鑫苑服務：中期報告2023

中期報告2023 01鑫苑物業服務集團有限公司目錄公司資料管理層討論與分析其他資料中期簡明綜合損益及其他全面收益表中期簡明綜合財務狀況表中期簡明綜合權益變動表中期簡明綜合現金流量表中期簡明綜合財務資料附註02 04 29 35 36 38 39 41 022023中期報告公司資料執行董事申元慶先生（董事會主席）馮波先生王勇先生（首席財務官）非執行董事田文智先生獨立非執行董事李軼梵先生凌晨凱先生藍燁先生趙霞女士審核委員會李軼梵先生（主席）藍燁先生凌晨凱先生（於2024年4月8日辭任）趙霞女士（於2024年4月8日獲委任）薪酬委員會凌晨凱先生（主席）李軼梵先生申元慶先生提名委員會申元慶先生（主席）藍燁先生凌晨凱先生公司秘書曹炳昌先生FCPA, FCCA, FCG (CS, CGP), HKFCG (CS, CGP)授權代表申元慶先生曹炳昌先生FCPA, FCCA, FCG (CS, CGP), HKFCG (CS, CGP)核數師大華馬施雲會計師事務所有限公司註冊公眾利益實體核數師香港九龍尖沙咀廣東道30號新港中心1座801–806室開曼群島註冊辦事處P.O. Box 309, Ugland HouseGrand Cayman, KY1-1104Cayman Islands香港主要營業地點香港金鐘金鐘道95號統一中心17樓B室集團總部中國河南省鄭州市金水區鑫苑路18號鑫苑名家國際生活俱樂部3樓附註：趙霞女士自2024年4月8日獲委任為本公司獨立非執行董事及審核委員會成員。

繼趙霞女士獲委任為審核委員會成員之後，凌晨凱先生自2024年4月8日不再擔任審核委員會成員。

03鑫苑物業服務集團有限公司公司資料開曼群島股份過戶登記總處Tricor Services (Cayman Islands) LimitedThird Floor, Century YardCricket Square, P.O. Box 902Grand Cayman, KY1-1103Cayman Islands香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓主要往來銀行中國光大銀行（鄭州東風支行）中國河南省鄭州市金水區經三路58號中國銀行（鄭州棉紡東路支行）中國河南省鄭州市二七區棉紡東路66號鑫苑國際城市花園1樓中國光大銀行（鄭州鄭汴路支行）中國河南省鄭州市鄭汴路與英協路交叉口鄭州銀行（鄭州緯二路支行）中國河南省鄭州市金水區緯二路8–3號華夏銀行（鄭州分行）中國河南省鄭州市商務外環路29號華夏銀行（鄭州農業路支行）中國河南省鄭州市農業路與東明路交叉口境外銀行中國工商銀行（亞洲）有限公司（皇后大道中分行）香港中環皇后大道中122–126號地庫至一樓法律顧問有關香港法律：盛德律師事務所香港中環國際金融中心二期39樓股份代號1895公司網頁地址042023中期報告管理層討論與分析整體表現截至2023年6月30日止六個月的總收益較截至2022年6月30日止六個月約人民幣356.3百萬元，降低6.0%至約人民幣334.8百萬元。

截至2023年6月30日止六個月的淨盈利約人民幣41.9百萬元較截至2022年6月30日止六個月約人民幣65.3百萬元，下降35.8%。

概覽本集團是一家具有廣泛影響力且業務穩健的物業管理綜合服務商，致力於成為大物管產業元宇宙加持下的美好生活服務商，圍繞華中、長三角、大西南、珠三角、環渤海進行區域深耕。

2023年上半年，本集團全面實施戰略升級、組織升級，圍繞管理服務、場景服務、場景科技三條增長曲線全面發力。

管理服務上半年聚焦物業服務基礎業務發展質量，嚴控項目風險，優化業態結構，圍繞重點區域持續深耕，優化區域及業態項目佈局。

2023年上半年，新增合約面積256萬平方米，新增在管面積136萬平方米；於2023年6月30日，本集團物業管理服務覆蓋中國50座城市，為逾20萬個家庭提供服務，簽約建築面積5,280萬平方米，在管面積3,260萬平方米。

場景服務在做好傳統的空間資源管理、生活服務、資產運營等社區增值業務基礎上，重點圍繞業主全生命週期、社區全生活場景的剛需高頻業務重點佈局，由傳統的業務驅動逐步向數據驅動轉換，創新經營模式，驅動業務成長。

在資產運營方面，打造「車位寶」業務模式；在生活服務方面開展「存多億」純水配送業務；圍繞到家服務，形成了「千萬寶貝」計劃。

在業務開展過程中，改變傳統運營模式，實現數據驅動，為各類業務的快速成長夯實基礎。

05鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析場景科技在做好內部業務賦能同時，全面打造外部輸出能力、產業服務能力。

在內部賦能方面，進一步優化HR系統建設，通過系統風險預警機制，降低人力資源管理風險；升級物管ERP系統，借助底層架構升級，實現了各系統耦合，提高了系統運行速度，保證系統穩定性。

在外部輸出方面，形成了泛地產ERP、泛地產營銷、泛地產數字化服務、智慧養老服務等產品輸出和服務能力；在物聯網建設方面，構建了智慧社區服務的雲燕平台，完成了內部84個停車場軟硬件升級改造、全面升級了鑫物雲管理平台，構建了系統的智能化物聯產品體系。

同時，創新性構建了零代碼的社區元宇宙平台，可以為中小物業企業、政府社區治理提供基於社區管理的元宇宙技術支撐。

2023年上半年，本集團完成了組織升級，從單中心化管控模式升級為多中心化自驅模式，構建了物管+多經+科技三大事業部以及四大職能體系，更好地為集團管理服務、場景服務、場景科技三條增長曲線做支撐。

2023年上半年，本集團堅持黨建引領，持續優化紅色物業建設模式，圍繞共建、共治、共享，著力打造以六大紅色溫暖工程為主線的「鑫火」黨建品牌，增強社區治理中多方力量的凝聚力、向心力、服務力，並依託社區元宇宙平台，打造了自身獨具特色的智慧黨建模式，得到了主管部門及社會各界廣泛認可。

2023年上半年，鑫苑服務新成立黨支部7個，獲得各級各類榮譽6項，黨建模式受到省級以上媒體報道19次。

2023年上半年，本集團品牌影響力持續提升，先後榮獲樂居財經評選的「2023年中國物業服務滿意度百強企業」；中指院「2023中國物業服務百強企業(top 15)」；克而瑞物管、中物研協聯合評選的「2023中國物業城市服務領先企業」、「2023中國物業管理卓越標杆項目」；中物智庫、中物研究院評選的「中國上市企業銳意創新企業」等榮譽。

062023中期報告管理層討論與分析物業管理服務堅持有質量發展本集團堅持穩健的有質量成長策略。

2023年上半年，對區域及業態結構做進一步優化，服務以住宅業態物業管理為基礎，向跨業態及多業務服務空間延伸。

截至2023年6月30日，我們為中國50座城市提供物業管理服務及增值服務，合約建築面積為約52.81百萬平方米，合約項目數量264個；在管建築面積為約32.56百萬平方米，在管項目數量201個。

下表載列於所示日期我們的合約建築面積、在管建築面積及管理物業項目數：於6月30日2023年2022年 合約管理面積（千平方米） 52,80564,220合約項目數量264280在管管理面積（千平方米） 32,55838,795在管項目數量201207 附註：數據同比下降的原因主要是由於2022年公司對坪效較低的項目作了優化。

07鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析我們的地理分佈2023年上半年，圍繞華中、環渤海、長三角、珠三角、西南部五大區域深耕，截至2023年6月30日，我們的地理分佈已從鄭州擴展至全國50座城市。

山西陝西天津遼寧北京山東江蘇河南上海安徽浙江四川廣東雲南湖南海南重慶湖北西安天津大連北京濟南青島菏澤德州蘇州徐州昆山淮安太倉鹽城上海合肥六安亳州湖州成都大理長沙三亞重慶武漢廣州佛山珠海鄭州登封漯河三門峽焦作濮陽駐馬店滎陽鞏義信陽商丘鶴壁新鄉安陽新鄭周口平頂山南陽許昌開封洛陽南沙群島長治082023中期報告管理層討論與分析下表列截至所示日期按地理區域劃分的建築面積及在管物業數目明細：於6月30日2023年2022年建築面積在管項目數目建築面積在管項目數目（千平方米） （千平方米） 華中(1) 18,08312118,079121華東(2) 6,146376,84339華西(3) 7,5263611,97833華北(4) 49441,63811華南(5) 30932573 總計32,55820138,795207 附註：(1)包括位於河南省的城市。

(2)包括位於江蘇省、安徽省、山東省、浙江省的城市以及上海市。

(3)包括位於四川省、雲南省及陝西省的城市以及重慶市。

(4)包括位於遼寧省、山西省的城市及北京市、天津市。

(5)包括位於海南省、湖南省及廣東省的城市。

穩健的規模成長本集團在規模成長方面一直堅持穩健高質的成長策略，並形成了以全委為核心、其他多樣化合作方式相補充的穩健的規模成長方式。

2023年上半年，本集團實現了洛陽、安陽等地的全委拓展突破，及航空、景區業態的新突破。

上半年簽約面積中，非居業態面積佔比51.2%，非居業態佔比進一步提升。

截至2023年6月30日，本集團在管面積中，第三方佔比53.77%。

09鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析2023年上半年本集團按物業開發商類別劃分的在管面積及物業管理服務收入佔比如下：截至6月30日止六個月╱於6月30日2023年2022年收入在管建築面積在管項目數目收入在管建築面積在管項目數目（人民幣千元） % （千平方米） % （人民幣千元） % （千平方米） % 鑫苑置業集團(1) 192,76976.515,05146.2390182,31871.114,33637.080獨立第三方(2) 59,36523.517,50753.7711174,06828.924,45963.0127 總計252,134100.032,558100.00201256,386100.038,795100.0207 附註：(1)鑫苑地產控股有限公司（最終控股公司）及其附屬公司統稱【鑫苑置業集團】。

包括由鑫苑置業集團獨家開發的物業。

(2)指由獨立於鑫苑置業集團的第三方物業開發商獨家開發的物業。

多業態的物管組合我們管理住宅及非住宅物業。

我們目前管理非住宅物業覆蓋辦公、商業綜合體、工業園、產業園、學校、公建等。

雖然住宅物業收入已佔並將持續佔據我們收入的較大部分，但我們正努力使我們的服務供應多樣化，以涵蓋其他類型物業。

2023年上半年，我們在非居業態拓展領域實現中國南方航空股份有限公司南陽基地服務項目、山西晉山聖景旅遊景區服務項目、鄭州輕工業大學公寓管理項目、商丘╱周口太格里商業中心項目等簽約，向機場、景區、商業等業態進一步延伸。

102023中期報告管理層討論與分析截至2022年及2023年6月30日止年度按不同物業類型劃分的所開發物業產生的物業管理服務收入明細：截至6月30日止六個月╱於6月30日2023年2022年收入在管建築面積在管項目數目收入在管建築面積在管項目數目（人民幣千元） % （千平方米） % （人民幣千元） % （千平方米） % 住宅物業194,68077.222,81870.08142203,92279.525,09364.7151非住宅物業57,45422.89,74029.925952,46420.513,70235.356 總計252,134100.032,558100.00201256,386100.038,795100.0207 增值服務2023年上半年，本集團圍繞牆內剛需、牆外生態、內外聯動的發展思路，利用自身管理優勢，以空間運營、資產運營、生活服務為抓手，搭建數據驅動的運營平台，實現增值服務的數據驅動，逐步實現由人找貨到貨找人的轉換。

儘管受市場整體環境影響，社區增值服務面臨的下行壓力較大，但本集團創新經營模式，為長期發展奠定基礎：開展「存多億」純水業務，由資源招商型向聯合經營和自營型轉變；開展「車位寶」業務，將車位銷售和存量租賃有效互動，創新經營思路，拉動內部需求。

11鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析下表載列截至2023年及2022年6月30日止年度小區增值服務的收入明細：截至6月30日止六個月增值業務2023年2022年人民幣千元%人民幣千元% 第三方服務收入10,44119.713,48125.3空間資源管理24,58846.321,79640.8家居生活服務18,03934.018,09033.9 總計53,068100.053,367100.0 附註：(1)已付公用事業費採用成本加利潤方法從而獲得溢利。

(2)我們就公共區域資源管理收取預先協定的費用。

(3)我們通過我們的小鑫優選移動應用程序銷售必需品及日用品，提供居家生活服務、定制服務（如地暖維護服務及電動汽車充電站應用及安裝服務）從而獲得溢利。

交付前及諮詢服務依託本集團25年的專業物業管理經驗，我們向物業開發商提供個性化的交付前及諮詢服務，從而提升開發物業的競爭力。

交付前服務包括於相關物業的交付前階段或於該物業投入市場銷售時，向物業開發商提供協銷服務，如(i)案場管理服務；及(ii)案場「暖場」服務。

諮詢服務包括(i)於物業早期及建設階段，向物業開發商提供有關項目規劃、設計管理及建築管理的建議，以增強其功能性、舒適度及便捷性；及(ii)就未售出物業向物業開發商提供中介及管理服務。

122023中期報告管理層討論與分析2023年上半年，受地產行業整體發展形勢下行影響，該模塊整體收入為人民幣10,980,000元，規模同比下降69.8%。

截至6月30日止六個月交付前及諮詢服務2023年2022年人民幣千元%人民幣千元% 鑫苑置業集團4,20838.331,58987.0第三方物業開發商6,77261.74,73013.0 總計10,980100.036,319100.0 物業工程服務物業工程服務包含提供消防、智能化施工、園林綠化景觀施工、項目建設階段的智慧社區規劃施工和建設等服務以及圍繞存量項目開展的電梯加裝、外立面改造、其他更新改造工程施工及服務等。

2023年上半年本集團工程施工業務整體收入同比提升83.1%。

截至6月30日止六個月物業工程服務2023年2022年人民幣千元%人民幣千元% 鑫苑置業集團14,58778.29,58694.1第三方物業開發商4,06721.86015.9 總計18,654100.010,187100.0 13鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析展望本集團致力於成為大物管產業元宇宙加持下的美好生活服務商，在業務發展過程中，我們將持續聚焦於大物管領域，以數據驅動運營，將科技與業務深度融合，通過數字孿生打造數字化賦能物業的新場景，圍繞管理服務、場景服務、場景科技三大發展曲線持續升級，持續優化自身發展特色，實現公司經營效率和業務規模的持續成長。

一、管理服務管理服務以規模發展為基礎，在物業服務領域，實現由住宅業態向非居業態、城市服務等服務維度延伸，並逐步實現由物業服務領域向商管服務、資產服務領域延伸，系統搭建大物管服務體系。

在基礎服務能力上，圍繞客戶真需求，夯實服務基礎，持續提升服務體驗，不斷強化服務口碑和品牌；同時不斷豐富服務的內涵和外延、完善多業態、多領域服務標準，強化精細化管理與服務能力，提升運營和管理效率。

在規模拓展能力上，優化拓展模型，強化拓展隊伍，在現有全委拓展模式的基礎上創新多樣化合作模式，由增量向存量、由住宅向非居延伸，在開發商合作的基礎上向政府城市改造、國企存量業務、企事業單位公建、園區合作領域延伸，拓展合作渠道，構建拓展的多輪驅動模式。

二、場景服務場景服務逐步構建社區服務生態，圍繞社區生活服務場景做賦能，圍繞「資產+空間+人」三大維度做社區垂直服務領域深度佈局，由傳統的業務驅動向數據驅動轉換，尤其在生活服務方面，實現由傳統的「人找貨」到數據驅動的「貨找人」轉換。

142023中期報告管理層討論與分析在資產運營管理方面，重點發力於存量資產運營及去化能力，創新運營模式，整合內外部資源，實現資產的持續溢價和變現。

在空間運營方面，通過數字化技術的賦能，加大空間資源盤活、整合利用的效率，並在傳統空間運營的基礎上持續實現經營模式的創新，提高資源利用的效率。

在人的服務方面，圍繞業主全生命週期社區服務需求，面向不同客戶群體來提供私域定制化服務，重點發力社區養老、家庭服務、生活服務、零售、餐飲、充電等領域，構建社區服務生態。

三、場景科技由內部賦能向外部賦能延伸，探索科技+大物管新業務融合模式。

在內部業務賦能的同時，快速打造產業賦能能力，由內部解決方案提供者向產業解決方案提供者角色轉換。

在傳統的降本提效的基礎上，重點著眼於具體社區場景，通過與科技的結合以及科技賦能等方式，對紛繁複雜的數據脫敏後，進行分析提煉洞察，從而發現新的需求和場景，並在科技賦能的幫助下滿足業主的多樣化需求，為基礎服務及社區生活服務賦能。

在提供賦能的同時，形成自身特色產業化發展路徑，圍繞泛地產產品、社區產業元宇宙、物聯網設備、城市服務、產業服務等模塊做深度業務佈局，在整合自身資源和能力同時，積極和細分領域頭部企業合作，共同拓展新的業務市場。

15鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析財務回顧收益截至2023年6月30日止六個月，本集團實現收入約人民幣334.8百萬元（2022年同期：約人民幣356.3百萬元），較去年同期下降約6.0%。

本集團收入來自四個主要業務，(i)物業管理服務；(ii)增值服務；(iii)交付前及諮詢服務；及(iv)物業工程服務。

下表載列本集團各業務分部於所示期間的收益：截至6月30日止六個月2023年2022年收益百分比收益百分比人民幣千元%人民幣千元% 物業管理服務252,13475.3256,38672.0增值服務53,06815.853,36715.0交付前及諮詢服務10,9803.336,31910.1物業工程服務18,6545.610,1872.9 總計334,836100.0356,259100.0 162023中期報告管理層討論與分析毛利及毛利率下表載列於記錄期按業務線劃分的毛利及毛利率明細：截至6月30日止六個月項目2023年2022年人民幣千元%人民幣千元% 物業管理服務89,43935.581,68831.9增值服務32,50961.334,30764.3交付前及諮詢服務1,44413.218,71851.5物業工程服務2,89915.51,38213.6 總計126,29137.7136,09538.2 截至2023年6月30日止六個月，本集團毛利為人民幣126.3百萬元，較2022年的人民幣136.1百萬元下降7.2%。

毛利率從2022年的約38.2%下降至37.7%。

物業管理服務的毛利率為35.5%，較2022年的31.9%上升3.6個百分點。

物業管理服務之毛利率增加乃主要由於規模經濟提升、成本節約措施改善及經營效率提高。

增值服務的毛利率為61.3%，較2022年的64.3%下降約3.0個百分點，主要是由於家居生活服務推廣及人員成本投入增加。

交付前及諮詢服務的毛利率為13.2%，較2022年的51.5%下降約38.3個百分點，交付前及諮詢服務毛利率較低乃由於車位等資產協銷業務減少，該業務毛利率相對較高。

物業工程服務的毛利率約為15.5%，較截至2022年6月30日止六個月的約13.6%增加約1.9個百分點。

物業工程服務之毛利率增加乃主要由於工程施工成本的有效控制。

17鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析行政開支截至2023年6月30日止六個月，本集團的行政開支為人民幣42.3百萬元，較2022年同期的人民幣27.8百萬元增加52.2%，佔收入12.6%（2022年：佔收入7.8%）。

該增加主要由於增加上市復牌費用。

其他收入及收益截至2023年6月30日止六個月，本集團的其他收入及收益為人民幣3.2百萬元，較2022年同期人民幣10.0百萬元減少68.0%。

所得稅開支截至2023年6月30日止六個月，本集團的所得稅開支為人民幣20.9百萬元，較去年同期人民幣24.8百萬元減少人民幣3.9百萬元。

所得稅稅率為33.3%（2022年同期：27.5%），所得稅稅率增加乃主要歸因於當期確認的遞延所得稅資產增加。

利潤截至2023年6月30日止六個月，本集團淨利潤為人民幣41.9百萬元。

截至2023年6月30日止六個月，本公司股東應佔溢利為人民幣40.7百萬元，較去年同期人民幣64.9百萬元減少24.2百萬元或37.3%。

每股基本盈利為人民幣7.18分。

流動資產、儲備及資本架構本集團於截至2023年6月30日止六個月維持優良財務狀況。

於2023年6月30日，流動資產達到人民幣960.1百萬元，較2022年12月31日的人民幣901.2百萬元增長6.5%。

於2023年6月30日，本集團的權益總額為人民幣555.2百萬元，較2022年12月31日的人民幣513.3百萬元增加了人民幣41.9百萬元，增長8.2%。

物業、廠房及設備於2023年6月30日，本集團的物業、廠房及設備淨額達人民幣10.1百萬元，較2022年12月31日的人民幣8.7百萬元增長16.1%，主要由於2023年本集團為拓展規模而添購新的辦公設備、機器設備等所致。

182023中期報告管理層討論與分析其他無形資產於2023年6月30日，本集團的其他無形資產賬面價值為人民幣3.2百萬元，較2022年12月31日的人民幣3.3百萬元减少3.0%。

本集團無形資產主要為(i)鑫苑物業統一管理平台系統；(ii)鑫苑物業呼叫中心系統；(iii)電子發票稅控服務器開票系統；(iv)帆軟報表軟件；及(v)費用管理系統。

貿易應收款項及應收票據於2023年6月30日，貿易應收款項及應收票據達人民幣240.4百萬元，較2022年12月31日人民幣198.6百萬元增加人民幣41.8百萬元或21.0%，主要是由於減值撥備計提減少。

預付款項、按金及其他應收款項╱預付一名關聯方款項╱授予一名關聯方貸款╱向關聯方支付款項其主要包括(i)預付關聯方款項；(ii)授予關聯方貸款；及(iii)按金、其他應收款項及向關聯方支付款項。

於2023年6月30日，本集團的預付款項及其他應收款項約人民幣501.6百萬元，較2022年12月31日約人民幣456.9百萬元增加約人民幣44.7百萬元，相關增加乃主要由於撥回授予一名關聯方貸款的減值撥備所致。

貿易應付款項於2023年6月30日，貿易應付款項達人民幣109.2百萬元，較2022年12月31日人民幣112.5百萬元下降2.9%。

相關減少主要是由於本期暫未支付貨款減少所致。

其他應付款項及應計費用本集團的其他應付款項及應計費用主要包括(i)應付關聯方非貿易性質款項；(ii)來自業主的按金及暫收款項；及(iii)應付職工薪酬和其他應付稅項。

於2023年6月30日，本集團的其他應付款項及應計費用（不包括合約負債）約人民幣216.0百萬元，較2022年12月31日約人民幣212.8百萬元增加約1.5%，相關增加乃主要歸因於截至2023年6月30日止六個月本集團的業務增長。

19鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析合約負債本集團的合約負債主要是因已收客戶預付款項但尚未提供相關服務而產生。

於2023年6月30日，我們的合約負債約為人民幣129.7百萬元，較2022年12月31日約人民幣109.4百萬元增加18.6%，主要是由於本年度本集團的在管總建築面積及客戶數增加所致。

借款於2023年6月30日，本集團無借款或銀行貸款。

資本負債比率資本負債比率以藉款總額除以權益總額，按截至相應日期的長期和短期計息銀行借款與其他借款的總和除以截至相同日期的權益總額計算。

於2023年6月30日，資本負債比率為零。

資產抵押於2023年6月30日，除本報告財務報表附註1所載述有關四項被執行定期存款，於2019年10月1日至2022年12月31日期間另外二十項存款以集團外第三方為受益人抵押予若干銀行，本集團並無其他資產作抵押。

