金融街：2023年半年度报告

金融街控股股份有限公司2012年半年度报告全文金融街控股股份有限公司2023年半年度报告2023年8月31日金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文目 录 第一节 重要提示.......................................................................................................2 第二节 公司简介.......................................................................................................3 第三节 主要会计数据和财务指标摘要...................................................................4 第四节 董事会报告...................................................................................................6 第五节 公司治理.....................................................................................................26 第六节 环境和社会责任.........................................................................................27 第七节 重要事项.....................................................................................................28 第八节 股份变动及股东情况.................................................................................36 第九节 债券相关情况.............................................................................................40 第十节 财务会计报告.............................................................................................45 第十一节 备查文件目录.......................................................................................177 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文2 第一节 重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

本公司董事长高靓、总经理盛华平、财务总监张梅华声明：保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。

公司本报告期不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

本公司半年度财务报告未经审计。

公司半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，提示投资者及相关人士注意，具体内容敬请查阅第四节“董事会报告”部分。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文3 第二节 公司简介一、公司简介股票简称金融街股票代码000402 股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称金融街控股股份有限公司公司的中文简称金融街公司的外文名称 FINANCIALSTREETHOLDINGSCO., LTD. 公司的外文名称缩写 FINANCIALSTREET 公司的法定代表人高靓二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名 张晓鹏范文联系地址北京市西城区金城坊街7号电话010-66573955 010-66573088 传真010-66573956 电子信箱investors@jrjkg.com 三、其他情况1．公司联系方式报告期内，公司注册地址、办公地址、邮政编码、公司网址、电子信箱均无变化，具体可参见公司2022年年度报告。

2．信息披露及备置地点报告期内，公司选定的信息披露报纸的名称、登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址、公司半年度报告备置地点均无变化，具体可参见公司2022年年度报告。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文4 第三节 主要会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 5,615,093,522.5010,604,086,004.08 -47.05% 归属于上市公司股东的净利润（元） -728,558,060.851,148,708,503.49 -163.42% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -744,291,742.00184,139,188.18 -504.20% 经营活动产生的现金流量净额（元） 5,552,821,665.18 -1,966,406,626.01 - 基本每股收益（元/股） -0.240.38 -163.16% 稀释每股收益（元/股） -0.240.38 -163.16% 加权平均净资产收益率-1.94% 3.05%下降4.99个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 150,487,072,799.54 153,043,878,283.52 -1.67% 归属于上市公司股东的净资产（元） 37,155,080,576.42 37,928,475,618.02 -2.04% 截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股） 2,988,929,907 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.2438 二、非经常性损益项目及金额单位：元项目金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -227,692.67 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 12,796,712.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出7,786,992.53 减：所得税影响额4,513,613.04 少数股东权益影响额（税后） 108,718.28 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文5 项目金额合计15,733,681.15 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

报告期内，公司不存在将根据《公开发行证券公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文6 第四节 董事会报告一、经营形势分析（一）行业发展形势1．行业政策变化分析2023年上半年，中央在坚持“房住不炒”总基调下，继续强调要“因城施策，支持刚性和改善性住房需求，做好保交楼、保民生、保稳定工作”等。

各部委积极响应中央要求，加速落地“稳预期”、“防风险”、“促转型”等稳定市场的相关举措；地方政府因城施策优化调整房地产调控政策，超百省市（县）优化房地产调控政策超300次。

然而，房地产市场恢复尚需时间过程，上半年尤其是二季度，房地产市场形势仍然严峻。

2．全国市场形势分析根据国家统计局数据，2023年上半年，全国商品房销售面积为6.0亿平米，同比下降5.3%，其中，一季度全国商品房销售面积同比下降1.8%，二季度全国商品房销售面积同比下降21.9%；全国商品房销售金额为6.3万亿元，同比上升1.1%，其中，一季度全国商品房销售金额同比上升4.1%，二季度全国商品房销售金额同比下降10.6%。

根据中国指数研究院数据，2023年上半年，百城住宅价格同比持平，进入二季度，市场恢复节奏放缓，5月份以来百城住宅价格环比由涨转跌并延续跌势。

分城市看，2023年上半年，一线城市百城新建住宅价格累计下跌0.09%，涨幅较去年同期下降0.49个百分点；二线城市百城新建住宅价格累计下跌0.06%，涨幅较去年同期下降0.28个百分点；三四线城市百城新建住宅价格累计下跌0.22%，涨幅较去年同期下降0.09个百分点。

根据中国指数研究院数据，2023年上半年，全国300个城市住宅用地成交面积为1.4亿平方米，同比下降32.1%，成交面积降至2007年以来同期最低水平；全国300个城市住宅用地成交出让金为1.0万亿元，同比下降20.4%。

3．公司进入重点城市市场分析商品住宅销售面积（万平米） 北京上海广州天津重庆成都武汉苏州2023年1~6月394785461550382891714279 2022年1~6月360526411353373800624416 同比变化9.4% 49.3% 12.2% 55.8% 2.5% 11.4% 14.5% -33.0% 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文7 商品住宅销售金额（亿元） 北京上海广州天津重庆成都武汉苏州2023年1~6月2,1353,5511,6819755551,8681,175828 2022年1~6月1,7552,6391,5956275331,474931996 同比变化21.7% 34.6% 5.4% 55.5% 4.1% 26.7% 26.2% -16.9% 根据中国指数研究院数据，2023年上半年，公司所进入的上述城市商品住宅销售面积同比上升17.1%，商品住宅销售金额同比上升21.9%。

住宅用地成交面积（万平米） 北京上海广州天津重庆成都武汉苏州2023年1~6月248199248257279341180310 2022年1~6月30544626254356477161512 同比变化-18.6% -55.4% -5.4% 375.9% -21.6% -28.5% 12.0% -39.5% 住宅用地成交金额（亿元） 北京上海广州天津重庆成都武汉苏州2023年1~6月858519431277115410169478 2022年1~6月98087934138129437183541 同比变化-12.4% -41.0% 26.3% 634.9% -10.8% -6.1% -7.5% -11.7% 根据中国指数研究院数据，2023年上半年，公司进入的上述城市住宅用地成交面积同比下降19.9%，成交金额同比下降7.7%。

根据世邦魏理仕和WIND数据，2023年上半年，北京优质写字楼空置率为19.6%，较去年同期提高1.8百分点；优质写字楼租金为301.8元/平米/月，较去年同期下降2.9%；上海优质写字楼空置率为18.7%，较去年同期提高3.3个百分点；优质写字楼租金272.6元/平米/月，较去年同期下降2.2%。

（二）公司经营策略1．公司经营管理回顾报告期内，面对外部政策和市场环境，公司保持战略定力，按照“加速回款、保障安全、自我革新、谋划未来”的总体思路，重点开展了以下经营管理工作：金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文8 （1）围绕经营抓党建，助力企业健康发展。

报告期内，公司党委结合工作实际，进一步将党建工作的独特优势转化为公司发展动力。

一是以提升基层党组织组织力为重点，积极落实西城区“红墙先锋工程”和“双提升”工程工作要求，同时将“双提升”相关工作任务纳入绩效考核，保证工作任务有序推进；二是持续探索党建工作与生产经营的结合点，通过组建“党员先锋队”，开展党支部书记认领急、难、险、重任务，组织技能比拼大赛等多种形式，助力重要工作节点、推进重点问题解决，以党建助经营、促发展；三是贯彻全面从严治党工作要求，层层签订全面从严治党责任清单，层层传导压力，层层压实责任，进一步推动全面从严治党走深走实。

（2）紧跟政策和市场，加快项目销售去化。

报告期内，面对依然严峻的外部环境，公司紧跟政策与市场，严格执行“销售周调度”机制，从市场供应、销售流速、未来竞争预判等多维度关注销售进展，及时调整各项目营销策略与价格体系；管理决策不过夜，第一时间响应市场变化与客户需求，积极促进项目销售去化。

2023年上半年，公司实现销售签约额约157.7亿元，同比增长35%；实现销售签约面积约72.3万平米，同比增长44%。

从产品类型看，公司住宅产品实现销售签约额约152.3亿元（销售面积69.2万平米）；商务产品实现销售签约额约5.4亿元（销售面积3.1万平米）。

（3）坚守现金流安全，确保公司财务稳健。

报告期内，公司将保障现金流安全作为经营工作的首要任务。

一是紧抓销售签约回款，密切关注政策与市场情况，积极促进项目销售签约和回款，2023年上半年，公司经营活动现金流净额为55.5亿元，现金短债比、剔除预收款资产负债率达标，净负债率持续降低；二是严格落实年度工程资金计划，动态评估实际资金收支状况，严控工程资金支出；三是有序推进直接融资，通过发行CMBS、公司债券、中期票据和供应链产品，为公司募集期限合理、成本较低的资金，优化有息负债结构，保障公司资金安全。

（4）强品质、保交楼，切实履行社会责任。

报告期内，公司将“强品质”、“保交楼”放在运营与管理的重心位置。

一是深入开展第三方过程质量评估，注重细节把控，坚持高标准品控管理，公司在建项目品控水平持续提升；二是实时关注项目进度和竣备交付进度，通过体系化的进度监控流程、交付流程、品控管理流程，严格落实交验评估，保障项目节点计划与品质呈现。

（5）把握市场窗口期，资管业务增长较好。

报告期内，公司坚持“开发销售+资产管理”双轮驱动的发展战略，写字楼板块调整招商策略，挖掘客户资源，提高交付标准，金融街中心、金融街月坛中心出租率和租金保持较高水平，上海融悦中心顺利签约重点客户；商业板块持续优化成熟商业项目运营，加速新项目招商，北京金融街购物中心、金树街出租率保持高位，客流量、销售额实现较快增长，重庆磁器口打造沉浸式商业运营，客流量和销售额增长迅速；酒店和文旅板块抓住旅游出行窗口期，入住率、客流量和营业收入较去年同期增长明显。

报告期内，公司资产管理业务实现营业收入约11.3亿元，同比增长20%；实现息税前利润约6.5亿元，同比增长33%。

（6）精细化产品管理，强化产品成本控制。

报告期内，公司一是开展开发项目产品复盘，从产品定位、产品设计、操盘策略等维度，对影响项目经营的关键要素进行总结；二是强化成本规金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文9 划和实施，通过制定技术管理措施及控制要点、限额指标等措施，落实项目设计成本控制目标，提高经营效益；三是强化动态成本管控，及时、准确反馈项目成本变化，及时采取成本管控措施。

（7）加强改革与优化，持续提升管理效率。

报告期内，公司结合行业市场变化和公司战略转型升级的需要，一是按照“控总量、调结构、年轻化、优机制”的原则，全面盘点公司人力资源，明确人才战略定位，梳理人才发展目标，制定未来人力资源战略规划；二是推动业务整合与组织架构调整，确保公司业务布局、资源结构与战略规划、业务发展相匹配，不断提升管理效率；三是持续优化完善管理机制，强化竞争导向的绩效评价，适应新形势下的行业发展要求。

（8）强化依法合规经营，保障公司行稳致远。

报告期内，公司坚持风险控制和经营发展两手抓，密切关注工期建设、成本控制、产品交付等重点领域可能出现的风险点，及时预警并实施管理；根据市场形势发展，加强对财务稳健和现金流安全、可持续发展能力的主动管理；结合公司经营管理重点，完善内控体系，强化风险、内控、审计、纪检监察的职能联动，落实问责机制，增强综合风险防控能力，提升公司全员的合规意识、责任意识、担当意识。

2．公司经营管理展望2023年7月24日召开的中共中央政治局会议指出：要切实防范化解重点领域风险，适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，适时调整优化房地产政策，因城施策用好政策工具箱，更好满足居民刚性和改善性住房需求，促进房地产市场平稳健康发展。

要加大保障性住房建设和供给，积极推动城中村改造和“平急两用”公共基础设施建设，盘活改造各类闲置房产。

房地产行业政策纾解侧重防控风险、稳定预期。

2023年下半年，公司将坚定稳健发展的战略定力，加快项目销售签约回款，控制合理负债规模，严控资金风险，保障经营安全；同时，加快战略转型升级、全面推进降本增效，凝心聚力、攻坚克难，以适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，推进公司业务稳健发展。

公司重点推进以下几项工作：（1）提升党建质量，持续引领公司发展。

2023年下半年，公司党委将持续强化理论武装，持续强化使命担当，为公司推进各项目标任务保驾护航。

一是根据上级党委要求，认真开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，强化理论学习和运用，确保主题教育取得实实在在的成效；二是积极推进“红墙先锋工程”和“双提升”工程各项工作任务，进一步提高党建工作质量，提升工作效能和干部队伍素质能力；三是不断发掘基层党组织工作亮点，推进党建工作创新，提升基层党组织工作质量，为公司经营和改革发展提供有力的思想和组织保障。

（2）强化资金管控，保障公司财务稳健。

2023年下半年，公司继续将保障现金流安全作为首要经营任务：一是强化资金管控，统筹大额资金收支关系，保障公司现金流安全；二是按照市场化原则，结合不同产品特点，积极稳妥处置低效资产和产成品去化；三是通过发行公司债券、中期票据、资产支持专项计划以及金融机构借款等方式，为公司募集期限合理、成本较低的资金，科学匹配有息负债期限结构，保障公司资金安全。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文10 （3）加强市场研判，强化项目销售去化。

2023年下半年，公司将及时调整销售策略，加快销售签约回款。

一是将持续密切关注房地产政策和市场变化，把握政策和市场窗口期，及时调整价格体系与销售策略，加快项目销售去化；二是继续坚持“销售周调度”机制，精准掌控政策、市场与项目动向，提升决策效率和响应速度；三是提升产品研发能力，强化客户敏感点分析，关注客户全过程体验，提高产品定位与市场需求匹配度，促进产品销售。

（4）高品质保交楼，切实履行企业责任。

2023年下半年，公司将继续把“强品质”、“保交楼”放在运营与管理的重心位置。

一是加强项目施工各环节的调度，提高项目建设节奏与项目去化和项目交付的匹配度，做好交付节点管控，确保项目如期交付；二是坚持第三方过程质量评估机制，通过分析质量问题原因、制定质量提升措施，降低质量问题的重复发生率，促进项目交付质量不断提升，同时为后续系统性提升项目品质打好基础。

（5）深化自持改革，提升资管业务效益。

2023年下半年，公司将坚持“开发销售+资产管理”双轮驱动的战略发展方向，一是优化盘活现有自持物业，稳步增持中心城市核心区位优质物业，同时结合项目区位、质量和前景，提质增效做精核心物业，强化运营做好潜力物业，积极稳妥处置低效物业；二是持续改革组织体系，优化各业态管理体系、建立稳定自持物业供应商体系、完善大中修管理体系，全面提升自持物业专业化能力；三是按照市场化原则，调整招商策略，挖掘客户资源，稳步提升自持物业出租率，提升自持物业盈利能力。

（6）推进业务升级，开创新业务增长点。

2023年下半年，公司将按照轻重资产相结合的思路，完善业务投资模式和经营模式。

一是开发销售业务采取“聚焦核心城市”、“以销定投”的策略，坚持价值投资理念，关注重点城市核心区域供求关系平衡、价格关系合理、利润保障性强、抗风险能力强、现金流快速回正的项目；二是重点研究在北京、上海、深圳等一线城市核心区位、交通便利、配套完善区域的长租公寓、城市更新、代建代管等投资方式，培育新的业务增长点。

（7）强化降本增效，改善公司盈利能力。

2023年下半年，公司将继续加强以成本费用控制为目标，完善项目开发运营管理，提高盈利能力。

一是加强项目成本管控，优化供应商管理，科学严控项目成本，改善项目盈利空间；二是提高营销费用效能，拓展全民营销、客户老带新、互联网营销等方式，提升营销转化率，同时“以收定支”严控营销费比例，根据业绩达成率动态释放费用预算，确保投入的各项资源与获取的效果相匹配。

（8）优化体制机制，提高整体管理效能。

2023年下半年，公司将根据市场变化，围绕战略发展方向和目标，按照市场对标、业绩优先的原则，推动公司业务整合和组织架构调整，建立项目管理整建制团队，确保公司业务布局、资源结构与战略规划、业务发展相匹配，不断提升管理效率；同时根据业务发展需要，以业绩为导向，对标核心岗位胜任能力，优化公司人才结构，完善激励机制，打造素质优良、结构合理的人才梯队，保障公司稳健发展。

（9）依法合规经营，保障公司健康发展。

2023年下半年，公司继续紧盯行业发展形势对客户需求、销售去化、项目盈利以及公司现金流安全的影响，及时做好风险防控预警、预案并推进落实，金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文11 保障公司业务稳健发展；持续完善公司内控体系，推进各级机构内控管理和管理审计能力的提升，促进公司依法合规经营。

二、主营业务分析（一）公司总体经营情况单位：元项目营业收入营业利润归属于上市公司股东的净利润2023年1~6月5,615,093,522.50 -899,887,615.69 -728,558,060.85 2022年1~6月10,604,086,004.081,494,305,329.931,148,708,503.49 增减比率-47.05% -160.22% -163.42% （二）主营业务构成分析单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率较上年同期增减分行业房产开发4,436,400,486.524,516,370,723.71 -1.80% -53.91% -44.67%下降16.99个百分点物业租赁890,162,759.0394,708,118.6889.36% 10.05% -1.91%上升1.30个百分点物业经营182,657,782.38158,809,779.3413.06% 77.55% -15.52%上升95.79个百分点其他105,872,494.5761,136,887.9442.25% 58.68% 63.66%下降1.76个百分点分地区京津冀1,931,880,063.801,323,377,877.1831.50% -1.38% 25.56%下降14.69个百分点长三角1,535,828,644.961,371,664,127.3410.69% -73.52% -71.64%下降5.91个百分点大湾区984,043,119.841,028,739,346.27 -4.54% 43.53% 64.98%下降13.59个百分点成渝818,327,557.76800,989,942.452.12% -56.10% -54.15%下降4.15个百分点长江中游345,014,136.14306,254,216.4311.23% 16.66% 37.25%下降13.32个百分点报告期内，公司房产开发业务实现营业收入44.36亿元，同比下降53.91%；房产开发业务毛利率为-1.80%，较去年同期下降16.99个百分点；其中，住宅产品实现收入41.98亿元，毛利率为-2.73%；商务产品收入2.38亿元，毛利率为14.50%。

公司开发业务毛利率下滑的主要原因是：面对严峻的行业形势，公司采取包括调整销售价格在内的多种销售策略，积极促进项目销售去化，金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文12 公司销售签约额和回款额同比均明显增长，但开发项目毛利率下滑，部分项目调整销售价格出现亏损。

报告期内，公司物业租赁业务实现营业收入8.90亿元，同比增长10.05%；物业租赁业务毛利率为89.36%，较去年同期上升1.30个百分点。

公司物业租赁业务收入和毛利率提升的主要原因是：公司坚持“开发+自持”双轮驱动的发展战略，充分发挥资管业务的运营优势，利用社会经济恢复窗口期，精心部署、创新经营，不断提升各业务版块的盈利能力。

报告期内，公司物业经营业务实现营业收入1.83亿元，同比增长77.55%；物业经营业务毛利率为13.06%，较去年同期上升95.79个百分点。

公司物业经营业务收入和毛利率提升的主要原因是：公司抓住旅游出行市场回暖时机，多维度、多区域积极拓展客源，提升客户消费体验，酒店入住率、景区客流量以及项目经营收益较去年同期均实现较快增长。

（三）非主营业务分析□适用 √不适用（四）公司项目开发建设分析1．公司房地产项目储备情况（1）报告期内新增项目储备一览表□适用 √不适用（2）报告期末整体项目储备一览表单位：平米城市项目名称权益比例项目土地面积项目规划建筑面积2023年6月底可结算建筑面积（地上+地下） 北京北京武夷花园30% 381,4421,182,7281,037,327 未来公元（1430地块） 30% 42,900235,771202,087 北京金悦郡44% 73,241259,232197,999 北京房山金悦嘉苑100% 59,994194,366194,366 金融街（长安）中心80% 52,734383,847143,099 北京通州园中园80% 303,186462,490135,641 北京丰台融府100% 35,982151,80062,424 北京黄村念坛嘉苑33% 31,049130,34560,389 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文13 城市项目名称权益比例项目土地面积项目规划建筑面积2023年6月底可结算建筑面积（地上+地下） 北京黄村金悦府25% 28,212127,11857,338 北京融尚未来49% 27,393123,10251,493 北京金融街E6地块100% 7,52250,00050,000 北京门头沟融悦中心80% 18,01578,76932,101 北京西绦胡同63号院地块100% 3,6514,1254,125 廊坊廊坊金悦府100% 211,341 631,370 631,370 固安金悦府（198） 100% 132,081 386,715 386,715 固安融府（116） 100% 55,476 159,372 159,372 廊坊金悦郡80% 38,305 107,734 88,552 遵化遵化福泉地块51% 197,939 249,383 249,383 遵化古泉小镇一期地块100% 141,474 195,259 157,837 遵化仟玺·古泉酒店/遵化水世界100% 86,385 55,213 16,943 天津天津大都会50% 91,569 878,772 333,728 天津武清金悦府100% 193,848 374,164 307,689 天津滨海融御100% 31,322 278,662 278,662 天津红桥铃铛阁（津红芥（挂）2021-037号） 34% 66,726 245,700 245,700 天津东丽湖听湖小镇100% 366,678 402,960 172,820 天津逸湖100% 147,309 144,352 144,352 天津金融街南开中心100% 93,348 439,921 106,810 天津南开灵隐道项目51% 19,533 71,300 71,300 天津东丽湖熙湖臺34% 96,316 100,051 44,950 天津金融街和平中心100% 27,541 270,291 33,491 天津西青金悦府100% 46,861 129,216 18,148 天津东丽东郡49% 34,710 83,726 10,284 天津西青锦庐34% 55,196 98,771 6,043 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文14 城市项目名称权益比例项目土地面积项目规划建筑面积2023年6月底可结算建筑面积（地上+地下） 上海上海崇明金悦府（上海崇明48号地块） 100% 96,239 137,492 137,492 上海火车站北广场项目（上海静安融悦中心、上海静安融泰中心、金融街融府） 100% 77,274 486,187 110,441 上海奉贤金汇项目100% 32,617 103,488 103,488 上海宝山金悦府100% 35,675 101,668 101,668 上海崇明金悦府（上海崇明47号地块） 100% 82,707 117,085 64,020 上海金融街（海伦）中心100% 28,103 164,984 10,367 嘉兴嘉兴和悦里51% 62,780149,030149,030 苏州苏州融悦湾（太湖新城地块） 100% 149,064 676,996 467,981 苏州东望璟园34.5% 94,639 268,944 268,944 苏州融悦时光80% 78,025 245,010 69,889 无锡无锡谈村东地块51% 66,209 139,366 139,366 无锡金悦府100% 67,886 165,556 60,068 无锡模具厂地块51% 22,605 55,591 55,591 无锡时光鸿著49% 76,689 208,393 53,146 无锡融府100% 46,912 126,648 25,944 广州广州花都花溪小镇100% 106,600403,852204,877 广州广钢融穗华府100% 60,800333,347182,619 广州珠江金茂府50% 47,367 337,458 100,741 广州海珠融御100% 56,096 162,213 72,875 广州融穗澜湾100% 27,652 128,650 50,633 广州融穗御府100% 44,223 131,500 38,469 佛山佛山顺德金悦府100% 76,009 257,184 241,676 佛山金悦郡100% 63,545 242,333 212,003 佛山金悦府100% 57,615 227,039 131,880 佛山南海仙湖悦府100% 53,009 124,247 90,979 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文15 城市项目名称权益比例项目土地面积项目规划建筑面积2023年6月底可结算建筑面积（地上+地下） 东莞东莞金悦府100% 66,653228,59280,641 深圳深圳融御华府50% 24,109145,87070,010 惠州惠州巽寮湾91% 4,030,875 3,535,236 2,116,214 惠州仲恺项目100% 118,911 511,889 511,889 惠州金悦华府50% 91,004 455,865 164,912 重庆重庆两江融府100% 224,779 407,315 292,085 重庆融景城100% 277,452 1,682,456 288,839 重庆嘉粼融府100% 178,222 286,968 224,435 重庆大渡口领琇长江地块33% 75,236 214,718 110,753 重庆九龙坡金悦府100% 91,803 198,924 79,650 重庆沙坪坝融府100% 72,144 240,563 76,007 重庆九龙坡金悦熙城100% 21,101 136,255 51,203 重庆沙坪坝金悦府100% 56,431 180,708 25,811 成都成都新津花屿岛34% 69,999 199,724 85,032 成都春熙路融御90% 5,030 71,730 71,730 成都新津金悦府100% 62,359 232,685 62,550 成都成华融府100% 36,443 108,414 31,341 武汉武汉金悦府80% 197,011 835,740 551,239 武汉金融街（东湖）中心50% 102,246 229,448 229,448 武汉光谷融御85% 21,639 144,958 144,958 武汉武昌金悦府85% 33,207 112,508 112,508 武汉融御滨江60% 28,712 111,010 63,413 合计10,694,985 24,452,462 14,281,393 截至2023年6月底，公司布局五大城市群16个重点城市/区域，拥有项目总体可结算规划建筑面积1428万平米（对应权益规划建筑面积1142万平米）。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文16 2.公司房地产项目开发情况报告期内，公司根据市场形势变化，统筹安排项目工程进度，累计实现开复工面积为559万平方米，其中，公司实现新开工面积为24万平方米，实现竣工面积52.2万平方米。

3.公司房地产项目销售情况区域2023年上半年销售面积（平米） 2023年上半年销售金额（万元） 销售金额占比京津冀333,927 909,566 58% 长三角146,627 367,097 23% 大湾区134,961 159,325 10% 成渝74,331 87,246 6% 长江中游33,064 53,885 3% 合计722,9101,577,119100% （五）公司持有项目情况报告期内，公司在重点城市持有写字楼、商业、酒店等业态的优质物业。

从城市分布结构看，公司持有的项目主要集中于北京、上海、天津、重庆、武汉等国家中心城市，资产价值较高，盈利能力较强；从业态结构看，公司项目主要集中于盈利能力较好的写字楼和商业业态。

1．公司出租物业资产状况单位：平米城市主要业态项目名称权益可出租面积出租率北京写字楼北京金融街中心100% 111,16088% 北京金融街（月坛）中心部分（不含金融集） 100% 21,95684% 北京金融街公寓（商务长租） 100% 13,13172% 北京金融大厦100% 11,358100% 其他零散写字楼100% 6,600100% 北京金融街（月坛）中心-金融集100% 5,58126% 北京通泰大厦100% 1,785100% 商业北京金融街购物中心100% 88,38498% 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文17 城市主要业态项目名称权益可出租面积出租率北京金融街（西单）购物中心100% 48,414100% 北京门头沟融悦中心80% 32,60563% 北京金树街100% 14,771100% 北京金熙汇80% 12,57129% 北京E2四合院5/7号院100% 2,577100% 北京E2四合院4/6号院100% 2,235100% 北京C3四合院100% 2,081100% 车位配套 139,387 上海写字楼上海金融街海伦中心100% 89,61872% 上海静安融悦中心A栋100% 78,198100% 上海静安融悦中心B栋100% 24,704 --- 商业上海金融街购物中心100% 57,14483% 住宅上海青浦西郊宸章50% 7,446100% 车位配套 79,111 天津写字楼天津金融街南开中心100% 83,37456% 写字楼天津环球金融中心100% 97,97158% 车位配套 16,881 重庆商业重庆磁器口后街（一二期） 100% 87,64352% 商业、住宅重庆嘉粼融府100% 15,6253% 车位配套 60,815 武汉商业武汉融御滨江60% 20,53142% 合计（含车位配套） 1,233,657 2．公司主要经营物业资产状况单位：平米金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文18 城市项目名称权益规划建筑面积北京北京金融街公寓（经营部分） 100% 36,847 北京体育活动中心100% 6,422 慕田峪长城酒店70% 3,985 遵化遵化金融街古泉皇冠假日酒店100% 38,270 天津天津瑞吉酒店100% 64,630 天津南开体育中心100% 1,735 天津津塔体育中心100% 1,552 惠州惠州喜来登酒店91.28% 48,597 重庆重庆融御体育中心100% 3,300 重庆融景体育中心100% 1,233 合计206,571 三、主要财务数据变动（一）主要资产及负债状况1．主要资产及负债变动情况单位：元本报告期末上年末金额同比变动重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例合同负债13,134,982,264.52 8.73% 9,704,180,632.90 6.34% 35.35% 报告期内，公司开发项目销售签约、回款增加，合同负债相应增加一年内到期非流动负债8,589,185,203.00 5.71% 13,920,922,932.15 9.10% -38.30% 报告期内，公司按期偿还到期长期借款和应付债券其他流动负债1,128,028,904.68 0.75% 830,733,857.22 0.54% 35.79% 报告期内，公司开发项目销售回款增加，待转销项税额增加导致其他流动负债增加2．以公允价值计量的资产和负债单位：元金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文19 项目期初数本期公允价值变动损益计入权益累计公允价值变动本期计提减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） 2.衍生金融资产 3.其他债权投资 4.其他权益工具投资 5.其他非流动金融资产776,400,000.00 776,400,000.00 金融资产小计776,400,000.00 776,400,000.00 投资性房地产39,432,110,102.40 53,522,999.35 39,485,633,101.75 生产性生物资产 上述合计40,208,510,102.40 53,522,999.35 40,262,033,101.75 金融负债 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是√否 3．截至报告期末的资产权利受限情况具体请见“附注五、49所有权或使用权受到限制的资产”。

