441,648.92 17,441,648.92 长期借款 8,720,875.88 8,720,875.88 小计 26,162,524.80 26,162,524.80 （3）敏感性分析：截止2023年12月31日，对于本公司各类美元、港币金融资产和科威特第纳尔币金融负债，如果人民币对美元、港币、科威特第纳尔币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减2023年年度报告少或增加净利润约19,574,582.35元。

2．利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等。

浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。

本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。

利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

（1）本年度公司无利率互换安排。

（2）截止2023年12月31日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为14,465,460,119.81元，详见附注七注释43、45。

（3）敏感性分析：截至2023年12月31日止，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约68,432,536.44元。

上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的长期借款。

3．价格风险 本公司收入主要来自于煤炭生产与销售，而煤炭行业作为能源需求的上游行业，其发展与国民经济的景气程度有很强的相关性。

市场供需的变化直接影响煤炭价格的波动，将直接对公司的业绩产生较大影响。

为降低煤炭价格波动对公司业绩的影响，本公司与主要客户签订中、长期煤炭销售合同，灵活调节现货市场销售，使得公司的平均销售价格波动小于市场水平，尽量保持本公司煤炭销售价格的稳定。

2、套期 (1)公司开展套期业务进行风险管理□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 (2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 3、金融资产转移(1)转移方式分类□适用√不适用 (2)因转移而终止确认的金融资产□适用√不适用 (3)继续涉入的转移金融资产□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 十三、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量（一）交易性金融资产 1,702,098,286.981,702,098,286.98 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1,702,098,286.981,702,098,286.98 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 1,702,098,286.981,702,098,286.98 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资23,088,147.55504,742,750.317,867,507,295.548,395,338,193.40 （四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权2023年年度报告（五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 应收款项融资 2,158,486.732,158,486.73 其他非流动金融资产678,958.33 1,680,543,034.731,681,221,993.06 持续以公允价值计量的资产总额23,767,105.88504,742,750.3111,252,307,103.9811,780,816,960.17 （六）交易性金融负债 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额2023年年度报告2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用 其他权益工具投资-秦皇岛港H股、其他非流动金融资产-华夏货币B基金的公允价值是根据资产负债表日的活跃市场上未经调整的报价计算的，属于公允价值第一层次。

金融资产╱负债于以下日期的公允价值公允价值层级估值技术及主要输入数据重大不可观察输入资料不可观察输入资料与公允价值的关系2023年12月31日（元） 2022年12月31日（元） 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产-上市股本投资23,088,147.55 18,512,279.34 第1层级于活跃市场有报价。

不适用不适用以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-非上市开放式股权基金678,958.33 2,781,364.29 第1层级于活跃市场有报价。

不适用不适用3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用 其他权益工具投资-优先股、昊天国际建设的公允价值是根据非活跃市场接近资产负债表日的市场报价经过调整计算的，在资产负债表日有可观察的输入值，属于公允价值第二层次。

2023年年度报告金融资产╱负债于以下日期的公允价值公允价值层级估值技术及主要输入数据重大不可观察输入资料不可观察输入资料与公允价值的关系2023年12月31日（元） 2022年12月31日（元） 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产-优先股101,830,000.00 102,730,000.00 第2层级来自报告期末非活跃市场中相同或类似资产的报价不适用不适用以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产-上市股本投资402,912,750.31 第2层级来自报告期末非活跃市场中相同或类似资产的报价不适用不适用4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用 1．估值技术、输入值说明列入第三层级的金融工具主要是本公司及其子公司持有的未上市股权投资、银行理财、私募基金投资及应收款项融资。

本公司及其子公司对重大投资采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为上市公司比较法和资产基础法，估值技术的输入值主要包括处于同一行业的上市公司的公允市场价值、比率乘数及不可流通折扣率。

本公司应收款项融资的公允价值首先基于重要性判断账面价值能否代表公允价值；如果金额重大，则根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。

2023年年度报告金融资产╱负债于以下日期的公允价值公允价值层级估值技术及主要输入数据重大不可观察输入资料重大不可观察输入资料范围（加权平均值） 不可观察输入资料与公允价值的关系2023年12月31日（元） 2022年12月31日（元） 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产-非上市股权投资7,867,507,295.54 8,582,000,000.00 第3层级市场比较法，公允价值根据可比上市公司的财务表现、行业价格乘数及流动性折扣、投资成本及投资企业的财务表现计算。

行业价格乘数、规模调整系数、利润率调整系数、流动性折扣1-6.8; 5%-20%; 4%-12%; 30% 行业价格乘数、规模调整系数、利润率调整系数越高，公允价值越高。

流动性折扣越小，公允价值越高。

以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-非上市开放式股权基金1,408,681,980.19 1,360,773,082.18 第3层次市场乘数法，公允价值根据可比上市公司的财务表现、市盈率、市净率、市销率等计算。

市盈率、市净率、市销率、流动性折扣32.94-45.03; 2.86-6.96; 9.32; 10% -40% ; 市盈率、市净率、市销率越高，公允价值越高。

流动性折扣越小，公允价值越高. 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-非上市开放式股权基金229,284,665.75 357,790,456.85 第3层次最近一期融资法，公允价值根据最近一期融资股权价格乘持股比计算。

不适用不适用不适用以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-非上市开放式股权基金42,576,388.79 47,660,700.54 第3层次收益法，已折现现金流量，连同根据预期可收回金额估计的未来现金流量，乃按反映管理层对预期风险水平最佳估计的比率折现。

预期未来现金流量与预期风险水平对应的折现率。

7.23% -35.00% 未来现金流量愈高，公允价值愈高。

折现率愈低，公允价值愈高。

2023年年度报告金融资产╱负债于以下日期的公允价值公允价值层级估值技术及主要输入数据重大不可观察输入资料重大不可观察输入资料范围（加权平均值） 不可观察输入资料与公允价值的关系2023年12月31日（元） 2022年12月31日（元） 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产-应收款项融资2,158,486.73 100,000.00 第3层级已折现现金流量，连同根据预期可收回金额估计的未来现金流量，乃按反映管理层对预期风险水平最佳估计的比率折现。

预期未来现金流量与预期风险水平对应的折现率。

3.450% 未来现金流量愈高，公允价值愈高。

折现率愈低，公允价值愈高。

以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-交易性金融资产1,702,098,286.98792,370,547.95 第3层级已折现现金流量，连同根据预期可收回金额估计的未来现金流量，乃按反映管理层对预期风险水平最佳估计的比率折现。

预期未来现金流量与预期风险水平对应的折现率。

1.60% -2.90% 未来现金流量愈高，公允价值愈高。

折现率愈低，公允价值愈高。

2.第三层次公允价值计量的对账项目以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（元） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（元）-非上市开放式股权基金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（元）-结构性存款以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产（元）-应收款项融资合计期初余额 8,582,000,000.00 1,766,224,239.57 792,370,547.95 100,000.00 11,140,694,787.52 处置 赎回 79,919,242.86 79,919,242.86 添置 12,849,600.00 31,406,819.57 910,000,000.00 2,058,486.73 956,314,906.30 公允价值变动 -727,342,304.46 -37,168,781.55 -272,260.97 -764,783,346.98 期末余额 7,867,507,295.54 1,680,543,034.73 1,702,098,286.98 2,158,486.73 11,252,307,103.98 2023年年度报告5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策□适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

2023年年度报告9、其他 □适用 √不适用 十四、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 内蒙古伊泰集团有限公司东胜区伊煤南路14号街坊区六中南原煤生产；原煤加工、运销、铁路建设运输；煤化工、煤化工产品销售125,000.0054.6254.62 本企业的母公司情况的说明内蒙古伊泰集团有限公司成立于1999年10月，注册资本12.50亿元，注册地为内蒙古鄂尔多斯市东胜区伊煤南路14号街坊区六中南。

