1. 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本文件的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，并明確表示，概不對因本檔全部或任何部份內容而産生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。
2. （於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司）（股份代號：00525）於其他市場發佈的公告本公告乃根據《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》第13.10B條而作出。
3. 茲載列廣深鐵路股份有限公司（「本公司」）在上海證券交易所網站刊登的《2022年度內部控制評價報告及內部控制審計報告》，僅供參閱。
4. 承董事會命廣深鐵路股份有限公司唐向東公司秘書中國·深圳2023年3月29日於本公告發出之日，本公司董事會成員包括：執行董事非執行董事獨立非執行董事武勇郭繼明馬時亨胡酃酃胡丹湯小凡周尚德張哲邱自龍公司代码：601333公司简称：广深铁路广深铁路股份有限公司2022年度内部控制评价报告广深铁路股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
5. 一.重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
6. 监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
7. 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
8. 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
9. 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
10. 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
11. 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
12. 二.内部控制评价结论1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否2.财务报告内部控制评价结论√有效□无效根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
13. 3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷□是√否根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
14. 4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
15. 5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致√是□否6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否三.内部控制评价工作情况(一).内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
16. 1.纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、广州车站、广州房建公寓段、广州工务段、广州机务段、广州车辆段、广州客运段、广州南高铁工务段、广州货运中心、广州北车辆段、深圳列车经贸实业公司。
2.纳入评价范围的单位占比：指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比96纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比993.纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司层面、业务流程层面及信息技术系统层面，其中公司层面包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等；业务流程层面包括了收入、成本、资金、资产、财务报告等方面；信息技术系统层面包括收入报表系统、铁路客货票核算分析系统、货运制票子系统和杂费核收子系统、物资管理系统、铁路客票预定与发售系统、会计核算与管理系统等。
4.重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、资产管理、收入核算、财务报告编制及披露等方面。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏□是√否6.是否存在法定豁免□是√否7.其他说明事项无(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整√是□否公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，相较以前年度调整如下：公司以前年度以公司最近五个年度平均税前利润的5%作为量化考虑因素，由于持续受到新冠疫情严重影响，公司年度税前利润大幅度降低，为保持公司内控缺陷认定标准的合理性，以最近五个年度平均营业收入的0.5%作为量化考虑因素。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准财务报表错报的绝对金额是指当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报告中出现大于量化因素的错报。
是指当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报告中出现小于重大缺陷认定标准，但大于量化因素的75%的错报。
对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，会被视为一般缺陷。
说明:以公司最近五个年度平均营业收入的0.5%作为量化考虑因素。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：缺陷性质定性标准重大缺陷①董事、监事和高级管理人员舞弊；②企业更正已公布的财务报告；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④审核委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷是指一个或一组内部控制缺陷的存在，有合理的可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，但仍应引起董事会和管理层重视的错报。
一般缺陷除上述两种情况规定的缺陷外的其他财务报告内部控制缺陷，应当认定为一般缺陷。
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准可能造成直接财产损失的绝对金额是指一个或一组内部控制缺陷的存在，可能造成大于量化因素的直接损失。
是指一个或一组内部控制缺陷的存在，可能造成小于重大缺陷认定标准，但大于量化因素的75%的直接损失。
对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，会被视为一般缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：缺陷性质定性标准重大缺陷①重大决策程序不科学或未按决策程序执行；②违反国家法律、法规，给公司造成重大社会影响；③内部控制评价的结果是重大缺陷未得到整改；④发生重大安全责任事故。
重要缺陷①重要决策程序不科学或未按决策程序执行；②内部控制评价的结果是重要缺陷未得到整改。
一般缺陷除上述规定的缺陷外的其他非财务报告内部控制缺陷应当认定为一般缺陷。
(三).内部控制缺陷认定及整改情况1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况1.1.重大缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否1.2.重要缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷□是√否1.3.一般缺陷公司内控评价工作组将报告期内公司内控评价过程中发现的内部控制一般缺陷，向公司董事会、审核委员会及经理层进行了专题汇报。
公司高度重视，责成相关单位及责任人限期整改落实，通过持续跟踪确保整改到位。
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷□是√否1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷□是√否2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况2.1.重大缺陷报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷□是√否2.2.重要缺陷报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷□是√否2.3.一般缺陷无2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷□是√否2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷□是√否四.其他内部控制相关重大事项说明1.上一年度内部控制缺陷整改情况□适用√不适用2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向√适用□不适用公司已建立完善的股东大会、董事会、监事会等议事规则及制度，形成了一套包括投融资管理、信息披露、预算管理、资金管理、合同管理、工程项目管理、采购与付款、销售与收款、成本费用、人力资源管理以及财务报告编制等内容的内部控制制度体系。
公司基本建立起了贯穿决策、执行和监督全过程的内控制度，不相容岗位相互分离的制约机制，以及符合公司经营特点的管理规范与流程，形成了一套较为完整的内部控制评价体系，并对其有效运行进行了持续监督。
2023年，公司将继续按照《基本规范》及配套指引，以及证券监管部门的要求，完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
3.其他重大事项说明□适用√不适用董事长（已经董事会授权）：武勇广深铁路股份有限公司2023年3月29日 2023-03-29T11:47:46+0800 SignTest. 2023-03-29T11:47:46+0800 SignTest. 2023-03-29T11:47:46+0800 SignTest.。