重大收購截至2023年6月30日止六個月，本集團並無任何重大收購。

重大出售截至2023年6月30日止六個月，本集團並無重大出售附屬公司及聯營公司。

重大投資於截至2023年6月30日止六個月，本公司並無作出任何重大投資。

除本報告所披露者外，於報告期內，本集團並無任何有關重大投資或收購資本資產的具體計劃。

或然負債於2023年6月30日，本集團無重大或然負債。

202023中期報告管理層討論與分析外匯風險本集團的主要業務乃於中國進行，而本集團的大部分收入及開支均以人民幣計值。

因此，除若干以港元計值的銀行結餘外，本集團並無面臨與匯率波動直接相關的重大風險。

目前，本集團並無訂立遠期合約以對沖其外匯風險，惟管理層將繼續監察外匯風險，並採取審慎措施以減低外匯風險。

僱傭及薪酬政策於2023年6月30日，本集團聘有約2,603名員工（於2022年6月30日：約1,543名員工）。

本集團採納與同業相近的薪酬政策。

應付員工薪酬乃參考其職責及該地區當前市場水平釐定。

經評估後向員工支付酌情表現花紅，以為彼等所作貢獻給予獎勵。

根據中國適用法定要求及當地政府的現有規定，本集團為其員工參與不同社會福利計劃。

此外，本公司於2019年9月16日採納首次公開發售後購股權計劃，讓董事向本集團僱員授出購股權，以留聘本集團精英人員，並獎勵彼等為本集團作出貢獻。

於截至2023年6月30日止六個月並無授予相關的購股權。

上市所得款項用途本公司股份於2019年10月11日成功於香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）主板上市（「上市」）。

扣除包銷費用及相關開支後，上市所得款項淨額為約人民幣197.2百萬元（「上市所得款項淨額」）。

21鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析直至2022年6月23日，本集團已動用上市所得款項淨額當中約人民幣79.3百萬元，而約人民幣117.9百萬元仍未動用（「未動用上市所得款項淨額」）。

有關動用上市所得款項淨額之詳情如下：上市所得款項淨額之用途上市所得款項淨額之擬定用途自上市日期起至2021年12月31日止期間實際動用之上市所得款項淨額直至2021年12月31日之未動用上市所得款項淨額自2022年1月1日起至2022年6月23日止期間實際動用之上市所得款項淨額直至2022年6月23日之未動用上市所得款項淨額未動用上市所得款項淨額的預期使用時間表人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元 擴展物業管理服務、尋求戰略收購及投資機會118.322.296.10.895.3預期於2023年9月30日或之前悉數動用拓展增值服務業務線所提供的服務類型29.622.86.82.04.8預期於2023年9月30日或之前悉數動用升級及發展自有資訊技術及智慧系統29.66.6235.217.8預期於2023年9月30日或之前悉數動用營運資金需求及其他一般企業目的提供資金19.719.7 – – –總計197.271.3125.98.0117.9 222023中期報告管理層討論與分析附註：1.約人民幣8.2百萬元及約人民幣14.8百萬元已分別用於支付(i)物業管理服務規模發展、市場推廣費用及(ii)重慶重型汽車集團鴻企物業有限責任公司全資收購。

誠如招股章程（定義見下文）所披露，本集團擬透過戰略收購或投資擁有區域性業務經營規模的優質物業管理服務提供者積極擴展本集團的物業管理服務。

2022年以來，本集團仍在謹慎物色值得收購或投資之合適物業管理服務供應商，以為本公司及股東帶來最大回報。

2.約人民幣24.8百萬元用於經營現場軟硬體、空間裝修、智慧化經營設備的投入、新業務培育、推廣、產品及業務孵化的投入等等，本集團仍在物色增值服務業務提供商及分包商以擴展本集團可提供的增值服務類型，並已就增值服務業務線市場及意向合作方進行反復調研和討論。

3.約人民幣11.8百萬元已用於硬體端（即伺服器、即時監控設備以及管理中心）的建設。

本集團已完成數位化發展整體規劃，2022年是本集團數位化升級的關鍵一年。

本集團將完成內部ERP升級、HER建設、業財一體化的全面貫通等核心系統建設，資料中台、物聯平台將全面建設完成，進一步提升公司內部運營和管理效率及核心競爭力。

4.約人民幣19.7百萬元已獲悉數動用以支付本集團僱員之工資與薪金。

2020年配售事項所得款項用途茲提述本公司日期為2020年7月3日及2020年7月15日的公告（統稱為「2020年配售公告」）。

於2020年7月3日，本公司與國泰君安證券（香港）有限公司及華盛資本證券有限公司（「2020年配售代理」）訂立了配售協議（「配售協議」），據此，2020年配售代理（（各自以個別而非共同亦非共同與個別形式）作為本公司的代理）有條件同意竭誠促使不少於六(6)名承配人（「2020年承配人」）根據配售協定所載條款及受其條件所限，按每股配售股份2.60港元的配售價認購本公司最多合共50,000,000股普通股（「2020年配售事項」）。

2020年配售事項下的配售股份的最高面值總額為500港元。

配售股份的市價為於2020年7月3日（即配售協議日期）聯交所報價每股股份2.86港元。

配售股份的價格淨額約為每股股份2.54港元。

董事認為，2020年配售事項將會提升本集團的財務狀況、擴大本公司的股東群，並符合本公司及股東的整體利益。

2020年配售事項已於2020年7月15日完成，2020年配售代理已按配售價每股配售股份2.60港元將合共50,000,000股配售股份配售予2020年承配人。

23鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析經董事作出一切合理查詢後所深知、盡悉及確信，2020年承配人及其各自的最終實益擁有人（如適用）均為獨立於本公司及與本公司關連人士並非一致行動人士，以及與被2020年配售代理根據配售協定促使配售股份的其他2020年承配人各自並非一致行動人士的人士。

2020年配售事項所得款項淨額約為人民幣115.0百萬元（「2020年配售事項所得款項淨額」）。

直至2022年6月23日，本集團已動用2020年配售事項所得款項淨額當中約人民幣11.5百萬元。

有關動用2020年配售事項所得款項淨額之詳情如下：2020年配售事項所得款項淨額之用途2020年配售事項款項淨額之擬定用途之金額自上市日期起至2021年12月31日止期間實際動用之2020年配售事項所得款項淨額直至2021年12月31日之未動用2020年配售事項所得款項淨額自2022年1月1日起至2022年6月23日止期間實際動用之2020年配售事項所得款項淨額直至2022年6月23日之未動用2020年配售事項所得款項淨額未動用2020年配售事項所得款項淨額的預期使用時間表人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元 業務發展，主要關於(a) 多元化提供予客戶的服務種類及(b)升級及發展本集團的智慧系統69.0 – 69.0 – 69.0預期於2024年6月30日或之前悉數動用與本集團主要業務有關的業務或目標的策略投資34.5 – 34.5 – 34.5預期於2024年6月30日或之前悉數動用一般營運資金11.511.5 – – – 總計115.011.5103.5 – 103.5 242023中期報告管理層討論與分析認購事項所得款項用途茲提述本公司日期為2021年1月25日及2021年2月8日的公告（統稱為「2021年配售及認購公告」）。

於2021年1月25日，本公司與鑫苑地產有限公司（「賣方」）及國泰君安證券（香港）有限公司（「2021年配售代理」）訂立了配售及認購協議（「2021年配售及認購協議」），據此，(i)賣方同意委任2021年配售代理，且2021年配售代理同意擔任賣方代理，竭誠促使不少於六(6)名承配人按每股配售股份2.10港元購買最高達18,000,000股本公司普通股（「配售股份」）（「2021年配售事項」）；及(ii)賣方已同意認購，且本公司已同意按每股認購股份2.06港元向賣方配發及發行最高達18,000,000股本公司新普通股（「認購股份」）（「認購事項」）。

認購股份的最高總面值為180港元。

本公司股份於2021年1月25日（即2021年配售事項及認購協議日期）在聯交所所報的市價為每股2.28港元。

本公司進行2021年配售及認購事項，因為董事認為(i)彼等將提供籌集額外資金的良機，使本集團能夠積極尋求收購或投資機會並推動其在中國物業管理服務業的發展；及(ii)彼等亦將加強本集團的財務狀況及擴闊股東及資本基礎。

2021年配售事項已於2021年1月27日完成及認購事項已於2021年2月8日完成。

2021年配售代理已將合共18,000,000股配售股份成功配售予2021年承配人。

合共18,000,000股認購股份則根據本公司於2020年5月29日舉行的股東週年大會上授予董事的一般授權配發及發行予賣方。

經董事作出一切合理查詢後所深知、盡悉及確信，2021年配售事項的承配人均為獨立於本公司及其關連人士的個人、專業或機構投資者，與本公司及其關連人士概無關連，亦並非賣方的一致行動人士。

緊隨2021年配售事項完成後，該等承配人概無成為本公司主要股東。

25鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析認購事項所得款項淨額約為31.2百萬港元（「認購事項所得款項淨額」）。

每股2021年認購股份的淨價約為2.06 港元。

直至2022年6月23日，(i)認購事項所得款項淨額當中約人民幣7.8百萬元，已按2021年配售及認購公告所載方式動用；及(ii)認購事項所得款項淨額當中約人民幣23.4百萬元仍未動用（「未動用認購事項所得款項淨額」）。

有關動用認購事項所得款項淨額之詳情如下：認購事項所得款項淨額之用途認購事項所得款項淨額擬定動用之金額直至2021年12月31日實際動用之認購事項所得款項淨額直至2021年12月31日尚未動用之認購事項所得款項淨額自2022年1月1日至2022年6月23日期間實際動用之認購事項所得款項淨額直至2022年6月23日尚未動用之認購事項所得款項淨額人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元 約75%用作與物業管理服務有關的業務或目標的策略投資23.4 – 23.4 – 23.4約25%用作本集團一般營運資金7.87.8 – – –總計31.27.823.4 – 23.4 262023中期報告管理層討論與分析所得款項用途變更茲提述本公司日期為2022年6月23日之公告。

於2022年6月23日，董事會已決議按本公司日期為2022年6月23日之公告所載之合併方式變更尚未動用上市所得款項淨額、尚未動用2020年配售事項所得款項淨額及尚未動用認購事項所得款項淨額之用途，合共達約人民幣244.8百萬元（「尚未動用所得款項總額」）（「尚未動用所得款項總額之經修訂用途」）。

直至2023年6月30日，本集團根據尚未動用所得款項總額之經修訂用途已動用尚未動用所得款項總額用途當中約人民幣59.9百萬元。

直至2022年12月31日，根據尚未動用所得款項總額之經修訂用途，尚未動用所得款項總額用途之詳情如下：尚未動用所得款項總額的經修訂用途尚未動用所得款項總額分配百分比於2022年6月23日已分配尚未動用所得款項總額於2022年12月31日已分配尚未動用所得款項總額自2023年1月1日至2023年6月30日止期間實際動用之尚未動用所得款項總額直至2023年6月30日之未動用之尚未動用所得款項總額尚未動用所得款項總額的預期動用時間表%人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元 把握戰略投資機會，擇優併購，以及進一步發展戰略聯盟及擴大本集團物業管理、增值服務及物業工程業務規模，其中包括收購或投資從事物業管理、增值服務或物業工程相關業務的公司，或與該等公司合資合作，以及與業務合作夥伴共同投資相關產業基金3073.473.4 – 73.42024年9月30日進一步開拓本集團的增值服務，其中包括開拓社區、商辦、城市管理等服務場景相關及資產相關的增值產品及服務，升級軟件、硬體以及開拓智慧社區及商業設施運營服務，以及開拓寫字樓、產業園等商業運營相關增值服務2049.046.51.445.12024年9月30日27鑫苑物業服務集團有限公司管理層討論與分析尚未動用所得款項總額的經修訂用途尚未動用所得款項總額分配百分比於2022年6月23日已分配尚未動用所得款項總額於2022年12月31日已分配尚未動用所得款項總額自2023年1月1日至2023年6月30日止期間實際動用之尚未動用所得款項總額直至2023年6月30日之未動用之尚未動用所得款項總額尚未動用所得款項總額的預期動用時間表%人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元 升級本集團的數字化及智慧化管理系統，其中包括購買、升級及研發軟件、硬體和相關服務以搭建智慧終端設備及物聯網平台，構建及開發資訊共用平台及數據庫、招聘及培養專業及技術人員以及資訊管理團隊、投資從事技術產業相關業務的公司、以及開展與本集團業務相關的創新應用研發等3073.470.23.866.42024年9月30日營運資金及一般企業目的2049.0 – – – 總計100.0244.8190.15.2184.9 於2023年6月30日，尚未動用所得款項總額未動用部分存放於中國持牌銀行。