4．主要境外资产情况□适用√不适用（二）公司主要利润费用项目变动单位：元金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文20 项目2023年1~6月2022年1~6月变动幅度主要变动原因营业收入5,615,093,522.50 10,604,086,004.08 -47.05% 报告期内，受房地产行业市场持续调整影响，公司房产开发业务结算规模较去年同期下降,公司营业收入、营业成本、税金及附加相应下降营业成本4,831,025,509.67 8,485,152,127.20 -43.06% 税金及附加 260,924,888.56 446,897,552.89 -41.61% 归属于上市公司股东的净利润-728,558,060.85 1,148,708,503.49 -163.42% 报告期内，面对严峻的行业形势，公司采取包括调整销售价格在内的多种销售策略，积极促进项目销售去化，公司销售签约额和回款额同比均明显增长，但开发项目毛利率下滑，部分项目调整销售价格出现亏损，导致净利润和所得税费用下降归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-744,291,742.00 184,139,188.18 -504.20% 所得税费用 -74,611,357.96 467,525,931.91 -115.96% 投资收益 -47,613,315.15 732,232,031.34 -106.50% 报告期内，公司部分参股公司按权益法核算出现亏损；去年同期公司出售持有的北京金融街丽思卡尔顿酒店，其中股权转让部分产生投资收益，报告期内无类似事项（三）公司现金流量分析单位：元2023年1~6月2022年1~6月同比增减经营活动产生的现金流量净额 5,552,821,665.18 -1,966,406,626.01 - 经营活动现金流入小计 11,480,556,535.86 7,988,724,996.3743.71% 经营活动现金流出小计 5,927,734,870.68 9,955,131,622.38 -40.46% 投资活动产生的现金流量净额284,223,322.26 -1,227,379,614.23 - 投资活动现金流入小计316,781,850.30122,275,143.41159.07% 投资活动现金流出小计32,558,528.041,349,654,757.64 -97.59% 筹资活动产生的现金流量净额-5,227,885,310.66 -2,303,167,572.59 - 筹资活动现金流入小计18,075,898,715.8011,439,106,209.9058.02% 筹资活动现金流出小计23,303,784,026.4613,742,273,782.4969.58% 现金及现金等价物净增加额609,164,024.40 -5,496,934,138.50 - 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为55.5亿元，上年同期为-19.7亿元，变化主要原因一是公司销售签约和销售回款金额较去年同期增加；二是公司新增项目投资、工程建设支出和支付相关税费较去年同期减少。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文21 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为2.8亿元，上年同期为-12.3亿元，变化主要原因一是公司收到参股公司的分红款较去年同期增加；二是去年同期转让丽思卡尔顿酒店前偿还相关借款及收购项目支出，今年同期无此类事项。

报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-52.3亿元，上年同期为-23.0亿元，变化主要原因是公司根据资金计划和安排，偿还借款较去年同期有所增加。

（四）各类融资成本及期限单位：万元融资途径期末融资余额融资成本区间期限结构1年之内1~2年2~3年3年以上公司债2,457,904.373.08%~3.70% 516,651.950204,927.761,736,324.66 银行贷款1,729,660.813.20%~4.99% 52,498.18157,837.41272,565.581,246,759.64 中期票据1,234,168.183.37%~4.08% 154,316.990833,551.30246,299.89 资产支持专项计划-优先级819,445.053.60% 000819,445.05 信托贷款640,096.845.10%~5.85% 120,350.84359,800.0059,950.0099,996.00 保险贷款611,822.504.60%~5.00% 14,000.000227,822.50370,000.00 合计7,493,097.75 857,817.96517,637.411,598,817.144,518,825.24 四、投资状况分析（一）总体情况对外投资情况2023年1~6月投资额（元） 2022年1~6月投资额（元）变动幅度4,200,000619,772,220 -99.32% （二）报告期内获取的重大股权投资情况□适用 √不适用（三）报告期内正在进行的重大非股权投资情况□适用 √不适用金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文22 （四）金融资产投资1．证券投资情况□适用 √不适2．衍生品投资情况□适用 √不适用（五）募集资金使用情况1.募集资金总体使用情况单位：万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额截至报告期末尚未使用募集资金总额募集资金总体使用情况说明公司债券2020面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） 200,0000200,0000 报告期内不存在变更募集资金用途及闲置两年以上募集资金情况2020面向专业投资者公开发行公司债券（第二期） 200,0000200,0000 2020面向专业投资者公开发行公司债券（第三期） 100,0000100,0000 2021面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） 90,000090,0000 2021面向专业投资者公开发行公司债券（第二期） 113,0000113,0000 2021面向专业投资者公开发行公司债券（第三期） 200,0000200,0000 2021面向专业投资者公开发行公司债券（第四期） 190,0000190,0000 2021面向专业投资者公开发行公司债券（第五期） 250,0000250,0000 2021 面向专业投资者公开发行公司债券（第六期）（品种一） 100,0000100,0000 2021 面向专业投资者公开发行公司债券（第六期）（品种二） 50,000050,0000 2022 面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一） 110,0000110,0000 2022 面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一） 50,000050,0000 2022 面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种二） 50,000050,0000 2022 面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种一） 50,000050,0000 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文23 募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额截至报告期末尚未使用募集资金总额募集资金总体使用情况说明2022 面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种二） 57,000057,0000 2023 面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一） 100,000 100,000100,0000 2023 面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二） 50,000 50,00050,0000 2023 面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一） 57,000 94,366.4794,366.4762,633.53 2023 面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种二） 100,000 2023 面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种一） 120,000 00120,000 2023 面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种二） 80,000 0080,000 2023 面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）（品种一） 100,000 00100,000 小计2,417,000244,366.472,054,366.47362,633.53 中期票据20182018年度第一期中期票据（品种二） 260,0000260,0000 报告期内不存在变更募集资金用途及闲置两年以上募集资金情况20202020年度第一期中期票据（品种一） 150,0000150,0000 20202020年度第一期中期票据（品种二） 146,0000146,0000 20202020年度第二期中期票据194,0000194,0000 20202020年度第三期中期票据253,0000253,0000 20212021年度第一期中期票据73,000073,0000 20222022年度第一期中期票据114,0000114,0000 20232023年度第一期中期票据150,000150,000150,0000 20232023年度第二期中期票据130,000127,600.89127,600.892,399.11 小计1,470,000277,600.891,467,600.892,399.11 资产支持专项计划2020 金融街中心资产支持专项计划优先级资产支持证券760,000 0760,000 0报告期内不存在变更募集资金用途及闲置两年2020 金融街中心资产支持专项计划次级资产支持证券40,000040,0000 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文24 募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额截至报告期末尚未使用募集资金总额募集资金总体使用情况说明2023 金融街中心（碳中和）绿色资产支持专项计划优先级资产支持证券807,000807,000807,0000 以上募集资金情况2023 金融街中心（碳中和）绿色资产支持专项计划次级资产支持证券43,00043,00043,0000 小计1,650,000850,0001,650,0000 报告期内，2018年度第一期中期票据（品种二）、金融街中心资产支持专项计划优先级资产支持证券和金融街中心资产支持专项计划次级资产支持证券已完成兑付。

详细情况请见第九节“债券相关情况”。

2.募集资金承诺项目情况□适用 √不适用3.募集资金变更项目情况□适用 √不适用五、重大资产和股权出售1．出售重大资产情况□适用 √不适用2．出售重大股权情况□适用 √不适用六、主要控股/参股公司分析单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润金融街广州置业有限公司子公司房地产10,00083,09729,2345913,72513,793 金融街（北京）置业有限公司45,0001,576,577451,47334,63414,36510,795 上海融兴置地有限公司10,000989,1875,6132,225 -16,920 -12,737 廊坊市盛世置业房地产开发有限公司1,000129,028 -24,76218,065 -22,809 -23,640 报告期内，公司未有取得和处置子公司的情况金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文25 七、公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文26 第五节 公司治理一、报告期内召开股东大会有关情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2023年第一次临时股东大会临时股东大会63.9511% 2023年02月20日2023年2月21日2023-015：2023年第一次临时股东大会决议公告2022年年度股东大会年度股东大会64.0947% 2023年5月19日2023年5月20日2023-044：2022年年度股东大会决议公告二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况□适用 √不适用三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况□适用 √不适用四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□适用 √不适用金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文27 第六节 环境和社会责任一、重大环保问题情况1．公司高度重视绿色可持续发展与企业发展的融合，持续贯彻绿色经营理念，要求公司总部与各级子公司严格遵守各项环境法律法规，扎实开展资源管理、能源节约、污染防治等各项工作，覆盖酒店、商业、写字楼各板块日常管理，做到环境可持续与经营管理的有机统一。

公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

报告期内，公司未因环境问题受到行政处罚。

2．公司严格落实《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国节约能源法》、《中华人民共和国可再生能源法》等相关法律法规和各项标准要求，制定并完善《开发项目安全管理标准化工地实施细则》、《开发项目安全管理标准化手册》等内部指引，加强环保培训，将环境保护观念、环境管理指导积极融入公司日常管理体系。

3．公司始终秉承对自然环境负责，坚持以人为本、能效适配的设计思想，将安全耐久、健康舒适、生活便利、资源节约和环境宜居的绿色建筑理念与项目定位相融合，为客户营造更加宜人的居住环境，努力打造人与自然和谐共生的可持续建筑。

二、社会责任情况公司作为一家国有上市房地产企业，一直以实际行动践行企业社会责任。

报告期内，公司主要履行以下社会责任：1．报告期内，公司将“强品质”、“保交楼”放在运营与管理的重心位置。

一是深入开展第三方过程质量评估，注重细节把控，坚持高标准品控管理，公司在建项目品控水平持续提升；二是实时关注项目进度和竣备交付进度，通过体系化的进度监控流程、交付流程、品控管理流程，严格落实交验评估，保障项目节点计划与品质呈现。

2．报告期内，公司持续与相关利益方构建合规、公平的可持续合作关系。

一是严格遵守采购相关法律法规，规范供应商全流程管理，按时支付供应商相关款项；二是将保障现金流安全作为经营工作的首要任务，统筹大额资金收支，按时支付债权人到期债务。

3．报告期内，公司持续关注困难群体及贫困地区儿童健康成长，一是所属公司积极筹集爱心款用于医疗救助、慈善助学、慈善助老、帮扶生活困难党员、临时救助及慈善体系建设等领域；二是协助青海省玉树藏族自治州儿童福利院的藏族青少年到公司运营的慕田峪长城景区进行体验式参访交流，帮助藏族青少年学生学习长城文化，领悟长城精神，传递社会温暖。

4．报告期内，公司持续关注员工成长和后备人才建设，全力推进“金”序列后备人才培养计划，组织“金鹏/金翼计划”培训2次，参训人数251人次，组织“金羽计划”培训2次，参训人数105人次，不断加强人才梯队建设，帮助员工成长。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文28 第七节 重要事项一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期尚未履行完毕的承诺事项□适用 √不适用二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用 √不适用三、违规对外担保情况□适用 √不适用四、聘任、解聘会计师事务所情况□适用 √不适用五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明□适用 √不适用七、破产重整相关事项□适用 √不适用八、诉讼事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

九、处罚及整改情况□适用 √不适用金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文29 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况□适用 √不适用十一、重大关联交易（一）与日常经营相关的关联交易□适用 √不适用（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用 √不适用（三）共同对外投资的重大关联交易□适用 √不适用（四）关联债权债务往来□适用 √不适用（五）与关联关系的财务公司往来1.存款业务单位：万元关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额本期发生额期末余额本期合计增加金额本期合计减少金额单日最高存款额北京金融街集团财务有限公司公司控股股东北京金融街投资（集团）有限公司持有关联方100%的股份400,000 不低于人民银行规定的存款基准利率上浮50% 194,207307,611410,800194,27791,018 2.贷款业务单位：万元关联方关联关系贷款额度（万元） 贷款利率范围期初余额本期发生额期末余额本期合计增加金额本期合计减少金额北京金融街集团财务有限公司公司控股股东北京金融街投资（集团）有限公司持有关联方400,000 在不高于人民银行规定的同期贷款基准利率的前提下，以全国银196,6043,34215,100184,846 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文30 100%的股份行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（LPR）为参考基准进行灵活定价。

（六）其他重大关联交易（1）报告期内，经公司第九届董事会第四十五次会议审议同意，公司及各子公司2023年与公司控股股东北京金融街投资（集团）有限公司（以下简称“金融街集团”）及关联人预计发生日常性关联交易金额不超过31,007万元。

根据《股票上市规则》规定，金融街集团及关联人属于公司的关联法人，本次交易属于关联交易。

公司独立董事就该事项进行了事前认可并发表了独立意见。

详细信息请见公司于2023年4月8日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）发布的《公司与北京金融街投资（集团）有限公司及关联人2023年度日常性关联交易的公告》。

报告期内，上述关联交易事项在公司董事会审批权限内执行。

（2）报告期内，经公司第九届董事会第四十六次会议和公司2022年年度股东大会审议同意，公司与北京金融街集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）续签《金融服务协议》，公司与财务公司在协议有效期内的交易额度不超过82.04亿元（其中：存款额度40亿元、贷款额度40亿元，贷款利息额度2亿元，其他服务费用额度0.04亿元）。

根据《股票上市规则》规定，财务公司属于公司的关联法人，本次交易属于关联交易。

公司独立董事就该事项进行了事前认可并发表了独立意见。

详细信息请见公司于2023年4月29日和2023年5月20日在《中国证券报》、《证券时报》、及巨潮资讯网（）发布的《公司与北京金融街集团财务有限公司续签<金融服务协议>暨关联交易的公告》和《2022年年度股东大会决议公告》。

报告期内，上述关联交易事项在公司董事会和股东大会审批权限内执行。

（3）2022年12月，经公司第九届董事会第第四十二次会议审议同意，公司及下属子公司与北京华融基础设施投资有限责任公司（以下简称“华融基础”）签署《股权转让及承包经营之备忘录》（以下简称“备忘录”）并收到华融基础支付的订金，公司将全资子公司北京金融街京西置业有限公司持有的北京融嘉房地产开发有限公司100%股权出售给华融基础并开展后续承包经营事项。

根据《股票上市规则》规定，华融基础属于公司的关联法人，本次交易属于关联交易。

公司独立董事就该事项进行了事前认可并发表了独立意见。

详细信息请见公司于2022年12月22日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）发布的《关于公司与北京华融基础设施投资有限责任公司签署<股权转让及承包经营之备忘录>暨关联交易的公告》。

2023年8月，经公司第九届董事会第四十九次会议审议批准，公司与华融基础终止上述备忘录；经公司2023年第二次临时股东大会审议批准，公司将华融基础按备忘录约定已向公司支付的全部订金22.60亿元全额转为华融基础向公司提供的借款。

公司独立董事就该事项进行了事前认可并发表了独立意见。

详细信息请见公司分别于2023年8月10日和2023年8月29日在《中国证金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文31 券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）发布的《关于公司与北京华融基础设施投资有限责任公司签署<股权转让及承包经营之备忘录>暨关联交易的公告》和《2023年第二次临时股东大会决议公告》。

十二、重大合同及其履行情况（一）托管、承包、租赁事项情况1．托管情况委托项目委托管理方委托期限委托管理范围天津瑞吉酒店喜来登海外管理公司2011年9月~ 2026年12月对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖励管理费，接受业主的监督和考核等。

惠州喜来登酒店喜来登海外管理公司2019年5月~ 2028年12月对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖励管理费，接受业主的监督和考核等。

遵化金融街古泉皇冠假日酒店六洲酒店管理（上海）有限公司2022年1月~ 2036年12月对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖励管理费，接受业主的监督和考核等。

报告期内，公司不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

2．承包情况□适用 √不适用3．租赁情况□适用 √不适用（二）重大担保1．按揭担保情况公司主营业务包括房地产开发销售业务，按照房地产销售惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。

截至报告期末，公司与子公司上述类型担保余额为731,862万元。

报告期内，公司未因上述按揭担保而蒙受重大损失。

2．为子公司提供担保情况报告期内，公司经董事会和股东大会批准为全资及控股子公司、参股公司的债务融资提供担保（无担保物）。

其中，公司按持股比例为控股子公司和参股公司提供担保，被担保对象提供反担保。

截至报告期末，上述担保情况如下：单位：万元金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文32 公司对外担保情况（对参股子公司提供担保） 担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期（年） 是否履行完毕是否为关联方担保重庆科世金置业有限公司2023年5月19日，2022年年度股东大会决议公告（2023-044） 4,500 2023年5月31日4,337 连带责任保证3否否报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 4,500 报告期内对子公司担保实际发生额合计（A2） 13,455 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 64,500 报告期末对子公司实际担保余额合计（A4） 4,337 公司对全资/控股子公司提供担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期（年） 是否履行完毕是否为关联方担保金融街津塔（天津）置业有限公司2017年4月19日，2016年年度股东大会决议公告（2017-032） 100,000 2017年8月31日65,000 连带责任保证17否否金融街融拓（天津）置业有限公司2017年4月19日，2016年年度股东大会决议公告（2017-032） 100,000 2017年11月15日59,990 连带责任保证10否否金融街津门（天津）置业有限公司2018年4月16日，2017年年度股东大会决议公告（2018-024） 100,000 2019年1月30日~2020年1月17日14,313 连带责任保证11否否上海融御置地有限公司2017年4月19日，2016年年度股东大会决议公告（2017-032） 360,000 2017年12月6日~2018年11月30日14,000 连带责任保证7否否佛山融辰置业有限公司2021年5月13日，2020年年度股东大会决议公告(2021-044) 30,000 2021年12月8日24,000 连带责任保证6否否金融街重庆置业有限公司2020年5月20日，2019年年度股东大会决议公告（2020-043） 127,000 2020年8月14日127,000 连带责任保证7否否重庆金融街融迈置业有限公司2020年5月20日，2019年年度股东大会决议公告（2020-043） 60,000 2021年1月1日15,800 连带责任保证5否否金融街武汉置业有限公司2021年5月13日，2020年年度股东大会决议公告(2021-044) 190,000 2021年11月19日190,000 连带责任保证8否否金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文33 天津盛世鑫和置业有限公司2020年5月20日，2019年年度股东大会决议公告（2020-043） 50,000 2021年4月14日50,000 连带责任保证8否否固安融筑房地产开发有限公司2021年5月13日，2020年年度股东大会决议公告(2021-044) 55,707 2021年11月17日4,915 连带责任保证6否否苏州融拓置业有限公司2021年5月13日，2020年年度股东大会决议公告(2021-044) 120,000 2022年1月26日8,699 连带责任保证12否否苏州融拓置业有限公司2021年5月13日，2020年年度股东大会决议公告(2021-044) 100,000 2022年3月25日99,996 连带责任保证8否否北京金融街房地产顾问有限公司2021年5月13日，2020年年度股东大会决议公告(2021-044) 1,000 2022年3月11日400 连带责任保证4否否金融街（天津）置业有限公司2021年5月13日，2020年年度股东大会决议公告(2021-044) 250,000 2022年1月25日180,000 连带责任保证7否否金融街武汉置业有限公司2022年5月19日，2021年年度股东大会决议公告(2022-040) 115,900 2022年6月20日115,870 连带责任保证7否否天津融承和兴置业有限公司2022年5月19日，2021年年度股东大会决议公告(2022-040) 15,000 2022年7月15日4,815 连带责任保证3否否广州融都置业有限公司2022年5月19日，2021年年度股东大会决议公告(2022-040) 45,000 2022年8月6日24,996 连带责任保证8否否苏州融烨置业有限公司2022年5月19日，2021年年度股东大会决议公告(2022-040) 34,500 2022年11月11日14,895 连带责任保证7否否上海融兴置地有限公司2022年5月19日，2021年年度股东大会决议公告(2022-040) 300,000 2022年11月15日245,833 连带责任保证18否否北京市慕田峪长城旅游服务有限公司2022年5月19日，2021年年度股东大会决议公告(2022-040) 1,400 2023年3月22日1,400 连带责任保证4否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 260,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 18,193 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文34 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 1,889,006 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 1,261,922 子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保无报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 264,500 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 31,648 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 1,953,506 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 1,266,259 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例34.08% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（E） 995,946 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 995,946 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况不适用（三）委托他人现金资产管理情况1．报告期内委托理财概况□适用 √不适用2．单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□适用 √不适用3．委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文35 □适用 √不适用4．委托贷款情况□适用 √不适用（四）日常经营和其他重大合同□适用 √不适用十三、其他重大事项的说明□适用 √不适用金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文36 第八节 股份变动及股东情况一、股份变动情况（一）股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份1,100,8710.0368% 1,100,8710.0368% 1、高管锁定股1,100,8710.0368% 1,100,8710.0368% 二、无限售条件股份2,987,829,03699.9632% 2,987,829,03699.9632% 1、人民币普通股2,987,829,0360.0368% 2,987,829,0360.0368% 三、股份总数2,988,929,907100% 2,988,929,907100% （二）限售股份变动情况单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数高 靓211,72500211,725 赵 鹏9,000009,000 盛华平22,5000022,500 白 力39,6750039,675 栗 谦179,49100179,491 王志刚127,27000127,270 张晓鹏171,31000171,310 张梅华129,00000129,000 傅英杰135,00000135,000 李 亮20,2500020,250 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文37 股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数吕洪斌39,7500039,750 卢东亮15,9000015,900 合计1,100,871001,100,871 二、证券发行与上市情况详细信息请见第九节“债券相关情况”。

三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末股东总数72,669 报告期末表决权恢复的优先股股东总数公司无优先股前十名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况 股份状态数量北京金融街投资（集团）有限公司国有法人31.14% 930,708,153 00930,708,153 ---- 0 和谐健康保险股份有限公司－万能产品其他15.68% 468,615,260 00468,615,260 ---- 0 大家人寿保险股份有限公司－分红产品其他10.11% 302,241,581 00302,241,581 ---- 0 长城人寿保险股份有限公司－自有资金其他4.83% 144,414,583 00144,414,583 ---- 0 中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.73% 51,781,900 0051,781,900 ---- 0 长城人寿保险股份有限公司－分红－个人分红其他0.80% 23,947,377 0023,947,377 ---- 0 香港中央结算有限公司境外法人0.71% 21,221,986 -22,771,542021,221,986 ---- 0 中国银行股份有限公司－易方达稳健收益债券型证券投资基金其他0.51% 15,140,626 -27,943,761015,140,626 ---- 0 王顺兴境内自然人0.48% 14,340,645 0014,340,645 ---- 0 易方达泰和增长股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司其他0.47% 14,055,979 0014,055,979 ---- 0 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况无上述股东关联关系或一致行动的说明1．北京金融街投资（集团）有限公司与长城人寿保险股份有限公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人； 2．除此之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系，也未知上述金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文38 股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明1．北京金融街投资（集团）有限公司、长城人寿保险股份有限公司、和谐健康保险股份有限公司和大家人寿保险股份有限公司持有公司的股份不存在涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况；2．除此以外，公司未知上述其他股东持有公司的股份是否存在涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况。

前10名股东中存在回购专户的特别说明无前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量北京金融街投资（集团）有限公司 930,708,153 人民币普通股 930,708,153 和谐健康保险股份有限公司－万能产品 468,615,260 人民币普通股 468,615,260 大家人寿保险股份有限公司－分红产品 302,241,581 人民币普通股 302,241,581 长城人寿保险股份有限公司－自有资金 144,414,583 人民币普通股 144,414,583 中央汇金资产管理有限责任公司 51,781,900 人民币普通股 51,781,900 长城人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 23,947,377 人民币普通股 23,947,377 香港中央结算有限公司 21,221,986 人民币普通股 21,221,986 中国银行股份有限公司－易方达稳健收益债券型证券投资基金15,140,626 人民币普通股 15,140,626 王顺兴 14,340,645 人民币普通股 14,340,645 易方达泰和增长股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司14,055,979 人民币普通股 14,055,979 前10名无限售流通股股东之间、以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明1．北京金融街投资（集团）有限公司与长城人寿保险股份有限公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人； 2．除此之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系，也未知上述股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易否四、董事、监事和高级管理人员持股变动公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文39 五、控股股东及实际控制人变更情况（一）控股股东报告期内变更□适用 √不适用（二）实际控制人报告期内变更□适用 √ 不适用金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文40 第九节 债券相关情况一、企业债券报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券1.基本信息债券名称债券简称债券代码发行首日起息日到期日债券余额（万元） 利率还本付息方式交易场所2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） 21金街01149344.SZ 2021-01-112021-01-122026-01-1290,000.003.54% 单利按年计息，不计复利。

每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

深圳证券交易所2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期） 21金街02149473.SZ 2021-05-122021-05-132026-05-13113,000.003.48% 2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期） 21金街03149547.SZ 2021-07-122021-07-132026-07-13200,000.003.32% 2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期） 21金街04149586.SZ 2021-08-062021-08-092026-08-09190,000.003.08% 2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期） 21金街05149639.SZ 2021-09-172021-09-222026-09-22250,000.003.33% 2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第六期）（品种一） 21金街06149745.SZ 2021-12-152021-12-162026-12-16100,000.003.28% 2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第六期）（品种二） 21金街07149746.SZ 2021-12-152021-12-162026-12-1650,000.003.70% 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一） 22金街01149859.SZ 2022-03-252022-03-282027-03-28110,000.003.48% 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一） 22金街03149915.SZ 2022-05-102022-05-112027-05-1150,000.003.16% 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种二） 22金街04149916.SZ 2022-05-102022-05-112027-05-1150,000.003.54% 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种一） 22金街05149922.SZ 2022-06-022022-06-062027-06-0650,000.003.08% 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文41 债券名称债券简称债券代码发行首日起息日到期日债券余额（万元） 利率还本付息方式交易场所2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种二） 22金街06149923.SZ 2022-06-022022-06-062027-06-0657,000.003.53% 2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一） 23金街01148268.SZ 2023-04-212023-04-242028-04-24100,000.003.29% 2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二） 23金街02148269.SZ 2023-04-212023-04-242030-04-2450,000.003.60% 2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一） 23金街03148276.SZ 2023-04-272023-04-282028-04-2857,000.003.25% 2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种二） 23金街04148277.SZ 2023-04-272023-04-282030-04-28100,000.003.60% 2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种一） 23金街05148293.SZ 2023-05-222023-05-232028-05-23120,000.003.20% 2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种二） 23金街06148294.SZ 2023-05-222023-05-232030-05-2380,000.003.59% 2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）（品种一） 23金街07148333.SZ 2023-06-152023-06-162028-06-16100,000.003.14% 2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种二） 23金街10148378.SZ 2023-07-142023-07-172030-07-17200,000.003.68% 投资者适当性安排（如有）上述债券允许的投资者范围为专业机构投资者。

