1. 证券代码：603059证券简称：倍加洁公告编号：2023-004倍加洁集团股份有限公司关于收购薇美姿16.4967%股权的补充公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
2. 倍加洁集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年2月3日在上海证券交易所网站披露了《关于收购薇美姿16.4967%股权的公告》（公告编号：2023-002号），现将薇美姿实业（广东）股份有限公司（以下简称“薇美姿”）财务信息、交易价格合理性、资金来源、风险提示等事项补充披露如下：一、财务信息薇美姿2022年1-6月主要财务信息如下：单位：万元项目2022年1-6月资产总额117,414负债总额77,782净资产39,632营业收入78,577净利润5,196薇美姿2021年、2022年1-6月的财务数据系采用国际会计准则编制，与中国企业会计准则下财务数据不存在重大差异。
3. 二、交易价格合理性本次交易中，公司受让北京君联茂林股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“北京君联”）、北京翰盈承丰投资中心（有限合伙）（以下简称“北京翰盈”）持有的共计18,556,484股股份，交易对价为471,146,873元。
4. 本次交易定价综合考虑了参考市场交易、可比上市公司市盈率（PE）及市净率（PB）、对公司的影响及协同效应等因素，具体如下（一）参考市场交易2021年8月10日，芜湖鸿天基石股权投资合伙企业（有限合伙）从北京君联、北京翰盈受让获得2.8571%薇美姿股权，交易对价为8,000万元，与本次交易定价的股权价格较为接近。
5. （二）可比上市公司市盈率（PE扣非）、市净率（PB）参照个人护理用品分类，共计筛选27家可比上市公司，剔除5家负数可比上市公司、剔除11家40倍PE以上可比上市公司，共计11家可比上市公司。
6. 根据2022年9月30日可比上市公司市值、归母净资产和截止2022年9月近12个月的扣非归母净利润，平均归母扣非PE倍数为27.54，中位数为26.06；平均PB倍数为2.21，中位数为2.09。
7. 而薇美姿扣非PE倍数为16.34，PB倍数为6.83倍。
8. 考虑到非上市公司流动性折扣因素，薇美姿扣非PE倍数仅为可比上市公司的59%，为其中位数的62.70%，较为合理。
9. 不同于可比上市公司以制造型企业为主，薇美姿属于轻资产运营模式，故其PB倍数虽高于可比上市公司，也具有较大的合理性。
10. 截至2022年9月30日，薇美姿资产总额10.94亿元，其中流动资产10.03亿元（货币现金5.80亿元，应收账款2.21亿元，存货1.33亿元），非流动资产0.92亿元（使用权资产0.29亿元，递延所得税资产0.47亿元），公司非流动资产仅占资产总额8.36%。
11. （三）符合公司战略发展方向，有助于发挥协同效应本次收购薇美姿16.4967%股权符合公司“口腔大健康+”的战略发展方向，符合公司“内生式增长+外延式并购”的发展策略，有助于进一步提升公司在中国口腔护理领域的市场地位和话语权。
12. 同时，本次收购有助于补齐公司在品牌等方面的短板，有助于进一步提升整个供应链的协同价值，从而发挥出协同效应。
13. 综上所述，本次交易定价合理。
14. 基准日：2022/9/30代码简称P/E扣非PB300740.SZ水羊股份26.062.86001218.SZ丽臣实业26.411.46300955.SZ嘉亨家化25.032.02600315.SH上海家化34.052.75605009.SH豪悦护理17.212.00001206.SZ依依股份38.222.09002243.SZ力合科创28.041.34002511.SZ中顺洁柔39.082.63003006.SZ百亚股份21.963.07300888.SZ稳健医疗23.812.57002637.SZ赞宇科技23.111.49平均27.542.21三、资金来源根据与转让方签署的股转协议，本次交易金额47,115万元，在付款条件满足后14天内支付20%的股份转让价款，金额9,423万元；在付款条件满足后240天内（即8个月）支付剩余80%的股份转让价款，金额37,692万元。
15. 倍加洁经营状况良好，目前账面货币资金约1.3亿元，其中闲置资金1亿元，能够支持公司支付20%的款项；剩余80%的款项，支付时间较长，公司有充足时间筹措余下80%的款项。
16. 目前公司的资产负债率27%，即使全部以债务融资方式筹措资金，公司的资产负债率也才达到40%左右，资产负债结构仍处于合理范围。
四、风险提示（一）本次交易的实施周期（包括但不限于付款方式、交割日期等）较长，存在一定的不确定性。
（二）本次收购完成后倍加洁总计持有薇美姿股权比例为32.165%。
不涉及控制、共同控制薇美姿，也不涉及合并报表等情况。
（三）本次投资资金较大，收购完成后，受市场环境波动、竞争环境不确定性等因素影响，薇美姿公司后续的经营业绩可能存在一定的不确定性，可能面临投资资金损失的情况发生。
敬请广大投资者详细阅读公司相关公告，理性投资，注意投资风险。
倍加洁集团股份有限公司董事会2023年2月6日。