董事並不知悉亦不預期自尚未動用所得款項總額之經修訂用途之所得款項用途會出現重大延誤或變動，並將繼續評估尚未動用所得款項總額未動用部分擬定分配的推行計劃。

董事可能在必要時修改或修訂有關推行計劃，以應對不斷變化的市場狀況，力爭本集團取得更好的業務表現。

282023中期報告管理層討論與分析報告期後事項三方協議及車位獨家銷售合作協議於2022年7月22日，鄭州晟道訂立了先前協議，據此，四川嘉寶同意自2022年7月22日起協助鄭州晟道銷售合共862個車位，直至所有車位銷售完畢為止。

於2023年9月22日，鄭州晟道、四川嘉寶及鑫苑科技（本公司間接全資附屬公司）訂立了三方協議，據此，(i)鄭州晟道及四川嘉寶同意終止先前協議；(ii)鄭州晟道同意向四川嘉寶支付終止費；及(iii)鑫苑科技同意跟鄭州晟道合作銷售餘下798個未售車位，並代表鄭州晟道向四川嘉寶支付終止費。

於2023年9月22日，鑫苑科技與鄭州晟道訂立車位獨家銷售合作協議，據此，鄭州晟道同意指定鑫苑科技作為合作期限內總共798個指定車位的獨家銷售合作方，並授權鑫苑科技執行獨家銷售合作工作。

根據車位獨家銷售合作協議，鑫苑科技須分批向鄭州晟道支付可退還的合作誠意金人民幣11,226,518元，作為保證金。

與仲裁有關的補償協議鑫苑中國在其向顧問發出的書面回覆中已確認，其已動用與事件交易I有關的該等銀行結餘作鑫苑中國或其業務夥伴的銀行融資。

據此，本公司已就抵押事項向香港國際仲裁中心提交針對鑫苑中國的仲裁通知（「仲裁」）。

據此，本公司要求收回本公司就抵押事項而蒙受的任何損失及╱或損害，包括存款本金總額、本金利息虧損以及調查及所有相關事宜所產生的成本及費用，總金額約為人民幣430,411,000元。

於2023年10月13日就仲裁獲得最終且具法律約束力的仲裁裁決後，鑫苑中國與本集團根據仲裁裁決訂立了多份補償協議。

29鑫苑物業服務集團有限公司其他資料董事及主要行政人員於本公司及其相聯法團的股份、相關股份及債權證中擁有的權益及淡倉於2023年6月30日，概無董事及本公司主要行政人員於本公司或其任何相聯法團（定義見證券及期貨條例（「證券及期貨條例」）第XV部）的股份（「股份」）、相關股份及債權證中擁有(a)根據證券及期貨條例第XV部第7及8分部須知會本公司及聯交所的權益及淡倉（包括根據證券及期貨條例的有關條文彼等當作或視為擁有的權益及淡倉）；或(b)根據證券及期貨條例第352條須登記及已登記於本公司須存置的登記冊的權益及淡倉；或(c)根據聯交所證券上市規則（「上市規則」）附錄C3所載上市發行人董事進行證券交易的標準守則（「標準守則」）須知會本公司及聯交所。

董事購買股份或債權證的權利除於本中期報告另有披露者外，於截至2023年6月30日止六個月，並無向任何董事或彼等之配偶或未滿十八歲子女授出權利，致使彼等可藉購買股份或本公司的債權證而獲益，彼等亦無行使任何有關權利；本公司及其任何附屬公司亦無訂立任何安排，致使董事或彼等之配偶或未滿十八歲子女可獲取任何其他法團之有關權利。

302023中期報告其他資料主要股東於股份及相關股份的權益及淡倉於2023年6月30日，就董事所深知，下列人士（董事及本公司主要行政人員除外）於股份或相關股份中，擁有或視為或視作擁有根據證券及期貨條例第XV部第2及3分部條文須予披露或記錄於根據證券及期貨條例第336條須予存置登記冊的權益及╱或淡倉：名稱身份╱權益性質(1)股份數目概約股權百分比(5) 鑫苑地產有限公司(2)實益擁有人300,000,00052.86%鑫苑地產控股有限公司(2,3)受控制法團的權益300,000,00052.86%Galaxy Team Holdings Limited(4)實益擁有人37,500,0006.61%Xingtai Capital Management Limited投資經理77,000,00013.57%Xingtai China Master Fund實益擁有人34,000,0005.99%附註：1.上述所有權益均為好倉。

2.鑫苑地產有限公司由鑫苑地產控股有限公司全資擁有。

根據證券及期貨條例，鑫苑地產控股有限公司因此被視為於鑫苑地產有限公司擁有權益的300,000,000股股份中擁有權益。

3.鑫苑地產控股有限公司（其股份於紐約證券交易所上市（股份代號：XIN））由張勇先生擁有30.20%、由Spectacular Stage Limited擁有26.36%及由公眾股東擁有43.44%。

4. Galaxy Team Holdings Limited分別由王研博女士、黃波先生、王彥濤先生、杜祥艷女士、張蓉女士、黃金甫先生、安廣甫先生、呂紹輝先生及張小飛先生擁有30%、15%、15%、10%、10%、5%、5%、5%及5%。

5.股權百分比以於2023年6月30日之已發行股份數目567,500,000股為基準計算得出。

除上文披露者外，於2023年6月30日，根據本公司於證券及期貨條例第336條項下存置之登記冊及就董事所深知，概無其他人士（本公司董事或主要行政人員除外）於股份或相關股份中擁有權益及╱或淡倉，乃根據證券及期貨條例第XV部第2及3分部條文須予以披露。

31鑫苑物業服務集團有限公司其他資料購買、出售或贖回上市證券本公司或其任何附屬公司自2023年1月1日至2023年6月30日止整個期間概無購買、出售或贖回本公司於聯交所上市之任何證券。

特別股息董事會建議就截至2023年6月30日止六個月派付每股股份3.8港仙之特別股息。

特別股息將於2024年4月5日（星期五）派付予於2024年3月28日（星期四）名列在本公司股東名冊的股東。

首次公開發售前股份獎勵計劃首次公開發售前股份獎勵計劃（「首次公開發售前股份獎勵計劃」）於2019年1月31日（「採納日期」）獲採納並於2019年3月15日修訂。

首次公開發售前股份獎勵計劃主要目的為(i)反映鑫苑科技服務集團有限公司於2018年3月17日就本公司層面（其為本集團於上市後的最終控股公司）採納的股份獎勵計劃的內容並根據現有情況對其修改；(ii)表揚承授人所作出的貢獻；(iii)鼓勵及挽留承授人與本集團合作；及(iv)通過股份擁有權直接將承授人的權益與股東相連繫。

根據首次公開發售前股份獎勵計劃及緊接全球發售前，本集團總計十名董事及僱員（各為一名「承授人」）於授出日期獲授總計56,250股股份（其後被分拆為56,250,000股股份），佔本公司緊隨全球發售完成後及並未計及因行使根據首次公開發售後購股權計劃可能授出的任何購股權而可能配發及發行的任何股份之經擴大已發行股本的11.25%。

於2019年3月21日，所有上述獎勵股份已由本公司根據彼等要求配發及發行予承授人的代名人公司（即Galaxy Team Holdings Limited及Glory Eternity Holdings Limited）。

322023中期報告其他資料根據首次公開發售前股份獎勵計劃已獲授股份的承授人概要載列如下：承授人姓名代價獲授股份數目股權百分比（附註1）人民幣 高級管理層成員王彥濤先生840,0005,625,0000.99%杜祥艷女士560,0003,750,0000.66%張蓉女士560,0003,750,0000.66%其他承授人王研博女士（附註4） 1,680,00011,250,0001.98%黃波先生（附註3） 840,0005,625,0000.99%黃金甫先生280,0001,875,0000.33%呂紹輝先生280,0001,875,0000.33%張小飛先生280,0001,875,0000.33%安廣甫先生280,0001,875,0000.33%張立洲先生（附註2） 2,800,00018,750,0003.30% 總計56,250,0009.91% 附註：1.該等百分比以於2023年6月30日之已發行股份567,500,000股為基準計算得出。

2.張立洲先生於2018年12月13日獲委任為董事並於2019年4月19日調任為執行董事。

張立洲先生於2019年6月30日辭任董事，以將更多時間投入其他個人事業中。

根據首次公開發售前股份獎勵計劃，張立洲先生之辭任構成沒收獲授股份的觸發事件及本公司有權要求張立洲先生轉讓或促使其代名人（即Glory Eternity Holdings Limited）轉讓根據首次公開發售前股份獎勵計劃配發及發行予彼或其代名人公司的所有股份（「標的股份」）中的合法及公平擁有權予本公司或其代名人。

於2019年8月14日，本公司、鑫苑地產有限公司、張立洲先生及Glory Eternity Holdings Limited訂立安排協議，據此，(i) Glory Eternity Holdings Limited應根據首次公開發售前股份獎勵計劃以張立洲先生向本公司支付的退款人民幣2,800,000元為代價轉讓所有標的股份予鑫苑地產有限公司及(ii)鑫苑地產有限公司應使用其貸款予本公司的部分股東貸款人民幣2,800,000元結算標的股份的代價。

於2019年8月20日完成標的股份轉讓後，張立洲先生不再為本公司股東。

33鑫苑物業服務集團有限公司其他資料3.於2022年2月15日，黃波先生辭任本公司執行董事及首席財務官。

4.於2022年8月29日，王研博女士辭任本公司執行董事及行政總裁。

除上述者外，概無根據首次公開發售前股份獎勵計劃獎授其他股份，亦並無於上市日期或之後根據首次公開發售前股份獎勵計劃獎授其他股份。

首次公開發售前股份獎勵計劃於採納日期開始生效，並於採納日期起有效及維持效力，為期三年。

儘管有前文所述且不會影響任何承授人的任何存續權利，本公司或會於任何時間終止首次公開發售前股份獎勵計劃。

根據首次公開發售前股份獎勵計劃各承授人受限於彼自授予日期至2021年12月31日（包括首尾兩天）期間繼續服務或為本集團工作之服務條件及禁售規定。

有關沒收獲授股份的觸發事件及禁售規定之更多詳情，請參閱招股章程附錄五。

首次公開發售前股份獎勵計劃已於2021年12月31日屆滿。

首次公開發售後購股權計劃首次公開發售後購股權計劃（「首次公開發售後購股權計劃」）藉股東於2019年9月16日通過的書面決議案採納，目的在於讓本集團能向選定參與者授出購股權，作為彼等為本集團所作貢獻的激勵或獎勵。

首次公開發售後購股權計劃的有效期自首次公開發售後購股權計劃採納日期起計為期10年。

首次公開發售後購股權計劃的條款披露於招股章程。

截至2023年6月30日止六個月，本公司概無首次公開發售後購股權計劃項下之購股權獲授出、行使、已屆滿或告失效。

於2023年6月30日及直至本中期報告日期，本公司概無任何未獲行使之購股權、認股權證及可換股工具。

遵守企業管治常規之守則的情況本公司致力實現高水平的企業管治。

董事認為，良好及合理的企業管治常規對本集團的持續增長以及保障及提升股東權益至關重要。

342023中期報告其他資料本公司已採納上市規則附錄C1所載的企業管治守則（「企業管治守則」）作為其企業管治之守則。

自2023年1月1日至2023年6月30日止整個期間，本公司已遵守守則條文，惟下文所列除外：根據企業管治守則之守則條文第C.2.1條，主席與行政總裁的角色應有區分，不應由同一人士兼任。