伊泰集团的经营范围为原煤生产；原煤加工、运销；铁路建设、铁路客货运输；矿山设备、零配件及技术的进口业务；公路建设与经营；煤化工、煤化产品销售；种植业、养殖业。

内蒙古伊泰投资股份有限公司持有内蒙古伊泰集团有限公司99.64%的股权。

本企业最终控制方是内蒙古伊泰投资股份有限公司，无实际控制人。

其他说明：无2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用 详见附注十（一）在子公司中的权益3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用□不适用 详见附注十（三）在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用□不适用 合营或联营企业名称与本企业关系鄂尔多斯市公沟阳塔储运有限责任公司联营企业鄂尔多斯市水投杭旗水务有限公司合营企业鄂尔多斯市伊政煤田灭火工程有限责任公司联营企业内蒙古京泰发电有限责任公司联营企业内蒙古伊泰财务有限公司母公司的控股子公司、本公司持股40.00%的联营企业2023年年度报告内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司母公司的控股子公司、本公司持股20.00%的联营企业内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司联营企业其他说明□适用√不适用 4、其他关联方情况 √适用□不适用 其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京伊泰华府生态农庄有限公司关联自然人控制的公司北京伊泰领农科技有限公司母公司的控股孙公司鄂尔多斯市睿达万基汽车运输有限责任公司关联自然人控制的公司鄂尔多斯市伊泰投资控股有限责任公司关联自然人控制的公司国安大数据科技有限公司关联自然人控制的公司海南伊泰置业有限责任公司关联自然人控制的公司呼和浩特伊泰景苑置业有限责任公司关联自然人控制的公司科领环保股份有限公司母公司的控股子公司蒙冀铁路有限责任公司参股公司内蒙古晶泰环境科技有限责任公司关联自然人参股的公司内蒙古伊泰北疆国际贸易有限公司母公司的控股孙公司内蒙古伊泰北牧田园高新科技有限公司母公司的控股孙公司内蒙古伊泰北牧田园资源开发有限公司母公司的控股子公司内蒙古伊泰华府世家度假酒店有限公司关联自然人控制的公司内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司母公司的全资子公司内蒙古伊泰能源管理有限公司关联自然人控制的公司内蒙古伊泰生态农业有限公司母公司的控股子公司内蒙古伊泰生物科技有限公司母公司的控股孙公司内蒙古伊泰西部煤业有限责任公司母公司的控股子公司内蒙古伊泰信息技术有限公司母公司的联营企业内蒙古伊泰印象花卉有限责任公司母公司的控股孙公司内蒙古伊泰智能物流有限公司关联自然人控制的公司内蒙古伊泰置业集团有限责任公司关联自然人控制的公司内蒙古益强新能源有限公司关联自然人担任董事内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司关联自然人控制的公司、注1 上海晶宇环境工程股份有限公司关联自然人担任董事唐山曹妃甸伊泰房地产开发有限责任公司关联自然人控制的公司新包神铁路有限责任公司参股公司伊古道（北京）食品营销有限公司母公司的控股孙公司伊泰（集团）香港有限公司母公司的全资子公司伊泰航空服务（深圳）有限公司母公司的控股子公司中科合成油工程股份有限公司母公司的控股孙公司中科合成油技术股份有限公司母公司的控股子公司中科合成油内蒙古技术研究院有限公司母公司的控股孙公司中科合成油内蒙古有限公司母公司的控股孙公司其他说明2023年年度报告注1：2023年3月末关联自然人不担任内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司董事长已满一年，自2023年3月末起内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司不再为本公司关联方。