适用的交易机制上述债券适用的交易机制为匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交、协商成交。

是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施不存在终止上市交易的风险。

注：截至报告期末，公司不存在逾期未偿还债券。

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况20金街02附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；20金街03附第3年金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文42 末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；21金街01附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；21金街02附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；21金街03附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；21金街04附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；21金街05附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；21金街06附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；22金街01附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；22金街03附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；22金街05附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金街01附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金街02附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金街03附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金街04附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金街05附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金街06附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金街07附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金街10附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

23金街05、23金街06、23金街07、23金街10设有资信维持承诺和交叉保护承诺的投资者保护条款。

年初至本报告披露日，20金街02后2年票面利率较前3年票面利率3.60%下调260BP至1.00%，投资者全额回售了本期债券，公司已兑付相关回售资金；20金街03后2年票面利率较前3年票面利率3.60%下调260BP至1.00%，投资者全额回售了本期债券，公司已兑付相关回售资金。

除上述情况外，年初至本报告披露日未出现其他相关条款的触发和执行情况。

。

3.报告期内信用评级结果调整情况□适用√不适用4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响报告期内，公司已发行的各期公司债券未设置增信机制，偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书中披露的内容一致，未发生变更，且均得到有效执行。

具体内容请参见各期债券募集说明书。

三、非金融企业债务融资工具1.基本信息债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额（万元） 利率还本付息方式交易场所2020年度第一期中期票据（品种一） 20金融街MTN001A 102001812.IB 2020-09-182020-09-222023-09-22150,000.003.87%单利按年计息，不计复利。

每年付息全国银行间债券市场2020年度第一期中期票据（品种二） 20金融街MTN001B 102001813.IB 2020-09-182020-09-222025-09-22146,000.003.90% 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文43 债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额（万元） 利率还本付息方式交易场所2020年度第二期中期票据20金融街MTN002 102002159.IB 2020-11-162020-11-182025-11-18194,000.004.08% 一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

2020年度第三期中期票据20金融街MTN003 102002269.IB 2020-12-082020-12-102025-12-10253,000.003.97% 2021年度第一期中期票据21金融街MTN001 102100504.IB 2021-03-182021-03-222026-03-2273,000.003.75% 2022年度第一期中期票据22金融街MTN001 102280308.IB 2022-02-182022-02-222027-02-22114,000.003.37% 2023年度第一期中期票据23金融街MTN001 102380083.IB 2023-01-122023-01-162026-01-16150,000.003.79% 2023年度第二期中期票据23金融街MTN002 102380217.IB 2023-02-152023-02-172028-02-17130,000.003.67% 2023年度第三期中期票据23金融街MTN003 102381602.IB 2023-07-042023-07-062028-07-06180,000.003.28% 2023年度第四期中期票据（品种一） 23金融街MTN004A 102381914.IB 2023-08-012023-08-032028-08-03110,000.003.38% 2023年度第四期中期票据（品种二） 23金融街MTN004B 102381915.IB 2023-08-012023-08-032030-08-0350,000.003.76% 2023年度第五期中期票据23金融街MTN005 102382184.IB 2023-08-212023-08-232028-08-23200,000.003.53% 投资者适当性安排（如有） 上述非金融企业债务融资工具的发行对象均为全国银行间债券市场的机构投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）。

适用的交易机制上述非金融企业债务融资工具适用的交易方式为询价交易、请求报价、做市报价、匿名点击。

是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施不存在终止上市交易的风险。

注：截至报告期末，公司不存在逾期未偿还债券。

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况20金融街MTN001B附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；20金融街MTN002附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；20金融街MTN003附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；21金融街MTN001附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；22金融街MTN001附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金融街MTN001附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金融街MTN002附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金融街MTN003附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金融街MTN004A附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金融街MTN004B附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；23金融街MTN005附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

年初至本报告披露日，未出现相关条款的触发和执行情况。

3.报告期内信用评级结果调整情况□适用√不适用 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文44 4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资报告期内，公司已发行的各期非金融企业债务融资工具未设置担保，偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书中披露的内容一致，未发生变更，且均得到有效执行。

具体内容请参见各期债务融资工具募集说明书。

四、可转换公司债券报告期公司不存在可转换公司债券。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10% □适用 √不适用六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减流动比率2.61 2.45 6.53% 资产负债率72.39% 72.28%上升0.11个百分点速动比率0.66 0.61 8.20% 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减扣除非经常性损益后净利润（万元） -74,429.17 18,413.92 -504.20% EBITDA全部债务比0.38% 2.57% -2.19% 利息保障倍数0.19 1.40 -86.43% 现金利息保障倍数5.11 0.50 922.00% EBITDA利息保障倍数0.23 1.45 -84.14% 贷款偿还率100% 100% --- 利息偿付率100% 100% --- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文45 第十节 财务会计报告一、审计报告2023年半年报是否经过审计□是 √否 二、财务报表是否需要合并报表：√是 □否 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文46 合并资产负债表编制单位：金融街控股股份有限公司 2023年6月30日 金额单位：人民币元 项 目 附注 期末余额上年年末余额流动资产： 货币资金五、117,472,719,224.1416,875,498,587.40 交易性金融资产 应收票据 应收账款五、2843,121,062.53908,096,596.65 应收款项融资 - - 预付款项五、3476,388,998.40446,110,948.02 其他应收款五、46,946,917,827.167,677,712,827.13 其中：应收利息 应收股利 存货五、571,876,039,186.1874,295,484,225.96 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产五、62,801,333,340.172,392,770,069.32 流动资产合计 100,416,519,638.58102,595,673,254.48 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资五、74,120,670,475.574,448,196,277.65 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产五、8776,400,000.00776,400,000.00 投资性房地产五、939,485,633,101.7539,432,110,102.40 固定资产五、102,461,076,300.002,507,846,118.04 在建工程 - - 使用权资产五、11140,241,569.59152,771,037.63 无形资产五、12377,293,558.59386,889,089.30 商誉 长期待摊费用 - - 递延所得税资产五、132,436,938,460.802,495,585,128.22 其他非流动资产五、14272,299,694.66248,407,275.80 非流动资产合计 50,070,553,160.9650,448,205,029.04 资产总计 150,487,072,799.54153,043,878,283.52 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文47 合并资产负债表（续） 编制单位：金融街控股股份有限公司 2023年6月30日 金额单位：人民币元项 目附注期末余额上年年末余额流动负债： 短期借款五、1524,000,000.0020,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据五、16108,561,098.9282,700,865.38 应付账款五、177,109,744,888.678,652,529,454.18 预收款项五、18220,504,345.87150,008,585.25 合同负债五、1913,134,982,264.529,704,180,632.90 应付职工薪酬五、20214,638,289.57287,354,460.86 应交税费五、211,915,865,539.912,148,072,618.74 其他应付款五、226,079,325,323.776,162,370,820.04 其中：应付利息 应付股利五、2244,833,948.61 持有待售负债 一年内到期的非流动负债五、238,589,185,203.0013,920,922,932.15 其他流动负债五、241,128,028,904.68830,733,857.22 流动负债合计 38,524,835,858.9141,958,874,226.72 非流动负债： 长期借款五、2536,141,761,737.6140,405,467,891.26 应付债券五、2630,211,036,147.4924,198,221,631.90 租赁负债五、2792,662,504.9098,933,005.17 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益五、2817,227,746.3919,398,093.45 递延所得税负债五、133,943,541,967.173,942,131,499.12 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 70,406,230,103.5668,664,152,120.90 负债合计 108,931,065,962.47110,623,026,347.62 股东权益： 股本五、292,988,929,907.002,988,929,907.00 资本公积五、306,939,918,297.926,939,918,297.92 减：库存股 其他综合收益五、31747,438,999.35747,442,031.49 盈余公积五、321,494,464,953.501,494,464,953.50 未分配利润五、3324,984,328,418.6525,757,720,428.11 归属于母公司股东权益合计 37,155,080,576.4237,928,475,618.02 少数股东权益 4,400,926,260.654,492,376,317.88 股东权益合计 41,556,006,837.0742,420,851,935.90 负债和股东权益总计 150,487,072,799.54153,043,878,283.52 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文48 母公司资产负债表编制单位：金融街控股股份有限公司 2023年6月30日 金额单位：人民币元 项 目 附注 期末余额上年年末余额流动资产： 货币资金 10,002,503,225.989,630,358,140.99 交易性金融资产 应收票据 应收账款十四、182,048,271.4234,404,258.03 应收款项融资 预付款项 8,896,790.1411,041,403.38 其他应收款十四、265,581,484,763.5164,698,691,365.93 其中：应收利息 应收股利 存货 1,034,272,264.461,028,228,568.97 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,425,303.254,887,901.01 流动资产合计 76,713,630,618.7675,407,611,638.31 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资十四、39,612,373,732.119,613,437,746.49 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 704,320,000.00704,320,000.00 投资性房地产 6,313,610,077.956,313,610,077.95 固定资产 400,450,563.44408,128,605.85 在建工程 使用权资产 2,584,436.21 无形资产 129,149,179.93132,502,015.56 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 272,137,703.72241,452,450.37 其他非流动资产 707,207,894.66632,915,475.80 非流动资产合计 18,141,833,588.0218,046,366,372.02 资产总计 94,855,464,206.7893,453,978,010.33 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文49 母公司资产负债表（续） 编制单位：金融街控股股份有限公司 2023年6月30日 金额单位：人民币元项 目附注期末余额上年年末余额流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 244,334,672.45262,693,964.40 预收款项 112,250,328.6797,436,082.09 合同负债 13,239,216.5613,200,376.52 应付职工薪酬 105,574,092.15118,269,408.73 应交税费 14,004,464.9015,688,491.98 其他应付款 12,935,101,917.1210,192,337,368.55 其中：应付利息 - 应付股利 44,833,948.61 - 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 7,912,997,775.3111,970,912,605.45 其他流动负债 5,755,335.21 流动负债合计 21,343,257,802.3722,670,538,297.72 非流动负债： 长期借款 9,782,836,666.6413,182,106,666.64 应付债券 30,211,036,147.4924,198,221,631.90 租赁负债 2,067,327.59 - 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 1,345,004,066.171,341,951,819.37 其他非流动负债 非流动负债合计 41,340,944,207.8938,722,280,117.91 负债合计 62,684,202,010.2661,392,818,415.63 股东权益： 股本 2,988,929,907.002,988,929,907.00 资本公积 7,459,092,319.977,459,092,319.97 减：库存股 其他综合收益 699,176,426.10699,176,426.10 专项储备 盈余公积 1,494,464,953.501,494,464,953.50 未分配利润 19,529,598,589.9519,419,495,988.13 股东权益合计 32,171,262,196.5232,061,159,594.70 负债和股东权益总计 94,855,464,206.7893,453,978,010.33 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文50 合并利润表编制单位：金融街控股股份有限公司 2023年1-6月 金额单位：人民币元项 目附注本期金额上期金额一、营业收入五、345,615,093,522.5010,604,086,004.08 减：营业成本五、344,831,025,509.678,485,152,127.20 税金及附加五、35260,924,888.56446,897,552.89 销售费用五、36351,871,688.37345,186,056.84 管理费用五、37160,415,965.79160,976,992.65 研发费用 - 财务费用五、38867,965,294.03796,912,666.91 其中：利息费用五、381,227,143,830.111,134,909,807.62 利息收入五、38363,591,737.95341,479,292.77 加：其他收益五、3915,119,371.1512,525,213.35 投资收益(损失以“-”号填列）五、40 -47,613,315.15732,232,031.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益五、40 -99,728,766.26 -52,495,127.97 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益(损失以“-”号填列）五、41 - 140,875,945.18 信用减值损失(损失以“-”号填列）五、42 -10,252,349.446,477.12 资产减值损失(损失以“-”号填列） - - 资产处置收益(损失以“-”号填列）五、43 -31,498.33239,705,055.35 二、营业利润(亏损以“-”号填列） -899,887,615.691,494,305,329.93 加：营业外收入五、447,745,685.1799,265,871.34 减：营业外支出五、452,477,545.521,550,886.50 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列） -894,619,476.041,592,020,314.77 减：所得税费用五、46 -74,611,357.96467,525,931.91 四、净利润(净亏损以“-”号填列） -820,008,118.081,124,494,382.86 （一）按经营持续性分类： 其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -820,008,118.081,124,494,382.86 终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 其中：归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -728,558,060.851,148,708,503.49 少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -91,450,057.23 -24,214,120.63 五、其他综合收益的税后净额 -3,032.1415,431.87 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 -3,032.1415,431.87 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文51 1、重新计量设定受益计划变动额 2、权益法下不能转损益的其他综合收益 - （二）将重分类进损益的其他综合收益 -3,032.1415,431.87 1、权益法下可转损益的其他综合收益 2、其他债权投资公允价值变动 3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4、其他债权投资信用减值准备 5、外币财务报表折算差额 -3,032.1415,431.87 6、自用房地产或作为存货的房地产转换为以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分- 7、多次交易分步处置子公司股权构成一揽子交易的，丧失控制权之前各次交易处置价款与对应净资产账面价值份额的差额归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -820,011,150.221,124,509,814.73 归属于母公司股东的综合收益总额 -728,561,092.991,148,723,935.36 归属于少数股东的综合收益总额 -91,450,057.23 -24,214,120.63 七、每股收益 （一）基本每股收益 -0.240.38 （二）稀释每股收益 -0.240.38 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文52 母公司利润表编制单位：金融街控股股份有限公司 2023年1-6月 金额单位：人民币元 项 目 附注本期金额上期金额一、营业收入十四、4 253,548,276.86228,413,415.87 减：营业成本十四、4 45,046,181.7440,707,484.21 税金及附加 37,186,194.9236,197,326.69 销售费用 4,181,238.675,054,623.74 管理费用 53,679,272.9854,747,294.45 研发费用 - - 财务费用 246,926,621.75224,095,847.71 其中：利息费用 1,141,541,227.241,352,563,085.97 利息收入 897,722,160.131,131,074,604.69 加：其他收益 10,250,410.88509,640.56 投资收益(损失以“-”号填列） 十四、5 250,751,843.181,542,599,595.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益十四、5 -1,064,014.38 -1,505,219.32 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益(损失以“-”号填列） - 信用减值损失(损失以“-”号填列） -248,745.44 -378,341.45 资产减值损失(损失以“-”号填列） 资产处置收益(损失以“-”号填列） 239,678,589.88 二、营业利润(亏损以“-”号填列） 127,282,275.421,650,020,323.94 加：营业外收入 53,152.3482,348,863.88 减：营业外支出 31,883.882,923.85 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列） 127,303,543.881,732,366,263.97 减：所得税费用 -27,633,006.55224,414,961.72 四、净利润(净亏损以“-”号填列） 154,936,550.431,507,951,302.25 其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 154,936,550.431,507,951,302.25 终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 - 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - 1、重新计量设定受益计划变动额 2、权益法下不能转损益的其他综合收益 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文53 （二）将重分类进损益的其他综合收益 - 1、权益法下可转损益的其他综合收益 2、其他债权投资公允价值变动 3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4、其他债权投资信用减值准备 5、外币财务报表折算差额 6、自用房地产或作为存货的房地产转换为以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分7、多次交易分步处置子公司股权构成一揽子交易的，丧失控制权之前各次交易处置价款与对应净资产账面价值份额的差额六、综合收益总额 154,936,550.431,507,951,302.25 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文54 合并现金流量表编制单位：金融街控股股份有限公司 2023年1-6月 金额单位：人民币元项 目 附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,899,731,552.066,378,621,955.54 收到的税费返还 86,448,847.66372,665,543.09 收到其他与经营活动有关的现金五、471,494,376,136.141,237,437,497.74 经营活动现金流入小计 11,480,556,535.867,988,724,996.37 购买商品、接受劳务支付的现金 3,467,081,855.255,515,284,749.34 支付给职工以及为职工支付的现金 472,190,002.29519,682,308.78 支付的各项税费 1,166,247,626.012,550,056,931.50 支付其他与经营活动有关的现金五、47822,215,387.131,370,107,632.76 经营活动现金流出小计 5,927,734,870.689,955,131,622.38 经营活动产生的现金流量净额 5,552,821,665.18 -1,966,406,626.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 277,742,139.89122,251,162.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额352,255.4123,981.25 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 38,687,455.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 316,781,850.30122,275,143.41 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,558,528.0462,145,656.31 投资支付的现金 - 619,672,220.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金五、47 - 667,836,881.33 投资活动现金流出小计 32,558,528.041,349,654,757.64 投资活动产生的现金流量净额 284,223,322.26 -1,227,379,614.23 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文55 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 18,075,898,715.8011,439,106,209.90 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 18,075,898,715.8011,439,106,209.90 偿还债务支付的现金 21,907,589,093.8910,423,260,745.24 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,366,997,436.191,750,527,262.69 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 - 70,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金五、4729,197,496.381,568,485,774.56 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 - 筹资活动现金流出小计 23,303,784,026.4613,742,273,782.49 筹资活动产生的现金流量净额 -5,227,885,310.66 -2,303,167,572.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,347.6219,674.33 五、现金及现金等价物净增加额 609,164,024.40 -5,496,934,138.50 加：期初现金及现金等价物余额 16,743,184,549.5417,678,471,844.37 六、期末现金及现金等价物余额 17,352,348,573.9412,181,537,705.87 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文56 母公司现金流量表编制单位：金融街控股股份有限公司 2023年1-6月 金额单位：人民币元项 目 附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 228,464,025.67177,067,620.96 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 34,625,190,122.5515,693,991,229.26 经营活动现金流入小计 34,853,654,148.2215,871,058,850.22 购买商品、接受劳务支付的现金 41,950,823.6445,003,413.31 支付给职工以及为职工支付的现金 58,864,118.1659,024,728.58 支付的各项税费 76,663,877.84122,217,136.39 支付其他与经营活动有关的现金 32,125,459,512.4815,772,301,544.10 经营活动现金流出小计 32,302,938,332.1215,998,546,822.38 经营活动产生的现金流量净额 2,550,715,816.10 -127,487,972.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 400,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 251,815,857.56841,761,162.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额87,096.413,850.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 651,902,953.97841,765,012.16 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,873,855.693,037,503.68 投资支付的现金 430,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 431,873,855.693,037,503.68 投资活动产生的现金流量净额 220,029,098.28838,727,508.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 9,240,000,000.007,020,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 9,240,000,000.007,020,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,874,270,000.008,136,050,000.00 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文57 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 765,058,239.621,026,770,172.53 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 1,071,048.361,501,092,468.99 筹资活动现金流出小计 11,640,399,287.9810,663,912,641.52 筹资活动产生的现金流量净额 -2,400,399,287.98 -3,643,912,641.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 370,345,626.40 -2,932,673,105.20 加：期初现金及现金等价物余额 9,630,358,140.998,759,481,811.29 六、期末现金及现金等价物余额 10,000,703,767.395,826,808,706.09 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文58 合并所有者权益变动表（一） 编制单位：金融街控股股份有限公司 2023年1-6月 金额单位：人民币元项 目本期金额归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润一、上年年末余额2,988,929,907.006,939,918,297.92 - 747,442,031.49 - 1,494,464,953.50 - 25,757,720,428.114,492,376,317.8842,420,851,935.90 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本期期初余额2,988,929,907.006,939,918,297.92 - 747,442,031.49 - 1,494,464,953.50 - 25,757,720,428.114,492,376,317.8842,420,851,935.90 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - -3,032.14 - - - -773,392,009.46 -91,450,057.23 -864,845,098.83 （一）综合收益总额 -3,032.14 -728,558,060.85 -91,450,057.23 -820,011,150.22 （二）股东投入和减少资本- - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - - （三）利润分配- - - - - - - -44,833,948.61 - -44,833,948.61 1．提取盈余公积 - 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文59 2．对股东的分配 -44,833,948.61 - -44,833,948.61 3．其他 - （四）股东权益内部结转- - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （五）专项储备- - - - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用（以负号填列） - （六）其他 - 四、本期期末余额2,988,929,907.006,939,918,297.92 - 747,438,999.35 - 1,494,464,953.50 - 24,984,328,418.654,400,926,260.6541,556,006,837.07 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文60 合并所有者权益变动表（二） 编制单位：金融街控股股份有限公司 2022年1-6月 金额单位：人民币元项 目上期金额归属于母公司股东权益少数股东权益股东（或所有者）权益合计股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润一、上年年末余额2,988,929,907.006,891,320,426.83 - 746,852,006.15 - 1,494,464,953.50 - 25,001,028,652.155,473,078,773.4742,595,674,719.10 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本期期初余额2,988,929,907.006,891,320,426.83 - 746,852,006.15 - 1,494,464,953.50 - 25,001,028,652.155,473,078,773.4742,595,674,719.10 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - 24,790,000.00 - 15,431.87 - - - 1,059,040,606.28 -94,214,120.63989,631,917.52 （一）综合收益总额 15,431.87 1,148,708,503.49 -24,214,120.631,124,509,814.73 （二）股东投入和减少资本 - 1．股东投入的普通股 - 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - （三）利润分配- - - - - - - -89,667,897.21 -70,000,000.00 -159,667,897.21 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文61 1．提取盈余公积 - 2．对股东的分配 -89,667,897.21 -70,000,000.00 -159,667,897.21 3．其他 - （四）股东权益内部结转- - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （五）专项储备- - - - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用（以负号填列） - （六）其他 24,790,000.00 24,790,000.00 四、本期期末余额2,988,929,907.006,916,110,426.83 - 746,867,438.02 - 1,494,464,953.50 - 26,060,069,258.435,378,864,652.8443,585,306,636.62 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文62 母公司所有者权益变动表（一） 编制单位：金融街控股股份有限公司 2023年1-6月 金额单位：人民币元项 目本期金额股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计一、上年年末余额2,988,929,907.007,459,092,319.97 - 699,176,426.10 - 1,494,464,953.5019,419,495,988.1332,061,159,594.70 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本期期初余额2,988,929,907.007,459,092,319.97 - 699,176,426.10 - 1,494,464,953.5019,419,495,988.1332,061,159,594.70 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - - - 110,102,601.82110,102,601.82 （一）综合收益总额 - 154,936,550.43154,936,550.43 （二）股东投入和减少资本- - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - （三）利润分配- - - - - - -44,833,948.61 -44,833,948.61 1．提取盈余公积 - 2．对股东的分配 -44,833,948.61 -44,833,948.61 3．其他 - （四）股东权益内部结转- - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文63 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （五）专项储备- - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用（以负号填列） - （六）其他 - 四、本期期末余额2,988,929,907.007,459,092,319.97 - 699,176,426.10 - 1,494,464,953.5019,529,598,589.9532,171,262,196.52 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文64 母公司所有者权益变动表（二） 编制单位：金融街控股股份有限公司 2022年1-6月 金额单位：人民币元项 目上期金额股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计一、上年年末余额2,988,929,907.007,409,735,653.30 698,788,293.81 1,494,464,953.5017,405,706,829.4429,997,625,637.05 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本期期初余额2,988,929,907.007,409,735,653.30 - 698,788,293.81 - 1,494,464,953.5017,405,706,829.4429,997,625,637.05 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - 24,790,000.00 - - - - 1,418,283,405.041,443,073,405.04 （一）综合收益总额 - 1,507,951,302.251,507,951,302.25 （二）股东投入和减少资本- - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - （三）利润分配- - - - - - -89,667,897.21 -89,667,897.21 1．提取盈余公积 - 2．对股东的分配 -89,667,897.21 -89,667,897.21 3．其他 - （四）股东权益内部结转- - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文65 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （五）专项储备- - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用（以负号填列） - （六）其他 24,790,000.00 24,790,000.00 四、本期期末余额2,988,929,907.007,434,525,653.30 - 698,788,293.81 - 1,494,464,953.5018,823,990,234.4831,440,699,042.09 法定代表人：高靓 总经理：盛华平 财务总监: 张梅华 财务部经理：叶景金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文66 财务报表附注一、公司基本情况1、公司概况金融街控股股份有限公司（以下简称本公司或公司），原名重庆华亚现代纸业股份有限公司，成立于1996年6月18日。

公司第一大股东为北京金融街投资（集团）有限公司（以下简称金融街集团），截止2023年6月30日，金融街集团持有本公司股权为930,708,153股，持股比例为31.14%；金融街集团及一致行动人持有本公司股权为1,099,070,113股，持股比例为36.77%。

2008年1月，公司公开增发30,000万股人民币普通股股票，募集资金总额为828,300万元（含发行费用）。

公司股本增至1,378,451,644股。

2008年4月22日，公司2007年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公司现有总股本1,378,451,644股为基数，向全体股东每10股以资本公积金转增8股。

上述方案实施后，公司股本增至2,481,212,959股。

2008年8月，公司进行了企业法人营业执照工商变更，变更后的注册资本为2,481,212,959元。

2010年5月11日，公司2009年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公司现有总股本2,481,212,959股为基数，向全体股东每10股以资本公积金转增2.2股。

上述方案实施后，公司股本增至3,027,079,809股。

2010年7月，公司进行了企业法人营业执照工商变更，变更后的注册资本为3,027,079,809元。

2014年9月16日，公司2014年度第二次临时股东大会通过了以集中竞价交易方式回购并注销股份的方案，上述方案实施后，公司回购并注销股份38,149,902股，回购资金总额249,999,844.84元，公司股本减至2,988,929,907股。

2014年12月，公司进行了企业法人营业执照工商变更，变更后的注册资本为人民币2,988,929,907.00元。

公司注册住所为北京市西城区金城坊街7号。

法定代表人为高靓。

本公司及其子公司（以下简称本公司）主要经营范围为房地产开发，销售商品房；物业管理；新技术及产品项目投资；技术开发；技术服务；技术咨询；停车服务；出租办公用房、商业用房；健身服务；劳务服务；打字；复印；会议服务；技术培训；承办展览展示；饭店管理；餐饮管理；企业形象策划；组织文化交流活动；销售百货、工艺美术品、建筑材料、机械电气设备安装；货物进出口、技术进出口、代理进出口；住宿、游泳池、网球场、中西餐、冷、热饮、糕点、美容美发、洗浴、零售烟卷、图书期刊。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第五十次会议于2023年8月29日批准。

2、合并财务报表范围截至2023年6月30日止，本公司纳入合并范围的子公司共148户，详见本附注七金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文67 “在其他主体中的权益”。

本期本公司合并范围内无新增和减少的子公司。

二、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。

此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。

除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。

资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、重要会计政策及会计估计1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及公司财务状况以及2023年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。

本公司从事房地产开发行业，正常营业周期超过一年且不固定，故以一年作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。

本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文68 资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。

购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。

对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文69 用，于发生时计入当期损益。

作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表编制方法（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等） 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。

在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文70 份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。

在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。

在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。

在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。

本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文71 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算（1）外币业务本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。

因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。

汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文72 项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文73 的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。

采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。

满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。

业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。

本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。

此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文74 金融资产在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。

如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文75 （4）金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

（5）金融资产减值本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：以摊余成本计量的金融资产；租赁应收款；预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。

对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文76 应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款应收账款组合1：应收内部关联方应收账款组合2：应收联营、合营企业应收账款组合3：应收其他客户对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：其他应收款组合1：应收押金、备用金、保证金其他应收款组合2：应收内部关联方其他应收款组合3：应收联营、合营企业其他应收款组合4：应收其他客户对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

本公司考虑的信息包括：金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文77 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。

以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约：借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。

这种减记构成相关金融资产的终止确认。

这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文78 但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。

除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11、公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。

主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。

本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文79 量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12、存货（1）存货的分类本公司存货主要包括开发成本、开发产品、出租开发产品、周转材料、周转房、库存商品、酒店物资等。

