1. 6-1-1万科企业股份有限公司自2022年1月1日至2022年12月31日止年度财务报表6-1-2审计报告毕马威华振审字第2302617号万科企业股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了后附的万科企业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
2. 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)的规定编制，公允反映了贵公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
3. 二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。
4. 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
5. 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
6. 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
7. 三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
8. 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
9. 6-1-3审计报告(续)毕马威华振审字第2302617号三、关键审计事项(续)存货的可变现净值的评估请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释10所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释7。
10. 关键审计事项在审计中如何应对该事项2022年12月31日，贵公司及其子公司(以下合称“贵集团”)已完工开发产品、在建开发产品及拟开发产品(以下统称“存货”)的账面价值合计金额重大。
11. 该等存货按照成本与可变现净值孰低计量。
12. 管理层确定资产负债表日每个存货项目的可变现净值。
13. 在确定存货可变现净值过程中，管理层需对每个拟开发产品和在建开发产品达到完工状态时将要发生的建造成本作出最新估计，并估算每个存货项目的预期未来净售价(参考附近地段房地产项目的最近交易价格)和未来销售费用以及相关销售税金等，该过程涉及重大的管理层判断和估计。
14. 由于存货对贵集团资产的重要性，且估计存货项目达到完工状态时将要发生的建造成本和未来净售价存在固有风险，特别是考虑到当前的经济环境在各个城市推出的各种应对房地产市场的措施，我们将对贵集团存货的可变现净值的评估识别为关键审计事项。
15. 与评价存货的可变现净值相关的审计程序中包括以下程序：评价管理层与编制和监督管理预算及预测各存货项目的建造和其他成本相关的关键内部控制的设计和运行有效性；在抽样的基础上对存货项目进行实地观察，并询问管理层这些存货项目的进度和各项目最新预测所反映的总开发成本预算；评价管理层所采用的估值方法，并将估值中采用的关键估计和假设，包括与平均净售价有关的关键估计和假设，与市场可获取数据和贵集团的销售预算计划进行比较；在抽样的基础上，将各存货项目的估计建造成本与贵集团的最新预算进行比较，并将截止2022年12月31日发生的成本与截止2021年12月31日做出的预算进行比较，以评价管理层预测的准确性和预算过程；进行敏感性分析，以确定关键估计和假设单独或组合出现何种程度的变化会导致存货发生重大错报，并考虑关键估计和假设出现此类变动的可能性以及潜在的管理层偏向。
16. 6-1-4审计报告(续)毕马威华振审字第2302617号三、关键审计事项(续)土地增值税的计提请参阅财务报表附注“四、税项”注释1及“五、合并财务报表项目附注”注释28、29、43。
关键审计事项在审计中如何应对该事项贵集团应缴纳的主要税项之一为土地增值税。
贵集团销售开发的房地产需要就土地增值额按照超率累进税率30%-60%缴纳土地增值税。
在每个财务报告期末，管理层需要对土地增值税的计提金额进行估算，在作出估算的判断时，主要考虑的要素包括相关税务法律法规的规定和解释，预计的销售房地产取得的收入减去预计可扣除的土地成本、房地产开发成本、利息费用、开发费用等。
贵集团在土地增值税汇算清缴时，实际应付税金可能与贵集团预估的金额存在差异。
由于土地增值税的计提对合并财务报表的重要性，且管理层作出估计时的判断包括对相关税务法律法规和实务做法的理解等考虑要素，因此，我们将贵集团土地增值税的计提识别为关键审计事项。
与评价土地增值税的计提相关的审计程序中包括以下程序：评价管理层与计量预计的土地增值税相关的关键内部控制的设计和运行有效性；利用本所内部税务专家的工作，评价贵集团于2022年12月31日的土地增值税的计提，包括基于我们的经验、知识和对各地方税务机关就相关税法应用的实务操作的理解，评估贵集团的假设和判断；评价管理层对土地增值税可扣除项目金额的估计，评估管理层的假设和判断；在抽样的基础上重新计算贵集团计提的土地增值税，并将我们的计算结果与贵集团所记录的金额进行比较。
6-1-5审计报告(续)毕马威华振审字第2302617号三、关键审计事项(续)房地产开发项目的收入确认请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释27及“五、合并财务报表项目附注”注释42。
关键审计事项在审计中如何应对该事项销售房地产开发项目产生的收入占贵集团2022年度营业收入总额的89%。
这些收入在满足以下所有条件时进行确认：(1)与客户签署了买卖合同；(2)取得了客户的首期款并且已确认余下房款的付款安排；及(3)房产已经被客户接受，或根据买卖合同约定被视为已获客户接受(以较早者为准)。
由于房地产开发项目的收入对贵集团的重要性，以及单个房地产开发项目销售收入确认上的细小错误汇总起来可能对贵集团的利润产生重大影响，因此，我们将贵集团房地产开发项目的收入确认识别为关键审计事项。
与房地产开发项目的收入确认的评价相关的审计程序中包括以下程序：评价与房地产开发项目的收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；检查贵集团的房产标准买卖合同条款，以评价贵集团有关房地产开发项目的收入确认政策是否符合相关会计准则的要求；就本年确认房产销售收入的项目，选取样本，检查可以证明房产已经被客户接受，或被视为已获客户接受的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否已按照贵集团的收入确认政策确认；就资产负债表日前后确认房产销售收入的项目，选取样本，检查可以证明房产已经被客户接受，或被视为已获客户接受的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。
6-1-6审计报告(续)毕马威华振审字第2302617号四、其他信息贵公司管理层对其他信息负责。
其他信息包括贵公司2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
6-1-7审计报告(续)毕马威华振审字第2302617号六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就贵集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
6-1-8审计报告(续)毕马威华振审字第2302617号六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师周永明(项目合伙人)中国北京李默然2023年3月30日6-1-24万科企业股份有限公司财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)一公司基本情况万科企业股份有限公司(“本公司”)原系经深圳市人民政府深府办(1988)1509号文批准，于1988年11月1日在深圳现代企业有限公司基础上改组设立的股份有限公司，原名为“深圳万科企业股份有限公司”。
1991年1月29日，本公司发行之A股在深圳证券交易所上市。
1993年5月28日，本公司发行之B股在深圳证券交易所上市。
1993年12月28日经深圳市工商行政管理局批准更名为“万科企业股份有限公司”。
2014年6月25日，本公司B股以介绍方式转换上市地在香港联合交易所有限公司主板(H股)上市。
本公司子公司相关信息参见附注六。
本公司经营范围为：兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业；物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；进出口业务(按深经发审证字第113号外贸企业审定证书规定办理)；房地产开发。
控股子公司主营业务包括房地产开发、物业管理、投资咨询等。
本报告期内，本集团新增239家子公司，减少105家子公司，具体情况参见附注六。
二财务报表编制基础本公司及子公司(“本集团”)合并财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进行编制，具体政策参见相关附注。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-25三公司重要会计政策、会计估计1遵循企业会计准则的声明本财务报表根据中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并财务状况和财务状况、2022年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2会计期间本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3营业周期本公司的主要业务为开发用于出售及出租的房地产产品，其营业周期通常从购买土地起到建成开发产品并出售或出租且收回现金或现金等价物为止的期间。
该营业周期通常大于12个月。
4记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
