汇金科技：2023年度财务决算及2024年度财务预算报告

珠海汇金科技股份有限公司2023年度财务决算及2024年度财务预算报告一、2023年度财务决算报告公司2023年度财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了致同审字（2024）第442A 014356号标准无保留意见的审计报告。

（一）财务状况及分析如下：1、资产构成及变动原因分析截止2023年12月31日，公司资产总额67,783.17万元，比上年期末减少3,481.13万元，减幅4.88%。

资产构成及变动情况如下：单位：万元资产2023年12月31日2022年12月31日增减变动增减变动率流动资产： 货币资金 803.66 2,507.36 -1,703.70 -67.95% 交易性金融资产 5,706.59 7,306.48 -1,599.89 -21.90% 应收票据 494.07 886.90 -392.83 -44.29% 应收账款 7,508.28 8,773.07 -1,264.79 -14.42% 预付款项 94.48 74.26 20.22 27.23% 其他应收款 177.88 251.51 -73.63 -29.28% 存货 3,740.09 5,320.66 -1,580.57 -29.71% 一年内到期的非流动资产 346.04 285.59 60.45 21.17% 其他流动资产 2,251.49 2,504.82 -253.33 -10.11% 流动资产合计 21,122.57 27,910.65 -6,788.08 -24.32% 非流动资产： - - 长期应收款 1,065.25 1,467.17 -401.92 -27.39% 投资性房地产 32,624.77 30,159.19 2,465.58 8.18% 固定资产 5,200.49 3,893.69 1,306.80 33.56% 在建工程 295.48 3,838.98 -3,543.50 -92.30% 使用权资产 227.72 159.34 68.38 42.91% 无形资产 257.68 253.62 4.06 1.60% 长期待摊费用 11.41 20.15 -8.74 -43.37% 递延所得税资产 547.64 433.12 114.52 26.44% 其他非流动资产 6,430.15 3,128.38 3,301.77 105.54% 非流动资产合计 46,660.59 43,353.65 3,306.94 7.63% 资产总计 67,783.17 71,264.30 -3,481.13 -4.88% （1）货币资金期末余额比上年期末减少1,703.70万元，减幅67.95%，主要是购买大额存单金额较去年上升，银行存款减少所致；（2）交易性金融资产期末余额比上年期末减少1,599.89万元，减幅21.90%，主要是购买大额存单金额较去年上升，结构性存款减少所致；（3）应收票据期末余额比上年期末减少392.83万元，减幅44.29%，主要是本期部分应收票据进行贴现所致；（4）应收账款期末余额比上年期末减少1,264.79万元，减幅14.42%，主要是销售下滑及应收账款周转率提升所致；（5）存货期末余额比上年期末减少1,580.57万元，减幅29.71%，主要是本期销售消化库存所致；（6）投资性房地产期末余额比上年期末增加2,465.58万元，增幅8.18%，主要是本期在建工程转入及公允价值增值所致；（7）固定资产期末余额比上年期末增加1,306.80万元，增幅33.56%，主要是本期在建工程转入所致；（8）在建工程期末余额比上年期末减少3,543.50万元，减幅92.30%，主要是本期转入固定资产及投资性房地产所致；（9）使用权资产期末余额比上年期末增加68.38万元，增幅42.91%，主要是公司部分办公场所续租，确认使用权资产增加所致；（10）长期待摊费用期末余额比上年期末减少8.74万元，减幅43.37%，主要是主要是装修费本期摊销所致；（11）其他非流动资产期末余额比上年期末增加3,301.77万元，增幅105.54%，主要是购买大额存单金额较去年上升所致。