5、关联交易情况(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度（如适用） 是否超过交易额度（如适用） 上期发生额伊泰集团及其附属公司购买催化剂、煤炭、农副产品等484,587.25782,705.00否702,407.50 内蒙古伊泰信息技术有限公司购买信息 产品1,321.856,650.00否2,114.44 内蒙古益强新能源有限公司购买电力543.521,500.00否 伊泰集团及其附属公司危废处理、设计服务5,533.6020,700.00否3,243.26 内蒙古伊泰信息技术有限公司信息服务4,926.485,000.00否2,922.56 蒙冀铁路有限责任公司运输服务117,323.28147,610.00否99,048.24 内蒙古晶泰环境科技有限责任公司水系统运营费4,336.1314,000.00否5,439.08 内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司招标代理、监理服务27.952,700.00否1,299.55 新包神铁路有限责任公司运输服务126.4113,000.00否 内蒙古益强新能源有限公司矿山地质环境治理服务- 9,500.00否3,667.40 内蒙古伊泰投资股份有限公司及其附属公司购买电力、花卉、农副产品23,000.00否283.16 内蒙古伊泰投资股份有限公司及其附属公司绿化服务2,300.00否637.26 鄂尔多斯市睿达万基汽车运输有限责任公司运输服务6,810.26 2023年年度报告内蒙古晶泰环境科技有限责任公司购买设备、材料1,064.07 上海晶宇环境工程股份有限公司购买材料88.30 1,106.09 内蒙古京泰发电有限责任公司热力433.05 内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司购买煤炭3,019.47 唐山曹妃甸伊泰房地产开发有限责任公司购买资产及设备0.07 蒙冀铁路有限责任公司购买电力0.16 0.25 北京伊泰华府生态农庄有限公司农副产品8.36 鄂尔多斯市水投杭旗水务有限公司购买材料2.46 1,245.80 内蒙古伊泰能源管理有限公司制冷及取暖服务8.97 9.50 国安大数据科技有限公司咨询服务844.47 592.47 中科合成油工程有限公司购买设备 7,622.22 中科合成油技术股份有限公司购买设备 10,800.00 合计 631,006.111,028,665.00 842,438.78 出售商品/提供劳务情况表√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额内蒙古京泰发电有限责任公司销售煤炭、公用介质等103,752.2349,141.49 内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司销售电力4,081.403,620.56 中科合成油内蒙古有限公司销售化工品、公用介质、油品等2,167.861,849.92 鄂尔多斯市公沟阳塔储运有限责任公司管理服务698.96630.66 科领环保股份有限公司销售电力、公用介质费、油品等293.02358.79 内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司销售化工品、设备289.97165.50 2023年年度报告中科合成油内蒙古技术研究院有限公司销售化工品、转让土地使用权等279.99451.86 内蒙古伊泰集团有限公司提供标准化管理服务120.00120.09 内蒙古伊泰印象花卉有限责任公司销售公用介质、煤炭99.21108.69 鄂尔多斯市睿达万基汽车运输有限责任公司销售油品23.79 内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司销售设备11.1022.02 内蒙古伊泰投资股份有限公司提供法律服务10.0010.00 内蒙古伊泰北牧田园资源开发有限公司销售油品、固定资产5.667.39 内蒙古伊泰置业集团有限责任公司餐饮住宿5.08 - 鄂尔多斯市伊泰投资控股有限责任公司提供管理服务2.832.83 呼和浩特伊泰景苑置业有限责任公司餐饮住宿2.41 内蒙古晶泰环境科技有限责任公司销售化工品等2.2210.39 内蒙古伊泰智能物流有限公司销售油品0.44 内蒙古伊泰生态农业有限公司销售固定资产0.05 - 伊古道（北京）食品营销有限公司销售固定资产 3.64 中科合成油工程股份有限公司销售固定资产 2.65 内蒙古伊泰华府世家度假酒店有限公司销售固定资产 2.21 内蒙古伊泰能源管理有限公司销售固定资产 2.06 内蒙古伊泰财务有限公司销售固定资产、周转材料1.20 合计 111,846.2256,511.95 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用√不适用 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：□适用√不适用 关联托管/承包情况说明□适用√不适用 本公司委托管理/出包情况表□适用√不适用 2023年年度报告关联管理/出包情况说明□适用√不适用 (3).关联租赁情况本公司作为出租方：√适用□不适用 单位：元 币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入内蒙古伊泰集团有限公司汽车、房屋建筑物103,702.80113,073.57 科领环保股份有限公司房屋建筑物、设备759,678.60765,197.76 中科合成油内蒙古技术研究院有限公司土地211,600.73 内蒙古伊泰置业集团有限责任公司房屋建筑物2,752,293.582,752,293.58 伊泰航空服务（深圳）有限公司汽车7,079.65 内蒙古伊泰生态农业有限公司汽车 704.58 内蒙古伊泰智能物流有限公司房屋建筑物、汽车4,947,837.554,223.39 国安大数据科技有限公司设备27,522.9427,522.94 中科合成油内蒙古有限公司房屋建筑物 104,510.38 合计 8,809,715.853,767,526.20 2023年年度报告本公司作为承租方：√适用□不适用 单位：元 币种：人民币出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） 支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额海南伊泰置业有限责任公司汽车17,699.1226,548.67 中科合成油内蒙古有限公司土地 18,472.62 呼和浩特伊泰景苑置业有限责任公司汽车67,699.1267,699.12 合计 85,398.24112,720.41 关联租赁情况说明□适用√不适用 2023年年度报告(4).关联担保情况本公司作为担保方□适用√不适用 本公司作为被担保方√适用□不适用 单位：元 币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕内蒙古伊泰集团有限公司556,391.252014/11/192025/10/22否内蒙古伊泰集团有限公司1,691,950.002013/12/262029/11/10否内蒙古伊泰集团有限公司60,013,956.612020/9/302025/9/30否内蒙古伊泰集团有限公司6,375,880.002014/3/252028/3/25否内蒙古伊泰集团有限公司294,000,000.002017/6/282029/6/15否内蒙古伊泰集团有限公司78,388,362.892017/9/62028/12/15否内蒙古伊泰集团有限公司22,050,000.002018/1/162030/1/12否内蒙古伊泰集团有限公司14,693,893.222018/2/22030/1/12否内蒙古伊泰集团有限公司9,797,675.122018/2/22030/1/12否内蒙古伊泰集团有限公司14,700,000.002018/4/282030/1/12否内蒙古伊泰集团有限公司9,800,000.002018/4/282030/1/12否内蒙古伊泰集团有限公司49,000,000.002021/9/292024/9/28否内蒙古伊泰集团有限公司29,400,000.002023/6/272028/6/27否内蒙古伊泰集团有限公司1,040,000,000.002019/6/172031/6/16否内蒙古伊泰集团有限公司83,596,576.002018/1/102027/12/29否合计1,714,064,685.08 关联担保情况说明□适用√不适用 (5).关联方资金拆借□适用√不适用 (6).关联方资产转让、债务重组情况√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额内蒙古京泰发电有限责任公司矿产资源压覆补偿款 28,224.00 合计 28,224.00 (7).关键管理人员报酬√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬3,384.923,455.49 2023年年度报告(8).其他关联交易□适用 √不适用 6、应收、应付关联方等未结算项目情况(1).应收项目√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款 科领环保股份有限公司1,185,261.39 1,270,918.87 内蒙古京泰发电有限责任公司324,122,209.12 84,884,271.07 内蒙古晶泰环境科技有限责任公司100,451.83 89,940.00 内蒙古伊泰印象花卉有限责任公司76,300.00 中科合成油工程有限公司 363,000.00 中科合成油内蒙古技术研究院有限公司16,504.80 中科合成油内蒙古有限公司2,279,460.25 2,757,333.60 内蒙古伊泰智能物流有限公司4,941.95 4,603.50 内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司117,680.00 4,851,090.00 预付账款 内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司12,088,938.75 27,966,988.46 新包神铁路有限责任公司3,032.70 3,032.70 内蒙古益强新能源有限公司24,875,999.35 22,974,151.46 内蒙古晶泰环境科技有限责任公司 2,981,323.48 蒙冀铁路有限责任公司110.51 142.37 鄂尔多斯市水投杭旗水务有限公司 24,569.60 内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司1,555,697.60 内蒙古伊泰信息技术有限公司501,800.00 上海晶宇环境工程股份有限公司19,444.88 其他应收款 鄂尔多斯市伊政煤田灭火工程有限责任公司785,088.13 937,371.29 唐山曹妃甸伊泰房地产开发有限责任公司7,832.22 内蒙古晶泰环境科技有限责任公司200.00 2023年年度报告中科合成油工程有限公司 210,328.02 内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司 20,000.00 鄂尔多斯市公沟阳塔储运有限责任公司 195,379.67 (2).应付项目√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付票据 内蒙古晶泰环境科技有限责任公司6,000,000.00 内蒙古伊泰信息技术有限公司 5,773,069.27 中科合成油技术股份有限公司74,310,000.0079,320,000.00 中科合成油工程有限公司 3,600,000.00 应付账款 鄂尔多斯市水投杭旗水务有限公司 12,430,456.56 内蒙古晶泰环境科技有限责任公司3,673,521.395,427,404.63 内蒙古伊泰信息技术有限公司5,553,347.60736,294.30 中科合成油工程有限公司41,149,949.455,152,279.20 中科合成油技术股份有限公司50,494,706.6349,885,104.70 中科合成油内蒙古有限公司 111,640.00 内蒙古伊泰集团有限公司290,150,805.78789,809,812.08 上海晶宇环境工程股份有限公司20,556.981,383,697.14 鄂尔多斯市睿达万基汽车运输有限责任公司4,944,422.78 内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司2,167,850.00 内蒙古益强新能源有限公司1,318,192.40 内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司862,064.88 科领环保股份有限公司827,744.48 其他应付款科领环保股份有限公司1,005,991.663,243,110.97 内蒙古晶泰环境科技有限责任公司885,132.792,209,902.83 内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司60.3060.30 内蒙古伊泰信息技术有限公司8,730,007.6611,552,181.18 内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司19,600.00930,095.35 中科合成油工程有限公司293,770.0038,227,030.07 中科合成油技术股份有限公司 1,714,198.92 内蒙古伊泰集团有限公司125,831,333.8614,841.90 蒙冀铁路有限责任公司 179,948.50 伊泰（集团）香港有限公司 3,263.19 上海晶宇环境工程股份有限公司 259,605.00 内蒙古伊泰印象花卉有限责任公司 417,159.82 内蒙古伊泰北疆国际贸易有限公司 23,400.00 内蒙古京泰发电有限责任公司2,794,840.19 国安大数据科技有限公司2,459,244.13 内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司1,400,300.00 鄂尔多斯市睿达万基汽车运输有限责任公司805,000.00 内蒙古伊泰智能物流有限公司660,000.00 2023年年度报告海南伊泰置业有限责任公司20,000.00 合同负债 内蒙古晶泰环境科技有限责任公司4,354.834,354.83 内蒙古京泰发电有限责任公司 106,766.43 内蒙古伊泰印象花卉有限责任公司107,338.0471,962.29 中科合成油内蒙古有限公司224,475.22234,475.22 内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司472,905.66280,720.16 鄂尔多斯市睿达万基汽车运输有限责任公司36,458.03 (3).其他项目□适用√不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用 （1）接受内蒙古伊泰财务有限公司的金融服务2020年10月公司与内蒙古伊泰财务有限公司（以下简称财务公司）签订《金融服务框架协议》，财务公司根据公司需求，向公司提供存款、贷款、商业汇票业务及其他金融服务，协议有效期3年，自2021年1月1日起至2024年1月1日止。

本期财务公司向本公司提供存款、贷款、其他金融服务情况如下： 单位：元项目期初数本期增加本期减少期末数收取或支付利息、手续费存放于财务公司存款11,114,822,288.28 168,550,562,735.58168,409,820,925.3111,255,564,098.55233,566,126.27 向财务公司取得的贷款4,434,000,000.002,130,000,000.001,535,000,000.005,029,000,000.00177,478,291.66 商业汇票业务 20,000,000.00 67,626,499.5787,626,499.57 725,492.05 十五、股份支付1、各项权益工具□适用√不适用 期末发行在外的股票期权或其他权益工具□适用√不适用 2、以权益结算的股份支付情况□适用√不适用 2023年年度报告3、以现金结算的股份支付情况 □适用√不适用 4、本期股份支付费用□适用√不适用 5、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 十六、承诺及或有事项1、重要承诺事项√适用□不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额单位：万元项目2024年度2023年度已经董事会批准的资本性支出201,267.96308,049.81 2、或有事项 (1).资产负债表日存在的重要或有事项√适用 □不适用 1．未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响原告被告案由受理法院标的额（万元） 案件进展情况内蒙古北联电能源开发有限责任公司（简称“北能公司”） 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限公司（简称“酸刺沟”） 侵权纠纷鄂尔多斯中级人民法院15,869.62等待通知2020年4月1日北能公司对酸刺沟公司提起诉讼，具体事由如下：北能公司认为其系内蒙古自治区准格尔旗东坪井田矿业权人，并于2005年12月31日取得《矿产资源勘查许可证》。

2006年，酸刺沟开工建设酸刺沟铁路专用线，该铁路分路段经过东坪井田，对东坪井田煤炭资源形成压覆，导致被压覆部分的矿产资源无法开发利用。

经内蒙古自治区国土资源厅组织专家评审确认，酸刺沟铁路专用线压覆东坪井田煤炭资源的压覆量为3,480.18万吨，最低可采量为2,784.144万吨，若北能公司在当前市场条件下重新取得上述资源储量，所需缴纳的价款不低于15,869.62万元。