（2）存货取得和发出的计价方法本公司各类存货按实际成本进行初始计量。

本公司开发成本项目包括土地成本、前期工程费、基础设施费、建筑安装工程费、公共配套设施费、开发间接费、融资成本及开发过程中的其他相关费用。

本公司存货的盘存制度为永续盘存制。

房地产类存货发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

非房地产类存货发出时按加权平均法计价。

出租开发产品在预计可使用年限内按年限平均法摊销，预计可使用年限超过45年的，按45年摊销；周转房在预计可使用年限内按年限平均法摊销，预计可使用年限超过45年的，按45年摊销；酒店物资领用按一次摊销法摊销。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。

本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。

在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。

如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

13、持有待售和终止经营（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文80 上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；②可收回金额。

（2）终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文81 ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。

不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

14、长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文82 投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文83 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。

判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、13。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。

15、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司投资性房地产采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为： ①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。

②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文84 信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

本公司投资性房地产由公司聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的估价结论作为其公允价值。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。

16、固定资产（1）固定资产确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。

对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

（2）各类固定资产的折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：固定资产类别折旧年限(年)预计净残值率年折旧率(%) 房屋及建筑物45.003.00% 2.16 办公设备5.00-10.003.00% 9.70-19.40 运营设备5.00-10.003.00% 9.70-19.40 运输工具5.00-10.003.00% 9.70-19.40 其他2.003.00% 48.50 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文85 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20。

（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（5）固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

17、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20。

18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。

其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。

资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、无形资产（1）无形资产金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文86 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。

与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。

除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。

自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。

如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。

使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。

此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）研究与开发支出本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文87 20、资产减值对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。

如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。

商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。

资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

22、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。

其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

其中非货币性福利按公允价值计量。

离职后福利主要包括设定提存计划。

其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文88 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

23、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、收入（1）一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文89 履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、10（5）。

本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：①房地产销售合同对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，仅当本公司在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项的情况下，按照合同期间已完成履约义务的进度在一段时间内确认收入，已完成履约义务的进度按照为完成履约义务而实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

否则，房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。

客户未完成现场交付手续，但按照合同条款可视同交付的，在《交付通知书》所规定的时限届满之日确认销售收入的实现。

在确认合同交易价格时，若融资成分重大，本公司将根据合同的融资成分来调整合同承诺对价。

②物业服务合同金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文90 本公司在提供物业服务过程中确认收入。

③物业出租合同本公司在租赁合同约定的租赁期内按直线法或者其他合理方法确认收入。

④其他服务合同本公司在提供服务的过程中确认收入。

对于合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日即按照各单项服务的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各项服务。

各项服务的单独售价依据本公司单独销售各项服务的价格得出。

25、合同成本合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。

该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

26、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文91 公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。

若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。

但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。

按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入其他收益或营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

政府资本性投入不属于政府补助。

27、递延所得税资产及递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。

计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文92 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。

此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。

除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。

此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。

除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文93 28、租赁（1）租赁的识别在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本公司作为承租人在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见附注三、29。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文94 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（3）本公司作为出租人本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

经营租赁经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。

发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（4）转租赁本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

原租赁为短期租赁，且本公司对原租赁进行简化处理的，将该转租赁分类为经营租赁。

（5）售后回租承租人和出租人按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；出租人根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据本准则对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文95 29、使用权资产（1）使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。

该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。

后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。

本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、20。

30、资产证券化业务本公司将物业资产证券化（应收款项即“信托财产”），一般将这些资产出售给特定目的实体，然后再由该实体向投资者发行证券。

证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或其他剩余权益（保留权益）的形式保留。

保留权益在本公司的资产负债表内以公允价值入账。

证券化的利得或损失取决于所转移金融资产的账面价值，并在终止确认的金融资产与保留权益之间按它们于转让当日的相关公允价值进行分配。

证券化的利得或损失记入当期损益。

在应用证券化金融资产的政策时，本公司已考虑转移至另一实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：①当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司将终止确认该金融资产；②当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司将继续确认该金融资产；③如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司将考虑对该金融资产是否存在控制。

如果本公司并未保留控制权，本公司将终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。

如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文96 31、重大会计判断和估计本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。

例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。

在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。

在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。

本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。

存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。

鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。

实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

折旧和摊销本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。

本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。

使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。

如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

投资性房地产公允价值的确定本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。

会计政策选择的依据为：金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文97 ①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。

②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。

这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。

部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。

如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

土地增值税本公司根据土地增值税清算相关规定，基于清算口径累计计提了土地增值税。

考虑到实际清算情况，清算缴纳税额可能高于或低于资产负债表日估计的数额，估计额的任何增减变动都会影响以后年度的损益。

32、重要会计政策、会计估计的变更（1）重要会计政策变更无。

（2）重要会计估计变更无。

四、税项主要税种及税率税种具体税率情况增值税房地产开发及租赁业务适用于增值税简易征收的项目，按应税收入的5%计缴增值税；适用于一般计税的项目，按应税收入的9%、6%等税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

营业税2016年5月1日前，房地产开发业务按应税营业额的5%计缴；以预收款方式收取价款时，以预收账款额作为应税营业额计缴税金；受托开发业务，按应税营业额的3%计缴。

根据财政部和国家税务总局联合发布的财税[2016]36号文，自2016年5月1日起全国范围内全部营业税纳税人纳入营业税改征增值税试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文98 税种具体税率情况城市维护建设税按实际缴纳流转税额的5%、7%计缴。

教育费附加按实际缴纳流转税额的3%计缴，地方教育费附加按实际缴纳流转税的2%计缴。

土地增值税房地产开发业务在项目开发阶段按预收款预缴，项目达到土地增值税清算条件时按开发项目清算汇缴。

企业所得税本公司及设立于中国境内其余子公司适用所得税税率为25%。

本公司设立于香港地区的子公司适用所得税税率为16.5%。

契税按土地使用权的出售、出让金额3%-5%计缴。

其他税项按国家有关的具体规定计缴。

五、合并财务报表项目注释1、货币资金项目期末余额上年年末余额库存现金222,960.67188,898.94 银行存款16,447,313,721.0714,818,242,981.55 财务公司存款910,182,542.401,942,066,706.91 其他货币资金115,000,000.00115,000,000.00 合计17,472,719,224.1416,875,498,587.40 其中：存放在境外的款项总额46,701,633.7245,758,297.53 期末，受限的货币资金余额120,370,650.20元。

2、应收账款（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内 其中：0-6个月270,669,939.87662,592,686.97 6个月-1年430,869,038.9862,760,301.71 1年以内小计：701,538,978.85725,352,988.68 1至2年30,777,637.7960,633,826.07 2至3年70,131,396.7073,363,059.57 3年以上116,890,158.42 119,822,895.43 小计919,338,171.76979,172,769.75 减：坏账准备76,217,109.2371,076,173.10 合计843,121,062.53 908,096,596.65 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文99 （2）按坏账计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备的应收账款2,304,114.310.252,304,114.31100.00 -- 按组合计提坏账准备的应收账款917,034,057.4599.7573,912,994.928.06843,121,062.53 其中： 应收联营、合营组合100,814,100.5110.97 -- -- 100,814,100.51 应收其他客户816,219,956.9488.7873,912,994.929.06742,306,962.02 合计919,338,171.76100.0076,217,109.238.29843,121,062.53 （续） 类别上年年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备的应收账款4,273,608.510.444,273,608.51100.00 -- 按组合计提坏账准备的应收账款974,899,161.2499.5666,802,564.596.85908,096,596.65 其中： 应收联营、合营组合117,145,461.8311.96 -- -- 117,145,461.83 应收其他客户857,753,699.4187.6066,802,564.597.79790,951,134.82 合计979,172,769.75100.0071,076,173.107.26908,096,596.65 按单项计提坏账准备：名称期末余额账面余额坏账准备预期信用损失率(%)计提理由客户一1,606,808.001,606,808.00100.00无法收回客户二590,686.31590,686.31100.00无法收回客户三106,620.00106,620.00100.00无法收回合计2,304,114.312,304,114.31100.00 -- 按组合计提坏账准备：组合计提项目：应收其他客户账龄期末余额应收账款坏账准备预期信用损失率(%) 1年以内665,720,156.9310,637,606.971.60 其中：0-6个月235,047,809.97 -- -- 6个月-1年430,672,346.9610,637,606.972.47 1至2年30,753,012.852,146,600.516.98 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文100 账龄期末余额应收账款坏账准备预期信用损失率(%) 2至3年5,160,743.05833,460.0116.15 3年以上114,586,044.1160,295,327.4352.62 合计816,219,956.9473,912,994.929.06 组合计提项目：应收其他客户（续） 账龄上年年末余额应收账款坏账准备预期信用损失率(%) 1年以内676,825,971.97999,775.850.15 其中：0-6个月636,349,216.70 -- -- 6个月-1年40,476,755.27999,775.852.47 1至2年60,609,206.574,230,522.626.98 2至3年4,769,233.95770,231.3016.15 3年以上115,549,286.9260,802,034.8252.62 合计857,753,699.4166,802,564.597.79 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目坏账准备金额期初余额71,076,173.10 本期计提8,820,029.66 本期收回或转回-- 本期核销3,679,093.53 其他-- 期末余额76,217,109.23 （4）本期实际核销的应收账款情况项目核销金额实际核销的应收账款3,679,093.53 （5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备期末余额客户四394,450,000.0042.919,742,915.00 客户五65,024,586.137.07 -- 客户六49,549,261.255.3926,072,821.27 客户七42,234,897.034.60 -- 客户八38,004,114.754.1319,997,765.18 合计589,262,859.1664.1055,813,501.45 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文101 3、预付款项（1）预付款项按账龄披露账龄期末余额上年年末余额金额比例%金额比例% 1年以内48,779,552.6010.24 10,686,721.712.40 1至2年3,896,214.060.82 8,071,108.531.81 2至3年15,883,171.883.33 19,563,973.014.39 3年以上407,830,059.8685.61 407,789,144.7791.40 合计476,388,998.40100.00 446,110,948.02100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况单位名称预付款项期末余额占预付款项期末余额合计数的比例% 供应商一128,019,873.0026.87 供应商二34,840,655.577.31 供应商三10,995,945.962.31 供应商四9,969,092.732.09 供应商五9,237,838.741.94 合计193,063,406.0040.52 4、其他应收款项目期末余额上年年末余额其他应收款6,946,917,827.167,677,712,827.13 其他应收款①按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内 其中：0-6个月1,102,939,246.421,143,019,290.08 6个月-1年674,170,173.59741,243,531.16 1年以内小计：1,777,109,420.011,884,262,821.24 1至2年1,068,459,528.772,294,856,251.42 2至3年641,177,954.58576,292,603.89 3年以上3,578,616,631.573,039,314,538.57 小计7,065,363,534.937,794,726,215.12 减：坏账准备118,445,707.77117,013,387.99 合计6,946,917,827.167,677,712,827.13 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文102 ②按款项性质披露项目期末余额上年年末余额保证金、备用金、押金101,896,466.3499,377,170.94 代付公维基金、水泥基金等126,892,835.70131,433,890.95 往来款6,814,071,486.297,546,037,582.81 其他22,502,746.6017,877,570.42 小计7,065,363,534.937,794,726,215.12 减：坏账准备118,445,707.77117,013,387.99 合计6,946,917,827.167,677,712,827.13 ③坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：类别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%) 坏账准备账面价值按单项计提坏账准备-- -- -- -- 按组合计提坏账准备7,062,537,658.981.64115,619,831.826,946,917,827.16 应收押金、备用金、保证金101,896,466.34 -- -- 101,896,466.34 应收联营、合营企业6,442,951,763.10 -- -- 6,442,951,763.10 应收其他客户517,689,429.5422.33115,619,831.82402,069,597.72 合计7,062,537,658.981.64115,619,831.826,946,917,827.16 期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

期末，处于第三阶段的坏账准备：类别账面余额整个存续期预期信用损失率（%） 坏账准备账面价值理由按单项计提坏账准备2,825,875.95100.002,825,875.95 --无法收回上年年末，处于第一阶段的坏账准备：类别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%) 坏账准备账面价值按单项计提坏账准备-- -- -- -- 按组合计提坏账准备7,791,900,339.171.47114,187,512.047,677,712,827.13 应收押金、备用金、保证金99,377,170.94 -- -- 99,377,170.94 应收联营、合营企业7,070,690,906.15 -- -- 7,070,690,906.15 应收其他客户621,832,262.0818.36114,187,512.04507,644,750.04 合计7,791,900,339.171.47114,187,512.047,677,712,827.13 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文103 上年年末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

上年年末，处于第三阶段的坏账准备：类别账面余额整个存续期预期信用损失率（%） 坏账准备账面价值理由按单项计提坏账准备2,825,875.95100.002,825,875.95 --无法收回④本期计提、收回或转回的坏账准备情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初余额114,187,512.04 -- 2,825,875.95117,013,387.99 期初余额在本期-- -- -- -- --转入第二阶段-- -- -- -- --转入第三阶段-- -- -- -- --转回第二阶段-- -- -- -- --转回第一阶段-- -- -- -- 本期计提1,432,319.78 -- -- 1,432,319.78 本期转回-- -- -- -- 本期转销-- -- -- -- 本期核销-- -- -- -- 其他变动-- -- -- -- 期末余额115,619,831.82 -- 2,825,875.95118,445,707.77 ⑤按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况单位名称款项性质其他应收款期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额武汉两湖半岛房地产开发有限公司（以下简称武汉两湖半岛） 往来款2,393,347,471.003年以内33.87 -- 天津复地置业发展有限公司（以下简称天津复地） 往来款2,152,457,878.524年以内30.46 -- 北京未来科技城昌金置业有限公司（以下简称昌金置业） 往来款748,160,910.705年以内10.59 -- 北京未来科学城昌融置业有限公司（以下简称昌融置业） 往来款590,337,366.626年以内8.36 -- 北京远和置业有限公司（以下简称远和置业） 往来款307,051,913.163年以内4.35 -- 合计-- 6,191,355,540.00 -- 87.63 -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文104 5、存货（1）存货分类存货种类期末余额上年年末余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值开发成本46,331,631,371.10313,629,949.1346,018,001,421.9748,065,304,901.33313,629,949.1347,751,674,952.20 开发产品23,806,114,432.09426,365,446.8723,379,748,985.2224,866,037,843.00750,850,334.1424,115,187,508.86 出租开发产品2,467,210,806.46 -- 2,467,210,806.462,416,672,139.43 -- 2,416,672,139.43 周转材料1,612,709.59 -- 1,612,709.591,738,321.81 -- 1,738,321.81 周转房7,651,542.28 -- 7,651,542.287,791,917.56 -- 7,791,917.56 库存商品66,341.11 -- 66,341.1179,036.85 -- 79,036.85 酒店物资1,747,379.55 -- 1,747,379.552,340,349.25 -- 2,340,349.25 合计72,616,034,582.18739,995,396.0071,876,039,186.1875,359,964,509.231,064,480,283.2774,295,484,225.96 （2）存货跌价准备项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提其他转回或转销其他金融街·金悦嘉苑（房山区良乡镇中心地块） 313,629,949.13 -- -- -- -- 313,629,949.13 金融街·金悦府（佛山三水地块） 193,366,475.18 -- -- 97,798,943.00 -- 95,567,532.18 金融街·金悦府（武清中央水城项目） 174,985,040.06 -- -- 100,795,525.72 -- 74,189,514.34 金融街·融悦时光（苏州市苏地2019-WG-14号地块） 152,483,025.84 -- -- 91,623,593.30 -- 60,859,432.54 金融街·金悦府（新津金悦府项目） 81,826,124.76 -- -- 23,413,731.10 -- 58,412,393.66 重庆金悦熙城项目57,519,395.23 -- -- 179,399.80 -- 57,339,995.43 金融街·花屿岛（新津御宾府项目） 37,372,278.45 -- -- 9,723,376.58 -- 27,648,901.87 融穗御府（萝岗长岭居项目） 17,071,097.56 -- -- 292,484.44 -- 16,778,613.12 金融街·金悦郡（佛山三水地块） 13,581,650.38 -- -- -- -- 13,581,650.38 金融街·金悦融庭（常熟市2018A-010地块住宅用房项目） 12,016,940.32 -- -- 23,938.13 -- 11,993,002.19 金融街·金悦府（无锡鸿山项目） 10,628,306.36 -- -- 633,895.20 -- 9,994,411.16 合计1,064,480,283.27 -- -- 324,484,887.27 -- 739,995,396.00 （3）存货期末余额中含有借款费用资本化金额的说明：截至2023年6月30日止，存货期末余额中含有借款费用资本化金额为8,858,962,931.31元，当期资本化率3.20%-5.85%。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文105 （4）开发成本项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期末余额上年年末余额期末跌价准备E1未开工-- -- 16,364,500.0016,364,500.00 -- E6未开工-- -- 369,736,406.91366,211,668.80 -- E6-A未开工-- -- 470,629,439.84465,512,154.39 -- 惠州巽寮湾滨海旅游度假区2007年2024年-2029年200.00亿1,959,396,860.581,923,281,734.02 -- 金融街·听湖小镇（天津东丽湖项目） 2017年/2018年2023年26.02亿-- 512,041,512.96 -- 金融街·花溪小镇（广州花都北优花园项目） 2016年/2018年/2020年2023年28.98亿140,524,903.40508,328,295.50 -- 金融街·金悦嘉苑（房山区良乡镇中心地块） 2018年2024年/2026年32.00亿2,458,805,040.352,451,350,288.90313,629,949.13 金融街·金悦郡（廊安土2017-3） 2019年2023年15.40亿814,909,874.941,374,205,424.73 -- 金融街·融悦湾（苏州太湖新城项目） 2018年/2019年2025年59.82亿2,093,031,836.541,970,058,088.08 -- 金融街·嘉粼融府（重庆礼嘉项目） 2019年/2021年2023年/2024年47.89亿1,159,654,610.711,113,364,757.88 -- 金融街·金悦府（武清中央水城项目） 2018年/2020年2023年/2025年61.46亿3,604,110,854.863,530,800,465.97 -- 金融街·融御（成都春熙路） 2018年2024年16.86亿1,272,683,086.441,248,309,042.82 -- 金融街·融御（武汉光谷广场项目） -- -- -- 488,350,895.94488,313,438.73 -- 金融街·古泉小镇（董氏地块项目） 2019年/2021年2023年20.91亿412,662,785.98330,295,177.92 -- 金融街·融府（两江新区水土复兴地块） 2019年/2020年/2021年2026年30.89亿804,016,478.25730,642,208.03 -- 金融街·金悦府（廊安2014-1，2014-2，2014-3） 2019年2023年73.90亿4,631,507,599.404,519,586,062.53 -- 金融街·金悦府（文化大道项目） 2018年/2020年2023年/2024年85.76亿3,401,267,787.283,221,391,672.28 -- 金融街·逸湖小镇（自来水地块） 2018年/2019年/2020年2023年15.57亿1,419,104,556.841,312,810,357.36 -- 金融街·金悦郡（佛山三水地块） 2019年2023年/2024年28.30亿1,369,721,230.181,991,453,863.83 -- 金融街·金悦府（上海崇明项目（ 06A-01A地）块） 2019年2023年19.87亿1,584,372,555.341,490,311,187.14 -- 金融街·古泉小镇（福泉地块项目） 2021年/2022年待定17.67亿398,859,182.21386,709,901.02 -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文106 项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期末余额上年年末余额期末跌价准备金融街·金悦府（重庆九龙坡地块） 2020年2023年17.97亿13,137,841.0912,310,180.49 -- 惠州仲恺德赛工业园项目未开工-- -- 680,412,536.71680,097,040.65 -- 金融街·金悦府（宝山项目） 2020年2023年29.18亿2,477,210,725.192,382,297,239.92 -- 金融街·金悦府（顺德陈村项目） 2020年2023年33.46亿1,213,353,686.292,596,023,904.34 -- 上海金汇地块（金汇地块） 2021年2023年20.88亿1,773,454,791.491,685,385,157.37 -- 固安融府（固安融筑） 2021年/2022年2024年24.88亿1,088,527,297.861,028,967,821.14 -- 固安金悦府（固安融兴项目） 2024年2025年36.44亿1,690,004,547.621,657,614,599.92 -- 和悦里（海盐县21-082号地块） 2022年2024年13.67亿777,383,654.35719,157,224.12 -- 金融街·融御（无锡模具厂地块） 2021年2023年10.99亿913,358,694.20843,189,724.85 -- 金融街·融府（无锡谈村东地块） 2021年2024年22.83亿1,784,876,466.641,673,577,263.90 -- 铂悦融御(灵隐道项目) 2021年2024年22.02亿1,714,500,266.781,683,382,997.98 -- 东望璟园（昆山市经开区景王路地块） 2021年2024年43.11亿3,335,700,376.893,151,959,943.76 -- 合计-- -- -- 46,331,631,371.1048,065,304,901.33313,629,949.13 （5）开发产品项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备B5富凯大厦2002年9,187,484.43 -- -- 9,187,484.43 -- G2-6/72003年18,215,435.85 -- -- 18,215,435.85 -- 融华世家（大屯项目） 2010年501,942.37 -- -- 501,942.37 -- 金阳大厦1997年3,373,654.42 -- -- 3,373,654.42 -- 金融街·金色漫香苑（北七家） 2013年/2014年546,632.34 -- 67,615.79479,016.55 -- 惠州巽寮湾滨海旅游度假区2008年-2021年1,125,998,021.2320,000,228.09110,115,170.391,035,883,078.93 -- 重庆金融中心2010年/2011年6,452,285.28 -- 342,766.446,109,518.84 -- 重庆融城华府项目2011年6,000,929.89 -- 1,169,683.494,831,246.40 -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文107 项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备金融街·融景城（重庆融景城） 2013年-2021年893,874,809.5610,575,263.3175,748,522.54828,701,550.33 -- 重庆金悦城项目2012年/2013年/2014年9,732,854.48 -- 356,731.799,376,122.69 -- 津门项目2009年/2010年/2011年90,594,346.48 -- 551,958.4290,042,388.06 -- 天津大都会项目2012年/2013年/2014年/2017年/2019年/2020年2,266,877,151.84 -- 16,103,047.002,250,774,104.84 -- 天津（南开）中心（天津世纪中心） 2013年/2014年/2015年155,973,329.72 -- -- 155,973,329.72 -- 金融街（和平）中心2014年/2015年/2016年102,370,982.7227,228,005.7719,593,038.12110,005,950.37 -- 金融街·金色漫香林（三羊居住区居住、商业项目） 2009年/2010年/2011年/2012年/2016年125,265,989.8250,000.00763,530.51124,552,459.31 -- 金融街·金色漫香郡（大兴区黄村镇孙村项目） 2012年/2013年2,461,673.33 -- 102,433.272,359,240.06 -- 金融街·园中园（通州商务园项目） 2012年/2018年/2019年/2020年855,828,529.27 -- -- 855,828,529.27 -- 北京融景城（衙门口住宅项目） 2010年-2013年1,100,615.19 -- -- 1,100,615.19 -- 金融街·融汇（生物医药基地11号地） 2014年7,879,459.26 -- 216,865.857,662,593.41 -- 南宫嘉园（南宫项目） 2015年/2017年1,952,544.99 -- 1,137,458.32815,086.67 -- 金融街（长安）中心（京西项目） 2016年916,411,875.37 -- -- 916,411,875.37 -- 金融街（海伦）中心（上海海伦中心项目） 2016年18,752,166.22 -- -- 18,752,166.22 -- 金融街（静安）中心2016年8,601,522.02 -- 327,225.878,274,296.15 -- 融穗御府（萝岗长岭居项目） 2016年/2017年47,011,467.36 -- 635,290.1046,376,177.2616,778,613.12 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文108 项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备融穗澜湾（番禺市桥项目） 2016年41,882,317.04 -- 2,486,176.4339,396,140.61 -- 重庆金悦熙城项目2016年165,363,817.43 -- 652,723.35164,711,094.0857,339,995.43 公园懿府（南苑项目） 2017年/2018年656,336.69 -- -- 656,336.69 -- 天津诺丁山项目（张家窝H地块） 2017年/2018年62,763,841.92 -- -- 62,763,841.92 -- 天津融汇（华苑项目） 2017年1,350,242.44 -- -- 1,350,242.44 -- 重庆金悦锦城项目2017年/2018年/2021年47,970,358.077,613,342.576,493,315.2549,090,385.39 -- 金融街·花溪小镇（广州花都北优花园项目） 2017年/2019年/2020年/2021年/2023年324,394,214.57567,765,691.86144,622,394.92747,537,511.51 -- 融穗华府（荔湾区广钢新城一期项目） 2017年596,162,712.34 -- 740,826.87595,421,885.47 -- 金融街·金茂·珠江金茂府（荔湾区广钢新城二期项目） 2017年/2018年/2019年319,576,795.47 -- 2,166,736.70317,410,058.77 -- 金融街·融御（海珠区石岗路项目） 2018年165,295,077.60 -- 9,786,762.86155,508,314.74 -- 上海火车站北广场项目2018年/2019年/2021年/2022年1,652,542,876.62 -- 376,815.521,652,166,061.10 -- 金融街·听湖小镇（天津东丽湖项目） 2018年/2019年/2020年/2021年/2022年/2023年651,034,619.54643,567,652.78116,976,194.621,177,626,077.70 -- 金融街·融府（周庄子项目） 2019年/2022年1,251,743,733.68 -- 400,538.011,251,343,195.67 -- 金融街·融府（沙坪坝融府项目） 2020年/2021年/2022年330,456,327.79 -- 13,625,194.52316,831,133.27 -- 金融街·融府（两江新区水土复兴地块） 2020年/2021年/2022年388,090,448.03 -- 148,228,275.64239,862,172.39 -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文109 项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备金融街·金悦府（新津金悦府项目） 2020年/2021年/2022年235,382,878.47 -- 89,694,443.74145,688,434.7358,412,393.66 金融街·融悦广场（门头沟项目） 2020年410,828,989.27 -- -- 410,828,989.27 -- 金融街·古泉小镇（董氏地块项目） 2020年/2021年/2022年411,713,124.52468,172.7327,477,910.00384,703,387.25 -- 金融街·融悦湾（苏州太湖新城项目） 2020年/2021年/2022年154,174,123.79 -- 55,562,557.6298,611,566.17 -- 远洋·金融街西郊宸章（上海西郊宸章） 2020年48,100,785.13 -- 143,176.2347,957,608.90 -- 金融街·嘉粼融府（重庆礼嘉项目） 2020年/2021年/2022年2,027,215,677.19 -- 223,658,010.221,803,557,666.97 -- 金融街·金悦府（佛山三水地块） 2021年1,034,299,868.26 -- 262,685,744.77771,614,123.4995,567,532.18 金融街·碧桂园·熙湖台（天津东丽湖03、04地块） 2021年341,722,575.31 -- -- 341,722,575.31 -- 金融街·万科·保利·南奥体·锦庐（李七庄项目） 2021年3,676,700.94253,565.58 -- 3,930,266.52 -- 金融街·花屿岛（新津御宾府项目） 2021年/2022年476,936,048.22 -- 92,944,937.76383,991,110.4627,648,901.87 金融街·金悦府（文化大道项目） 2021年/2022年582,428,570.46 -- 297,198,299.01285,230,271.45 -- 金融街·金悦府（武清中央水城项目） 2021年461,034,162.95 -- 267,537,988.86193,496,174.0974,189,514.34 金融街·融御滨江（盛澜武生所项目） 2021年/2022年797,612,360.34 -- 93,589,937.66704,022,422.68 -- 金融街·金悦府（重庆九龙坡地块） 2021年/2022年563,623,137.94 -- 242,538,513.07321,084,624.87 -- 金融街·融府（无锡梅村项目） 2021年207,631,651.24 -- 160,035,848.8847,595,802.36 -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文110 项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备金融街·金悦府（东莞茶山项目） 2021年/2022年160,240,148.85 -- 78,894,056.9481,346,091.91 -- 金融街·融府（成都市成华区龙潭寺地块） 2021年60,384,861.132,231,156.294,212,042.4458,403,974.98 -- 金融街·融悦时光（苏州市苏地2019-WG-14号地块） 2021年/2022年1,542,365,199.15 -- 1,048,455,800.16493,909,398.9960,859,432.54 金融街·金悦融庭（常熟市2018A-010地块住宅用房项目） 2021年28,379,234.57 -- 56,532.3428,322,702.2311,993,002.19 金融街·金悦郡（佛山三水地块） 2022年/2023年34,283,134.78700,715,179.50112,391,051.29622,607,262.9913,581,650.38 上海崇明项目（ 05A-01A地块） 2022年721,474,645.33 -- 192,112,292.11529,362,353.22 -- 金融街·南海仙湖悦府（佛山南海丹灶） 2022年850,124,425.941,257,141.3595,386,614.79755,994,952.50 -- 金融街·西青金悦府（天津南站项目） 2022年647,967,492.87 -- 468,254,994.14179,712,498.73 -- 金融街·金悦府（无锡鸿山项目） 2022年390,188,623.68 -- 52,469,777.44337,718,846.249,994,411.16 金融街·金悦府（顺德陈村项目） 2023年-- 1,532,474,163.13286,215,361.161,246,258,801.97 -- 金融街·金悦郡（廊安土2017-3） 2023年-- 644,978,829.69393,798,620.34251,180,209.35 -- 合计—— 24,866,037,843.004,159,178,392.655,219,101,803.5623,806,114,432.09426,365,446.87 （6）出租开发产品明细情况项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额F4-D（北） 4,331,684.60 -- 81,729.904,249,954.70 B5富凯大厦地上32,372,954.10 -- 266,981.5232,105,972.58 B5富凯大厦地下12,065,526.01 -- 229,644.4811,835,881.53 C6通泰大厦51,398,492.39 -- 1,106,687.1650,291,805.23 G2-6/7153,684.88 -- 2,872.62150,812.26 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文111 项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额B1地下39,609,048.01 -- 692,600.4638,916,447.55 金融街·融景城（重庆融景城） 257,410,614.9126,434,229.2214,058,178.62269,786,665.51 惠州巽寮湾滨海旅游度假区400,919,274.49 -- 24,716,116.70376,203,157.79 津塔项目110,460,616.43 -- 1,652,777.28108,807,839.15 天津大都会项目1,140,123,404.408,227,442.6618,460,253.181,129,890,593.88 天津（南开）中心（天津世纪中心） 117,833,767.06 -- 3,316,284.70114,517,482.36 金融街（和平）中心102,775,268.19 -- 28,703,692.3974,071,575.80 金融街（静安）中心15,714,839.79 -- 226,656.9415,488,182.85 金融街·金色漫香林（三羊居住区居住、商业项目） 20,030,756.35 -- 472,817.3719,557,938.98 重庆金悦熙城项目19,223,273.63 -- 131,044.2419,092,229.39 重庆金悦锦城项目12,362,831.431,106,982.127,655,748.195,814,065.36 金融街·花溪小镇（广州花都北优花园项目） 898,020.42 -- 39,119.42858,901.00 金融街·听湖小镇（天津东丽湖项目） 7,458,351.89 -- 68,216.647,390,135.25 津门项目781,940.64 -- 7,173.78774,766.86 金融街·融御滨江（盛澜武生所项目） 69,300,560.9174,240,803.531,440,080.07142,101,284.37 金融街·古泉小镇（董氏地块项目） 1,447,228.907,768,687.3757,226.699,158,689.58 金融街·金悦府（武清中央水城项目） -- 29,040,807.68322,675.6328,718,132.05 金融街·金悦府（文化大道项目） -- 7,141,412.616,729.127,134,683.49 重庆金融中心-- 342,766.4449,157.50293,608.94 合计2,416,672,139.43154,303,131.63103,764,464.602,467,210,806.46 6、其他流动资产项目期末余额上年年末余额预缴土地增值税1,251,215,067.671,053,959,611.60 待抵扣及预缴增值税1,080,945,078.51941,751,514.08 预缴企业所得税185,645,915.46172,406,145.91 土地整理金121,852,741.00121,852,741.00 合同取得成本112,586,712.3374,214,821.82 信托业保障基金24,908,000.004,508,000.00 预缴营业税18,735,554.7918,830,774.93 预缴城建税2,186,652.742,112,123.78 预缴教育费附加1,629,310.731,552,631.69 其他1,628,306.941,581,704.51 合计2,801,333,340.172,392,770,069.32 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文112 7、长期股权投资被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他①合营企业 北京石开房地产开发有限公司32,464,692.81 -- -- -113,069.36 -- -- -- -- -- 32,351,623.45 -- 北京博览奇石旅游开发有限责任公司（以下简称博览奇石） 4,556,863.33 -- -- -- -- -- -- -- -- 4,556,863.33 -- 深圳融祺投资发展有限公司（以下简称深圳融祺） -- -- -- -19,624,393.82 -- -- -- -- 32,616,851.0112,992,457.19 -- 惠州融拓置业有限公司（以下简称惠州融拓） 142,692,170.64 -- -- -4,685,985.38 -- -- -- -- 8,091,114.41146,097,299.67 -- 武汉两湖半岛79,534,337.04 -- -- -51,521,727.02 -- -- -- -- -- 28,012,610.02 -- 上海复屹实业发展有限公司-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 小计259,248,063.82 -- -- -75,945,175.58 -- -- -- -- 40,707,965.42224,010,853.66 -- ②联营企业 昌融置业79,680,092.50 -- -- 1,559,238.14 -- -- -- -- 259,373.4481,498,704.08 -- 昌金置业-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 武夷地产2,840,176,586.33 -- -- 295,306.88 -- -- 264,000,000.00 -- -6,300,700.282,570,171,192.93 -- 北京绿色交易所有限公司（以下简称北京绿交所） 99,317,412.94 -- -- -1,064,014.38 -- -- -- -- -- 98,253,398.56 -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文113 被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他北京融筑房地产开发有限公司（以下简称融筑地产） 125,858,744.19 -- -- -142,374.29 -- -- -- -- 1,086.10125,717,456.00 -- 远和置业34,643,159.11 -- -- -8,737,927.72 -- -- -- -- 86,825.0125,992,056.40 -- 天津万锦华瑞房地产开发有限公司（以下简称天津万锦华瑞） 99,033,725.98 -- -- 1,481,960.98 -- -- -- -- -- 100,515,686.96 -- 北京融泰房地产开发有限公司（以下简称北京融泰） 225,923,032.10 -- -- -9,514,892.66 -- -- -- -- 1,747,019.52218,155,158.96 -- 重庆科世金置业有限公司（以下简称重庆科世金） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 无锡隽苑企业管理有限公司（以下简称无锡隽苑） 56,383,006.17 -- -- -490,367.76 -- -- -- -- -- 55,892,638.41 -- 北京京石融宁房地产开发有限公司（以下简称京石融宁） 11,502,692.79 -- -- 1,162,619.02 -- -- -- -- -- 12,665,311.81 -- 天津中海海鑫地产有限公司（以下简称天津中海海鑫） 616,429,761.72 -- -- -8,333,138.89 -- -- -- -- -298,605.03607,798,017.80 -- 小计4,188,948,213.83 -- -- -23,783,590.68 -- -- 264,000,000.00 -- -4,505,001.243,896,659,621.91 -- 合计4,448,196,277.65 -- -- -99,728,766.26 -- -- 264,000,000.00 -- 36,202,964.184,120,670,475.57 -- 说明：其他变动系本公司向联营企业或合营企业收取利息以及品牌使用费，抵销权益法公司未实现损益所产生的影响。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文114 8、其他非流动金融资产种类期末余额上年年末余额非上市权益工具投资776,400,000.00776,400,000.00 说明：其他非流动金融资产为本公司计划长期持有、不具有重大影响的股权投资，本公司将其分类为公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。