儘管偏離企業管治守則有關守則條文，但董事會認為申元慶先生熟知本公司業務營運，本公司董事會主席及行政總裁之角色由同一人士兼任有助本集團業務策略之執行、促進其營運效率及提升本公司整體戰略規劃之效率。

在董事會的監督下，它確保董事會具備適當之權力制衡架構並提供足夠制約以保障本公司及其股東之利益。

董事進行證券交易的行為守則本公司已就董事進行證券交易採納一套行為守則，其條款不遜於上市規則附錄C3所載標準守則的規定準則。

本公司已向全體董事作出特定查詢，且全體董事已確認自2023年1月1日至2023年6月30日止整個期間一直遵守標準守則。

根據上市規則第13.51B(1)條更新董事資料自2022年年度報告日期起，概無董事資料的變動須根據上市規則第13.51B(1)條予以披露。

審閱未經審核財務報表審核委員會已與本公司管理層一同審閱本集團採納的會計原則及常規，以及本集團截至2023年6月30日止六個月的未經審核中期業績。

35鑫苑物業服務集團有限公司中期簡明綜合損益及其他全面收益表截至2023年6月30日止六個月截至6月30日止六個月2023年2022年附註人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 收益4334,836356,259銷售成本(208,545) (220,164) 毛利126,291136,095其他收入及收益53,20210,022行政開支(42,331) (27,753)金融資產及合約資產減值虧損（關聯方除外） 6 (18,687) (2,508)撥回╱計提金融資產及合約資產減值收益╱（虧損）（關聯方） 617,030 (25,135)其他經營（開支）╱收入，淨額(1,776) 2,844租賃負債利息10 (93) (103)按公允價值計入損益（「按公允價值計入損益」） 之金融資產之公允價值變動15 (20,830) (3,523)分佔（虧損）╱溢利：合營企業– –聯營公司(56) 107 除所得稅前溢利662,75090,046所得稅開支7 (20,868) (24,757) 期內溢利及全面收益總額41,88265,289 以下人士應佔：本公司股權持有人40,72564,880非控股權益1,157409 41,88265,289 人民幣人民幣本公司股權持有人應佔每股盈利基本97.18分11.43分 攤薄7.18分11.43分 362023中期報告中期簡明綜合財務狀況表2023年6月30日於2023年6月30日於2022年12月31日附註人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 非流動資產物業、廠房及設備10,1208,742商譽3,0903,090使用權資產105,3383,893其他無形資產3,1893,327於一間合營企業之投資11 – –於多間聯營公司之投資12346402預付一名關聯方款項1489,07389,073遞延稅項資產26,62621,954 總非流動資產137,782130,481 流動資產向關聯方付款14115,231117,445授予一名關聯方貸款1451,38524,465貿易應收款項及應收票據13240,395198,637合約資產39,09445,551預付款項、按金及其他應收款項14245,926225,895按公允價值計入損益之金融資產1514,16230,992現金及現金等價物16253,873258,237 總流動資產960,066901,222 流動負債貿易應付款項17109,226112,485其他應付款項及應計費用18215,980212,805合約負債18129,688109,359租賃負債102,2651,868應付稅項73,05472,211 總流動負債530,213508,728 流動資產淨值429,853392,494 總資產減流動負債567,635522,975 37鑫苑物業服務集團有限公司2023年6月30日中期簡明綜合財務狀況表於2023年6月30日於2022年12月31日附註人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 非流動負債租賃負債103,1002,115遞延稅項負債9,3407,547 總非流動負債12,4409,662 資產淨值555,195513,313 股權股本1955儲備551,226510,501 本公司擁有人應佔股權總額551,231510,506非控股權益3,9642,807 股權總額555,195513,313 申元慶王勇董事董事382023中期報告中期簡明綜合權益變動表截至2023年6月30日止六個月本公司股權持有人應佔中國股份股份溢價*其他儲備*中國公積金*保留溢利*總計非控股權益股權總額人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元（附註18） 於2021年12月31日（經審核） 5594,403 (122,925) 25,197414,858911,5383,354914,892期間溢利及全面收益總額– – – – 64,88064,88040965,289以權益結算的股份基礎付款（附註6） – – 57 – – 57 – 57已分派股息（附註8） – – – – (66,767) (66,767) – (66,767)轉撥至中國法定儲備– – – 3,883 (3,883) – – – 於2022年6月30日（未經審核） 5594,403 (122,868) 29,080409,088909,7083,763913,471 於2022年12月31日（經審核） 5628,803 (157,325) 25,19713,826510,5062,807513,313期間溢利及全面收益總額– – – – 40,72540,7251,15741,882 於2023年6月30日（未經審核） 5628,803 (157,325) 25,19754,551551,2313,964555,195 *該等儲備賬目包含中期簡明綜合財務狀況表中的綜合其他儲備約人民幣551,226,000元（2022年12月31日：人民幣510,501,000元）。

39鑫苑物業服務集團有限公司中期簡明綜合現金流量表截至2023年6月30日止六個月截至6月30日止六個月2023年2022年附註人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 經營活動所得現金流量除所得稅前溢利62,75090,046調整：利息收入5 (2,275) (4,740)分佔多間聯營公司虧損╱（溢利） 1256 (107)出售物業、廠房及設備項目之虧損628 –折舊及攤銷62,5561,455金融資產及合約資產減值虧損淨額61,65727,643融資成本1093103按公允價值計入損益之金融資產之公允價值變動2120,8303,523以權益結算的股份基礎付款6 – 57匯兌差額淨額838 (67) 86,533117,913貿易應收款項及合約資產增加(48,080) (72,929)預付款項、按金及其他應收款項減少╱（增加） (31,645) 29,034合約負債增加20,32821,434貿易應付款項減少(3,259) (1,460)其他應付款項及應計費用增加╱（減少） 3,176 (78,765) 經營所得之現金27,05315,227已付所得稅(22,904) (29,329) 經營活動所得╱（所用）現金流量淨額4,149 (14,102) 402023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務狀況表截至6月30日止六個月2023年2022年附註人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 投資活動所得現金流量已收利息3054,740購置物業、廠房及設備項目(2,620) –購置無形資產項目– (57)存放銀行定期存款(4,000) (2,131) 投資活動（所用）╱所得現金流量淨額(6,315) 2,552 融資活動所得現金流量支付租賃負債款項10 (1,356) (774)本公司已派付股息8 – (66,767) 融資活動所用現金流量淨額(1,356) (67,541) 現金及現金等價物減少淨額(3,522) (79,091)期初現金及現金等價物258,233321,719匯率變動的影響(838) 67 期末現金及現金等價物253,873242,695 現金及現金等價物結餘分析中期簡明綜合財務狀況表所述的現金及現金等價物257,873642,156減：原到期日超過三個月的定期存款– (399,461) 中期簡明綜合現金流量表所述的現金及現金等價物257,873242,695 41鑫苑物業服務集團有限公司中期簡明綜合財務資料附註截至2023年6月30日止六個月1.公司及集團資料本公司於2018年12月13日於開曼群島註冊成立，其股份於香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）主板上市。

本公司股份已自2022年11月16日起暫停買賣。

本公司之註冊辦事處位於P.O. Box 309, Ugland House, Grand Cayman, KY1-1104, Cayman Islands。

主要營業地點為香港金鐘金鐘道95號統一中心17樓B室。

本公司為一間投資控股公司。

於年內，本公司的附屬公司主要從事以下業務：物業管理服務增值服務交付前及諮詢服務物業工程服務本公司的最終控股公司為鑫苑地產控股有限公司（「最終控股公司」），其為一間於開曼群島成立且其股份於紐約證券交易所上市的公司。

暫停買賣本公司股份自2022年11月16日起，本公司股份於聯交所暫停買賣。

根據日期為2022年11月15日的公告，本公司現任執行董事發現本集團若干銀行結餘被抵押（「抵押事項」），以就鑫苑中國置業有限公司（「鑫苑中國」，最終控股公司之附屬公司）以及不屬於本集團一部分的若干公司取得貸款融資（「事件交易I」）。

事件交易I涉及四筆已抵押的銀行定期存款（「定期存款」），於2021年及2022年12月31日金額分別約為人民幣267,330,000元及人民幣135,050,000元。

於2022年11月18日，本公司宣佈成立由本公司兩名執行董事申元慶先生及王勇先生及全體獨立非執行董事組成的獨立調查委員會（「獨立調查委員會」）。

422023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註1.公司及集團資料（續）調查德勤企業管理諮詢（香港）有限公司（「德勤諮詢」）於2023年1月10日獲獨立調查委員會任命為獨立法證調查顧問，負責進行調查（「調查」），並擔任有關內部控制審查（「內部控制審查」）的獨立內部控制審查員，以滿足聯交所的復牌要求。

調查發現，事件交易I乃於本公司現任執行董事不知情的情況下作出。

根據鑫苑中國的書面確認函，抵押事項由本集團與鄭州豫晟園林設計有限公司（本公司最終控股公司之附屬公司）及其兩名業務合作夥伴（統稱「借款人I」）签订。

截至2022年12月31日止年度及之後，並未於該等銀行貸款的相關到期日期時償還，致使本集團的銀行存款已被相關銀行根據未經授權的財務擔保安排強制執行。

除與事件交易I有關的存款之外，二十八筆存款屬歷史性質（於2019年9月底至2022年8月期間所設），已於2022年12月31日之前到期，當中二十筆存款被抵押（「額外抵押事項」），惟並遭到挪用，亦無被相關銀行強制執行。

換言之，所識別的三十二筆存款中有二十八筆已於2022年12月31日之前安全歸還予本集團。

額外抵押事項（「事件交易II」）的執行涉及本集團若干前僱員及董事、鑫苑中國前僱員及本集團以外的第三方（統稱「涉事方」）。

該等安排乃於現任執行董事不知情的情況下作出。

截至本報告日期，所有額外抵押事項均已到期且尚未由銀行強制執行。

於編製本公司截至2022年12月31日止年度綜合財務報表的過程中，董事會考慮到相關資料及可獲取的支持憑據，竭力估計調查中所識別事項的相關財務影響。

誠如「事件交易I及II的財務影響」所披露，繼調查完成後，所造成影響已反映於2022年12月31日之綜合財務狀況表以及截至該日止年度之綜合損益及現金流量表。

43鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註1.公司及集團資料（續）事件交易I及事件交易II的財務影響事件交易I項下於2021年12月31日的定期存款約人民幣267,330,000元在已刊發於2021年12月31日的綜合財務狀況表中列為「定期存款」。

概無對有關年度的相關比較數字作調整或額外披露。

有關銀行於2022年11月及截至2022年12月31日止年度之後強制執行事件交易I項下的定期存款，導致「抵押事項的虧損」約人民幣398,847,000元，已於截至2022年12月31日止年度的損益中入賬為「與抵押事項有關的虧損」（附註6）。

同時，鑫苑中國在2022年11月30日給予本公司的書面回覆中，確認曾將與事件交易I有關的銀行融資用於自身經營用途，並承諾以自身資產（包括但不限於現金）補償本集團。

本公司董事經考慮該書面回覆後，相應地於損益中的「與抵押事項有關的虧損」確認「收回抵押事項的虧損」（附註6）及「其他應收款項－與抵押事項有關的應收款項」（附註14）。