2、负债结构及变动原因分析截止2023年12月31日，公司负债总额3,627.20万元，比上年期末减少2,803.91万元，减幅43.60%。

负债构成及变动情况如下：单位：万元负债2023年12月31日2022年12月31日增减变动增减变动率流动负债： 应付票据 71.77 27.67 44.10 159.38% 应付账款 1,889.05 4,503.52 -2,614.47 -58.05% 合同负债 171.91 378.01 -206.10 -54.52% 应付职工薪酬 635.15 777.10 -141.95 -18.27% 应交税费 405.24 87.17 318.07 364.88% 其他应付款 64.07 73.16 -9.09 -12.42% 一年内到期的非流动负债 99.66 132.12 -32.46 -24.57% 其他流动负债 22.35 49.14 -26.79 -54.52% 流动负债合计 3,359.19 6,027.90 -2,668.71 -44.27% 非流动负债： - - - - 长期借款 - - - - 租赁负债 92.67 - 92.67 - 预计负债 175.33 403.21 -227.88 -56.52% 递延所得税负债 - - - - 非流动负债合计 268.00 403.21 -135.21 -33.53% 负债合计 3,627.20 6,431.11 -2,803.91 -43.60% （1）应付票据期末余额比上年期末增加44.10万元，增幅159.38%，主要是本期未到期应付票据增加所致；（2）应付账款期末余额比上年期末减少2,614.47万元，减幅58.05%，主要是应付工程款减少所致；（3）合同负债期末余额比上年期末减少206.10万元，减幅54.52%，主要是本期公司预收货款减少所致；（4）应交税费期末余额比上年期末增加318.07万元，增幅364.88%，主要是本期未应交房产税增加所致；（5）其他流动负债期末余额比上年期末减少26.79万元，减幅54.52%，主要是预收货款的增值税减少所致；（6）因公司部分办公场所续租，租赁负债余额比上年期末增加92.67万元；（7）预计负债期末余额比上年期末余额减少227.88万元，减幅56.52%，主要是本期预计的产品质量保证金减少所致；3、股东权益结构及变动原因分析截止2023年12月31日，股东权益总额64,155.97万元，比上年期末减少677.21万元，减幅1.56%。

股东权益构成及变动情况如下： 单位：万元股东权益2023年12月31日2022年12月31日增减变动增减变动率股东权益： 股本 32,810.80 32,810.80 - 0.00% 资本公积 9,572.64 9,572.64 - 0.00% 减：库存股 - - - - 其他综合收益 306.89 306.89 - 0.00% 盈余公积 4,534.84 4,487.37 47.47 1.06% 未分配利润 17,030.97 17,802.15 -771.18 -4.33% 归属于母公司股东权益合计 64,256.14 64,979.84 -723.70 -1.11% 少数股东权益 -100.17 -146.66 46.49 31.70% 股东权益合计 64,155.97 64,833.18 -677.21 -1.04% （1）未分配利润期末余额比上年期末减少771.18万元，减幅4.33%，主要是本年分配2022年度现金股利1,246.81万元，本年度实现归属上市公司股东的净利润523.10万元所致。

（2）少数股东权益期末余额比上年期末增加46.49万元，增幅31.70%，主要是控股子公司本期产生净利润所致；（二）损益构成及变动原因分析2023年度公司实现营业收入13,917.79万元，比上年减少11.52%；实现归属于上市公司股东的净利润523.10万元，比上年减少29.84%。