非上市权益工具投资明细被投资单位名称在被投资单位持股比例(%) 期末余额上年年末余额北京慕田峪长城施必得滑道娱乐有限公司20.0040,900,000.0040,900,000.00 北京怀信融资担保有限公司11.0331,180,000.0031,180,000.00 北京通州商务园开发建设有限公司18.7551,510,000.0051,510,000.00 北京产权交易所有限公司11.06611,410,000.00611,410,000.00 北京创新工场创业投资中心（有限合伙） 1.2021,530,000.0021,530,000.00 中证焦桐基金管理有限公司（以下简称中证焦桐） 10.0019,870,000.0019,870,000.00 合计-- 776,400,000.00776,400,000.00 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文115 9、投资性房地产（1）投资性房地产明细情况项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额采用成本模式进行后续计量的投资性房地产-- -- -- -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产39,432,110,102.4053,522,999.35 -- 39,485,633,101.75 减：投资性房地产减值准备-- -- -- -- 合计39,432,110,102.4053,522,999.35 -- 39,485,633,101.75 （2）按公允价值计量的投资性房地产项目上年年末余额公允价值本期增加本期减少期末余额公允价值购置自用房地产或存货转入公允价值变动损益投资性房地产在建新增处置合并范围减少一、成本合计25,785,607,266.82 -- -- -- 53,522,999.35 -- -- 25,839,130,266.17 房屋建筑物25,785,607,266.82 -- -- -- 53,522,999.35 -- -- 25,839,130,266.17 二、公允价值变动合计13,646,502,835.58 -- -- -- -- -- -- 13,646,502,835.58 房屋建筑物13,646,502,835.58 -- -- -- -- -- -- 13,646,502,835.58 三、账面价值合计39,432,110,102.40 -- -- -- 53,522,999.35 -- -- 39,485,633,101.75 房屋建筑物39,432,110,102.40 -- -- -- 53,522,999.35 -- -- 39,485,633,101.75 说明：①公司投资性房地产均位于商业繁华地段，存在着较为活跃的房地产交易市场，公司能够取得同类或类似的房地产交易价格。

②投资性房地产公允价值入账价值为在公允价值估测价格基础上扣除涉及的流转税和土地增值税后金额。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文116 （3）投资性房地产按项目披露项目地理位置建筑面积当期租金收入期初公允价值期末公允价值公允价值变动金融街购物中心北京市西城区金城坊街2号、金融大街18号93,378.29154,698,949.533,689,016,487.063,689,016,487.06 -- 金树街底商中国北京市西城区金城坊街1号、3号、5号、7号、9号、11号、太平桥大街27号底商14,771.1423,390,390.71503,884,761.45503,884,761.45 -- 金融街中心中国北京市西城区金融大街9号楼139,616.60346,342,318.317,174,809,499.417,174,809,499.41 -- C3四合院中国北京市西城区金融大街甲23号、乙23号2,080.564,077,897.60201,559,920.92201,559,920.92 -- E2四合院中国北京市西城区丁章胡同1号、3号4,811.428,590,086.60632,831,555.73632,831,555.73 -- 美晟国际广场项目中国北京市西城区西单北大街110号综合楼48,977.9314,584,227.591,912,957,432.761,912,957,432.76 -- 金融街（月坛）中心中国北京市西城区月坛南街1号院42,085.0865,853,773.722,297,033,742.882,297,033,742.88 -- 天津环球金融中心中国天津市和平区大沽北路2号97,970.7224,715,240.832,322,868,345.232,322,868,345.23 -- 金融大厦中国北京市西城区阜成门内大街410号楼12,175.3433,953,483.42612,285,915.84612,285,915.84 -- 金融街公寓中国北京市西城区金城坊街1号、3号、5号、7号、9号、11号、太平桥大街27号13,131.419,014,224.00713,002,212.59713,002,212.59 -- 上海海伦中心中国上海市虹口区四平路以东、天水路以南、同嘉路以西、海伦路以北127,235.0270,351,420.104,580,442,384.634,580,442,384.63 -- 金融街南开中心天津市南开区长江道与南开三马路交口融汇广场2号楼101,990.5322,484,330.651,818,049,493.401,818,049,493.40 -- 金融街（长安）中心中国北京市石景山区石景山路54号院7幢、城通街26号院9幢12,570.911,125,992.41163,827,602.90163,827,602.90 -- 远洋金融街西郊宸章（上海西郊宸章） 上海市青浦区盈浦街道盈港路1118号7,445.50 - 266,972,997.01266,972,997.01 -- 金融街·嘉粼融府（重庆礼嘉项目） 重庆市两江新区礼嘉组团A标准分区15,658.9050,496.90322,202,014.27322,202,014.27 -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文117 项目地理位置建筑面积当期租金收入期初公允价值期末公允价值公允价值变动门头沟融悦中心北京市门头沟区永定镇MC00-0018-0061地块39,203.946,764,970.90579,725,179.88579,725,179.88 -- 沙坪坝地块（重庆磁器口后街项目） 重庆市沙坪坝区沙坪坝组团A标准分区148,458.1918,615,371.982,013,108,728.922,013,108,728.92 -- 静安融悦中心上海市闸北区天目西路街道212街坊12丘198,461.2714,254,381.727,756,406,745.227,756,406,745.22 -- 黄鹤楼融御滨江（临江大道9号项目） 武汉市武昌区彭刘杨西路和临江大道交汇处21,951.34 -- 214,066,983.14214,066,983.14 -- 佛山金悦郡项目佛山市三水区云东海街道南丰大道东侧地块一1,050.12 -- 13,214,366.7515,631,724.27 -- 武清金悦府（在建）天津市武清区黄庄街滨河道东侧10,000.00 -- 205,546,914.17207,630,930.50 -- 房山金悦嘉苑（在建） 北京市房山区良乡镇中心区01-17-02等地块B1商业用地7,940.00 -- 115,901,379.96115,901,379.96 -- 两江新区水土项目（在建）重庆市两江新区水土组团B分区40,232.37 -- 291,692,922.14294,667,138.75 -- 苏州太湖新城项目（在建） 苏州市吴中区太湖新城塔韵路东侧、天颜路北侧106,151.82 -- 1,017,265,520.831,063,081,463.66 -- 东莞金悦府（在建）东莞市茶山镇下朗村722.66 -- 13,436,995.3113,668,461.37 -- 合计 -- 818,867,556.9739,432,110,102.4039,485,633,101.75 -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文118 （4）未办妥产权证书的情况项目账面价值未办妥产权证书原因美晟国际广场项目1,912,957,432.76尚在办理中沙坪坝地块（重庆磁器口后街项目） 179,747,236.80尚在办理中黄鹤楼融御滨江（临江大道9号项目） 214,066,983.14尚在办理中10、固定资产项目期末余额上年年末余额固定资产2,461,076,300.002,507,846,118.04 （1）固定资产情况项目房屋及建筑物运输工具办公设备运营设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额3,028,505,186.5532,103,352.1753,302,798.97393,858,389.3214,163,527.203,521,933,254.21 2.本期增加金额-- 353,893.81627,734.823,111,713.20 -- 4,093,341.83 （1）购置-- 353,893.81627,734.823,111,713.20 -- 4,093,341.83 （2）在建工程转入-- -- -- -- -- -- 3.本期减少金额88,600.0076,200.001,650,935.283,820,032.761,074,947.676,710,715.71 （1）处置或报废88,600.0076,200.001,650,935.283,820,032.761,074,947.676,710,715.71 （2）企业合并减少-- -- -- -- -- -- 4.期末余额3,028,416,586.5532,381,045.9852,279,598.51393,150,069.7613,088,579.533,519,315,880.33 二、累计折旧 1.期初余额695,957,140.2027,297,801.2541,592,937.64236,027,087.5313,212,169.551,014,087,136.17 2.本期增加金额34,709,738.58765,466.142,174,956.979,818,052.78420,844.5947,889,059.06 计提34,709,738.58765,466.142,174,956.979,818,052.78420,844.5947,889,059.06 3.本期减少金额85,115.0873,914.001,562,012.85965,301.341,050,271.633,736,614.90 （1）处置或报废85,115.0873,914.001,562,012.85965,301.341,050,271.633,736,614.90 （2）企业合并减少 - 4.期末余额730,581,763.7027,989,353.3942,205,881.76244,879,838.9712,582,742.511,058,239,580.33 三、减值准备 1.期初余额-- -- -- -- -- -- 2.本期增加金额-- -- -- -- -- -- 3.本期减少金额-- -- -- -- -- -- 4.期末余额-- -- -- -- -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值2,297,834,822.854,391,692.5910,073,716.75148,270,230.79505,837.022,461,076,300.00 2.期初账面价值2,332,548,046.354,805,550.9211,709,861.33157,831,301.79951,357.652,507,846,118.04 （2）未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书原因仟玺古泉酒店331,767,875.51尚在办理中金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文119 项目账面价值未办妥产权证书原因慕田峪房屋建筑物238,011,795.78尚在办理中美晟国际广场项目19,765,337.59尚在办理中凤池岛办公楼7,663,134.91尚在办理中11、使用权资产项目房屋及建筑物其他合计一、账面原值： 1.期初余额243,349,028.9538,463,872.67281,812,901.62 2.本期增加金额23,285,839.02263,587.0123,549,426.03 租入23,285,839.02263,587.0123,549,426.03 3.本期减少金额20,601,182.63 -- 20,601,182.63 提前解约20,601,182.63 -- 20,601,182.63 4.期末余额246,033,685.3438,727,459.68284,761,145.02 二、累计折旧 1.期初余额125,659,151.763,382,712.23129,041,863.99 2.本期增加金额21,362,687.941,254,304.5622,616,992.50 计提21,362,687.941,254,304.5622,616,992.50 3.本期减少金额7,139,281.06 -- 7,139,281.06 提前解约7,139,281.06 -- 7,139,281.06 4.期末余额139,882,558.644,637,016.79144,519,575.43 三、减值准备 1.期初余额-- -- -- 2.本期增加金额-- -- -- 3.本期减少金额-- -- -- 4.期末余额-- -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值106,151,126.7034,090,442.89140,241,569.59 2.期初账面价值117,689,877.1935,081,160.44152,771,037.63 12、无形资产项目土地使用权软件系统合计一、账面原值 1.期初余额504,258,562.83141,926,559.33646,185,122.16 2.本期增加金额-- 812,638.15812,638.15 购置-- 812,638.15812,638.15 3.本期减少金额-- 228,000.00228,000.00 处置-- 228,000.00228,000.00 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文120 项目土地使用权软件系统合计4.期末余额504,258,562.83142,511,197.48646,769,760.31 二、累计摊销 1.期初余额143,381,168.44115,914,864.42259,296,032.86 2.本期增加金额5,881,836.724,526,332.1410,408,168.86 计提5,881,836.724,526,332.1410,408,168.86 3.本期减少金额-- 228,000.00228,000.00 处置-- 228,000.00228,000.00 4.期末余额149,263,005.16120,213,196.56269,476,201.72 三、减值准备 1.期初余额-- -- -- 2.本期增加金额-- -- -- 3.本期减少金额-- -- -- 4.期末余额-- -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值354,995,557.6722,298,000.92377,293,558.59 2.期初账面价值360,877,394.3926,011,694.91386,889,089.30 13、递延所得税资产与递延所得税负债未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末余额上年年末余额可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债递延所得税资产： 资产减值准备647,932,330.75161,983,082.69758,959,602.05189,739,900.51 出租开发产品摊销47,662,787.7811,915,696.9544,272,690.2011,068,172.55 可抵扣亏损3,634,490,870.63908,622,717.664,161,221,715.561,040,305,257.26 结转以后年度抵扣的费用42,273,212.0710,568,303.0240,958,819.3310,239,704.83 已预提尚未支付的各项费用4,521,899,547.131,130,474,886.784,017,500,349.441,004,375,087.36 未实现内部利润853,495,094.80213,373,773.70959,428,022.82239,857,005.71 小计9,747,753,843.162,436,938,460.809,982,341,199.402,495,585,128.22 递延所得税负债： 投资性房地产公允价值变动及折旧15,181,922,952.763,795,480,738.1915,179,526,721.933,794,881,680.48 资产评估增值6,681,234.041,670,308.516,681,234.041,670,308.51 其他非流动金融资产公允价值变动578,330,000.00144,582,500.00578,330,000.00144,582,500.00 合同取得成本7,233,681.881,808,420.473,988,040.51997,010.13 小计15,774,167,868.683,943,541,967.1715,768,525,996.483,942,131,499.12 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文121 14、其他非流动资产项目期末余额上年年末余额信托业保障基金131,429,854.79102,980,800.00 B1地下人防车库4,595,165.234,678,713.73 B5地下人防车库20,239,232.5620,624,741.80 B7地下人防车库4,028,394.334,958,023.78 F2地下人防车库9,878,026.6911,290,180.21 F7/9地下人防车库102,129,021.06103,874,816.28 合计272,299,694.66248,407,275.80 15、短期借款项目期末余额上年年末余额保证借款24,000,000.0010,000,000.00 信用借款-- 10,000,000.00 合计24,000,000.0020,000,000.00 16、应付票据种类期末余额上年年末余额商业承兑汇票108,561,098.9282,700,865.38 17、应付账款项目期末余额上年年末余额地价款61,931,628.0061,931,628.00 工程款6,991,155,505.048,532,733,948.68 应付货款17,725,771.0915,279,438.14 应付代理及服务费38,766,848.5842,497,296.73 其他165,135.9687,142.63 合计7,109,744,888.678,652,529,454.18 说明：账龄超过1年的重要应付账款主要系应付工程款。

18、预收款项项目期末余额上年年末余额预收租金210,504,345.87140,008,585.25 股权及资产转让款10,000,000.0010,000,000.00 合计220,504,345.87150,008,585.25 19、合同负债项目期末余额上年年末余额购房款13,083,125,265.179,657,652,494.05 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文122 项目期末余额上年年末余额会费及门票51,856,999.3546,528,138.85 合计13,134,982,264.529,704,180,632.90 （1）本期合同负债账面价值的重大变动项目变动额绝对值变动原因本期预售： 东望璟园（昆山市经开区景王路地块） 738,927,353.85本期预售上海金汇地块（金汇地块） 730,506,716.50本期预售铂悦融御(灵隐道项目) 711,727,008.62本期预售金融街·金悦府（宝山项目） 590,854,989.91本期预售金融街·西青金悦府（天津南站项目） 417,895,961.60本期预售本期结利： 金融街·融悦时光（苏州市苏地2019-WG-14号地块） 961,230,155.99本期结利金融街·西青金悦府（天津南站项目） 394,637,720.27本期结利金融街·金悦府（文化大道项目） 323,481,868.93本期结利金融街·金悦府（顺德陈村项目） 268,736,754.08本期结利金融街·金悦府（重庆九龙坡地块） 242,400,052.22本期结利（2）大额合同负债中预售房产收款情况列示如下：项目名称期末余额上年年末余额预计竣工时间东望璟园（昆山市经开区景王路地块） 3,396,354,424.222,657,427,070.372024年上海金汇地块（金汇地块） 1,835,500,397.241,104,993,680.742023年金融街·金悦府（宝山项目） 1,712,383,706.421,121,528,716.512023年铂悦融御(灵隐道项目) 1,213,576,517.79501,849,509.172024年金融街·金悦府（顺德陈村项目） 952,490,378.25875,814,775.862023年合计9,110,305,423.926,261,613,752.65 -- 20、应付职工薪酬项目期初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬283,712,683.08346,610,819.57417,925,771.48212,397,731.17 离职后福利-设定提存计划3,461,777.7844,194,521.5545,415,740.932,240,558.40 辞退福利180,000.009,894,847.8710,074,847.87 -- 合计287,354,460.86400,700,188.99473,416,360.28214,638,289.57 （1）短期薪酬项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴194,189,432.53283,989,630.24358,688,116.03119,490,946.74 职工福利费-- 5,386,921.425,386,921.42 -- 社会保险费1,042,027.3020,026,782.3720,263,989.03804,820.64 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文123 项目期初余额本期增加本期减少期末余额其中：1．医疗保险费947,384.1818,951,546.2519,155,342.56743,587.87 2．工伤保险费73,891.93698,081.19731,458.0240,515.10 3．生育保险费20,751.19377,154.93377,188.4520,717.67 住房公积金328,095.0026,749,408.5026,743,190.50334,313.00 工会经费和职工教育经费88,153,128.2510,458,077.046,843,554.5091,767,650.79 合计283,712,683.08346,610,819.57417,925,771.48212,397,731.17 （2）设定提存计划项目期初余额本期增加本期减少期末余额离职后福利 其中：1．基本养老保险费2,982,123.3135,652,550.3436,486,232.122,148,441.53 2．失业保险费118,894.831,091,274.091,163,249.1446,919.78 3．企业年金缴费360,759.647,450,697.127,766,259.6745,197.09 合计3,461,777.7844,194,521.5545,415,740.932,240,558.40 21、应交税费税项期末余额上年年末余额土地增值税1,784,892,216.061,824,528,034.77 增值税53,507,047.93129,390,750.45 企业所得税53,381,372.77154,153,866.71 房产税12,828,591.4922,228,050.19 城建税3,957,521.957,061,805.70 教育费附加2,941,718.695,244,654.14 个人所得税2,685,127.064,202,814.72 其他1,671,943.961,262,642.06 合计1,915,865,539.912,148,072,618.74 22、其他应付款项目期末余额上年年末余额应付股利44,833,948.61 -- 其他应付款6,034,491,375.166,162,370,820.04 合计6,079,325,323.776,162,370,820.04 （1）应付股利项 目期末余额上年年末余额应付普通股股利44,833,948.61 -- （2）其他应付款金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文124 项目期末余额上年年末余额往来款5,219,279,208.705,327,095,978.12 投标、租赁保证金等630,537,576.92595,216,503.82 代收代缴契税、维修基金等63,052,279.6461,586,213.57 违约金81,257,901.8681,257,901.86 其他40,364,408.0497,214,222.67 合计6,034,491,375.166,162,370,820.04 其中，账龄超过1年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或未结转的原因北京广安置地投资有限公司432,922,975.93子公司股东借款北京乾远置业有限公司289,839,346.41子公司股东借款廊坊市城区房地产开发有限公司198,907,100.55子公司股东借款北京京西门城基础设施投资建设有限公司135,135,087.24子公司股东借款苏州吴中滨湖置业有限公司115,404,372.01子公司股东借款合 计1,172,208,882.14 -- 23、一年内到期的非流动负债项目期末余额上年年末余额一年内到期的长期借款1,844,490,233.907,627,169,414.75 一年内到期的应付债券6,709,689,354.726,250,379,207.58 一年内到期的租赁负债35,005,614.3843,374,309.82 合计8,589,185,203.0013,920,922,932.15 （1）一年内到期的长期借款项目期末余额上年年末余额质押借款-- -- 抵押借款500,981,813.311,551,915,153.31 保证借款140,200,000.00354,720,863.57 信用借款1,203,308,420.595,720,533,397.87 合计1,844,490,233.907,627,169,414.75 （2）一年内到期的应付债券债券名称面值发行日期债券期限发行金额2018年第一期中期票据（品种二） 2,600,000,000.002018/3/285年2,600,000,000.00 2020年度公开公司债（第一期） 2,000,000,000.002020/7/243年2,000,000,000.00 2020年度公开公司债（第二期） 2,000,000,000.002020/8/115年2,000,000,000.00 2020年度公开公司债（第三期） 1,000,000,000.002020/8/255年1,000,000,000.00 2020年度第一期中期票据（品种一） 1,500,000,000.002020/9/223年1,500,000,000.00 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文125 债券名称面值发行日期债券期限发行金额合计9,100,000,000.00 9,100,000,000.00 一年内到期的应付债券（续） 债券名称期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额2018年第一期中期票据（品种二） 2,702,620,726.27 -- 34,320,000.00339,273.732,600,000,000.00 -- 2020年度公开公司债（第一期） 2,034,348,899.17 -- 35,000,000.00651,100.80 -- 2,069,999,999.97 2020年度公开公司债（第二期） -- -- 36,000,000.00376,876.06 -- 2,064,346,329.37 2020年度公开公司债（第三期） -- -- 18,000,000.00188,438.02 -- 1,032,173,164.68 2020年度第一期中期票据（品种一） 1,513,409,582.14 -- 29,025,000.00735,278.56 -- 1,543,169,860.70 合计6,250,379,207.58 -- 152,345,000.002,290,967.172,600,000,000.006,709,689,354.72 24、其他流动负债项目期末余额上年年末余额待转销项税1,128,028,904.68830,733,857.22 25、长期借款项目期末余额上年年末余额质押借款1,206,053,271.811,194,658,170.00 抵押借款20,422,782,863.8422,161,958,283.67 保证借款10,656,307,415.2711,257,387,454.47 信用借款5,701,108,420.5913,418,633,397.87 小计37,986,251,971.5148,032,637,306.01 减：一年内到期的长期借款1,844,490,233.907,627,169,414.75 合计36,141,761,737.6140,405,467,891.26 说明：① 1,158,700,000.00元质押借款系本公司之子公司金融街武汉置业有限公司以其子公司湖北当代盛景投资有限公司80%股权为质押物向银行提供质押担保取得的借款；47,353,271.81元质押借款系本公司之子公司北京市慕田峪长城旅游服务有限公司以其缆车收费权及其项下相应收益为质押物向银行提供质押担保取得的借款。

