1. 大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）山东威高骨科材料股份有限公司内部控制审计报告大华内字[2023]000292号山东威高骨科材料股份有限公司内部控制审计报告（截止2022年12月31日）目录页次一、内部控制审计报告1-2大华会。
2. 计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006第1页内部控制审计报告大华内字[2023]000292号山东威高骨科材料股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山东威高骨科材料股份。
3. 有限公司（以下简称威高骨科公司）2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发。
4. 表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。大华内字[2023]000292号内部控制审计报告第2页四。
5. 、财务报告内部控制审计意见我们认为，威高骨科公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：中国·北京刘学生中国注册会计师：张迎迎二〇二三年三月二十八日 2023-03-28T16:20:25+0800 yyzw 2023-0。
6. 3-28T16:20:25+0800 yyzw 2023-03-28T16:20:25+0800 yyzw 2023-03-28T16:21:24+0800 SignTest. 2023-03-28T16:21:24+0800 SignTest. 2023-03-28T16:21:24+0800 SignTest. 2023-0。
7. 3-28T16:21:24+0800 SignTest. 2023-03-28T16:21:24+0800 SignTest. 2023-03-28T16:21:24+0800 SignTest. 2023-03-28T16:21:24+0800 SignTest. 2023-03-28T16:21:24+0800 SignTes。
8. t.。