被告酸刺沟认为其铁路专线项目建设核准手续早于北能公司的探矿权取得时间，且在办理压覆报批手续及主管部门出具压覆审查意见时，北能公司的探矿权尚不存在，因此不涉及压覆赔偿或补偿；即使北能公司有权主张压覆赔偿或补偿，原告北能公司其对压覆赔偿或补偿款的计算不符合相关文件的计算标准。

本案件于2020年11月6日开庭结束，2021年4月16日做出民事裁定书，认为2023年年度报告行政许可或行政审批不属于法院受理案件的范围，驳回内蒙古北联电能源开发有限责任公司的起诉。

2021年5月31日接到北联电公司的上诉状，要求撤销中院(2020)内06民初114号裁定书的裁定书，重新审理本案。

2021年9月10日收到通知，内蒙高院撤销鄂尔多斯市中级人民法院（2020）内06民初114号民事裁定，指定鄂尔多斯中级人民法院审理。

2022年2月16日在中院开庭。

2022年3月16日法院判决驳回原告的全部诉讼请求。

2022年4月收到内蒙古北联电能源开发有限责任公司的上诉状。

2022年8月3日在高院开庭。

2022年10月份收到裁定书撤销鄂尔多斯市中级人民法院民事判决书，发回鄂尔多斯市中院重审。

2023年4月4日，本案在鄂尔多斯市中级人民法院开庭审理，各方均到庭参加。

2023年5月22日收到判决书驳回原告全部诉讼请求。

2023年6月1日，收到内蒙古北联电能源开发有限责任公司的上诉状。

2023年10月23日二审开庭审理。

2023年11月22日法院裁定撤销鄂尔多斯中院（2022）内06民初159号判决书，发回中院重审。

法院通知2024年4月9日开庭。

目前正在等待法院判决结果。

对于上述未决诉讼以及本公司为被告的其他未决诉讼，本公司管理层根据其判断及考虑法律意见后能合理估计诉讼的结果时，就该等诉讼中可能承担的损失计提预计损失。

如诉讼的结果不能合理估计或者管理层相信不会造成资源流出时，则不会就未决诉讼计提预计损失。

本公司于日常业务过程中涉及一些因主张公司权利而与客户、供应商等之间发生的纠纷、诉讼或索偿，经咨询相关法律顾问及经本公司管理层合理估计该些未决纠纷、诉讼或索偿的结果后，对于很有可能给本公司造成损失的纠纷、诉讼或索偿等，本公司单项计提相应的坏账准备。

对于目前无法合理估计最终结果的未决纠纷、诉讼及索偿或本公司管理层认为该些纠纷、诉讼或索偿不会对本公司的经营成果或财务状况构成重大不利影响的，本公司管理层未就此单项计提坏账准备。

截至2023年12月31日，除上述诉讼外，本公司不存在对公司经营成果及财务状况构成重大不利影响的诉讼或索赔事项及其他应披露未披露的重大或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：□适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用 十七、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项□适用√不适用 2、利润分配情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币拟分配的利润或股利1,757,560,669.20 2023年年度报告经审议批准宣告发放的利润或股利1,757,560,669.20 3、销售退回 □适用√不适用 4、其他资产负债表日后事项说明√适用 □不适用 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“公司”）控股股东内蒙古伊泰集团有限公司（以下简称“伊泰集团”）全资子公司及一致行动人伊泰（集团）香港有限公司（以下简称“伊泰集团香港”）计划自2024年1月22日起12个月内拟通过集中竞价交易方式或大宗交易方式择机增持公司B股股份，增持总金额不低于1.6亿美元、不超过3.2亿美元。

伊泰集团香港自2024年1月22日至2024年1月31日期间通过上海证券交易所交易系统增持了公司股份31,544,333股，占比1.08%。

本次权益变动后，伊泰集团及伊泰集团香港合计持有公司股份的比例由65.27%增加至66.35%。

十八、其他重要事项1、前期会计差错更正(1).追溯重述法□适用√不适用 (2).未来适用法□适用√不适用 2、重要债务重组□适用√不适用 3、资产置换 (1).非货币性资产交换□适用 √不适用 (2).其他资产置换□适用 √不适用 4、年金计划 √适用□不适用 年金计划的主要内容及重要变化详见附注七、合并财务报表主要项目注释39、应付职工薪酬—设定提存计划说明。

5、终止经营□适用√不适用 2023年年度报告6、分部信息(1).报告分部的确定依据与会计政策√适用 □不适用 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。

本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10.00%或者以上；（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10.00%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75.00%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75.00%：（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

1．本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。

由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。

本公司有3个报告分部：煤炭分部、煤化工分部和运输分部。

煤炭分部负责生产、销售煤炭产品；煤化工分部负责生产、销售煤化工产品；运输分部负责提供铁路、公路运输服务。

(2).报告分部的财务信息√适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币项目 煤炭分部 煤化工分部 运输分部 其他 分部间抵销合计一.营业收入4,382,161.33974,420.76209,335.877,382.88270,410.205,302,890.64 其中：对外交易收入4,264,706.23973,811.0260,686.393,687.00 - 5,302,890.64 分部间交易收入117,455.10609.74148,649.493,695.87270,410.20 二.营业费用3,317,997.63913,788.87153,203.308,859.79276,075.604,117,773.99 2023年年度报告其中：折旧费和摊销费174,069.3486,573.4456,803.801,712.451,290.91317,868.12 三.对联营和合营企业的投资收益44,808.40 -174.351,006.52931.65 - 46,572.22 四.信用减值损失105.98 -167.01510.38 449.35 五.资产减值损失0.001,759.86 - - - 1,759.86 六.利润总额（亏损） 1,128,991.9423,830.3249,826.24 -1,715.60 -3,138.001,204,070.90 七.所得税费用249,933.549,967.659,089.191,584.482,091.50268,483.36 八.净利润（亏损） 879,058.4013,862.6740,737.05 -3,300.08 -5,229.50935,587.54 九.资产总额7,215,386.282,182,174.921,105,678.10433,424.442,391,754.228,544,909.52 十.负债总额1,804,174.771,539,610.10211,556.70108,235.23661,869.423,001,707.38 十一.其他重要的非现金项目 1.资本性支出251,577.0327,354.6632,018.632,038.86 - 312,989.18 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用 (4).其他说明□适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 十九、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款 (1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内891,665,183.883,054,648,347.87 1年以内小计891,665,183.883,054,648,347.87 1至2年953,364.00167,521.36 2023年年度报告2至3年 3年以上 3至4年 4至5年 5年以上 合计892,618,547.883,054,815,869.23 (2).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备其中：按组合计提坏账准备892,618,547.88100.00 892,618,547.883,054,815,869.23100.00 3,054,815,869.23 其中：信用风险极低的客户892,618,547.88100.00 892,618,547.883,054,815,869.23100.00 3,054,815,869.23 合计892,618,547.88 / / 892,618,547.883,054,815,869.23 / / 3,054,815,869.23 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：信用风险极低的客户单位：元 币种：人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 信用风险极低的客户892,618,547.88 合计892,618,547.88 按组合计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无2023年年度报告对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (3).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明无(4).本期实际核销的应收账款情况□适用√不适用 其中重要的应收账款核销情况□适用√不适用 应收账款核销说明：□适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额第一名699,585,182.04 699,585,182.0478.37 第二名44,338,493.20 44,338,493.204.97 第三名29,692,747.61 29,692,747.613.33 第四名27,420,126.90 27,420,126.903.07 第五名21,253,306.52 21,253,306.522.38 合计822,289,856.27 822,289,856.2792.12 其他说明无其他说明：□适用√不适用 2、其他应收款项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息 应收股利988,000,000.001,926,087,360.00 2023年年度报告其他应收款5,081,028,862.854,626,640,350.47 合计6,069,028,862.856,552,727,710.47 其他说明：□适用√不适用 应收利息(1).应收利息分类□适用√不适用 (2).重要逾期利息□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况 □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(6).本期实际核销的应收利息情况□适用√不适用 其中重要的应收利息核销情况□适用√不适用 2023年年度报告核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用 √不适用 应收股利(1).应收股利 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目(或被投资单位)期末余额期初余额内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司100,000,000.00900,000,000.00 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司780,000,000.00988,087,360.00 内蒙古伊泰白家梁煤炭有限公司108,000,000.0038,000,000.00 合计988,000,000.001,926,087,360.00 (2).重要的账龄超过1年的应收股利 □适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况 □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无2023年年度报告(6).本期实际核销的应收股利情况□适用√不适用 其中重要的应收股利核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 其他应收款(1).按账龄披露 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内708,001,549.65497,746,177.20 1年以内小计708,001,549.65497,746,177.20 1至2年458,474,049.68394,943,558.62 2至3年390,891,758.623,901,493,477.16 3年以上 3至4年3,901,243,167.742,102,881,171.47 4至5年2,015,560,440.8845,676,055.00 5年以上74,095,109.3945,616,731.70 合计7,548,266,075.966,988,357,171.15 (2).按款项性质分类情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款7,434,848,917.176,860,069,922.33 代垫款38,700.25138,700.25 保证金106,878,463.40121,866,313.40 职工借款2,171,770.936,256,035.17 押金4,328,224.2126,200.00 合计7,548,266,075.966,988,357,171.15 (3).坏账准备计提情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损整个存续期预期信用损失(未发生整个存续期预期信用损失(已发生信2023年年度报告失信用减值)用减值) 2023年1月1日余额13,277,988.242,348,438,832.442,361,716,820.68 2023年1月1日余额在本期--转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 1,059,835.56164,791,163.52165,850,999.08 本期转回 1,445.451,445.45 本期转销 3,347,670.5756,981,490.6360,329,161.20 本期核销 其他变动 2023年12月31日余额10,990,153.232,456,247,059.882,467,237,213.11 各阶段划分依据和坏账准备计提比例划分依据：第一阶段：本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入； 第二阶段：如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入； 第三阶段：如果初始确认后发生信用减值的，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