②本集团用于抵押的财产详见“附注五、49所有权或使用权受到限制的资产”。

③保证借款主要系本集团为子公司提供担保取得的借款。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文126 26、应付债券项目期末余额上年年末余额2020年度公开公司债（第二期） -- 2,027,969,453.31 2020年度公开公司债（第三期） -- 1,013,984,726.66 2020年度第一期中期票据（品种二） 1,500,748,959.251,471,866,375.33 2020年度第二期中期票据1,990,071,785.401,949,947,632.90 2020年度第三期中期票据2,584,959,790.332,534,024,371.03 2021年度公开公司债（第一期） 914,602,354.99930,277,956.83 2021年度第一期中期票据734,872,024.71748,222,059.87 2021年度公开公司债（第二期） 1,134,675,230.111,154,025,092.23 2021年度公开公司债（第三期） 2,062,891,485.522,029,144,572.84 2021年度公开公司债（第四期） 1,950,230,855.431,920,449,999.45 2021年度公开公司债（第五期） 2,557,709,665.682,515,401,095.48 2021年度公开公司债（第六期）（品种一） 1,017,151,751.571,000,478,182.19 2021年度公开公司债（第六期）（品种二） 509,963,643.93500,600,138.69 2022年度第一期中期票据1,148,777,981.631,167,473,716.94 2022年度公开公司债（第一期） 1,107,187,004.031,126,031,836.88 2022年度公开公司债（第二期）品种一501,529,248.62509,295,144.46 2022年度公开公司债（第二期）品种二502,028,154.19510,767,089.15 2022年度公开公司债（第三期）品种一500,156,867.23507,723,279.47 2022年度公开公司债（第三期）品种二570,604,296.34580,538,908.19 2023年度第一期中期票据1,524,860,428.70 -- 2023年度第二期中期票据1,314,220,942.55 -- 2023年度公开公司债（第一期）品种一1,003,697,921.10 -- 2023年度公开公司债（第一期）品种二501,857,294.41 -- 2023年度公开公司债（第二期）品种一572,069,837.92 -- 2023年度公开公司债（第二期）品种二1,003,714,588.82 -- 2023年度公开公司债（第三期）品种一1,201,057,613.79 -- 2023年度公开公司债（第三期）品种二800,565,016.09 -- 2023年度公开公司债（第四期）品种一1,000,831,405.15 -- 合 计30,211,036,147.4924,198,221,631.90 应付债券的增减变动债券名称面值发行日期债券期限发行金额2018年第一期中期票据（品种二） 2,600,000,000.002018/3/285年2,600,000,000.00 2020年度公开公司债（第一期） 2,000,000,000.002020/7/243年2,000,000,000.00 2020年度公开公司债（第二期） 2,000,000,000.002020/8/115年2,000,000,000.00 2020年度公开公司债（第三期） 1,000,000,000.002020/8/255年1,000,000,000.00 2020年度第一期中期票据（品种一） 1,500,000,000.002020/9/223年1,500,000,000.00 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文127 债券名称面值发行日期债券期限发行金额2020年度第一期中期票据（品种二） 1,460,000,000.002020/9/225年1,460,000,000.00 2020年度第二期中期票据1,940,000,000.002020/11/185年1,940,000,000.00 2020年度第三期中期票据2,530,000,000.002020/12/105年2,530,000,000.00 2021年度公开公司债（第一期） 900,000,000.002021/1/125年900,000,000.00 2021年度第一期中期票据730,000,000.002021/3/225年730,000,000.00 2021年度公开公司债（第二期） 1,130,000,000.002021/5/135年1,130,000,000.00 2021年度公开公司债（第三期） 2,000,000,000.002021/7/135年2,000,000,000.00 2021年度公开公司债（第四期） 1,900,000,000.002021/8/95年1,900,000,000.00 2021年度公开公司债（第五期） 2,500,000,000.002021/9/225年2,500,000,000.00 2021年度公开公司债（第六期）（品种一） 1,000,000,000.002021/12/165年1,000,000,000.00 2021年度公开公司债（第六期）（品种二） 500,000,000.002021/12/165年500,000,000.00 2022年度第一期中期票据1,140,000,000.002022/2/225年1,140,000,000.00 2022年度公开公司债（第一期） 1,100,000,000.002022/3/285年1,100,000,000.00 2022年度公开公司债（第二期）品种一500,000,000.002022/5/115年500,000,000.00 2022年度公开公司债（第二期）品种二500,000,000.002022/5/115年500,000,000.00 2022年度公开公司债（第三期）品种一500,000,000.002022/6/65年500,000,000.00 2022年度公开公司债（第三期）品种二570,000,000.002022/6/65年570,000,000.00 2023年度第一期中期票据1,500,000,000.002023/1/163年1,500,000,000.00 2023年度第二期中期票据1,300,000,000.002023/2/173年1,300,000,000.00 2023年度公开公司债（第一期）品种一1,000,000,000.002023/4/245年1,000,000,000.00 2023年度公开公司债（第一期）品种二500,000,000.002023/4/247年500,000,000.00 2023年度公开公司债（第二期）品种一570,000,000.002023/4/285年570,000,000.00 2023年度公开公司债（第二期）品种二1,000,000,000.002023/4/287年1,000,000,000.00 2023年度公开公司债（第三期）品种一1,200,000,000.002023/5/235年1,200,000,000.00 2023年度公开公司债（第三期）品种二800,000,000.002023/5/237年800,000,000.00 2023年度公开公司债（第四期）品种一1,000,000,000.002023/6/165年1,000,000,000.00 合计38,870,000,000.00 -- -- 38,870,000,000.00 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文128 应付债券（续） 债券名称期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额2018年第一期中期票据（品种二） 2,702,620,726.27 -- 34,320,000.00339,273.732,600,000,000.00 - 2020年度公开公司债（第一期） 2,034,348,899.17 -- 35,000,000.00651,100.80 -- 2,069,999,999.97 2020年度公开公司债（第二期） 2,027,969,453.31 -- 36,000,000.00376,876.06 -- 2,064,346,329.37 2020年度公开公司债（第三期） 1,013,984,726.66 -- 18,000,000.00188,438.02 -- 1,032,173,164.68 2020年度第一期中期票据（品种一） 1,513,409,582.14 -- 29,025,000.00735,278.56 -- 1,543,169,860.70 2020年度第一期中期票据（品种二） 1,471,866,375.33 -- 28,470,000.00412,583.92 -- 1,500,748,959.25 2020年度第二期中期票据1,949,947,632.90 -- 39,576,000.00548,152.50 -- 1,990,071,785.40 2020年度第三期中期票据2,534,024,371.03 -- 50,220,500.00714,919.30 -- 2,584,959,790.33 2021年度公开公司债（第一期） 930,277,956.83 -- 15,930,000.00254,398.16 -- 914,602,354.99 2021年度第一期中期票据748,222,059.87 -- 13,687,500.00337,464.84 -- 734,872,024.71 2021年度公开公司债（第二期） 1,154,025,092.23 -- 19,662,000.00312,137.88 -- 1,134,675,230.11 2021年度公开公司债（第三期） 2,029,144,572.84 -- 33,200,000.00546,912.68 -- 2,062,891,485.52 2021年度公开公司债（第四期） 1,920,449,999.45 -- 29,260,000.00520,855.98 -- 1,950,230,855.43 2021年度公开公司债（第五期） 2,515,401,095.48 -- 41,625,000.00683,570.20 -- 2,557,709,665.68 2021年度公开公司债（第六期）（品种一） 1,000,478,182.19 -- 16,400,000.00273,569.38 -- 1,017,151,751.57 2021年度公开公司债（第六期）（品种二） 500,600,138.69 -- 9,250,000.00113,505.24 -- 509,963,643.93 2022年度第一期中期票据1,167,473,716.94 -- 19,209,000.00513,264.69 -- 1,148,777,981.63 2022年度公开公司债（第一期） 1,126,031,836.88 -- 19,140,000.00295,167.15 -- 1,107,187,004.03 2022年度公开公司债（第二期）品种一509,295,144.46 -- 7,900,000.00134,104.16 -- 501,529,248.62 2022年度公开公司债（第二期）品种二510,767,089.15 -- 8,850,000.00111,065.04 -- 502,028,154.19 2022年度公开公司债（第三期）品种一507,723,279.47 -- 7,700,000.00133,587.76 -- 500,156,867.23 2022年度公开公司债（第三期）品种二580,538,908.19 -- 10,060,500.00125,888.15 -- 570,604,296.34 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文129 债券名称期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额2023年度第一期中期票据-- 1,500,000,000.0028,425,000.00 -3,564,571.30 -- 1,524,860,428.70 2023年度第二期中期票据-- 1,300,000,000.0019,879,166.67 -5,658,224.12 -- 1,314,220,942.55 2023年度公开公司债（第一期）品种一-- 1,000,000,000.005,483,333.33 -1,785,412.23 -- 1,003,697,921.10 2023年度公开公司债（第一期）品种二-- 500,000,000.003,000,000.00 -1,142,705.59 -- 501,857,294.41 2023年度公开公司债（第二期）品种一-- 570,000,000.003,087,500.00 -1,017,662.08 -- 572,069,837.92 2023年度公开公司债（第二期）品种二-- 1,000,000,000.006,000,000.00 -2,285,411.18 -- 1,003,714,588.82 2023年度公开公司债（第三期）品种一-- 1,200,000,000.003,200,000.00 -2,142,386.21 -- 1,201,057,613.79 2023年度公开公司债（第三期）品种二-- 800,000,000.002,393,333.33 -1,828,317.24 -- 800,565,016.09 2023年度公开公司债（第四期）品种一-- 1,000,000,000.002,616,666.67 -1,785,261.52 -- 1,000,831,405.15 小计30,448,600,839.488,870,000,000.00596,570,500.00 -12,887,837.272,600,000,000.0036,920,725,502.21 减：一年内到期的应付债券6,250,379,207.58 -- 152,345,000.002,290,967.172,600,000,000.006,709,689,354.72 合计24,198,221,631.908,870,000,000.00444,225,500.00 -15,178,804.44 -- 30,211,036,147.49 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文130 27、租赁负债项目期末余额期初余额租赁付款额164,981,089.89182,347,541.58 未确认的融资费用-37,312,970.61 -40,040,226.59 小计127,668,119.28142,307,314.99 减：一年内到期的租赁负债35,005,614.3843,374,309.82 合计92,662,504.9098,933,005.17 说明：2023年1-6月计提的租赁负债利息费用金额为人民币374.04万元，计入到财务费用-利息支出中。

28、递延收益项目期初余额本期增加本期减少期末余额未实现内部交易损益19,398,093.452,285,487.034,455,834.0917,227,746.39 29、股本（单位：股） 项目期初余额本期增减（+、-） 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数2,988,929,907.00 -- -- -- -- -- 2,988,929,907.00 30、资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价6,898,145,240.19 -- -- 6,898,145,240.19 其他资本公积41,773,057.73 -- -- 41,773,057.73 合计6,939,918,297.92 -- -- 6,939,918,297.92 31、其他综合收益资产负债表中归属于母公司的其他综合收益：项目期初余额本期发生额期末余额税后归属于母公司减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益一、不能重分类进损益的其他综合收益-- -- -- -- 1.重新计量设定受益计划变动额-- -- -- -- 2.权益法下不能转损益的其他综合收益-- -- -- -- 二、将重分类进损益的其他综合收益747,442,031.49 -3,032.14 -- 747,438,999.35 1.权益法下可转损益的其他综合收益-- -- -- -- 2.其他债权投资公允价值变动-- -- -- -- 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额-- -- -- -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文131 项目期初余额本期发生额期末余额税后归属于母公司减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益4.现金流量套期储备-- -- -- -- 5.外币财务报表折算差额1,791,076.09 -3,032.14 -- 1,788,043.95 6.存货转为投资性房地产时公允价值与成本的差额745,650,955.40 -- -- 745,650,955.40 其他综合收益合计747,442,031.49 -3,032.14 -- 747,438,999.35 利润表中归属于母公司的其他综合收益：项目本期发生额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用减：税后归属于少数股东税后归属于母公司一、不能重分类进损益的其他综合收益-- -- -- -- -- 权益法下不能转损益的其他综合收益-- -- -- -- -- 二、将重分类进损益的其他综合收益-3,032.14 -- -- -- -3,032.14 外币财务报表折算差额-3,032.14 -- -- -- -3,032.14 其他综合收益合计-3,032.14 -- -- -- -3,032.14 32、盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积1,494,464,953.50 -- -- 1,494,464,953.50 33、未分配利润项目本期发生额上期发生额提取或分配比例调整前上期末未分配利润25,757,720,428.1125,001,028,652.15 -- 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- -- 调整后期初未分配利润25,757,720,428.1125,001,028,652.15 -- 加：本期归属于母公司股东的净利润-728,558,060.85846,359,673.17 -- 减：应付普通股股利44,833,948.6189,667,897.21 -- 期末未分配利润24,984,328,418.6525,757,720,428.11 -- 34、营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务5,615,093,522.504,831,025,509.6710,604,086,004.088,485,152,127.20 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文132 主营业务（业务分部） 产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本房产开发4,436,400,486.524,516,370,723.719,625,639,642.798,163,252,113.37 物业出租890,162,759.0394,708,118.68808,850,724.4196,554,857.34 物业经营182,657,782.38158,809,779.34102,876,834.69187,990,172.03 其他收入105,872,494.5761,136,887.9466,718,802.1937,354,984.46 合计5,615,093,522.504,831,025,509.6710,604,086,004.088,485,152,127.20 35、税金及附加项目本期发生额上期发生额房产税165,546,799.20155,117,328.74 土地增值税40,467,631.28243,776,271.20 城市维护建设税20,135,750.8215,917,395.37 教育费附加15,342,881.4811,981,978.33 土地使用税10,772,135.3711,670,791.64 印花税6,831,690.285,810,882.17 营业税94,720.14132,826.04 其他1,733,279.992,490,079.40 合计260,924,888.56446,897,552.89 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。