编制合并财务报表采用的货币为人民币。
本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注三、8进行了折算。
5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本集团取得对另一个或多个企业(或一组资产或净资产)的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的交易，购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。
如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。
如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。
当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-26(1)同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的相关费用，于发生时计入当期损益。
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注三、17)；如为负数则计入当期损益。
本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。
付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动(参见附注三、11(2)(b))于购买日转入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的，购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。
6合并财务报表的编制方法(1)总体原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。
控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。
子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-27子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表中的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总数项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本集团不一致时，合并时已按照本集团的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益及往来余额均已抵销。
集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2)合并取得子公司对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本集团最终控制方对其开始实施控制时纳入本集团合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本集团合并范围。
(3)处置子公司本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。
对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
(4)少数股东权益变动本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7现金及现金等价物的确定标准现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-288外币业务和外币报表折算本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。
除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注三、15)外，其他汇兑差额计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
9金融工具本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、除长期股权投资(参见附注三、11)以外的股权投资、交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融工具、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1)金融资产及金融负债的分类确认和初始计量金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照根据附注三、27的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量(a)本集团金融资产的分类本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-29本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。
本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。
此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-30(b)本集团金融资产的后续计量-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。
股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
-以摊余成本计量的金融资产初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-31(4)金融资产及金融负债的列报金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。
但是，同时满足下列条件的，以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：-本集团具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；-本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产和金融负债的终止确认满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；-该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；-该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(6)减值本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：-以摊余成本计量的金融资产；-合同资产。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-32预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款和合同资产，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-33在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本集团考虑的信息包括：-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化；-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。
以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：-应收对象不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动；或-金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：-发行方或债务人发生重大财务困难；-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；-债务人很可能破产或进行其他财务重组；-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-34核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。
这种减记构成相关金融资产的终止确认。
这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)权益工具本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。
回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。
库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。
库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
10存货(1)存货的分类和成本存货按房地产开发产品、非开发产品分类。
房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。
非房地产开发产品为库存商品及其他。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土地。
项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品。