经营情况如下： 单位：万元项目本年金额上年金额增减变动增减变动率一、营业总收入 13,917.79 15,729.19 -1,811.40 -11.52% 二、营业总成本 14,046.90 15,887.28 -1,840.38 -11.58% 减：营业成本 7,289.46 7,501.27 -211.81 -2.82% 税金及附加 411.17 386.86 24.31 6.28% 销售费用 2,785.59 3,540.71 -755.12 -21.33% 管理费用 1,829.68 2,298.73 -469.05 -20.40% 研发费用 1,935.18 2,205.54 -270.36 -12.26% 财务费用 -204.18 -45.83 -158.35 -345.52% 加：其他收益 592.31 679.75 -87.44 -12.86% 投资收益 67.48 241.80 -174.32 -72.09% 公允价值变动收益 310.21 -11.89 322.10 2709.00% 信用减值损失 -454.64 -15.67 -438.97 -2801.34% 资产减值损失 -52.61 -46.78 -5.83 -12.46% 资产处置收益 118.51 -1.03 119.54 11605.83% 三、营业利润 452.17 688.09 -235.92 -34.29% 加：营业外收入 3.70 1.42 2.28 160.56% 减：营业外支出 0.79 28.92 -28.13 -97.27% 四、利润总额 455.08 660.59 -205.51 -31.11% 减：所得税费用 -114.52 -135.60 21.08 15.55% 五、净利润 569.60 796.20 -226.60 -28.46% 其中：归属于母公司股东的净利润523.10 745.63 -222.53 -29.84% 少数股东损益 46.49 50.57 -4.08 -8.00% （1）2023年度公司营业收入13,917.79万元，同比减少1,811.40万元，减幅11.52%，主要是行业竞争日益加剧，客户需求和价格都呈现下滑的态势导致收入下滑；（2）2023年度公司销售费用2,785.59万元，同比减少755.12万元，减幅21.33%，主要是公司加强降本增效工作，职工薪酬和宣传推广费减少所致；（3）2023年度公司管理费用1,829.68万元，同比减少469.05万元，减幅20.40%，主要是固定资产折旧减少所致；（4）2023年度公司研发费用1,935.18万元，同比减少270.36万元，减幅12.26%，主要是固定资产折旧和检测认证费用减少所致；（5）2023年度公司财务费用-204.18万元，同比减少158.35万元，减幅345.52%，主要是本期大额存单利息增加所致；（6）2023年度投资收益67.48万元，同比减少174.32万元，减幅72.09%，主要是本年部分金额用于购买大额存单，理财金额减少所致；（7）2023年度公允价值变动收益310.21万元，同比增加322.10万元，增幅2709.00%，主要是本年投资性房地产公允价值上升所致；（8）2023年度信用减值损失-454.64万元，同比减少438.97万元，减幅2801.34%，主要是本年计提应收账款坏账损失增加所致；（9）2023年度资产处置收益118.51万元，同比增加119.54万元，增幅11605.83%，主要是本年发生房产处置，非流动资产处置收益增加所致；（三）现金流量构成及变动原因分析：2023年，公司现金流量简表如下：单位：万元项目本年数上年数增减变动增减变动率一、经营活动产生的现金流量： 经营活动现金流入小计17,408.93 16,648.05 760.88 4.57% 经营活动现金流出小计13,750.64 15,005.90 -1,255.26 -8.37% 经营活动产生的现金流量净额 3,658.29 1,642.15 2,016.14 122.77% 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动现金流入小计22,526.66 30,993.05 -8,466.39 -27.32% 投资活动现金流出小计26,412.96 32,833.13 -6,420.17 -19.55% 投资活动产生的现金流量净额-3,886.29 -1,840.09 -2,046.20 -111.20% 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 - - - - 筹资活动现金流出小计 1,450.90 2,404.05 -953.15 -39.65% 筹资活动产生的现金流量净额-1,450.90 -2,404.05 953.15 39.65% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额-1,678.91 -2,601.98 923.07 35.48% 加：上年期末现金及现金等价物余额 2,283.63 4,885.61 -2,601.98 -53.26% 六、期末现金及现金等价物余额 604.72 2,283.63 -1,678.91 -73.52% （1）2023年度经营活动产生的现金流量净流入3,658.29万元，比上年同期增加2,016.14万元，主要是本年货款回收同比增加和支付职工薪酬、税费及费用减少所致；（2）2023年度投资活动产生的现金流量净流出3,886.29万元，比上年同期减少2,046.20万元，主要是本年赎回理财产品金额同比减少所致；（3）2023年度筹资活动产生的现金流量净流出1,450.90万元，比上年同期增加953.15万元，主要是现金股利支付减少所致；二、2024年度财务预算报告公司根据制定的发展战略，审慎地进行投资，稳健地开展各项经营活动，持续提升经营管理水平，加强流程化建设，加强成本控制，加快存货、应收款项等的周转速度，开源节流控制业务费用，降本增效，确保公司财务健康，有充足现金流满足正常生产经营。

财务预算编制本着科学合理、求实、稳健的原则：1、以市场为导向，以金融科技、金融行业转型发展为主线，持续研发投入，积极培育新的业务增长点和利润增长点，打造具有行业核心竞争力的同心多元化产品集群。

持续金融业内控风险管理相关技术、产品在金融领域的应用研究和市场开拓。

2、积极维护客户资源，持续地经营客户群体，拓展销售渠道，挖掘市场潜力；加强供应商的选择、培养和管理，建立良好的合作关系，完善上下游战略合作，增强服务能力；在重点客户和产品上加大投入，加强经营业绩的保障。

3、持续提升经营管理水平，完善公司治理和内部控制制度，加强RDM、CRM、WMS等流程体系的建设，提升公司运营质效。

4、完善人才队伍的建设，打造学习型组织，提高个人和组织创造价值能力，大力推行“能力、承诺、贡献”的人才标准和绩效管理模式，提高运行效率，为公司培养和提升团队能力发挥重大作用。

三、特别提示上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对2024年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因素，存在不确定性，请投资者特别注意。

珠海汇金科技股份有限公司 2024年4月24日 1、资产构成及变动原因分析 2、负债结构及变动原因分析 3、股东权益结构及变动原因分析