36、销售费用项目本期发生额上期发生额人工费用116,632,233.99105,603,327.02 办公事务及业务活动费204,177,591.10198,479,801.49 物业管理租赁费31,061,863.2841,102,928.33 合计351,871,688.37345,186,056.84 37、管理费用项目本期发生额上期发生额人工费用112,527,310.14112,521,595.06 办公事务及业务活动费41,804,445.8143,002,951.84 物业管理租赁费6,084,209.845,452,445.75 合计160,415,965.79160,976,992.65 38、财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出1,788,630,727.361,952,366,136.35 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文133 项目本期发生额上期发生额减：利息资本化561,486,897.25817,456,328.73 利息收入363,591,737.95341,479,292.77 汇兑损益6,673.15 -8,914.50 手续费及其他4,406,528.723,491,066.56 合计867,965,294.03796,912,666.91 39、其他收益项目本期发生额上期发生额与资产相关/ 与收益相关稳岗补贴281,286.641,032,086.83与收益相关专项补贴、奖励及税费返还13,520,321.856,574,395.59与收益相关进项税加计扣除1,317,762.664,918,730.93与收益相关合计15,119,371.1512,525,213.35 -- 40、投资收益项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-99,728,766.26 -52,495,127.97 处置长期股权投资产生的投资收益-- 773,475,997.15 其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益13,742,139.8911,251,162.16 其他38,373,311.22 -- 合计-47,613,315.15732,232,031.34 41、公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额按公允价值计量的投资性房地产-- 140,875,945.18 42、信用减值损失（损失以“—”号填列） 项目本期发生额上期发生额应收账款坏账损失-8,820,029.663,015,482.75 其他应收款坏账损失-1,432,319.78 -3,009,005.63 合计-10,252,349.446,477.12 43、资产处置收益（损失以“-”填列） 项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得（损失以“-”填列） 1,061.91239,751,543.04 其他资产处置利得（损失以“-”填列） -32,560.24 -46,487.69 合计-31,498.33239,705,055.35 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文134 44、营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额固定资产报废、毁损利得8,617.688,781.718,617.68 违约金收入6,879,277.8897,500,273.166,879,277.88 其他857,789.611,756,816.47857,789.61 合计7,745,685.1799,265,871.347,745,685.17 45、营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额固定资产报废、毁损损失204,812.0228,996.68204,812.02 违约金及罚款2,150,327.431,262,954.292,150,327.43 对外捐赠支出-- 48,800.00 -- 其他122,406.07210,135.53122,406.07 合计2,477,545.521,550,886.502,477,545.52 46、所得税费用（1）所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税-134,668,493.43391,094,759.01 递延所得税费用60,057,135.4776,431,172.90 合计-74,611,357.96467,525,931.91 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：项目本期发生额上期发生额利润总额-894,619,476.041,592,020,314.77 按法定（或适用）税率计算的所得税费用-223,654,869.01398,005,078.69 某些子公司适用不同税率的影响-180,400.69 -194,409.69 对以前期间当期所得税的调整-2,202,084.91 -314,796.16 权益法核算的合营企业和联营企业损益24,932,191.5713,123,781.99 无须纳税的收入（以“-”填列） -2,890,869.25 -2,309,450.25 不可抵扣的成本、费用和损失25,910,751.3527,877,875.32 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） -3,941,946.67 -43,083,932.17 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响107,415,869.6574,421,784.18 所得税费用-74,611,357.96467,525,931.91 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文135 47、现金流量表项目注释（1）收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额往来1,089,954,235.701,099,537,535.18 利息收入140,812,590.0475,635,775.07 专项补贴收入13,544,941.337,333,152.45 按揭等保证金68,547,520.1554,931,035.04 其他181,516,848.92 -- 合计1,494,376,136.141,237,437,497.74 （2）支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额往来360,067,163.15962,182,034.65 销售费用-大额323,635,173.96149,033,007.74 管理费用-大额35,462,822.5434,737,253.53 按揭等保证金52,812,195.07219,475,415.00 金融机构手续费1,388,977.621,249,671.84 其他48,849,054.793,430,250.00 合计822,215,387.131,370,107,632.76 （3）支付其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额处置子公司支付的现金净额-- 667,836,881.33 （4）支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额归还关联方借款支付的现金-- 1,500,000,000.00 新租赁准则租赁付款29,197,496.3868,485,774.56 合计29,197,496.381,568,485,774.56 48、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润-820,008,118.081,124,494,382.86 加：资产减值损失-- -- 信用减值损失10,252,349.44 -6,477.12 固定资产折旧47,889,059.0650,270,724.10 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文136 补充资料本期发生额上期发生额使用权资产折旧22,616,992.5038,528,118.21 无形资产摊销10,408,168.8613,302,893.23 长期待摊费用摊销-- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 31,498.33 -239,705,055.35 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 196,194.3420,214.97 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -140,875,945.18 财务费用（收益以“－”号填列） 1,227,139,482.491,134,890,133.29 投资损失（收益以“－”号填列） 47,613,315.15 -732,232,031.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 58,646,667.4251,533,575.24 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,410,468.0524,897,597.66 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,897,225,728.285,442,137,827.38 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 306,579,119.82956,577,417.31 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,742,820,739.52 -9,690,240,001.27 经营活动产生的现金流量净额5,552,821,665.18 -1,966,406,626.01 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本-- -- 一年内到期的可转换公司债券-- -- 当期新增的使用权资产23,549,426.0338,851,085.32 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额17,352,348,573.9412,181,537,705.87 减：现金的期初余额16,743,184,549.5417,678,471,844.37 加：现金等价物的期末余额-- -- 减：现金等价物的期初余额-- -- 现金及现金等价物净增加额609,164,024.40 -5,496,934,138.50 （2）现金及现金等价物的构成项目期末余额上年年末余额一、现金17,352,348,573.9416,743,184,549.54 其中：库存现金222,960.67188,898.94 可随时用于支付的银行存款17,352,125,613.2716,742,995,650.60 可随时用于支付的其他货币资金-- -- 可用于支付的存放中央银行款项-- -- 二、现金等价物-- -- 其中：三个月内到期的债券投资-- -- 三、期末现金及现金等价物余额17,352,348,573.9416,743,184,549.54 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物120,370,650.20132,314,037.86 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文137 49、所有权或使用权受到限制的资产受限的资产期末账面价值期初账面价值科目受限原因F2、F4项目部分土地使用权和房屋所有权1,489,188,734.701,493,191,918.44 固定资产、无形资产、投资性房地产用于借款抵押金融街购物中心部分土地使用权和房屋所有权3,689,016,487.063,689,016,487.06投资性房地产用于借款抵押富凯大厦房屋建筑物所有权53,129,338.5453,625,964.54存货用于借款抵押A1土地使用权和房屋所有权612,285,915.84612,285,915.84投资性房地产用于借款抵押A5土地使用权和房屋所有权7,174,809,499.417,174,809,499.41投资性房地产用于借款抵押C3土地使用权和房屋所有权201,559,920.92201,559,920.92投资性房地产用于借款抵押E2土地使用权和房屋所有权632,831,555.73632,831,555.73投资性房地产用于借款抵押金融街（月坛）中心土地使用权和房屋所有权2,297,033,742.88 --投资性房地产用于借款抵押津塔写字楼461套产权2,322,868,345.232,322,868,345.23投资性房地产用于借款抵押金融街海伦中心项目4,580,442,384.634,580,442,384.63投资性房地产用于借款抵押金融街·融府(周庄子项目) 1,224,032,687.841,224,032,687.84存货用于借款抵押金融街·金悦府(廊坊)土地使用权2,416,842,108.382,416,842,108.38存货用于借款抵押天津瑞吉酒店物业产权692,236,365.46702,739,262.86 固定资产、无形资产用于借款抵押金融街·融悦广场579,725,179.88579,725,179.88投资性房地产用于借款抵押固安项目土地使用权及在建工程1,089,971,692.901,030,901,568.55存货用于借款抵押仟玺古泉酒店378,810,255.62384,001,248.41 固定资产、无形资产用于借款抵押融熙景苑土地使用权及部分在建工程-- 607,535,900.00存货用于借款抵押铂悦融御土地使用权-- 1,512,040,000.00存货用于借款抵押嘉兴和悦里项目土地-- 633,694,426.95存货用于借款抵押上海崇明项目（06A-01A地块）土地使用权-- 1,138,939,654.70存货用于借款抵押苏州太湖新城项目地块三、地块四国有土地使用权1,683,633,979.271,683,633,979.27存货用于借款抵押无锡融炜土地使用权698,205,828.95698,205,828.95存货用于借款抵押金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文138 受限的资产期末账面价值期初账面价值科目受限原因无锡融乾土地使用权1,427,134,891.321,427,134,891.32存货用于借款抵押上海融廷土地使用权-- 1,688,437,534.84存货用于借款抵押宝山项目土地使用权1,914,116,453.201,914,116,453.20存货用于借款抵押金融街融御滨江在建工程565,506,760.52571,718,500.11 存货、投资性房地产用于借款抵押金融街·金悦府（文化大道项目）二、三期在建工程294,686,206.32325,162,025.51存货用于借款抵押重庆礼嘉项目部分土地使用权758,028,374.53758,028,374.53 存货、投资性房地产用于借款抵押水土复兴两江融府项目部分土地使用权565,467,641.28565,467,641.28存货用于借款抵押金融街·金悦府（顺德陈村项目）土地使用权及在建工程545,885,160.601,553,633,601.25存货用于借款抵押花都花溪小镇部分在建工程55,014,912.92115,230,346.20存货用于借款抵押慕田峪长城山庄不动产权5,100,494.615,228,111.59固定资产用于借款抵押慕田峪缆车公司80%股权8,000,000.008,000,000.00长期股权投资用于借款质押湖北当代盛景投资有限公司80%股权480,000,000.00480,000,000.00长期股权投资用于借款质押货币资产115,000,000.00115,000,000.00货币资金履约保函保证金货币资产1,799,458.5913,747,302.85货币资金冻结货币资产3,571,191.613,566,735.01货币资金用于按揭贷款连带保证50、外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 81,783.74 其中：港币88,704.460.9219881,783.74 六、合并范围的变动无。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文139 七、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司全称经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式备注直接间接金融街（北京）置业有限公司北京市北京市西城区金城坊街2号楼04层402-L414-A-1号房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司金融街（遵化）产城融合发展有限公司遵化市河北省遵化市北二环西路南侧旅游资源开发与经营100.00 -- 直接设立二级子公司金融街（遵化）房地产开发有限公司遵化市河北省遵化市汤泉满族乡开发区房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司金融街金禧丽景（遵化）酒店管理有限责任公司遵化市河北省遵化市汤泉满族乡开发区餐饮、住宿服务-- 100.00 直接设立三级子公司遵化古泉小镇旅游发展有限公司遵化市河北省遵化市汤泉满族乡汤泉村旅游资源开发和经营管理-- 100.00 直接设立三级子公司遵化融晟旅游发展有限公司遵化市河北省遵化市汤泉满族乡汤泉村商务服务业-- 100.00 直接设立三级子公司遵化融泉房地产开发有限公司遵化市河北省遵化市汤泉满族乡汤泉村房地产开发-- 70.00 直接设立四级子公司遵化融融房地产开发有限公司遵化市河北省遵化市汤泉乡汤泉村东房地产开发51.00 -- 直接设立二级子公司金融街（北京）置地有限公司北京市北京市西城区广安门内大街165号翔达大厦写字楼11层房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司金融街融辰（北京）置业有限公司北京市北京市西城区广安门内大街165号翔达大厦写字楼5层房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司北京融晟置业有限公司北京市北京市门头沟区紫金路20号院1号楼1-4层,B1层房地产开发-- 80.00 直接设立三级子公司金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文140 子公司全称经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式备注直接间接北京怡泰汽车修理有限责任公司北京市北京市西城区西绦胡同63号汽车修理100.00 --收购二级子公司金融街长安（北京）置业有限公司北京市北京市西城区金城坊街2号楼04层402-L414-A-2号房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司廊坊市盛世置业房地产开发有限公司廊坊市河北省廊坊市安次区龙河高新技术产业区瑞雪道29号9#厂房房地产开发-- 80.00 直接设立三级子公司北京融鑫汇达企业管理服务有限公司北京市北京市西城区金融大街9号楼等2幢甲9号楼10层1001- 40 企业管理-- 100.00 直接设立三级子公司北京融玺企业管理服务有限公司北京市北京市西城区金融大街9号楼等2幢甲9号楼10层1001- 43 企业管理-- 100.00 直接设立三级子公司廊坊市融方房地产开发有限公司廊坊市河北省廊坊市安次区龙河高新技术产业区普照营村（人才家园B座3010号房间） 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司廊坊市融尚房地产开发有限公司廊坊市河北省廊坊市安次区龙河高新技术产业开发区富饶道125号双辉家园2号楼1单元314室房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司北京金天恒置业有限公司北京市北京市丰台区西红门南一街206号院24号楼1层102室房地产开发-- 50.00 直接设立三级子公司北京金丰融晟投资管理有限公司北京市北京市西城区金融大街9号楼等2幢甲9号楼10层1001- 31 投资管理-- 50.00 直接设立三级子公司金融街（北京）商务园置业有限公司北京市北京市通州区新华北路55号518室房地产开发80.00 -- 直接设立二级子公司北京金融街奕兴置业有限公司北京市北京市大兴区三羊中路6号院6号楼2层201房地产开发100.00 --收购二级子公司北京奕环天和置业有限公司北京市北京市大兴区三羊中路6号院8号楼4层405房地产开发100.00 --收购二级子公司北京金融街奕兴天宫置业有限公司北京市北京市大兴区黄村镇政府东配楼105室房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司北京金石融景房地产开发有限公司北京市北京市石景山区石景山路54号院5号楼3层6-54房地产开发80.00 -- 直接设立二级子公司金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文141 子公司全称经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式备注直接间接北京永晟酒店管理有限公司北京市北京市石景山区城通街26号院2号楼1层101餐饮、住宿服务-- 80.00 直接设立三级子公司北京天石基业房地产开发有限公司北京市北京市石景山区体育场南路2号景阳宏昌大厦六层606房地产开发51.00 -- 直接设立二级子公司北京市慕田峪长城旅游服务有限公司北京市北京市怀柔区慕田峪村旅游服务业、房地产开发70.00 --收购二级子公司北京市慕田峪长城缆车服务有限公司北京市北京市怀柔区慕田峪旅游服务业-- 56.00收购三级子公司北京慕田峪兴旺商品市场有限公司北京市北京市怀柔区慕田峪长城风景名胜区游览服务中心D7号销售日用百货-- 70.00 直接设立三级子公司北京金融街房地产顾问有限公司北京市北京市西城区金融大街33号B座1101房地产信息咨询100.00 -- 直接设立二级子公司金融街升达（北京）科技有限公司北京市北京市西城区金融大街33号601室技术开发、技术咨询-- 90.00 直接设立三级子公司北京金融街资产管理有限公司北京市北京市西城区金城坊街3号B1-1投资管理、投资咨询100.00 -- 直接设立二级子公司北京金晟惠房地产开发有限公司北京市北京市西城区金城坊街3号B1-3房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司北京金凯运动健康管理有限公司北京市北京市西城区金城坊街2号楼-01层-102-B116D号商铺健康管理、健身服务-- 100.00 直接设立三级子公司北京金融街购物中心有限公司北京市北京市西城区金城坊街2号房地产开发、销售日用百货等100.00 -- 直接设立二级子公司金融街广安（北京）置业有限公司北京市北京市西城区建学胡同36号2幢005房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司北京融丰置业有限公司北京市北京市丰台区丰台镇后泥洼251号101室房地产开发-- 100.00 直接设立四级子公司北京金融街京西置业有限公司北京市北京市西城区广安门内大街165号翔达大厦写字楼601室房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文142 子公司全称经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式备注直接间接北京融轩企业管理服务有限公司北京市北京市西城区广安门内大街165号翔达大厦写字楼602室企业管理；会议服务；酒店管理等-- 100.00 直接设立三级子公司北京融嘉房地产开发有限公司北京市北京市房山区良乡镇南庄子村委会西320米房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司金融街（天津）置业有限公司天津市天津市和平区小白楼街大沽北路2号-3301房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司天津融承和景企业管理咨询有限公司天津市天津市和平区小白楼街大沽北路2号-3310企业管理咨询-- 100.00 直接设立三级子公司天津融承和兴置业有限公司天津市天津市西青区张家窝镇柳口路与利丰道交口东北侧天安创新科技产业园二区3-3-301-1 房地产开发-- 100.00 直接设立四级子公司金融街津塔（天津）置业有限公司天津市天津市和平区大沽北路2号-4516房地产开发9.5090.50 直接设立三级子公司金融街融拓（天津）置业有限公司天津市天津市南开区长江道与南开三马路交口融汇广场2-1- 1401 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司苏州融拓置业有限公司苏州市苏州市吴中区越溪街道东太湖路38号6幢房地产开发-- 100.00 直接设立四级子公司金融街融展（天津）置业有限公司天津市天津市和平区西宁道81号增1号103、104室房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司天津恒通华创置业有限公司天津市天津滨海高新区华苑产业区海泰南北大街67号融汇景苑22-1-501 房地产开发-- 90.00收购三级子公司金融街东丽湖（天津）置业有限公司天津市天津市东丽区东丽湖（旅游开发公司内）房地产开发-- 100.00收购三级子公司金融街融兴（天津）置业有限公司天津市天津市武清开发区福源道北侧创业总部基地C02楼310室-132（集中办公区） 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司天津盛世鑫和置业有限公司天津市天津市和平区南市街南市大街与福安大街交口天汇广场2-501 房地产开发-- 50.00 直接设立三级子公司天津鑫和隆昌置业有限公司天津市天津市西青区张家窝镇琴韵道1号尚林苑32、34号楼配建二-108 房地产开发-- 50.00 直接设立四级子公司金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文143 子公司全称经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式备注直接间接天津融承和鑫企业管理咨询有限公司天津市天津市和平区小白楼街大沽北路2号-6111企业管理咨询-- 34.00 直接设立三级子公司天津丽湖融园置业有限公司天津市天津市东丽区东丽湖华纳景湖花园（景湖科技园1号楼）1-302-20室房地产开发-- 34.00 直接设立四级子公司天津融承和信投资有限公司天津市天津市和平区小白楼街大沽北路2号-3308投资-- 100.00 直接设立三级子公司天津丽湖融景置业有限公司天津市天津市东丽区东丽湖华纳景湖花园（景湖科技园1号楼）1-401-06室房地产开发-- 100.00 直接设立四级子公司天津万锦晟祥房地产开发有限公司天津市天津市西青区中北镇万卉路5号2号楼201房地产开发-- 34.00收购三级子公司天津万利融汇置业有限公司天津市天津市西青区李七庄街秀川国际大厦A座315-1房地产开发-- 34.00收购四级子公司金融街津门（天津）置业有限公司天津市天津市和平区四平东道79号311房地产开发99.960.04 直接设立二级子公司融信（天津）投资管理有限公司天津市天津自贸试验区（空港经济区）空港国际物流区第二大街1号212室投资管理100.00 -- 直接设立二级子公司金融街重庆置业有限公司重庆市重庆市江北区建新东路88号融景中心B塔25层房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司金融街重庆融拓置业有限公司重庆市重庆市江北区建新东路88号融景中心B塔25层房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司金融街重庆融玺置业有限公司重庆市重庆市九龙坡区青龙村24号附1至附8号房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司常熟融展置业有限公司常熟市常熟市香山路88号房地产开发-- 100.00 直接设立四级子公司金融街重庆融航置业有限公司重庆市重庆市沙坪坝区土主镇月台路18号【口岸贸易服务大厦】B1单元5楼503-615室房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司重庆金铎实业有限公司重庆市重庆市沙坪坝区小杨公桥108号1幢房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文144 子公司全称经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式备注直接间接金融街重庆裕隆实业有限公司重庆市重庆市沙坪坝区磁器口横街167号附3号房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司金融街重庆融平置业有限公司重庆市重庆市北部新区星光大道62号（海王星科技大厦B区6楼1#） 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司重庆金融街融迈置业有限公司重庆市重庆市北碚区云汉大道117号附375号房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司上海杭钢嘉杰实业有限公司上海市上海市虹口区飞虹路360弄9号6层（集中登记地）房地产开发100.00 --收购二级子公司上海静盛房地产开发有限公司上海市上海市静安区安远路127号2幢1层C2室（集中登记地） 房地产开发100.00 --收购二级子公司上海融迈置业有限公司上海市上海市崇明区城桥镇乔松路492号（上海城桥经济开发区） 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司上海融阳置业有限公司上海市上海市崇明区城桥镇乔松路492号（上海城桥经济开发区） 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司金融街（上海）投资有限公司上海市中国（上海）自由贸易试验区富特北路211号302部位368室投资管理100.00 -- 直接设立二级子公司上海金树街商业管理有限公司上海市上海市静安区天目中路749弄53号401J室商业管理-- 100.00 直接设立三级子公司北京金树住房租赁有限公司北京市北京市西城区月坛南街1号院1号楼3层5-305B15室住房租赁-- 100.00 直接设立三级子公司苏州融太置业有限公司苏州市苏州吴中经济开发区越溪街道东太湖路38号6幢房地产开发-- 80.00 直接设立三级子公司上海融栩实业有限公司上海市上海市虹口区海宁路137号7层E座773R室投资管理-- 100.00 直接设立三级子公司无锡融展置业有限公司无锡市无锡市新吴区新洲路228号房地产开发-- 100.00 直接设立四级子公司上海融展置地有限公司上海市上海市静安区共和路169号2层44室房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文145 子公司全称经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式备注直接间接上海融兴置地有限公司上海市上海市静安区共和路169号2层52室房地产开发-- 100.00 直接设立四级子公司上海融御置地有限公司上海市上海市静安区共和路169号2层53室房地产开发-- 100.00 直接设立四级子公司无锡融拓置业有限公司无锡市无锡市新吴区鸿山街道锡协路208号-1房地产开发-- 100.00 直接设立五级子公司上海远乾企业管理咨询有限公司上海市上海市宝山区顾北东路575弄1-17号A区111-15企业管理等-- 100.00收购三级子公司上海远绪置业有限公司上海市上海市青浦区盈港东路8300弄6-7号1幢3层O区362室房地产开发-- 50.00收购四级子公司金融街广州置业有限公司广州市广州市荔湾区鹤洞路10号201房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司佛山融展置业有限公司佛山市佛山市三水区云东海大道大学路云东海街道办事处315室（仅作办公场所使用，住所申报） 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司广州融麒投资有限公司广州市广州市荔湾区白鹤洞街鹤洞路10号之一105房投资管理-- 100.00 直接设立三级子公司广州融御置业有限公司广州市广州市番禺区市桥街长堤东路363号房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司广州融方置业有限公司广州市广州市荔湾区金钰街19号101房房地产开发-- 50.00 直接设立三级子公司广州融辰置业有限公司广州市广州市海珠区工业大道中广纸丙外街29号夹层自编之四（仅限办公用途使用） 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司广州融都置业有限公司广州市广州市花都区花东镇山前旅游大道3号九龙湖社区中心区门楼房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司佛山融筑置业有限公司佛山市佛山市南海区丹灶镇建沙路东三区3号联东优谷园10座201A 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司广州金融街融展置业有限公司广州市广州市中新广州知识城凤凰三路17号自编5栋448室房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文146 子公司全称经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式备注直接间接金融街（深圳）投资有限公司深圳市深圳市南山区粤海街道南海大道1029号3楼301投资管理100.00 -- 直接设立二级子公司深圳融平实业有限公司深圳市深圳市光明区光明街道东周社区高新路研祥科技工业园二栋研发大楼501 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司深圳融辰实业有限公司深圳市深圳市坪山区坪山街道六联社区洋母帐老围二巷4号锦富大厦A座6D 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司融展（深圳）实业有限公司深圳市深圳市宝安区福永街道白石厦社区东区永泰东路3号福新大厦3单元218 房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司惠州融腾置业有限公司惠州市惠州市惠阳区秋长白石村（宿舍2）房地产开发-- 60.00 直接设立三级子公司金融街惠州惠阳置业有限公司惠州市惠州市惠阳区秋长白石村（宿舍2）房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司东莞融麒置业有限公司东莞市广东省东莞市茶山镇乐居五路1号144室房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司深圳金禧美程旅行社有限公司深圳市深圳市罗湖区南湖街道迎春路海外联谊大厦四层C06a旅游服务业-- 100.00 直接设立三级子公司金融街惠州置业有限公司惠州市广东省惠东县巽寮湾度假村房地产开发91.28 -- 直接设立二级子公司惠州巽寮湾游艇会有限公司惠州市广东省惠东县巽寮镇红螺湾至哨所山一带场地租赁、体育健身、游艇项目投资、游艇驾驶员、摩托艇驾驶员培训、游艇会经营管理等-- 91.28 直接设立三级子公司金融街（惠州）金禧丽景酒店管理有限责任公司惠州市惠东县巽寮管委会巽寮村海滨公路下侧（海世界二期S2#商业） 企业管理、住宿餐饮服务、物业管理-- 91.28收购三级子公司金融街控股（香港）有限公司香港香港中环花园道3号中国工商银行大厦16楼投资、融资100.00 -- 直接设立二级子公司StartPlusInvestmentslimited（啟添投资有限公司） 英属维京群岛英属维京群岛投资、融资-- 100.00 直接设立三级子公司金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文147 子公司全称经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式备注直接间接PowerStriveLimited（振威有限公司） 英属维京群岛英属维京群岛投资、融资-- 100.00 直接设立三级子公司StepmountLimited（晋步有限公司）香港SUITES1604-6CBCTOWER3GardenRDCentralHONGKONG投资、融资-- 100.00 直接设立四级子公司金融街成都置业有限公司成都市中国（四川）自由贸易试验区成都高新区交子大道383号G座4层401号房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司成都融方置业有限公司成都市四川省成都市成华区龙潭寺龙井路6号房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司成都融展置业有限公司成都市中国（四川）自由贸易试验区成都高新区交子大道383号G座4层405单元房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司四川雅恒房地产开发有限公司成都市成都市新津县新平镇龙泰路9号房地产开发-- 34.00收购三级子公司成都裕诚置业有限公司成都市成都市新津县五津镇兴园5路337号房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司成都中逸实业有限公司成都市成都市锦江区总府路35号22层1号房地产开发90.00 --收购二级子公司金融街武汉置业有限公司武汉市武汉市青山区建设三路1栋1-7层419号房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司湖北当代盛景投资有限公司武汉市武汉江夏经济开发区大桥新区文化路（武汉东湖学院对面） 房地产开发-- 80.00 股权收购三级子公司武汉融展企业管理咨询有限公司武汉市武汉市青山区建设三路1栋1-7层7130号企业管理等-- 100.00 直接设立三级子公司武汉融拓盛澜房地产开发有限公司武汉市武昌区临江大道7号31栋房地产开发-- 60.00 直接设立三级子公司武汉金田房地产集团有限公司武汉市武汉市东西湖区走马岭走新路601号（13）房地产开发-- 85.00收购三级子公司金融街石家庄房地产开发有限公司石家庄市河北省石家庄市新华区北大街19号蓝钻名座B601房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文148 子公司全称经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式备注直接间接石家庄融朗企业管理服务有限公司石家庄市河北省石家庄市新华区北大街19号蓝钻名座B602企业管理等-- 100.00 直接设立三级子公司北京金熙汇永晟企业管理有限公司北京市北京市石景山区石景山路54号院5号楼3层6-53企业管理-- 80.00 直接设立三级子公司北京金熙晟景企业管理有限公司北京市北京市石景山区石景山路54号院5号楼3层6-56企业管理-- 80.00 直接设立三级子公司北京融程企业管理服务有限公司北京市北京市西城区月坛南街1号院1号楼3层5-306-A-30企业管理-- 100.00 直接设立三级子公司上海融鹏置业有限公司上海市上海市虹口区塘沽路309号14层C室（集中登记地）房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司重庆金融街融驰置业有限公司重庆市重庆市九龙坡区青龙村24号附1至附8号房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司上海融文置业有限公司上海市上海市虹口区塘沽路309号14层C室（集中登记地）房地产开发-- 34.50 直接设立三级子公司上海融祯企业管理咨询有限公司上海市上海市虹口区塘沽路309号14层C室（集中登记地）房地产经纪100.00 -- 直接设立二级子公司上海融捷置业有限公司上海市上海市宝山区沪太路6397号1-2层房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司佛山融辰置业有限公司佛山市广东省佛山市顺德区陈村镇南涌社区民族路39号之六房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司苏州熠旦企业管理咨询有限公司苏州市苏州市吴中区横泾天鹅荡路2588号17幢4230室房地产经纪100.00 -- 直接设立二级子公司惠州市德鸿置地有限公司惠州市惠州仲恺高新区陈江街道仲恺五路87-6号房地产开发-- 100.00收购四级子公司固安融筑房地产开发有限公司固安市河北省廊坊市固安县新兴产业示范区锦绣大道南侧、时代路西侧清华大学（固安）中试孵化基地5号楼202 房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司固安融兴房地产开发有限公司固安市河北省廊坊市固安县新兴产业示范区锦绣大道南侧、时代路西侧清华大学（固安）中试孵化基地5号楼201 房地产开发100.00 -- 直接设立二级子公司金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文149 子公司全称经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式备注直接间接苏州熠廷企业咨询管理有限公司苏州市苏州市吴中区经济开发区东吴南路165号2幢三层B-41工位（集群登记） 企业管理咨询-- 100.00 直接设立三级子公司苏州熠彤企业咨询管理有限公司苏州市苏州市吴中区经济开发区东吴南路165号2幢三层B-45工位（集群登记） 企业管理咨询-- 100.00 直接设立三级子公司苏州熠焱企业咨询管理有限公司苏州市苏州市吴中区经济开发区东吴南路165号2幢三层B-53工位（集群登记） 企业管理咨询-- 100.00 直接设立三级子公司苏州熠皓企业咨询管理有限公司苏州市苏州市吴中区经济开发区东吴南路165号2幢三层B-57工位（集群登记） 企业管理咨询51.0049.00 直接设立二级子公司苏州熠循企业咨询管理有限公司苏州市苏州市吴中区经济开发区东吴南路165号2幢三层B-58工位（集群登记） 企业管理咨询51.0049.00 直接设立二级子公司上海融廷置业有限公司上海市上海市奉贤区金碧路1990号1层房地产开发-- 100.00 直接设立三级子公司北京慕城文化传播有限公司北京市北京市怀柔区渤海镇慕田峪村314号院1号楼1至2层文化传播-- 70.00 直接设立三级子公司无锡融乾置业有限公司江苏省无锡市锡山区安镇街道丹山路78号锡东创融大厦A座302-33 房地产开发-- 51.00 直接设立四级子公司无锡融炜置业有限公司江苏省无锡市梁溪区上马墩路158号538室房地产开发-- 51.00 直接设立四级子公司嘉兴融鹏交控置业有限公司浙江省浙江省嘉兴市海盐县沈荡镇镇中南路165号底层1-22号房房地产开发-- 51.00 直接设立四级子公司苏州融烨置业有限公司江苏省昆山开发区春旭路258号东安大厦701室房地产开发-- 34.50 直接设立四级子公司天津创达房地产开发有限公司天津市天津市南开区黄河道与广开四马路交口西南侧格调春天花园34-3、4-1305-04 房地产开发-- 51.00收购四级子公司说明：①持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位并将其纳入合并报表范围的依据：公司派驻的董事在董事会表决权中占控制地位，能够金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文150 控制被投资单位的财务和经营政策，且无其他可能引起控制权变更的情况。

②上述“持股比例”计算原则：按照本公司最终在各子公司的净资产中所享有的权益比例填列。

（2）重要的非全资子公司子公司名称少数股东的持股比例期初少数股东权益余额本期归属于少数股东的损益少数股东其他综合收益增加少数股东分红期末少数股东权益余额湖北当代盛景投资有限公司20.00% 580,070,453.99 -3,845,321.13 -- -- 576,225,132.86 金融街惠州置业有限公司8.72% 33,067,458.88 -4,602,577.22 -- -- 28,464,881.66 苏州融太置业有限公司20.00% -28,419,820.62 -1,436,502.43 -- -- -29,856,323.05 （3）重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称期末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计湖北当代盛景投资有限公司2,600,108,672.6080,301,330.292,680,410,002.891,152,561,094.845,845,286.751,158,406,381.59 金融街惠州置业有限公司3,593,867,453.67492,039,351.934,085,906,805.603,754,132,676.445,341,999.913,759,474,676.35 苏州融太置业有限公司878,810,018.7298,117,829.81976,927,848.531,126,206,360.453,103.311,126,209,463.76 续（1）：子公司名称上年年末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计湖北当代盛景投资有限公司2,780,747,875.3677,993,600.752,858,741,476.111,085,889,982.17312,771,697.941,398,661,680.11 金融街惠州置业有限公司3,785,197,635.31492,963,163.544,278,160,798.853,888,528,586.9210,418,233.823,898,946,820.74 苏州融太置业有限公司2,183,718,804.5783,985,294.392,267,704,098.962,409,800,098.733,103.312,409,803,202.04 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文151 续（2）：子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量湖北当代盛景投资有限公司329,147,824.1361,923,825.3061,923,825.30142,786,661.52245,975,778.9054,980,703.3754,980,703.37 -329,185,704.44 金融街惠州置业有限公司156,023,344.37 -52,781,848.86 -52,781,848.86 -79,882,343.3083,185,796.01 -73,167,105.25 -73,167,105.2520,172,849.76 苏州融太置业有限公司961,230,155.99 -7,182,512.15 -7,182,512.15 -235,535,436.841,875,531,042.1458,665,136.0558,665,136.0522,129,803.78 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接①合营企业 武汉两湖半岛武汉市武汉市武昌区中北路233号(老151号)世纪彩城E区世纪大厦16层2室房地产开发-- 50.00权益法②联营企业 武夷地产北京市北京市通州区武夷花园（通胡大街68号）房地产开发-- 30.00权益法北京融泰北京市北京市通州区马驹桥镇大杜社工业园E-001房地产开发-- 44.00权益法金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文152 （2）重要合营企业的主要财务信息项目武汉两湖半岛期末余额上年年末余额流动资产2,311,529,029.542,288,930,473.01 非流动资产480,546,066.85441,812,475.39 资产合计2,792,075,096.392,730,742,948.40 流动负债2,541,380,506.102,377,004,904.07 非流动负债-- -- 负债合计2,541,380,506.102,377,004,904.07 净资产250,694,590.29353,738,044.33 其中：少数股东权益-- -- 归属于母公司的所有者权益250,694,590.29353,738,044.33 按持股比例计算的净资产份额125,347,295.15176,869,022.17 调整事项-- -- 其中：商誉-- -- 未实现内部交易损益-97,334,685.13 -97,334,685.13 减值准备-- -- 其他-- -- 对合营企业权益投资的账面价值28,012,610.0279,534,337.04 存在公开报价的权益投资的公允价值-- -- 续：项目武汉两湖半岛本期发生额上期发生额净利润-103,043,454.04 -63,334,273.73 终止经营的净利润-- -- 其他综合收益-- -- 综合收益总额-103,043,454.04 -63,334,273.73 企业本期收到的来自合营企业的股利-- -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文153 （3）重要联营企业的主要财务信息项目武夷地产北京融泰期末余额上年年末余额期末余额上年年末余额流动资产17,667,745,184.2715,382,892,575.223,280,310,264.333,343,994,172.86 非流动资产308,517,046.49310,317,937.72171,046,942.0569,776,980.99 资产合计17,976,262,230.7615,693,210,512.943,451,357,206.383,413,771,153.85 流动负债9,099,002,078.315,766,351,951.432,725,226,695.371,553,507,755.38 非流动负债406,341,408.74576,924,173.98218,335,893.061,330,844,024.48 负债合计9,505,343,487.056,343,276,125.412,943,562,588.432,884,351,779.86 净资产8,470,918,743.719,349,934,387.53507,794,617.95529,419,373.99 其中：少数股东权益-- -- -- -- 归属于母公司的所有者权益8,470,918,743.719,349,934,387.53507,794,617.95529,419,373.99 按持股比例计算的净资产份额2,541,275,623.142,804,980,316.26223,429,631.90232,944,524.56 调整事项-- -- -- -- 其中：商誉-- -- -- -- 未实现内部交易损益-28,040,932.25 -21,740,231.97 -5,274,472.94 -7,021,492.46 减值准备-- -- -- -- 其他56,936,502.0456,936,502.04 -- -- 对联营企业权益投资的账面价值2,570,171,192.932,840,176,586.33218,155,158.96225,923,032.10 存在公开报价的权益投资的公允价值-- -- -- -- 净利润984,356.27800,029.35 -21,624,756.05 -11,086,195.00 终止经营的净利润-- -- -- -- 其他综合收益-- -- -- -- 综合收益总额984,356.27800,029.35 -21,624,756.05 -11,086,195.00 企业本期收到的来自联营企业的股利264,000,000.00 -- -- -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文154 （4）其他不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息项目期末余额/本期发生额上年年末余额/上期发生额合营企业： 投资账面价值合计195,998,243.64179,713,726.78 下列各项按持股比例计算的合计数-24,423,448.56 -3,514,242.85 净利润-24,423,448.56 -3,514,242.85 其他综合收益-- -- 综合收益总额-24,423,448.56 -3,514,242.85 联营企业： 投资账面价值合计1,108,333,270.021,122,848,595.40 下列各项按持股比例计算的合计数-14,564,004.90 -12,675,831.26 净利润-14,564,004.90 -12,675,831.26 其他综合收益-- -- 综合收益总额-14,564,004.90 -12,675,831.26 八、金融工具风险管理本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、其他非流动金融资产、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及租赁负债。

各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。

与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。

基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。

本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。

本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险和商品价格风险）。

（1）信用风险信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。

信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文155 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集中风险。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的64.10%（2022年：61.39%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的87.63%（2022年：83.47%）。

（2）流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。

本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。

于2023年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为722亿元（2022年12月31日：625亿元）。

期末，本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：项目期末余额一年以内一年至五年以内五年以上合计金融资产： 货币资金17,472,719,224.14 -- -- 17,472,719,224.14 应收票据-- -- -- -- 应收账款843,121,062.53 -- -- 843,121,062.53 其他应收款6,946,917,827.16 -- -- 6,946,917,827.16 其他流动资产2,801,333,340.17 -- -- 2,801,333,340.17 金融资产合计28,064,091,454.00 -- -- 28,064,091,454.00 短期借款24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 应付票据108,561,098.92 -- -- 108,561,098.92 应付账款7,109,744,888.67 -- -- 7,109,744,888.67 其他应付款6,079,325,323.77 -- -- 6,079,325,323.77 一年内到期的非流动负债8,589,185,203.00 -- -- 8,589,185,203.00 长期借款-- 16,084,209,673.8020,057,552,063.8136,141,761,737.61 应付债券-- 27,904,899,248.172,306,136,899.3230,211,036,147.49 租赁负债-- 30,666,238.3761,996,266.5392,662,504.90 金融负债和或有负债合计21,910,816,514.3644,019,775,160.3422,425,685,229.6688,356,276,904.36 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文156 上年年末，本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：项目上年年末余额一年以内一年至五年以内五年以上合计金融资产： 货币资金16,875,498,587.40 -- -- 16,875,498,587.40 应收票据-- -- -- -- 应收账款908,096,596.65 -- -- 908,096,596.65 其他应收款7,677,712,827.13 -- -- 7,677,712,827.13 其他流动资产2,392,770,069.32 -- -- 2,392,770,069.32 金融资产合计27,854,078,080.50 -- -- 27,854,078,080.50 短期借款20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 应付票据82,700,865.38 -- -- 82,700,865.38 应付账款8,652,529,454.18 -- -- 8,652,529,454.18 其他应付款6,162,370,820.04 -- -- 6,162,370,820.04 一年内到期的非流动负债13,920,922,932.15 -- -- 13,920,922,932.15 长期借款-- 21,080,500,212.9319,324,967,678.3340,405,467,891.26 应付债券-- 24,198,221,631.90 -- 24,198,221,631.90 租赁负债-- 34,656,295.0564,276,710.1298,933,005.17 金融负债和或有负债合计28,838,524,071.7545,313,378,139.8819,389,244,388.4593,541,146,600.08 （3）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。

浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。

于2023年6月30日，本公司的浮动利率借款合同，金额合计为1,727,260.81万元，固定利率借款合同（含公司债券），金额合计为5,725,996.00万元。

汇率风险金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文157 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。

本公司承受汇率风险主要与港币有关。

于2023年6月30日，除下表所述资产为港币外，本公司的资产及负债均为人民币余额。

于2023年6月30日，本公司持有的外币金融资产折算成人民币的金额列示如下：项目外币资产期末余额上年年末余额货币资金-港币88,704.46516,005.67 2、资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。

于2023年6月30日，本公司的资产负债率为72.39%（2022年12月31日：72.28%）。

九、公允价值按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

（1）以公允价值计量的项目和金额期末，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量 （一）其他非流动金融资产 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文158 项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）权益工具投资-- -- 776,400,000.00776,400,000.00 （二）投资性房地产-- -- -- -- 1.出租的土地使用权-- -- -- -- 2.出租的建筑物-- 39,485,633,101.75 -- 39,485,633,101.75 3.持有并准备增值后转让的土地使用权-- -- -- -- （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款和应付债券等。