於2022年12月31日，於「與抵押事項有關的虧損」（附註6）計提了有關結餘的減值撥備約人民幣200,565,000元。

2.1編製基準截至2023年6月30日止六個月的中期簡明綜合財務報表是按照聯交所證券上市規則之適用披露規定及國際會計準則理事會（「國際會計準則理事會」）頒佈的國際會計準則（「國際會計準則」）第34號中期財務報告編製。

編製符合國際會計準則第34號的中期簡明綜合財務報表要求管理層作出判斷、估計及假設，而有關判斷、估計及假設會影響政策的應用及按截至當日止年度呈報的資產與負債、收入與開支的金額。

實際結果可能與該等估計有所出入。

管理層在應用本集團的會計政策及估計不確定性的主要來源所作出之重大判斷，與截至2022年12月31日止年度之年度財務報表所採用者一致。

中期簡明綜合財務資料並不包含年度財務報表規定載列的所有資料及披露，並應與本集團按照國際會計準則理事會頒佈的國際財務報告準則（「國際財務報告準則」）所編製截至2022年12月31日止年度的年度綜合財務報表以及本公司於中期報告期間所作出任何公告一併閱讀。

442023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註2.1編製基準（續）中期簡明綜合財務報表乃按歷史成本基準編製，惟按公允價值計量之若干金融工具除外。

由於本集團主要於中華人民共和國（「中國」）經營業務，故人民幣（「人民幣」）用作中期簡明綜合財務資料之呈列貨幣。

除另有說明外，所有金額均約整至最接近之千位數（人民幣千元）。

2.2會計政策及披露之變動編製中期簡明綜合財務報表時採納的會計政策及計算方法與編製本集團截至2022年12月31日止年度的年度綜合財務報表所應用者貫徹一致，惟就本期間財務資料首次採納以下新訂或經修訂國際財務報告準則所產生的會計政策變動除外。

國際財務報告準則第17號保險合約國際會計準則第1號（修訂本） 「財務報表的呈列」及國際財務報告準則實務說明第2號作出重要性判斷：會計政策的披露國際會計準則第8號（修訂本）會計政策、會計估計變動及錯誤－會計估計的定義國際會計準則第12號（修訂本）所得稅－與單一交易產生的資產及負債相關的遞延稅項國際會計準則第12號（修訂本）國際稅務改革－支柱二規則範本採納該等新訂或經修訂國際財務報告準則並無對本集團中期簡明綜合財務報表及╱或簡明綜合財務報表所載披露產生重大財務影響。

2.3已頒佈但尚未生效的國際財務報告準則除上文所述者外，本集團並未採納已頒佈但於本中期期間尚未生效的任何其他新訂或經修訂國際財務報告準則。

本集團正在對該等發展於首次採納期間預期會產生的影響作出評估。

目前為止，本公司董事認為，採納該等準則不大可能會對本中期簡明綜合財務報表產生重大財務影響。

45鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註3.經營分部資料管理層已根據由主要經營決策者審核的報告確定經營分部。

主要經營決策者負責經營分部的資源分配及表現評估，並已獲確認為本公司主要行政人員。

於期內，本集團主要從事在中國向客戶提供物業管理服務、增值服務、交付前及諮詢服務以及物業工程服務。

管理層按一個經營分部審閱業務的經營業績，以就資源如何分配作出決策。

因此，本公司的主要經營決策者認為僅有一個用於作出戰略性決策的分部。

本集團的主要經營實體位於中國。

因此，於期內本集團的全部收益均來自中國。

於2023年6月30日，所有非流動資產均位於中國。

4.收益收益主要指本集團向客戶提供物業管理服務、增值服務、交付前及諮詢服務以及物業工程服務預期有權收取之代價（扣除增值稅和附加稅，以及折扣撥備）。

本集團按類別劃分之收益分析如下：截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 國際財務報告準則第15號貨品或服務種類範圍內來自客戶合約之收益：物業管理服務252,134256,386增值服務53,06853,367交付前及諮詢服務10,98036,319物業工程服務18,65410,187 334,836356,259 462023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註4.收益（續）截至2023年6月30日止六個月，來自最終控股公司控制之實體的收益為人民幣22,495,000元，佔本集團總收益的7%（截至2022年6月30日止六個月：人民幣51,525,000元，佔14%）。

除最終控股公司控制之實體外，本集團於期內亦擁有大量客戶，而彼等所貢獻收益均少於本集團收益的10%（截至2022年6月30日止六個月（未經審核）：相同）。

下表列示本報告期內與結轉合約負債相關的已確認收益：截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 報告期初計入合約負債結餘的已確認的收益106,251105,008 履約責任就物業管理服務、交付前及諮詢服務及物業工程服務而言，本集團確認金額等於有權開具發票的收益（即與本集團截至目前完成的履約對客戶的價值相對應）。

大部分物業管理服務合約並無固定期限。

交付前及諮詢服務（不包括建造服務）的合約期限一般於合作方告知本集團不再需要服務時屆滿。

本集團選擇國際財務報告準則第15號第121段中關於增值服務及物業工程服務合約之可行權宜方法，就初始預期期限為一年或更短的履約義務而言，本集團不會按照國際財務報告準則第15號第120段對分配予截至報告期末未履行（或部分未履行）的履約義務的交易價總額，及本集團預計何時確認為收益之解釋進行披露。

47鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註5.其他收入及收益截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 利息收入2,2754,740政府補助（附註） 9275,278其他– 4 3,20210,022 附註：政府補助主要指從地方政府收到的支持業務經營的補貼。

本集團毋須就該等補貼達成任何條件。

482023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註6.除所得稅前溢利本集團的除所得稅前溢利乃經扣除╱（計入）以下各項後達致：截至6月30日止六個月2023年2022年附註人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 已提供服務成本208,545220,164 僱員福利開支（包括董事及主要行政人員薪酬）：－薪金及工資80,19073,763－權益結算股份支付開支– 57－退休金計劃供款8,7336,091 88,92379,911 折舊及攤銷：物業、廠房及設備之折舊1,218596使用權資產折舊101,200725攤銷無形資產138134 2,5561,455 撇銷出售物業、廠房及設備28 –並無包括在租賃負債計量之租賃付款1045858按公允價值計入損益之金融資產之公允價值虧損20,8303,523 49鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註6.除所得稅前溢利（續）截至6月30日止六個月2023年2022年附註人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 金融資產及合約資產減值，淨額：－第三方貿易應收款項減值撥備1313,1453,369合約資產減值撥回(1,654) –計提╱（撥回）計入其他應收款項之金融資產減值撥備147,196 (861) 18,6872,508 －關聯方貿易應收款項減值撥備131,76827,917（撥回）╱計提合約資產減值撥備(481) 14,337撥回計入支付款項之金融資產減值撥備14 (1,141) –計提╱（撥回）其他應收款項之減值撥備147,824 (9,250)撥回授予一名關聯方貸款之減值撥備14 (25,000) (7,869) (17,030) 25,135 金融資產及合約資產減值總額，淨額1,65727,643 502023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註7.所得稅開支截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 即期稅項開支－中國23,74730,493遞延稅項開支－中國(2,879) (5,736) 年內稅項支出總額20,86824,757 (a)開曼群島所得稅本公司根據開曼群島公司法於開曼群島註冊成立為獲豁免有限公司，並據此豁免繳納開曼群島所得稅（截至2022年6月30日止六個月（未經審核）：相同）。

(b)英屬處女群島（「英屬處女群島」）所得稅根據英屬處女群島規則及規例，本集團毋須在英屬處女群島繳納任何所得稅（截至2022年6月30日止六個月（未經審核）：零）。

(c)香港利得稅由於截至2023年6月30日止六個月本集團並無任何須繳納香港利得稅的應課稅收入，故並無計提香港利得稅撥備（截至2022年6月30日止六個月（未經審核）：零）。

(d)中國企業所得稅根據有關中國所得稅法，本集團的中國實體須就彼等各自的應課稅收入按25%的稅率繳納企業所得稅（截至2022年6月30日止六個月（未經審核）：相同）。

51鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註8.股息截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 已宣派及派付末期股息－每股普通股13.8港仙– 66,767 截至2023年6月30日止六個月的特別股息每股普通股13.8港仙，合計約為21,565,000港元（按建議股息日期匯率計算相當於人民幣20,000,000元），已於報告日期（2024年3月）經董事會批准。

截至2021年12月31日止年度的股息每股普通股13.8港仙，合計約為78,315,000港元（按建議股息日期匯率計算相當於人民幣63,660,000元），已於報告日期後經董事會批准，其已於本公司於2022年10月舉行的股東週年大會上獲批准。

去年，相關股息金額人民幣66,767,000元按派息日期匯率計算並自綜合權益變動表扣除。

約人民幣零元（截至2022年6月30日止六個月（未經審核）：人民幣66,767,000元）的股息按派息日期匯率計算並自綜合權益變動表扣除。

9.本公司股權持有人應佔每股盈利每股基本盈利金額乃根據本公司普通股權持有人於截至2023年6月30日止六個月應佔溢利並調整受限制股份獎勵計劃項下未歸屬股份股息，以及期內已發行普通股加權平均數567,500,000股（截至2022年6月30日止六個月（未經審核）：567,500,000股）計算。

每股攤薄盈利金額乃根據本公司普通股權持有人於截至2023年6月30日止六個月應佔溢利計算。

計算所用的普通股加權平均數為期內已發行普通股的數目（與計算每股基本溢利所用者相同），以及假設全部攤薄潛在普通股被視為獲兌換為普通股後根據受限制股份獎勵計劃予以歸屬的普通股加權平均數。

522023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註9.本公司股權持有人應佔每股盈利（續）每股基本及攤薄盈利的計算方式如下：截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 盈利母公司股權持有人應佔溢利，用於計算每股股份攤薄盈利40,72564,880受限制股份獎勵計劃項下未歸屬股份之建議股息之調整– – 母公司股權持有人應佔經調整溢利，用於計算每股股份基本盈利40,72564,880 截至6月30日止六個月2023年2022年千股千股 股份用作計算每股股份基本盈利的期內已發行普通股加權平均數567,500567,500攤薄影響－普通股加權平均數：受限制股份獎勵計劃– – 每股股份攤薄盈利之普通股加權平均數567,500567,500 每股股份基本盈利（人民幣分） 7.1811.43每股股份攤薄盈利（人民幣分） 7.1811.43 53鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註10.租賃本集團就其營運所用的中國及香港辦公室訂有租賃合約。

有關租期介乎3至5年（2022年6月30日（未經審核）：3至5年），每月或每年支付一次租賃付款。

公寓及清潔機器租期為12個月或以下，並未確認為使用權資產及租賃負債。

一般而言，本集團不得將租賃資產轉讓及分租至本集團以外的實體。

上述租賃合約並無包含延期或終止選擇權，亦無包含可變租賃付款。

(a)使用權資產本集團使用權資產於期╱年內的賬面值及有關變動如下：辦公室人民幣千元 於2022年1月1日（經審核） 1,859添置3,528折舊開支（附註6） (1,495) 於2022年12月31日（經審核）及2023年1月1日3,892添置2,646折舊開支（附註6） (1,200) 於2023年6月30日（未經審核） 5,338 542023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註10.租賃（續）(b)租賃負債期╱年內，租賃負債的賬面值及有關變動如下：辦公室人民幣千元（經審核） 於2022年1月1日的賬面值2,085添置3,527年內利息增加112付款(1,741) 於2022年12月31日的賬面值（經審核） 3,983 分析為：即期部分1,868非即期部分2,115 於2023年1月1日的賬面值3,983添置2,645期內利息增加93付款(1,356) 於2023年6月30日的賬面值（未經審核） 5,365 分析為：即期部分2,265非即期部分3,100 55鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註10.租賃（續）(b)租賃負債（續）租賃負債的到期日分析如下：於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 1年內2,3352,014超過1年但於2年內2,1601,266超過2年但於5年內1,423949 租賃付款總額5,9184,229減：財務開支(553) (246) 5,3653,983 (c)於損益確認的租賃金額如下：截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 租賃負債利息93103使用權資產折舊開支（附註6） 1,200725計入銷售成本及行政開支的與短期租賃有關的開支（附註6） 45858 於損益確認的總額1,751886 562023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註11.於一間合營企業之投資於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 分佔資產淨值10,40610,406於一間合營企業之投資之減值(10,406) (10,406) – – 本集團合營企業之詳情如下：已繳足資本註冊及營業地點主要業務活動本集團應佔所有權權益百分比 河南青檸公寓管理有限公司（「青檸公寓」）人民幣10,000,000元中國物業租賃51%根據青檸公寓之組織章程細則，實體所有重大或相關事宜需超過三分之二以上的股東投票批准，以致本集團不能控制青檸公寓的相關活動，因此，青檸公寓作為本集團之合營企業入賬。

57鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註11.於一間合營企業之投資（續）投資協議規定合營企業合作方根據青檸公寓的經審核收益是否達到規定目標，給予最高人民幣24,460,000元的補償。

本集團有權要求合營企業合作方以現金或其於青檸公寓之全部股權償付補償。

於截至2022年12月31日止年度，根據市況，本集團與合營企業合作方達成共識豁免有關溢利保證條款，合營企業合作方毋需再作出任何補償。

管理層已重新評估於報告日期應收青檸公寓款項的預期信貸虧損，且由於應收青檸公寓款項金額並不重大，故未就應收青檸公寓款項確認減值撥備（2022年6月30日（未經審核）：無）。

於2023年6月30日，概無與本集團於合營企業之權益有關之重大或然負債（2022年6月30日（未經審核）：零）。

鑒於青檸公寓經營虧損顯示有減值跡象，本公司董事就減值測試而言釐定截至2023年6月30日於青檸公寓投資之可收回金額。

於青檸公寓投資之可收回金額乃按照使用價值計算方法（使用根據管理層批准之財務預算作出的現金流預測）釐定。

於青檸公寓的投資已於2021年12月31日全面減值，且截至2023年6月30日止六個月並未考慮撥回減值。

本集團並無產生任何法定或推定義務，亦並無代表合營企業作出付款。

因此，一旦本集團於合營企業的投資淨額賬面值減至零，本集團概不確認分佔合營企業虧損（截至2022年6月30日止六個月（未經審核）：無）。

於2023年6月30日，本集團於本年度未確認分佔該合營企業虧損金額約為人民幣646,000元（截至2022年6月30日止六個月（未經審核）：人民幣4,468,000元）。

於2023年8月16日，本集團與北京瑞卓喜創科技發展有限公司（最終控股公司的聯營公司，持有33.33%股權）訂立了股權轉讓協議（「股權轉讓」），據此，由於青檸公寓於轉讓日期處於負債淨額狀況，本集團同意以零代價轉讓其於青檸公寓的全部股權（相當於其於青檸公寓的51%股權）。

有關交易已於2023年8月17日完成，緊隨完成股權轉讓後，本集團不再持有青檸公寓的任何權益，而青檸公寓亦不再為本集團合營企業。

582023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註12.於多間聯營公司之投資於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 分佔資產淨值346402於多間聯營公司之投資之減值– – 346402 本集團主要聯營公司之詳情如下：已繳足資本註冊及營業地點主要業務活動本集團應佔所有權權益百分比 河南頤城鑫苑物業服務有限公司人民幣5,000,000元中國物業管理及相關服務49%於2020年4月17日，本集團以約人民幣2,450,000元的代價收購了河南頤城鑫苑物業服務有限公司（「頤城」）的49%股本權益。

本集團於頤城的董事會佔有兩席並擁有49%股權之投票權，故本集團有能力對頤城施予重大影響力。

因此，本集團使用權益法將頤城視為聯營公司入賬。

59鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註13.貿易應收款項及應收票據於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 貿易應收款項（附註(a)）－關聯方（附註20(e)） 238,037234,523－第三方176,333123,230 414,370357,753減：貿易應收款項減值撥備(177,158) (162,245) 237,212195,508應收票據（附註(b)） 3,1833,129 240,395198,637 附註：(a)就物業管理服務的貿易應收款項而言，本集團按月份或季度收取物業管理費，通常在發出繳款通知後到期應付。

並無授出信貸期（2022年12月31日：零）。

增值服務及交付前服務的應收款項按與物業開發商之相關服務協議之條款一般於發出繳款通知30日至90日內（2022年12月31日：30日至90日）到期應付。

應收關連方款項須按提供予本集團其他主要客戶之類似信貸期償還。

(b)結餘指總額為人民幣3,183,000元（2022年12月31日：人民幣3,129,000元）之若干銀行承兌票據。

鑒於該等客戶並無違約歷史且有良好的償還記錄，本公司董事認為該等票據預期信貸虧損並不重大。

602023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註13.貿易應收款項及應收票據（續）根據收益確認日期呈列的貿易應收款項（扣除減值）的賬齡分析如下：於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 1年內115,10891,7211至2年57,64487,8482至3年63,53214,8113至4年4,1114,257 總計240,395198,637 貿易應收款項及應收票據減值撥備之變動如下：截至6月30日止六個月2023年2022年第三方關聯方第三方關聯方人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） （未經審核） （未經審核） 於期初44,314117,93115,6574,107期內支出（附註6） 13,1451,7683,36927,917 於期末57,459119,69919,02632,024 61鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註14.預付款項、按金及其他應收款項╱預付一名關聯方款項╱授予一名關聯方貸款╱向關聯方支付款項於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 非流動預付款項－關聯方（附註20(e)及附註(i)） 89,07389,073 流動－關聯方（附註20(e)及附註(ii)） 197,019200,374減：支付款項減值撥備(81,788) (82,929) 115,231117,445 授予一名關聯方貸款（附註20(e)及附註(iv)） 53,76051,840減：應收貸款減值撥備(2,375) (27,375) 51,38524,465 預付款項－關聯方（附註20(e)） 735868－第三方5,83611,654 6,57112,522 按金－第三方25,38012,887 其他應收款項－關聯方（附註20(e)） 14,6765,504－關聯方－與抵押事項有關的應收款項（附註20(e)及附註(iii)） 398,847398,847－第三方24,9285,591 438,451409,942 減：其他應收款項的減值撥備－應收關聯方的其他款項(12,521) (4,697)－與抵押事項有關的應收款項(200,565) (200,565)－應收第三方的其他款項(11,390) (4,194) 213,975200,486 245,926225,895 622023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註14.預付款項、按金及其他應收款項╱預付一名關聯方款項╱授予一名關聯方貸款╱向關聯方支付款項（續）附註：(i)結餘指根據2018年與最終控股公司旗下一間附屬公司訂立的買賣合同預付全部代價，以購買位於河南省的物業開發項目鑫苑名城342個單位。

於2022年6月30日，投資性物業的建設已基本完成。

當時預計投資物業準備好於2022年年底交房。

本公司董事認為預付款項的可收回金額毋須減值（即物業的公允價值減去出售成本）經評估高於其賬面價值。

(ii)結餘指就車位獨家銷售權向最終控股公司的附屬公司支付的款項人民幣205,461,000元。

於2020年9月，本集團與最終控股公司訂立車位獨家銷售合作協議（「該協議」），據此，最終控股公司旗下若干附屬公司同意指定本集團為合共4,066個車位（「指定車位」）的獨家銷售夥伴且本集團同意以現金支付可退還按金約人民幣206,783,000元（相當於車位底價總額），作為成為該獨家銷售夥伴的按金。

該協議自協議條件達成及股東特別大會獲批准後生效。

支付款項將按商定車位銷售里程碑分期退還至本集團。

期數銷售里程碑應退還金額 第一期車位總數之40%獨家銷售權支付款項之40%第二期車位總數之70%獨家銷售權支付款項之30%第三期車位總數之90%獨家銷售權支付款項之30%於2021年12月23日，本集團與最終控股公司旗下若干附屬公司訂立補充協議（「補充協議」），據此，雙方協定將合作期延期至2023年12月31日。

該補充協議經於2023年6月7日舉行的股東特別大會批准後生效。

於2022年5月16日，本集團與最終控股公司旗下若干附屬公司訂立第二份補充協議（「補充協議II」），據此，雙方協定，銷售指定車位所得款項總額擬由本集團代表最終控股公司之附屬公司收取，且該等款項將直接用作支付款項之退款，直至支付款項悉數退還。

最終控股公司將於本集團達致銷售里程碑並於補充協議屆滿時結清餘下未償還款項時，退還上述指定金額（扣除本集團迄今代收的付款後）。

有關補充協議II已在股東（控股股東除外）於2022年股東特別大會上批准後生效。

63鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註14.預付款項、按金及其他應收款項╱預付一名關聯方款項╱授予一名關聯方貸款╱向關聯方支付款項（續）附註：（續）(ii) （續）於截至2023年6月30日止六個月，本集團已根據該協議進行若干銷售活動，但於2023年6月30日，本集團並無達致首個銷售里程碑，且最終控股公司概無退還支付款項。

於截至2023年6月30日止六個月，本集團已產生相應的交付前及諮詢服務費收入約人民幣982,000元（截至2022年6月30日止六個月：人民幣1,739,000元），其已計入交付前及諮詢服務費收入（附註4）。

根據該協議，倘最終控股公司未能妥為退還支付款項，則須按中國人民銀行於同一期間（由本集團實際支付有關款項之日期起，直至最終控股公司實際退還按金之日期）公佈的一年期貸款最優惠利率支付利息。

本公司董事評估該支付款項的預期信貸虧損並確認於截至2023年6月30日止六個月減值撥回約人民幣1,091,000元（截至2022年6月30日止六個月：人民幣60,006,000元）。

有關安排的進一步詳情載於截至2022年12月31日止年度之年度綜合財務報表。

(iii)結餘主要指借款人取得銀行借款的未經授權已抵押銀行存款（附註2.1－收回事件交易I的虧損），其因借款人未能向銀行還款而由銀行扣除。

於過往年度，最終控股公司已確認該等結餘為彼等應付款項，並會負責以現金或非現金資產結清有關結餘。

本公司董事已評估與未經授權抵押事項有關的應收款項的預期信貸虧損，並於截至2022年12月31日止年度計提約人民幣200,565,000元的撥備。

(iv)應收貸款由最終控股公司擔保，按8%的年利率計息，須於2023年8月16日償還。

本公司董事已評估有關預期信貸虧損，並於截至2022年12月31日止年度計提約人民幣(25,000,000)元（附註6）（截至2023年6月30日止六個月：人民幣7,869,000元）的撥備。

於2023年8月16日（到期日）之後，最終控股公司之附屬公司（即河南鑫苑置業）未能償還貸款。

於2023年10月31日，河南鑫苑置業與本集團訂立抵銷債務協議，據此，位於中國青島的青島靈山灣龍璽C2及R3的611個車位以及河南鑫苑置業的附屬公司青島慧據智慧城市產業發展有限公司（「青島慧據」）所擁有該等車位的所有權益，均已轉讓予本集團，以抵銷應收貸款。

於轉讓日期，該等車位的公允價值總額約為人民幣45,402,000元。

有關公允價值由仲量聯行企業評估及諮詢有限公司估算，該公司為獨立專業合資格估值師，持有獲認可的相關專業資格且在所估值物業所處地段及分部有近期估值經驗。

642023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註14.預付款項、按金及其他應收款項╱預付一名關聯方款項╱授予一名關聯方貸款╱向關聯方支付款項（續）預付款項及其他應收款項減值撥備之變動如下：截至6月30日止六個月2023年2022年第三方關聯方第三方關聯方人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） （未經審核） （未經審核） 於期初4,194288,1911,19115,813期內扣除（附註6） 7,1966,683 (861) (9,250) 於期末11,390294,8743306,563 15.按公允價值計入損益之金融資產於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 非上市基金掛鈎票據（附註(a)） 10,16230,992其他非上市投資（附註(b)） 4,000 – 14,16230,992 65鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註15.按公允價值計入損益之金融資產（續）附註：(a)於截至2021年12月31日止年度，本集團購買了由一間金融機構（「發行人」）發行的賬面值為6,305,000美元（相等於約人民幣41,453,000元）的非上市基金掛鈎票據。