坏账准备计提比例： 第一阶段：计提比例为0.00% 第二阶段：计提比例为100.00% 第三阶段：计提比例为42.01% 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用√不适用 (4).坏账准备的情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提预期信用损失的其他应收款2,361,716,820.68165,850,999.081,445.4560,329,161.20 2,467,237,213.11 合计2,361,716,820.68165,850,999.081,445.4560,329,161.20 2,467,237,213.11 2023年年度报告其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：√适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称转回或收回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性乌兰察布市伊泰煤炭销售有限公司1,445.45注销银行存款 合计1,445.45 / / / 其他说明无(5).本期实际核销的其他应收款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款60,329,161.20 其中重要的其他应收款核销情况：√适用□不适用 单位:元 币种:人民币单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生乌兰察布市伊泰煤炭销售有限公司往来款56,981,490.63注销管理层审批是靳莉借款2,078,540.35无法收回管理层审批否国电伊泰东胜发电有限公司往来款908,590.22无法收回管理层审批否张鼎臣借款160,540.00无法收回管理层审批否李文秀借款200,000.00无法收回管理层审批否合计/ 60,329,161.20 / / / 其他应收款核销说明：□适用 √不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 款项的性质账龄坏账准备期末余额第一名141,655,786.601.88 往来款1年以内2,456,247,059.88 151,730,534.432.011至2年301,251,210.193.992至3年3,738,004,626.8049.523至4年2023年年度报告1,513,512,102.7720.054至5年第二名536,288,454.827.10 往来款1年以内 290,573,536.843.851至2年 76,410,569.031.012至3年 160,764,502.002.133至4年 222,171,308.362.944至5年 第三名5,376,333.330.07 往来款1年以内 171,623,666.672.274至5年 第四名23,514,117.750.31 往来款1年以内 14,102,550.000.191至2年 79,247,882.251.054至5年 第五名12,779,255.000.17 保证金2至3年 28,994,835.000.384至5年 62,286,930.000.835年以上 合计7,530,288,201.8499.75 / / 2,456,247,059.88 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款□适用√不适用 其他说明：□适用 √不适用 3、长期股权投资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资17,282,034,292.792,345,070,283.4314,936,964,009.3616,425,305,051.952,170,865,655.7114,254,439,396.24 对联营、合营企业投资9,457,594,695.71 9,457,594,695.719,333,599,227.46 9,333,599,227.46 合计26,739,628,988.502,345,070,283.4324,394,558,705.0725,758,904,279.412,170,865,655.7123,588,038,623.70 (1).对子公司投资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额内蒙古伊泰宝山煤炭有限责任公司215,447,203.47 215,447,203.47 内蒙古伊泰京粤酸561,600,000.00 561,600,000.00 2023年年度报告刺沟矿业有限责任公司伊泰能源（上海）有限公司50,000,000.00 50,000,000.00 伊泰能源投资（上海）有限公司50,000,000.00 50,000,000.00 伊泰供应链金融服务（深圳）有限公司100,000,000.00 100,000,000.00 伊泰（股份）香港有限公司19,136,100.00392,934,697.20 412,070,797.20 乌兰察布市伊泰煤炭销售有限公司50,000,000.00 50,000,000.00 内蒙古伊泰呼准铁路有限公司2,903,354,802.53 2,903,354,802.53 内蒙古伊泰煤制油有限责任公司2,142,164,439.33 2,142,164,439.33224,204,627.72928,930,283.43 伊泰伊犁能源有限公司1,416,140,000.00 1,416,140,000.00 1,416,140,000.00 伊泰伊犁矿业有限公司609,752,000.00 609,752,000.00 内蒙古伊泰化工有限责任公司5,707,343,782.02 5,707,343,782.02 内蒙古伊泰石油化工有限公司269,713,734.17 269,713,734.17 内蒙古伊泰铁路投资有限责任公司580,000,000.0030,000,000.00 610,000,000.00 伊泰（山西）煤炭运销有限责任公司50,000,000.00 50,000,000.00 2023年年度报告伊泰渤海能源有限责任公司50,000,000.00 50,000,000.00 内蒙古安创检验检测有限公司1,000,000.00 1,000,000.00 杭州信聿投资管理合伙企业（有限合伙） 895,841,020.17 78,145,892.51817,695,127.66 内蒙古伊泰大地煤炭有限公司261,723,477.11 261,723,477.11 伊泰股权投资管理有限公司472,088,493.15267,000,000.00 739,088,493.15 上海伊泰商业保理有限公司100,000,000.00 100,000,000.00 内蒙古承泰建设工程科技有限公司30,000,000.00 30,000,000.00 内蒙古伊泰国际能源有限公司84,000,000.0063,000,000.0021,000,000.00 内蒙古伊泰新能源开发有限公司143,940,436.15 143,940,436.15 上海临港伊泰供应链有限公司20,000,000.00 20,000,000.00 合计16,425,305,051.951,047,875,133.35191,145,892.5117,282,034,292.79224,204,627.722,345,070,283.43 2023年年度报告(2).对联营、合营企业投资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业上海暨泰石化科技有限公司2,982,370.47 -2,982,370.47 内蒙古大地雄心影业有限公司10,000,000.00 55,189.13 10,055,189.13 小计12,982,370.47 -2,982,370.4755,189.13 10,055,189.13 二、联营企业内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司168,906,141.13 139,014,584.41 8,497,925.88 -185,000,000.00 131,418,651.42 内蒙古伊泰财务有限公司626,228,528.17 59,767,316.28 -80,000,000.00 605,995,844.45 内蒙古京泰发电有限责任公司724,587,929.50 38,561,091.75 -146,327.28 -32,585,529.71 730,417,164.26 赤峰华远酒业有限公司12,848,475.80 -924,818.13 11,923,657.67 鄂尔多斯市伊政煤田灭火工程有限责任公司内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司7,788,045,782.39 211,610,664.41 68,127,741.98 -100,000,000.00 7,967,784,188.78 小计9,320,616,856.99 448,028,838.72 76,479,340.58 -397,585,529.71 9,447,539,506.58 合计9,333,599,227.46 -2,982,370.47448,084,027.85 76,479,340.58 -397,585,529.71 9,457,594,695.71 2023年年度报告(3).长期股权投资的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：无4、营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务35,734,458,699.6128,367,297,970.3843,255,977,186.5832,517,439,355.74 其他业务420,106,314.1482,618,764.55356,915,224.22114,385,804.22 合计36,154,565,013.7528,449,916,734.9343,612,892,410.8032,631,825,159.96 (2).营业收入、营业成本的分解信息 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币合同分类煤炭分部其他合计营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型 煤炭35,720,778,978.5628,362,978,890.23 35,720,778,978.5628,362,978,890.23 披露在主营业务收入中的其他产品 13,679,721.054,319,080.1513,679,721.054,319,080.15 披露在其他业务收入中的其他产品402,883,882.7666,957,017.6617,222,431.3815,661,746.89420,106,314.1482,618,764.55 小计36,123,662,861.3228,429,935,907.8930,902,152.4319,980,827.0436,154,565,013.7528,449,916,734.93 按经营地区分类 东北9,597,082.84 9,597,082.84 华北9,572,752,113.82 30,902,152.43 9,603,654,266.25 华东19,345,193,186.81 19,345,193,186.81 华南4,256,270,429.75 4,256,270,429.75 华中26,564,861.24 26,564,861.24 西北2,913,285,186.86 2,913,285,186.86 小计36,123,662,861.32 30,902,152.43 36,154,565,013.75 市场或客户类型 合同类型 按商品转让的时间分类按合同期限分类 按销售渠道分类 合计36,123,662,861.3228,429,935,907.8930,902,152.4319,980,827.0436,154,565,013.7528,449,916,734.93 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告(3).履约义务的说明□适用√不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明□适用√不适用 (5).重大合同变更或重大交易价格调整□适用√不适用 其他说明：无5、投资收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益3,546,782,939.206,992,362,521.93 权益法核算的长期股权投资收益448,084,027.851,013,919,756.24 处置长期股权投资产生的投资收益11,039.53 -2,979,434.38 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入5,411,173.04145,642,028.08 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益29,628,061.775,183,279.70 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 其他-5,273,333.36 -5,639,333.36 债权投资在持有期间取得的投资收益46,476,641.051,225,038.01 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益508,559.29 合计4,071,629,108.378,149,713,856.22 其他说明：无6、其他 □适用 √不适用 二十、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲-90,579,548.34 2023年年度报告销部分计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外295,380,770.05 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-676,537.21 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益79,424,746.90 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3,504,595.02 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益2,553,008.72 非货币性资产交换损益 债务重组损益-5,205,638.54 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-352,279,523.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额6,875,572.30 少数股东权益影响额（税后） -54,828,151.39 合计-19,925,547.79 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益√适用□不适用 报告期利润加权平均净资产收益率（%） 每股收益基本每股收益稀释每股收益2023年年度报告归属于公司普通股股东的净利润14.712.48 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润14.752.48 3、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 4、其他 √适用 □不适用 单位：万元报表项目期末余额（或本期金额） 期初余额（或上期金额） 变动比率(%) 变动原因货币资金1,260,419.38 2,171,631.92 -41.96 主要是本期购买理财产品增加及货款回收减少所致；交易性金融资产170,209.83 79,237.05 114.81 主要系本期购买结构性存款增加所致；应收票据 23.00 100.00 主要系承兑银行信用级别较低的银行承兑汇票增加所致；应收账款206,474.51 105,812.77 95.13 主要系煤炭赊销增加所致；应收款项融资215.85 10.00 2,058.50 主要系承兑银行信用级别较高的银行承兑汇票增加所致；其他应收款25,201.24 108,560.67 -76.79 主要系本期收回上期应收股利所致；一年内到期的非流动资产 24,839.67 18,850.83 31.77 主要系一年内到期的大额存单增加所致；其他流动资产9,964.70 115,308.17 -91.36 主要系预交所得税减少及国债逆回购赎回所致；长期应收款23,456.14 38,980.45 -39.83 主要系收回分期收款销售商品款所致；使用权资产24,704.88 3,413.44 623.75 主要系新增土地租赁所致；长期待摊费用 294,418.58 206,286.38 42.72 主要系拆迁补偿费增加所致；其他非流动资产478,190.77 70,392.25 579.32 主要系购买定期大额银行存单增加所致；短期借款8,706.81 1,000.00 770.68 主要系本期新增短期借款所致；应付票据164,425.54 434,132.97 -62.13 主要系银行承兑汇票及商业承兑汇票减少所致；应付职工薪酬43,099.47 72,100.30 -40.22 主要系本期应付工资、奖金减少所致；其他应付款505,445.25 181,414.98 178.61 主要系应付股利增加所致；应付债券 30,513.82 -100.00 主要系本期债券分类至一年内到期非流动负债所致；租赁负债2,863.53 86.57 3,207.61 主要系租赁付款额增加所致；递延收益5,903.52 4,399.79 34.18 主要系本期新增政府补助所致；资本公积254,981.86 407,416.42 -37.41 主要系回购H股冲回资本溢价所致专项储备98,815.62 41,535.83 137.90 主要系计提未使用的安全生产费、维简费增加所致；盈余公积73,566.95 163,402.45 -54.98 主要系本期H股回购冲回盈余公积所致；2023年年度报告研发费用33,585.83 48,062.35 -30.12 主要系本期职工薪酬、物料消耗减少所致；财务费用18,557.42 94,721.65 -80.41 主要系本期借款减少所致；其他收益33,330.95 21,671.27 53.80 主要系与收益相关的政府补助增加所致；投资收益58,212.80 90,259.97 -35.51 主要系本期权益法核算的长期股权投资收益减少所致；公允价值变动收益-3,744.10 11,603.92 -132.27 主要系交易性金融资产产生的公允价值变动损益减少所致；资产减值损失-1,759.86 -325,780.91 -99.46 主要系上期计提大额资产减值损失所致；信用减值损失-449.35 41.19 -1,190.92 主要系本期已计提坏账损失转回所致；资产处置收益1,082.49 -976.91 -210.81 主要系本期长期资产处置利得增加所致；营业外收入4,828.65 13,068.25 -63.05 主要系本期与日常活动无关的政府补助减少所致；收到的税费返还26,015.41 103,481.52 -74.86 主要系上期收到大额留抵退税款增加所致；收到其他与经营活动有关的现金72,948.14 41,293.25 76.66 主要系本期收到的周转金、利息、保证金、押金增加所致；取得投资收益收到的现金128,725.76 58,575.53 119.76 主要系本期收到联营企业分红增加所致；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额19,352.65 115,171.79 -83.20 主要系本期处置长期资产减少所致；收到其他与投资活动有关的现金2.10 24,263.23 -99.99 主要系上期收回的期货保证金所致；投资支付的现金936,926.25 451,220.08 107.64 主要系本期投资定期大额存单、结构性存款增加所致；支付其他与投资活动有关的现金6,934.66 - 100.00 主要系本期支付已注销子公司相关税款所致；吸收投资收到的现金2,900.00 354.80 717.36 主要系本期子公司吸收少数股东投资增加所致；偿还债务支付的现金495,612.16 1,461,587.45 -66.09 主要系本期偿还长期借款减少所致；支付其他与筹资活动有关的现金534,940.53 102,528.55 421.75 主要系本期支付H股回购款所致。