以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

（3）持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息投资性房地产，持续第二层次公允价值计量的出租建筑物，本公司采用的估值技术主要为：市场比较法和收益法。

（4）持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息其他非流动金融资产，持续第三层次公允价值计量的金融资产，本公司采用的估值技术主要为：收益法、净资产法和市场法。

本公司选取的第三方评估机构为深圳市戴德梁行土地房地产评估有限公司，该机构被广东省自然资源厅评定为土地评估一级信用等级。

十、关联方及关联交易1、本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本(亿元) 母公司对本公司持股比例% 母公司对本公司表决权比例% 金融街集团北京市西城区高梁桥路6号5号楼6层A区(T4)06A2 投资及资产管理；投资咨询；企业管理；承办展览展销活动；经济信息咨询；技术推广；设计、制作广告；计算机技术服务；组织文化交流活动（不含演出） 111.2439 31.1431.14 本公司最终控制方是北京市西城区国资委。

2、本公司的子公司情况子公司情况详见附注七、1。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文159 3、本公司的合营企业和联营企业情况重要的合营和联营企业情况详见附注七、2。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本公司关系深圳融祺本公司的合营企业武汉两湖半岛本公司的合营企业天津复地本公司的合营企业惠州融拓本公司的合营企业昌金置业本公司的联营企业昌融置业本公司的联营企业远和置业本公司的联营企业武夷地产本公司的联营企业融筑地产本公司的联营企业京石融宁本公司的联营企业北京绿交所本公司的联营企业北京融泰本公司的联营企业无锡隽苑本公司的联营企业天津万锦华瑞本公司的联营企业天津中海海鑫本公司的联营企业重庆科世金本公司的联营企业博览奇石本公司的联营企业无锡隽乾房地产开发有限公司（以下简称无锡隽乾） 本公司联营企业之子公司4、本公司的其他关联方情况关联方名称与本公司关系北京华融基础设施投资有限责任公司（以下简称华融基础） 同受同一母公司控制北京华融综合投资有限公司（以下简称华融综合） 同受同一母公司控制北京金昊房地产开发有限公司（以下简称金昊房地产） 同受同一母公司控制北京金融街第一太平戴维斯物业管理有限公司（以下简称第一太平物业） 同受同一母公司控制北京金融街集团财务有限公司（以下简称财务公司） 同受同一母公司控制金融街物业股份有限公司（以下简称金融街物业） 同受同一母公司控制北京金融街住宅物业管理有限责任公司（以下简称金融街住宅物业） 同受同一母公司控制金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文160 关联方名称与本公司关系北京金融街里兹置业有限公司（以下简称里兹置业） 同受同一母公司控制北京金融街西环置业有限公司（以下简称西环置业） 同受同一母公司控制北京金通泰投资有限公司（以下简称金通泰投资） 同受同一母公司控制北京金通泰餐饮管理有限公司（以下简称金通泰餐饮） 同受同一母公司控制长城人寿保险股份有限公司（以下简称长城人寿） 同受同一母公司控制北京金融街国际教育科技有限公司（以下简称金融街国际教育） 同受同一母公司控制北京仁泽教育咨询有限公司（以下简称仁泽教育） 同受同一母公司控制北京金融街书局有限公司（以下简称金融街书局） 同受同一母公司控制北京市正泽学校同受同一母公司控制惠东县巽寮正泽学校附属幼儿园有限公司同受同一母公司控制北京市金融街惠泽幼儿园有限公司（以下简称惠泽幼儿园） 同受同一母公司控制惠东县巽寮金融街正泽学校同受同一母公司控制华利佳合酒店管理重庆有限公司（以下简称华利佳合） 同受同一母公司控制北京金禧丽泰酒店管理有限责任公司（以下简称金禧丽泰） 同受同一母公司控制北京怡己巷子餐饮管理有限公司（以下简称怡己巷子） 同受同一母公司控制北京金融街影院有限责任公司（以下简称金融街影院） 本公司间接控股股东控制的公司北京金融街资本运营集团有限公司西单美爵酒店分公司（以下简称金融街西单美爵酒店） 本公司间接控股股东控制的公司北京金融街服务中心有限公司（以下简称金融街服务中心） 本公司间接控股股东控制的公司北京菜市口百货股份有限公司（以下简称菜市口百货） 本公司间接控股股东控制的公司北京华融文化投资有限公司（以下简称华融文化） 本公司间接控股股东控制的公司北京华融新媒广告有限公司（以下简称新媒广告） 本公司间接控股股东控制的公司中证焦桐本公司关联自然人担任董事的公司北京金融街资本运营集团有限公司本公司的间接控股股东董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文161 5、关联交易情况（1）关联采购与销售情况①采购商品、接受劳务关联方关联交易内容本期发生额上期发生额金融街物业物业管理36,376,288.0336,841,979.27 第一太平物业物业管理29,565,995.0425,453,355.83 金融街住宅物业物业管理117,916.67117,916.67 长城人寿保险费545,737.33983,823.43 金通泰餐饮服务费313,385.41349,991.00 金禧丽泰服务费142,281.70145,247.34 金融街书局业务宣传费135,486.5114,230.09 金融街集团品牌使用费106,094.70102,553.74 合计—— 67,303,185.3964,009,097.37 ②出售商品、提供劳务关联方关联交易内容本期发生额上期发生额武夷地产品牌使用费19,539,385.0921,022,208.49 武夷地产房地产经纪9,732,271.753,138,004.08 天津复地房地产经纪6,025,223.791,357,403.86 北京融泰房地产经纪5,933,765.105,264,715.11 惠州融拓房地产经纪1,036,130.85610,276.65 融筑地产房地产经纪182,700.321,502,451.14 华融文化房地产经纪123,820.75 -- 昌融置业房地产经纪-- 175,651.89 京石融宁代建服务费3,931,556.603,744,339.62 仁泽教育代建服务费1,630,188.66 -- 华利佳合管理服务费1,266,613.561,266,613.56 金融街影院管理服务费1,148,264.151,148,264.15 金昊房地产管理服务费760,427.25553,901.14 天津中海海鑫管理服务费471,698.11471,698.10 里兹置业管理服务费568,212.82 -- 长城人寿管理服务费224,039.96 -- 金融街物业管理服务费7,180.831,086,166.73 金融街西单美爵酒店管理服务费-- 460,692.87 重庆科世金委托管理费805,345.8959,235.39 合计-- 53,386,825.4841,861,622.78 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文162 （2）关联方股权及资产转让情况关联方关联交易内容本期发生额上期发生额金融街集团股权转让-- 720,108,200.00 金融街集团资产转让-- 342,619,047.62 （3）关联租赁情况①公司出租承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费惠泽幼儿园写字楼4,077,897.602,038,948.80 金融街服务中心写字楼3,168,500.644,306,977.26 北京市正泽学校写字楼2,402,400.002,402,400.00 北京绿交所写字楼2,197,051.432,156,497.14 惠东县巽寮金融街正泽学校写字楼233,403.772,725,076.15 惠东县巽寮正泽学校附属幼儿园有限公司写字楼64,848.342,496,661.20 金融街国际教育写字楼-- 2,038,948.80 金融街物业写字楼-- 342,000.00 金禧丽泰写字楼63,462.00105,914.47 第一太平物业停车场9,258,445.273,073,073.47 金融街物业停车场1,056,887.5923,757.14 怡己巷子商铺1,872,830.221,872,830.22 华利佳合商铺620,924.77307,917.66 金融街影院商铺388,430.18597,664.72 菜市口百货商铺141,019.42 -- 合计-- 25,546,101.2324,488,667.03 ②公司承租出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费华融基础写字楼-- 1,351,215.71 （4）关联担保情况①本公司作为担保方被担保方与本公司关系担保金额（万元） 担保是否已经履行完毕金融街武汉置业有限公司全资子公司305,870.00否上海融兴置地有限公司全资子公司245,833.00否金融街（天津）置业有限公司全资子公司180,000.00否金融街重庆置业有限公司全资子公司127,000.00否苏州融拓置业有限公司全资子公司108,695.00否金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文163 被担保方与本公司关系担保金额（万元） 担保是否已经履行完毕金融街津塔（天津）置业有限公司全资子公司65,000.00否金融街融拓（天津）置业有限公司全资子公司59,990.00否天津盛世鑫和置业有限公司控股子公司50,000.00否广州融都置业有限公司全资子公司24,996.00否佛山融辰置业有限公司全资子公司24,000.00否重庆金融街融迈置业有限公司全资子公司15,800.00否苏州融烨置业有限公司控股子公司14,895.00否金融街津门（天津）置业有限公司全资子公司14,313.00否上海融御置地有限公司全资子公司14,000.00否固安融筑房地产开发有限公司全资子公司4,915.00否天津融承和兴置业有限公司全资子公司4,815.00否重庆科世金参股公司4,337.00否北京市慕田峪长城旅游服务有限公司控股子公司1,400.00否北京金融街房地产顾问有限公司全资子公司400.00否合计-- 1,266,259.00 -- （5）关联方资金收支情况关联方拆借金额收到 天津复地522,300,000.00 天津中海海鑫252,184,220.00 惠州融拓97,500,000.00 北京融泰79,200,000.00 财务公司33,420,000.00 支出 财务公司151,000,000.00 北京融泰73,040,000.00 惠州融拓35,000,000.00 深圳融祺15,000,000.00 （6）关联方利息支出关联方本期发生额上期发生额华融基础56,250,000.00 -- 财务公司41,624,847.4935,204,695.40 深圳融祺94,999.9890,909.73 华融综合-- 12,739,726.02 无锡隽乾-- 7,114,908.89 金融街集团-- 694,444.44 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文164 （7）关联方利息收入关联方本期发生额上期发生额武汉两湖半岛128,218,452.31113,272,541.07 天津复地40,590,670.89102,755,020.98 昌金置业21,111,636.5221,111,636.52 昌融置业16,654,276.7316,654,276.55 财务公司10,060,509.3210,522,960.43 远和置业5,057,956.307,937,476.74 天津中海海鑫3,541,095.838,043,248.23 北京融泰2,629,993.3413,580,443.17 惠州融拓2,024,646.236,379,716.98 重庆科世金1,092,321.771,092,321.78 武夷地产-- 6,626,424.64 （8）银行存款项目名称期末余额上年年末余额财务公司910,182,542.401,942,066,706.91 （9）长期借款项目名称期末余额上年年末余额财务公司1,848,460,000.001,966,040,000.00 6、关联方应收应付款项（1）应收关联方款项项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款 深圳融祺65,024,586.13 -- 68,647,758.10 -- 武夷地产27,922,923.04 -- 42,827,103.60 -- 第一太平物业10,776,258.57275,817.508,502,392.94241,225.06 天津复地4,535,643.00 -- 2,445,494.00 -- 惠东县巽寮金融街正泽学校3,676,109.4064,377.173,431,035.4473,985.08 惠东县巽寮正泽学校附属幼儿园有限公司2,837,115.0077,011.772,769,024.2463,536.24 北京融泰2,652,409.00 -- 2,267,172.00 -- 金融街物业1,248,117.3119,874.31151,159.3119,849.66 金融街影院1,217,160.00 -- 347,760.00 -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文165 项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备新媒广告884,641.43465,498.32884,641.43465,498.32 金昊房地产854,186.53 -- 1,105,072.17 -- 仁泽教育703,999.98 -- -- -- 惠州融拓654,677.34 -- 935,072.13 -- 里兹置业577,185.71 -- 552,532.20 -- 怡己巷子327,750.00 -- 1,766,500.00 -- 金融街服务中心-- -- 1,258,150.32 -- 合计 123,892,762.44902,579.07137,890,867.88864,094.36 预付款项 长城人寿457,579.34 -- -- -- 金融街住宅物业-- -- 117,916.67 -- 合计 457,579.34 -- 117,916.67 -- 其他应收款 武汉两湖半岛2,393,423,472.42 -- 2,257,529,701.96 -- 天津复地2,168,542,678.33 -- 2,648,623,215.19 -- 昌金置业748,197,760.70 -- 725,804,575.99 -- 昌融置业590,337,366.62 -- 572,683,833.29 -- 远和置业307,066,417.07 -- 301,704,983.39 -- 融筑地产108,420,856.40 -- 108,420,856.40 -- 北京融泰98,113,388.87 -- 104,305,005.28 -- 重庆科世金27,110,581.41 -- 25,952,720.33 -- 第一太平物业9,283,545.245,051,862.836,489,028.693,624,229.92 里兹置业2,327,273.93 -- 1,330,723.71 -- 武夷地产1,682,284.70 -- -- -- 西环置业487,500.00307,368.75487,500.00307,368.75 金融街物业422,968.8270,103.66434,386.2066,888.58 天津中海海鑫-- -- 252,646,557.74 -- 惠州融拓-- -- 72,962,500.00 -- 合计 6,455,416,094.515,429,335.247,079,375,588.173,998,487.25 （2）应付关联方款项项目名称关联方期末余额上年年末余额应付账款 第一太平物业28,156,890.7234,654,642.41 金融街物业3,643,548.615,101,615.43 里兹置业382,750.55462,813.97 金通泰投资-- 170,952.80 合计 32,183,189.8840,390,024.61 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文166 项目名称关联方期末余额上年年末余额其他应付款 华融基础2,316,250,000.002,260,000,000.00 金融街物业41,659,946.2449,065,636.35 天津万锦华瑞34,300,000.0034,300,000.00 第一太平物业21,282,676.3323,319,161.52 京石融宁16,758,000.0021,168,000.00 深圳融祺11,508,722.2126,413,722.23 无锡隽乾9,971,949.459,971,949.45 惠泽幼儿园2,140,896.242,140,896.24 北京绿交所1,021,968.001,021,968.00 金融街服务中心953,281.402,894,506.88 金融街影院503,500.00503,500.00 华利佳合355,645.15456,034.15 远和置业184,995.00184,995.00 金融街住宅物业108,011.70108,011.70 武夷地产-- 388,676.58 合计 2,456,999,591.722,431,937,058.10 预收款项 金融街服务中心1,608,602.291,588,802.32 北京绿交所1,263,645.00 -- 第一太平物业512,272.2346,785.05 北京市正泽学校420,420.00 -- 合计 3,804,939.521,635,587.37 合同负债 武夷地产15,967,137.7816,621,413.25 北京融泰293,663.21343,981.13 天津复地202,880.92117,416.98 长城人寿153,985.00153,985.00 仁泽教育-- 966,037.74 合计 16,617,666.9118,202,834.10 十一、承诺及或有事项1、重要的承诺事项截至2023年6月30日止，本公司不存在应披露的承诺事项。

2、或有事项本公司为关联方提供债务担保形成的或有负债见附注十、5、（4）。

截至2023年6月30日止，公司为银行向商品房承购人发放的总额为731,862万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）抵押贷款提供保证担保。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文167 截至2023年6月30日止，本公司不存在其他应披露的或有事项。

十二、资产负债表日后事项截至2023年8月29日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项分部报告根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为12个报告分部。

这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。

集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括：地区分部分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（1）分部利润或亏损、资产及负债项目主营业务收入主营业务成本营业利润资产总额负债总额北京1,235,963,218.74581,532,968.8854,289,879.15139,249,117,198.4796,893,424,617.63 天津820,577,800.08787,481,038.21 -136,566,290.5523,397,842,939.2220,103,362,522.74 广州737,174,945.53792,036,139.14 -122,508,209.5410,060,957,863.4210,284,274,332.22 重庆680,591,124.00680,650,401.83 -122,863,969.7111,077,134,288.3911,021,844,881.54 惠州156,023,344.37168,318,680.30 -67,834,620.824,085,906,805.603,759,474,676.35 上海517,772,221.85425,550,106.53 -211,320,762.2231,576,344,718.1128,004,585,200.59 苏州1,026,114,362.421,009,212,076.846,098,589.919,659,185,614.248,310,585,553.59 深圳90,844,829.9476,010,290.93 -8,052,000.751,166,829,227.72972,468,668.43 成都137,812,433.76126,462,489.07 -2,668,717.551,751,514,231.231,712,231,373.38 武汉345,014,136.14312,224,138.96 -63,951,358.128,244,241,401.527,991,194,420.31 遵化33,512,068.7240,430,580.18 -29,320,966.741,937,462,267.201,759,010,909.41 香港-- -- 556,276.3646,723,390.26 -- 分部间抵销-166,306,963.05 -168,883,401.20 -195,745,465.11 -91,766,187,145.84 -81,881,391,193.72 合计5,615,093,522.504,831,025,509.67 -899,887,615.69150,487,072,799.54108,931,065,962.47 十四、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内 其中：0-6个月72,558,264.7923,013,372.14 6个月-1年5,165,430.767,292,998.97 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文168 账龄期末余额上年年末余额1年以内小计：77,723,695.5530,306,371.11 1至2年2,594,845.953,239,998.35 2至3年923,385.60 -- 3年以上2,668,167.002,668,167.00 小计83,910,094.1036,214,536.46 减：坏账准备1,861,822.681,810,278.43 合计82,048,271.4234,404,258.03 （2）按坏账计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款83,910,094.10100.001,861,822.682.2282,048,271.42 其中： 应收内部关联方36,872,847.0043.94 -- -- 36,872,847.00 应收其他客户47,037,247.1056.061,861,822.683.9645,175,424.42 合计83,910,094.10100.001,861,822.682.2282,048,271.42 （续） 类别上年年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款36,214,536.46100.001,810,278.435.0034,404,258.03 其中： 应收内部关联方96,000.000.27 -- -- 96,000.00 应收其他客户36,118,536.4699.731,810,278.435.0134,308,258.03 合计36,214,536.46100.001,810,278.435.0034,404,258.03 按组合计提坏账准备：组合计提项目：应收其他客户账龄期末余额应收账款坏账准备预期信用损失率(%) 1年以内40,850,848.55127,586.160.31 其中：0-6个月35,685,417.79 -- -- 6个月-1年5,165,430.76127,586.162.47 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文169 账龄期末余额应收账款坏账准备预期信用损失率(%) 1至2年2,594,845.95181,120.266.98 2至3年923,385.60149,126.7816.15 3年以上2,668,167.001,403,989.4852.62 合计47,037,247.101,861,822.683.96 组合计提项目：应收其他客户（续） 账龄上年年末余额应收账款坏账准备预期信用损失率(%) 1年以内30,210,371.11180,137.070.60 其中：0-6个月22,917,372.14 -- -- 6个月-1年7,292,998.97180,137.072.47 1至2年3,239,998.35226,151.886.98 2至3年-- -- -- 3年以上2,668,167.001,403,989.4852.62 合计36,118,536.461,810,278.435.01 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况项目坏账准备金额期初余额1,810,278.43 本期计提51,544.25 本期收回或转回-- 期末余额1,861,822.68 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备期末余额客户一36,809,847.0043.87 -- 客户二16,057,433.6519.14109,564.68 客户三12,042,772.0014.35 -- 客户四3,283,264.173.9118,021.48 客户五2,536,450.203.02 -- 合计70,729,767.0284.29127,586.16 2、其他应收款项目期末余额上年年末余额其他应收款65,581,484,763.5164,698,691,365.93 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文170 其他应收款①按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内 其中：0-6个月17,661,060,908.5918,827,035,193.70 6个月-1年9,676,652,091.314,959,107,259.15 1年以内小计：27,337,712,999.9023,786,142,452.85 1至2年14,265,773,280.9321,578,909,888.60 2至3年9,556,608,510.435,235,071,862.32 3年以上14,470,754,165.2914,147,734,154.01 小计65,630,848,956.5564,747,858,357.78 减：坏账准备49,364,193.0449,166,991.85 合计65,581,484,763.5164,698,691,365.93 ②按款项性质披露项目期末余额上年年末余额保证金、备用金、押金118,586.5025,150.00 代付公维基金、水泥基金等583,298.70569,875.20 往来款65,630,015,904.8064,747,132,166.03 其他131,166.55131,166.55 小计65,630,848,956.5564,747,858,357.78 减：坏账准备49,364,193.0449,166,991.85 合计65,581,484,763.5164,698,691,365.93 ③坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：类别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%) 坏账准备账面价值按单项计提坏账准备-- -- -- -- 按组合计提坏账准备65,630,848,956.550.0849,364,193.0465,581,484,763.51 应收押金、备用金、保证金118,586.50 -- -- 118,586.50 应收内部关联方63,801,822,622.46 -- -- 63,801,822,622.46 应收联营、合营企业1,736,937,168.49 -- -- 1,736,937,168.49 应收其他客户91,970,579.1053.6749,364,193.0442,606,386.06 合计65,630,848,956.550.0849,364,193.0465,581,484,763.51 期末，本公司不存在处于第二和第三阶段的其他应收款。

金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文171 上年年末，处于第一阶段的坏账准备：类别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%) 坏账准备账面价值按单项计提坏账准备-- -- -- -- 按组合计提坏账准备64,747,858,357.780.0849,166,991.8564,698,691,365.93 应收押金、备用金、保证金25,150.00 -- -- 25,150.00 应收内部关联方62,877,651,834.38 -- -- 62,877,651,834.38 应收联营、合营企业1,769,224,218.00 -- -- 1,769,224,218.00 应收其他客户100,957,155.4048.7049,166,991.8551,790,163.55 合计64,747,858,357.780.0849,166,991.8564,698,691,365.93 上年年末，本公司不存在处于第二和第三阶段的其他应收款。

④本期计提、收回或转回的坏账准备情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初余额49,166,991.85 -- -- 49,166,991.85 期初余额在本期-- -- -- -- --转入第二阶段-- -- -- -- --转入第三阶段-- -- -- -- --转回第二阶段-- -- -- -- --转回第一阶段-- -- -- -- 本期计提197,201.19 -- -- 197,201.19 期末余额49,364,193.04 -- -- 49,364,193.04 ⑤按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况单位名称款项性质其他应收款期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额廊坊市融方房地产开发有限公司往来款4,623,031,533.216年以内7.04 -- 金融街融兴（天津）置业有限公司往来款4,365,425,395.296年以内6.65 -- 金融街重庆融平置业有限公司往来款3,262,592,830.157年以内4.97 -- 上海杭钢嘉杰实业有限公司往来款3,236,119,027.710-6个月4.93 -- 金融街长安（北京）置业有限公司往来款3,178,946,223.270-6个月4.85 -- 合计-- 18,666,115,009.63 28.44 -- 3、长期股权投资项目期末余额上年年末余额金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文172 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资9,514,120,333.55 -- 9,514,120,333.559,514,120,333.55 -- 9,514,120,333.55 对联营企业投资98,253,398.56 -- 98,253,398.5699,317,412.94 -- 99,317,412.94 合计9,612,373,732.11 -- 9,612,373,732.119,613,437,746.49 -- 9,613,437,746.49 （1）对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额金融街（北京）置业有限公司450,000,000.00 -- -- 450,000,000.00 -- -- 金融街（遵化）产城融合发展有限公司210,935,200.00 -- -- 210,935,200.00 -- -- 遵化融融房地产开发有限公司24,986,051.15 -- -- 24,986,051.15 -- -- 金融街（北京）置地有限公司100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- -- 金融街融辰（北京）置业有限公司10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 -- -- 北京怡泰汽车修理有限责任公司118,787,373.94 -- -- 118,787,373.94 -- -- 金融街长安（北京）置业有限公司1,000,000,000.00 -- -- 1,000,000,000.00 -- -- 金融街（北京）商务园置业有限公司80,000,000.00 -- -- 80,000,000.00 -- -- 北京金融街奕兴置业有限公司954,937,200.00 -- -- 954,937,200.00 -- -- 北京奕环天和置业有限公司51,208,000.00 -- -- 51,208,000.00 -- -- 北京金融街奕兴天宫置业有限公司10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 -- -- 北京金石融景房地产开发有限公司800,000,000.00 -- -- 800,000,000.00 -- -- 北京天石基业房地产开发有限公司5,100,000.00 -- -- 5,100,000.00 -- -- 北京市慕田峪长城旅游服务有限公司141,846,400.00 -- -- 141,846,400.00 -- -- 北京金融街房地产顾问有限公司8,156,400.00 -- -- 8,156,400.00 -- -- 北京金融街资产管理有限公司10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 -- -- 北京金融街购物中心有限公司99,972,448.39 -- -- 99,972,448.39 -- -- 北京金融街京西置业有限公司15,000,000.00 -- -- 15,000,000.00 -- -- 金融街（天津）置业有限公司100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- -- 金融街津塔（天津）置业有限公司99,750,000.00 -- -- 99,750,000.00 -- -- 金融街津门（天津）置业有限公司594,750,000.00 -- -- 594,750,000.00 -- -- 融信（天津）投资管理有限公司20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 -- -- 金融街重庆置业有限公司434,035,699.35 -- -- 434,035,699.35 -- -- 上海杭钢嘉杰实业有限公司1,967,691,430.11 -- -- 1,967,691,430.11 -- -- 上海静盛房地产开发有限公司123,252,982.25 -- -- 123,252,982.25 -- -- 金融街（上海）投资有限公司10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 -- -- 金融街广州置业有限公司100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文173 被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额广州金融街融展置业有限公司10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 -- -- 金融街（深圳）投资有限公司100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- -- 金融街惠州置业有限公司722,886,611.90 -- -- 722,886,611.90 -- -- 金融街控股（香港）有限公司260,290,000.00 -- -- 260,290,000.00 -- -- 金融街成都置业有限公司100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- -- 成都中逸实业有限公司660,534,536.46 -- -- 660,534,536.46 -- -- 金融街武汉置业有限公司100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- -- 固安融兴房地产开发有限公司10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 -- -- 固安融筑房地产开发有限公司10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 -- -- 金融街石家庄房地产开发有限公司-- -- -- -- -- -- 上海融祯企业管理咨询有限公司-- -- -- -- -- -- 苏州熠旦企业管理咨询有限公司-- -- -- -- -- -- 苏州熠循企业咨询管理有限公司-- -- -- -- -- -- 苏州熠皓企业咨询管理有限公司-- -- -- -- -- -- 合计9,514,120,333.55 -- -- 9,514,120,333.55 -- -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文174 （2）对联营、合营企业投资被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加/新增投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他 ①联营企业 北京绿交所99,317,412.94 -- -- -1,064,014.38 -- -- -- -- -- 98,253,398.56 -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文175 4、营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务253,548,276.8645,046,181.74228,413,415.8740,707,484.21 5、投资收益项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益230,610,000.00830,510,000.00 处置长期股权投资产生的投资收益-- 702,343,653.04 权益法核算的长期股权投资收益-1,064,014.38 -1,505,219.32 其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益13,742,139.8911,251,162.16 其他7,463,717.67 -- 合计250,751,843.181,542,599,595.88 十五、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目本期发生额说明非流动性资产处置损益-227,692.67 -- 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 12,796,712.61 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出7,786,992.53 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目-- 非经常性损益总额20,356,012.47 -- 减：非经常性损益的所得税影响数4,513,613.04 -- 非经常性损益净额15,842,399.43 -- 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 108,718.28 -- 归属于公司普通股股东的非经常性损益15,733,681.15 -- 2、净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率% 每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-1.94 -0.24 -0.24 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.98 -0.25 -0.25 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文176 每股收益的计算本期金额上期金额归属于母公司普通股股东的净利润-728,558,060.851,148,708,503.49 其中：持续经营净利润-728,558,060.851,148,708,503.49 终止经营净利润-- -- 基本每股收益-0.240.38 其中：持续经营基本每股收益-0.240.38 终止经营基本每股收益-- -- 稀释每股收益-0.240.38 其中：持续经营稀释每股收益-0.240.38 终止经营稀释每股收益-- -- 金融街控股股份有限公司2023年半年度报告全文177 第十一节 备查文件目录1、公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的半年度报告。

2、载有法定代表人、公司总经理、财务总监、财务部经理签名并盖章的半年度财务报告。

3、报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件。

4、公司章程。

董事长：高靓金融街控股股份有限公司2023年08月31日