該基金掛鈎票據與越秀基金獨立投資組合公司（於開曼群島金融管理局註冊成立的非上市第三方投資基金）的一個獨立投資組合掛鈎。

該獨立投資組合包括但不限於上市股權及債務證券、結構性產品以及其他私募投資基金。

本公司董事認為，金融機構之信貸風險屬輕微，此乃由於其為一間國有企業的附屬公司，其控股公司於深圳證券交易所上市。

基金掛鈎票據可於收購日期後1年內按贖回日期之公允價值無條件贖回。

經參考基金經理提供的業績報告，本公司管理層對報告期末的非上市基金掛鈎票據之公允價值作出估計。

於2023年8月，本集團重新評估了當前經濟環境，並根據認購協議的相關條款向發行人發出贖回通知。

發行人的建議是，由於相關投資資產的公允價值降至零，基金掛鈎票據的贖回價值也被視為零。

(b)於2023年5月，本集團投資了總面值人民幣4,000,000元的其他非上市投資，即中國招商銀行發行的財富管理產品。

該獨立投資組合主要包括固定收入資產，包括但不限於國債及定期存款。

其他非上市投資可於收購日期後7日內隨時無條件贖回。

於報告期末，本公司管理層參考銀行財富經理提供的業績報告，估算其他非上市投資的公允價值。

於截至2023年6月30日止六個月，按公允價值計入損益之金融資產之公允價值虧損約人民幣20,830,000元（截至2022年6月30日止六個月（未經審核）：人民幣3,523,000元），已在損益中確認為「按公平值計入損益之金融資產之公允價值變動」。

公允價值估計之詳情載於附註21。

662023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註16.現金及現金等價物於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 已抵押存款－作為借款人銀行融資擔保抵押的定期存款－3個月內到期– 135,050減：銀行扣除的已抵押存款（附註） – (135,046) – 4現金及銀行結餘253,873258,233 253,873258,237 附註：本公司前任董事向ZZBank WE、HXBank NY及ZZBank WL（「該等銀行」）分別提供存款抵押合共人民幣172,800,000元、人民幣94,530,000元及人民幣135,050,000元，作為提供予借款人的銀行融資的擔保。

銀行融資已由借款人悉數動用。

然而，由於彼等未能償還應付該等銀行的款項，該等銀行就拖欠的銀行融資自本集團已抵押定期存款(i)於2022年11月扣減了人民幣263,801,000元及於2023年初扣減了人民幣135,046,000元。

67鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註16.現金及現金等價物（續）於2023年6月30日，定期存款為期限7天（2022年：3至12個月）的銀行存款，按1.5%（2022年：1.54%至2.10%）之現行存款年利率計息。

銀行現金根據每日銀行存款利率按浮息利率賺取利息。

短期定期存款期限介乎七天至一年不等，視乎本集團對即時現金的需求而定，並按照相應的短期定期存款利率賺取利息。

於2023年6月30日，本集團以人民幣計值的定期存款以及現金及銀行結餘為人民幣181,749,000元（2022年12月31日：人民幣175,320,000元）。

人民幣不得自由兌換為其他貨幣。

然而，根據中國內地之《外匯管理條例》及《結匯、售匯及付匯管理規定》，本集團獲准透過獲授權從事外匯業務之銀行將人民幣兌換為其他貨幣。

餘下以港元及美元計值的現金及現金等價物分別約為人民幣76,124,000元（2022年12月31日：人民幣82,467,000元及人民幣447,000元）。

682023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註17.貿易應付款項於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 貿易應付款項－關聯方（附註20(e)） 5,336673－第三方103,890111,812 109,226112,485 貿易應付款項為免息，且一般信貸期為30日至90日（2022年12月31日：30日至90日）。

貿易應付款項按發票日期的賬齡分析如下：於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 1年內22,35448,4621至2年33,79362,2452至3年51,5258853年以上1,554893 109,226112,485 69鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註18.合約負債、其他應付款項及應計費用於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 合約負債－關聯方（附註20(e)） – 90－第三方129,688109,269 129,688109,359 其他應付款項－關聯方（附註20(e)） 25,84719,037－來自第三方的按金及暫收款項117,806108,321－其他35,06844,889 178,721172,247應付職工薪酬24,46538,300其他應付稅項12,7942,258 215,980212,805 19.股本截至2023年6月30日止六個月，本集團股本概無變動。

702023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註20.關聯方交易(a)名稱及與關聯方的關係最終控股公司為鑫苑地產控股有限公司。

(b)與關聯方之重大交易截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 物業管理服務費－最終控股公司之附屬公司35612,233－最終控股公司之聯營公司995266－本集團之合營企業– 9,175 1,35121,674 增值服務費－最終控股公司之附屬公司1,4584,587－最終控股公司之合營企業4 –－最終控股公司之聯營公司84 – 1,5464,587 交付前及諮詢服務費－最終控股公司之附屬公司5,82019,417－最終控股公司之合營企業943266－本集團之聯營公司184699 6,94720,382 物業工程服務－最終控股公司之附屬公司11,8442,290－本集團之聯營公司8072,592 12,6514,882 71鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註20.關聯方交易（續）(b)與關聯方之重大交易（續）除來自本集團之一間合營企業之物業管理服務費收入人民幣零元以及本集團之聯營公司之交付前及諮詢服務費收入以及物業工程服務收入分別為人民幣184,000元（截至2022年6月30日止六個月：（未經審核）人民幣699,000元）及人民幣807,000元（截至2022年6月30日止六個月（未經審核）：人民幣2,592,000元）以外，上述相關關聯方交易亦構成聯交所證券上市規則第14A章所定義之持續關連交易。

上述服務費及其他交易之價格乃根據合約方共同協定之條款釐定。

(c)重大關聯方轉賬事項截至2022年及2023年6月30日止六個月，概無重大關聯方轉賬事項。

(d)主要管理人員薪酬主要管理人員（包括董事及主要行政人員）薪酬載列如下：截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元人民幣千元（未經審核） （未經審核） 薪金、津貼及福利1,5221,965退休金計劃供款22065 1,7422,030 722023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註20.關聯方交易（續）(e)與關聯方之結餘於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 應收關聯方款項，扣除減值應收貸款（附註14）－最終控股公司之附屬公司51,38524,465貿易應收款項（附註13）－最終控股公司之附屬公司107,819100,719－最終控股公司之聯營公司7,57211,216－最終控股公司之一間合營企業2,9104,653－本集團之一間合營企業374合約資產－最終控股公司之附屬公司29,31725,120－最終控股公司之一間聯營公司4,5412,434－最終控股公司之合營企業3,3781,770－本集團之聯營公司– 92其他應收款項（附註14）－最終控股公司之附屬公司115,231117,445－與抵押事項有關的應收款項198,282198,282－本集團之聯營公司2,155807預付款項（非流動）（附註14）－最終控股公司之一間附屬公司89,07389,073預付款項（流動）（附註14）－最終控股公司之附屬公司735868 73鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註20.關聯方交易（續）(e)與關聯方之結餘（續）於2023年6月30日於2022年12月31日人民幣千元人民幣千元（未經審核） （經審核） 應付關聯方款項貿易應付款項（附註17）－最終控股公司之附屬公司5,336673其他應付款項（附註）－最終控股公司之附屬公司25,33518,801－本集團之一間聯營公司512236合約負債（附註18）－最終控股公司之附屬公司– 90 附註：(i)應付最終控股公司之附屬公司及一間聯營公司及本集團之一間聯營公司之其他應付款項屬無擔保、不計息且需按要求償還。

742023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註21.金融工具之公允價值及公允價值層級除下文外，管理層已評估，現金及現金等價物、計入預付款項之金融資產、應付關聯方款項、按金及其他應收款項、貿易應收款項、貿易應付款項、租賃負債及計入其他應付款項及應計費用之金融負債之公允價值與其賬面值相若，主要由於該等金融工具之到期日較短。

公允價值層級下表呈列根據國際財務報告準則第13號「公允價值計量」所界定之公允價值等級架構之三個層級以公允價值計量之本集團金融工具之賬面值，各金融工具之公允價值以對公允價值計量而言關係重大之最低層級輸入數據為依據進行整體分類。

於2023年6月30日第一級第二級第三級總計人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元 按公允價值計入損益之金融資產– – 14,16214,162 於2022年12月31日第一級第二級第三級總計人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元 按公允價值計入損益之金融資產– – 30,99230,992 基金掛鈎票據及其他非上市投資之公允價值採用經調整資產淨值法釐定。

根據經調整資產淨值法，基金總價值乃基於相關投資總價值計算。

公允價值計量與發行人信貸風險負相關。

75鑫苑物業服務集團有限公司截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註21.金融工具之公允價值及公允價值層級（續）公允價值層級（續）年內，第三級公允價值計量的結餘變動如下：非上市基金掛鈎票據人民幣千元 於2022年1月1日40,904公允價值虧損－計入損益(9,912) 於2022年12月31日及2023年1月1日30,992 購入其他非上市投資4,000公允價值虧損－計入損益(20,830) 於2023年6月30日14,162 截至2023年6月30日止六個月，金融資產及金融負債第一級及第二級之間沒有公允價值計量轉移，第三級則有轉出人民幣20,830,000元（截至2022年6月30日止六個月：人民幣3,523,000元）。

本集團之政策為於發生公允價值層級轉移之報告期末確認轉移。

22.報告期後事項三方協議及車位獨家銷售合作協議於2022年7月22日，鄭州晟道訂立了先前協議，據此，四川嘉寶同意自2022年7月22日起協助鄭州晟道銷售合共862個車位，直至所有車位銷售完畢為止。

於2023年9月22日，鄭州晟道、四川嘉寶及鑫苑科技（本公司間接全資附屬公司）訂立了三方協議，據此，(i)鄭州晟道及四川嘉寶同意終止先前協議；(ii)鄭州晟道同意向四川嘉寶支付終止費；及(iii)鑫苑科技同意跟鄭州晟道合作銷售餘下798個未售車位，並代表鄭州晟道向四川嘉寶支付終止費。

762023中期報告截至2023年6月30日止六個月中期簡明綜合財務資料附註22.報告期後事項（續）三方協議及車位獨家銷售合作協議（續）於2023年9月22日，鑫苑科技與鄭州晟道訂立車位獨家銷售合作協議，據此，鄭州晟道同意指定鑫苑科技作為合作期限內總共798個指定車位的獨家銷售合作方，並授權鑫苑科技執行獨家銷售合作工作。

根據車位獨家銷售合作協議，鑫苑科技須分批向鄭州晟道支付可退還的合作誠意金人民幣11,226,518元，作為保證金。

與仲裁有關的補償協議鑫苑中國在其向顧問發出的書面回覆中已確認，其已動用與事件交易I有關的該等銀行結餘作鑫苑中國或其業務夥伴的銀行融資。

據此，本公司已就抵押事項向香港國際仲裁中心提交針對鑫苑中國的仲裁通知（「仲裁」）。

據此，本公司要求收回本公司就抵押事項而蒙受的任何損失及╱或損害，包括存款本金總額、本金利息虧損以及調查及所有相關事宜所產生的成本及費用，總金額約為人民幣430,411,000元。

於2023年10月13日就仲裁獲得最終且具法律約束力的仲裁裁決後，鑫苑中國與本集團根據仲裁裁決訂立了多份補償協議。

23.批准中期簡明綜合財務報表中期簡明綜合財務報表乃由董事會於2024年3月12日批准及授權刊發。

封面 目錄 公司資料 管理層討論與分析 其他資料 中期簡明綜合損益及其他全面收益表 中期簡明綜合財務狀況表 中期簡明綜合權益變動表 中期簡明綜合現金流量表 中期簡明綜合財務資料附註