董事长：张晶泉 董事会批准报送日期：2024年4月18日 修订信息□适用√不适用 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人张晶泉、主管会计工作负责人靳荣及会计机构负责人（会计主管人员）王琳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 六、前瞻性陈述的风险声明 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 十、重大风险提示 十一、其他 第一节释义 一、释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (三)境内外会计准则差异的说明： 九、2023年分季度主要财务数据 十、非经常性损益项目和金额 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 二、报告期内公司所处行业情况 三、报告期内公司从事的业务情况 四、报告期内核心竞争力分析 五、报告期内主要经营情况 (一)主营业务分析 1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表 2.收入和成本分析 (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 (2).产销量情况分析表 (3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况 (4).成本分析表 (5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 (6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 (7).主要销售客户及主要供应商情况 3.费用 4.研发投入 5.现金流 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 (三)资产、负债情况分析 1.资产及负债状况 2.境外资产情况 3.截至报告期末主要资产受限情况 4.其他说明 (四)行业经营性信息分析 (五)投资状况分析 重大的股权投资 重大的非股权投资 以公允价值计量的金融资产 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 (六)重大资产和股权出售 (七)主要控股参股公司分析 (八)公司控制的结构化主体情况 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 (二)公司发展战略 (三)经营计划 (四)可能面对的风险 (五)其他 七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 第四节公司治理 一、公司治理相关情况说明 二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划 三、股东大会情况简介 四、董事、监事和高级管理人员的情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 (二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 (五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明 (六)其他 五、报告期内召开的董事会有关情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 (二)董事对公司有关事项提出异议的情况 (三)其他 六、董事会下设专门委员会情况 (一)董事会下设专门委员会成员情况 (二)报告期内审计委员会召开4次会议 (三)报告期内战略委员会召开2次会议 (四)报告期内提名委员会召开2次会议 (五)报告期内生产委员会召开1次会议 (六)报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议 (七)存在异议事项的具体情况 七、监事会发现公司存在风险的说明 八、报告期末母公司和主要子公司的员工情况 (一)员工情况 (二)薪酬政策 (三)培训计划 (四)劳务外包情况 九、利润分配或资本公积金转增预案 (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 (二)现金分红政策的专项说明 (三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 (四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 (三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 (四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 十一、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 十二、报告期内对子公司的管理控制情况 十三、内部控制审计报告的相关情况说明 十四、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 十五、其他 第五节环境与社会责任 一、环境信息情况 (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 1.排污信息 2.防治污染设施的建设和运行情况 3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 4.突发环境事件应急预案 5.环境自行监测方案 6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 7.其他应当公开的环境信息 (二)重点排污单位之外的公司环保情况说明 1.因环境问题受到行政处罚的情况 2.参照重点排污单位披露其他环境信息 3.未披露其他环境信息的原因 (三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 (四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 二、社会责任工作情况 (一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告 (二)社会责任工作具体情况 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 第六节重要事项 一、承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 (二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 三、违规担保情况 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 （四）审批程序及其他说明 六、聘任、解聘会计师事务所情况 七、面临退市风险的情况 (一)导致退市风险警示的原因 (二)公司拟采取的应对措施 (三)面临终止上市的情况和原因 八、破产重整相关事项 九、重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 十二、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 1.存款业务 2.贷款业务 3.授信业务或其他金融业务 4.其他说明 (六)其他 十三、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 1、托管情况 2、承包情况 3、租赁情况 (二)担保情况 (三)委托他人进行现金资产管理的情况 1.委托理财情况 (1)委托理财总体情况 (2)单项委托理财情况 (3)委托理财减值准备 2.委托贷款情况 (1)委托贷款总体情况 (2)单项委托贷款情况 (3)委托贷款减值准备 3.其他情况 (四)其他重大合同 十四、募集资金使用进展说明 十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明 第七节股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表 1、股份变动情况表 2、股份变动情况说明 3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 (二)限售股份变动情况 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 (三)现存的内部职工股情况 三、股东和实际控制人情况 (一)股东总数 (二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 (三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东 四、控股股东及实际控制人情况 (一)控股股东情况 1法人 2自然人 3公司不存在控股股东情况的特别说明 4报告期内控股股东变更情况的说明 5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 (二)实际控制人情况 1法人 2自然人 3公司不存在实际控制人情况的特别说明 4报告期内公司控制权发生变更的情况说明 5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍 五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上 六、其他持股在百分之十以上的法人股东 七、股份限制减持情况说明 八、股份回购在报告期的具体实施情况 第八节优先股相关情况 第九节债券相关情况 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 (一)企业债券 (二)公司债券 1.公司债券基本情况 2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构 4.报告期末募集资金使用情况 5.信用评级结果调整情况 6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响 7.公司债券其他情况的说明 (三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具 (四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10% (五)报告期末除债券外的有息债务逾期情况 (六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响 (七)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标 二、可转换公司债券情况 第十节财务报告 一、审计报告 一、审计意见 二、形成审计意见的基础 三、关键审计事项 四、其他信息 五、管理层和治理层对财务报表的责任 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

二、财务报表 合并资产负债表 母公司资产负债表 合并利润表 母公司利润表 合并现金流量表 母公司现金流量表 合并所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 三、公司基本情况 1.公司概况 (一)公司注册地、组织形式和总部地址 (二)公司业务性质和主要经营活动 (三)合并财务报表范围 本公司本期纳入合并范围的子公司共41户，详见本附注十、在其他主体中的权益。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加7户，减少3户，合并范围变更主体的具体信息详见附注九、合并范围的变更。

(四)财务报表的批准报出 四、财务报表的编制基础 1.编制基础 2.持续经营 3.记账基础及计价原则 五、重要会计政策及会计估计 1.遵循企业会计准则的声明 2.会计期间 3.营业周期 4.记账本位币 5.重要性标准确定方法和选择依据 6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 2．同一控制下的企业合并 3．非同一控制下的企业合并 4．为合并发生的相关费用 7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 1．合并范围 2．合并程序 8.合营安排分类及共同经营会计处理方法 1．合营安排的分类 2．共同经营会计处理方法 9.现金及现金等价物的确定标准 10.外币业务和外币报表折算 1．外币业务 2．外币财务报表的折算 11.金融工具 1．金融资产的分类、确认和计量 2．金融负债的分类、确认和计量 3．金融资产和金融负债的终止确认 4．金融资产转移的确认依据和计量方法 5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 6．金融工具减值 7．金融资产及金融负债的抵销 12.应收票据 13.应收账款 14.应收款项融资 15.其他应收款 16.存货 1．存货的分类 2．存货的计价方法 3．存货的盘存制度 4．低值易耗品和包装物的摊销方法 17.合同资产 18.持有待售的非流动资产或处置组 1．划分为持有待售确认标准 2．持有待售核算方法 19.长期股权投资 1．投资成本的确定 2．后续计量及损益确认 3．长期股权投资核算方法的转换 （1）公允价值计量转权益法核算 （2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 （3）权益法核算转公允价值计量 （4）成本法转权益法 （5）成本法转公允价值计量 4．长期股权投资的处置 5．共同控制、重大影响的判断标准 20.投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的： 21.固定资产 (1).确认条件 (2).折旧方法 1．固定资产初始计量 2．固定资产后续计量及处置 （1）固定资产折旧 （2）固定资产的后续支出 （3）固定资产处置 22.在建工程 1．在建工程初始计量 2．在建工程结转为固定资产的标准和时点 23.借款费用 1．借款费用资本化的确认原则 2．借款费用资本化期间 3．暂停资本化期间 4．借款费用资本化金额的计算方法 24.生物资产 1．生物资产分类 2．生物资产初始计量 3．生物资产后续计量 25.油气资产 26.无形资产 (1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 1．无形资产的初始计量 2．无形资产的后续计量 （1）使用寿命有限的无形资产 （2）使用寿命不确定的无形资产 (2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法 1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 2.开发阶段支出符合资本化的具体标准 27.长期资产减值 28.长期待摊费用 1．摊销方法 2．摊销年限 29.合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

30.职工薪酬 (1).短期薪酬的会计处理方法 (2).离职后福利的会计处理方法 (3).辞退福利的会计处理方法 (4).其他长期职工福利的会计处理方法 31.预计负债 1．预计负债的确认标准 2．预计负债的计量方法 32.股份支付 1．股份支付的种类 2．权益工具公允价值的确定方法 3．确定可行权权益工具最佳估计的依据 4．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 33.优先股、永续债等其他金融工具 34.收入 (1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 (2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法 35.合同成本 36.政府补助 1．类型 2．政府补助的确认 3．会计处理方法 37.递延所得税资产/递延所得税负债 1．确认递延所得税资产的依据 2．确认递延所得税负债的依据 3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 38.租赁 1.租赁合同的分拆 2.租赁合同的合并 3.本公司作为承租人的会计处理 39.其他重要的会计政策和会计估计 40.重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 （1）执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响 （2）执行企业会计准则解释第17号对本公司的影响 (2).重要会计估计变更 (3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 41.其他 六、税项 1.主要税种及税率 2.税收优惠 （1）西部大开发税收优惠 （2）高新技术企业税收优惠 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定，内蒙古垣吉化工有限公司经内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、内蒙古自治区国家税务局、内蒙古自治区地方税务局颁发《高新技术企业证书》（证书编号为GR202315000303）认定为高新技术企业，认定有效期为三年。

根据相关规定，自2023年获得高新技术企业认定后三年内（2023年-2026年）执行15.00%的税率。

（3）现代服务业合作区税收优惠 3.其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 2、交易性金融资产 3、衍生金融资产 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 (2). 期末公司已质押的应收票据 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 (4). 按坏账计提方法分类披露 (5). 坏账准备的情况 (6). 本期实际核销的应收票据情况 5、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 6、合同资产 (1).合同资产情况 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).本期合同资产计提坏账准备情况 (5).本期实际核销的合同资产情况 7、应收款项融资 (1).应收款项融资分类列示 (2).期末公司已质押的应收款项融资 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 (4).按坏账计提方法分类披露 (5).坏账准备的情况 本公司认为，所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未计提减值准备。

(6).本期实际核销的应收款项融资情况 (7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： 本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期限较短或短于几个月，公允价值与账面价值相若。

(8).其他说明： 8、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 9、其他应收款 项目列示 应收利息 (1).应收利息分类 (2).重要逾期利息 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收利息情况 应收股利 (1).应收股利 (2).重要的账龄超过1年的应收股利 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收股利情况 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的其他应收款情况 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款 10、存货 (1).存货分类 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备 (3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明 11、持有待售资产 12、一年内到期的非流动资产 一年内到期的债权投资 一年内到期的其他债权投资 13、其他流动资产 14、债权投资 (1).债权投资情况 (2).期末重要的债权投资 (3).减值准备计提情况 (4).本期实际的核销债权投资情况 15、其他债权投资 (1).其他债权投资情况 (2).期末重要的其他债权投资 (3).减值准备计提情况 (4).本期实际核销的其他债权投资情况 16、长期应收款 (1).长期应收款情况 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的长期应收款情况 17、长期股权投资 (1).长期股权投资情况 (2).长期股权投资的减值测试情况 18、其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 (2).本期存在终止确认的情况说明 19、其他非流动金融资产 20、投资性房地产 (1).采用成本计量模式的投资性房地产 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况 (3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况 21、固定资产 项目列示 固定资产 (1).固定资产情况 (2).暂时闲置的固定资产情况 (3).通过经营租赁租出的固定资产 (4).未办妥产权证书的固定资产情况 (5).固定资产的减值测试情况 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 固定资产清理 22、在建工程 项目列示 在建工程 (1).在建工程情况 (2).重要在建工程项目本期变动情况 (3).本期计提在建工程减值准备情况 (4).在建工程的减值测试情况 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 工程物资 (1).工程物资情况 23、生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 (2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况 (3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 24、油气资产 (1)油气资产情况 (2)油气资产的减值测试情况 25、使用权资产 (1)使用权资产情况 (2)使用权资产的减值测试情况 26、无形资产 (1).无形资产情况 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况 (3)无形资产的减值测试情况 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 27、商誉 (1).商誉账面原值 (2).商誉减值准备 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 (4).可收回金额的具体确定方法 (5).业绩承诺及对应商誉减值情况 28、长期待摊费用 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1).未经抵销的递延所得税资产 (2).未经抵销的递延所得税负债 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 (4).未确认递延所得税资产明细 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 30、其他非流动资产 31、所有权或使用权受限资产 32、短期借款 (1).短期借款分类 (2).已逾期未偿还的短期借款情况 33、交易性金融负债 34、衍生金融负债 35、应付票据 (1).应付票据列示 36、应付账款 (1).应付账款列示 (2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款 37、预收款项 (1). 预收账款项列示 (2). 账龄超过1年的重要预收款项 (3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 38、合同负债 (1).合同负债情况 (2).账龄超过1年的重要合同负债 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 39、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 (2).短期薪酬列示 (3).设定提存计划列示 40、应交税费 41、其他应付款 (1).项目列示 (2).应付利息 (3).应付股利 (4).其他应付款 42、持有待售负债 43、1年内到期的非流动负债 44、其他流动负债 45、长期借款 (1). 长期借款分类 说明1：信用借款中向财务公司取得的贷款期末余额为5,029,000,000.00元。

46、应付债券 (1).应付债券 (2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） (3).可转换公司债券的说明 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明 47、租赁负债 48、长期应付款 项目列示 长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 专项应付款 (1).按款项性质列示专项应付款 49、长期应付职工薪酬 50、预计负债 51、递延收益 1．与政府补助相关的递延收益 52、其他非流动负债 53、股本 54、其他权益工具 (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 55、资本公积 56、库存股 57、其他综合收益 58、专项储备 59、盈余公积 60、未分配利润 61、营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 (2).营业收入、营业成本的分解信息 (3).履约义务的说明 (4).分摊至剩余履约义务的说明 (5).重大合同变更或重大交易价格调整 62、税金及附加 63、销售费用 64、管理费用 65、研发费用 66、财务费用 67、其他收益 1．计入其他收益的政府补助 68、投资收益 69、净敞口套期收益 70、公允价值变动收益 71、信用减值损失 72、资产减值损失 73、资产处置收益 74、营业外收入 75、营业外支出 76、所得税费用 (1).所得税费用表 (2).会计利润与所得税费用调整过程 77、其他综合收益 78、现金流量表项目 (1).与经营活动有关的现金 (2).与投资活动有关的现金 (3).与筹资活动有关的现金 (4).以净额列报现金流量的说明 (5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响 79、现金流量表补充资料 (1).现金流量表补充资料 (2).本期支付的取得子公司的现金净额 (3).本期收到的处置子公司的现金净额 (4).现金和现金等价物的构成 (5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况 (6).不属于现金及现金等价物的货币资金 80、所有者权益变动表项目注释 81、外币货币性项目 (1).外币货币性项目 (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 82、租赁 (1)作为承租人 (2)作为出租人 (3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益 83、其他 八、研发支出 (1).按费用性质列示 (2).符合资本化条件的研发项目开发支出 (3).重要的外购在研项目 九、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 2、同一控制下企业合并 (1).本期发生的同一控制下企业合并 (2).合并成本 (3).合并日被合并方资产、负债的账面价值 3、反向购买 4、处置子公司 5、其他原因的合并范围变动 6、其他 十、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 (2).重要的非全资子公司 (3).重要非全资子公司的主要财务信息 (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 3、在合营企业或联营企业中的权益 (1).重要的合营企业或联营企业 (2).重要合营企业的主要财务信息 (3).重要联营企业的主要财务信息 (4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损 (7).与合营企业投资相关的未确认承诺 (8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十一、政府补助 1、报告期末按应收金额确认的政府补助 2、涉及政府补助的负债项目 3、计入当期损益的政府补助 十二、与金融工具相关的风险 1、金融工具的风险 一、信用风险 二、流动性风险 三、市场风险 1．汇率风险 2．利率风险 3．价格风险 2、套期 (1)公司开展套期业务进行风险管理 (2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计 (3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计 3、金融资产转移 (1)转移方式分类 (2)因转移而终止确认的金融资产 (3)继续涉入的转移金融资产 十三、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 1．估值技术、输入值说明 2.第三层次公允价值计量的对账 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十四、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 2、本企业的子公司情况 3、本企业合营和联营企业情况 4、其他关联方情况 5、关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 (3).关联租赁情况 (4).关联担保情况 (5).关联方资金拆借 (6).关联方资产转让、债务重组情况 (7).关键管理人员报酬 (8).其他关联交易 6、应收、应付关联方等未结算项目情况 (1).应收项目 (2).应付项目 (3).其他项目 7、关联方承诺 8、其他 十五、股份支付 1、各项权益工具 2、以权益结算的股份支付情况 3、以现金结算的股份支付情况 4、本期股份支付费用 5、股份支付的修改、终止情况 6、其他 十六、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 2、或有事项 (1).资产负债表日存在的重要或有事项 1．未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响 (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 3、其他 十七、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十八、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1).追溯重述法 (2).未来适用法 2、重要债务重组 3、资产置换 (1).非货币性资产交换 (2).其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 (1).报告分部的确定依据与会计政策 1． 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型 (2).报告分部的财务信息 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 (4).其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 2、其他应收款 项目列示 应收利息 (1).应收利息分类 (2).重要逾期利息 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收利息情况 应收股利 (1).应收股利 (2).重要的账龄超过1年的应收股利 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收股利情况 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的其他应收款情况 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款 3、长期股权投资 (1). 对子公司投资 (2). 对联营、合营企业投资 (3).长期股权投资的减值测试情况 4、营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 (2). 营业收入、营业成本的分解信息 (3). 履约义务的说明 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 (5). 重大合同变更或重大交易价格调整 5、投资收益 6、其他 二十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 2、净资产收益率及每股收益 3、境内外会计准则下会计数据差异 4、其他