存货按成本进行初始计量，房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。
符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本(参见附注三、15)。
非房地产开发产品成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
非房地产开发产品在取得时按实际成本入账。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-35(2)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。
11长期股权投资及共同经营(1)长期股权投资投资成本确定(a)通过企业合并形成的长期股权投资-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
-对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该长期股权投资的初始投资成本。
(b)其他方式取得的长期股权投资对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；对于投资者投入的长期股权投资，本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
原持有的对被投资单位的股权投资(不具有控制、共同控制或重大影响的)，按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因被投资单位的表决权改变等原因能够对被投资单位施加重大影响但不构成控制的，在转权益法核算时，本集团按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-36(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法(a)对子公司的投资在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件(参见附注三、31)。
对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、21。
在本集团合并财务报表中，对子公司按附注三、6进行处理。
(b)对合营企业和联营企业的投资合营企业是指本集团与其他合营方共同控制(参见附注三、11(3))且仅对其净资产享有权利的一项安排。
联营企业是指本集团能够对其施加重大影响(参见附注三、11(3))的企业。
后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件(参见附注三、31)。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
-取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(以下简称“其他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-37-在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。
本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。
内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
-本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。
合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、21。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)共同经营共同经营是指本集团与其他合营方共同控制且本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的一项安排。
本集团主要按照下述原则确认与共同经营中利益份额相关的项目：-确认单独所持有的资产，以及按份额确认共同持有的资产；-确认单独所承担的负债，以及按份额确认共同承担的负债；-确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；-按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；-确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-3812投资性房地产本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产。
本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧摊销及减值准备(参见附注三、21)在资产负债表内列示。
本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值(残值率0-7%)和累计减值准备后在使用寿命内(20年-70年)按年限平均法计提折旧或进行摊销，除非投资性房地产符合持有待售的条件(参见附注三、31)。
13固定资产及在建工程固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。
自行建造固定资产的初始成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注三、15)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备(参见附注三、21)在资产负债表内列示，在建工程以成本减减值准备(参见附注三、21)在资产负债表内列示。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
企业将固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-39本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。
各类固定资产的使用寿命、年折旧率和残值率分别为：使用寿命年折旧率残值率酒店、房屋及建筑物可使用年限-70年1.36%以上0%-5%装修费*5年20.00%0%机器设备及运输工具5-20年4.75%-20.00%0%-5%电子设备3-5年19.00%-33.33%0%-5%其他设备3-10年9.50%-33.33%0%-5%*如果在下次装修时，装修费的明细科目仍有余额，该余额将一次全部计入当期营业外支出。
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认：-固定资产处于处置状态；-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
14生物资产本集团的生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。
消耗性生物资产是指为出售而持有的，或在将来收获为农产品的生物资产，包括仔猪，商品猪，商品代肉鸡等。
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括种猪，后备猪，父母代肉种鸡等。
(1)消耗性生物资产消耗性生物资产按照成本进行初始计量。
自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在自行繁殖过程中发生的必要支出以及在出售前因养殖而发生的可直接归属于该资产的必要支出。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-40资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。
如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额将予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
(2)生产性生物资产生产性生物资产按照成本进行初始计量：-外购生产性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
-投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
-自行繁殖的生产性生物资产的成本为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括达到预定生产经营目的(成龄)前发生的饲料费、人工费，应分摊的间接费用和符合资本化条件的借款费用等必要支出。
生产性生物资产的后续计量：对于已达到预定生产经营目的的生产性生物资产(即成熟生产性生物资产)，根据其性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式确定其使用寿命和预计净残值，按照年限平均法计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。
本集团的成熟生产性生物资产预计使用寿命、预计净残值如下：使用寿命预计净残值率年折旧率种猪36个月10%30.00%蛋鸡14个月15元/只-资产负债表日本集团对生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提生产性生物资产减值准备，并计入当期损益，生产性生物资产减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-4115借款费用本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)：-对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款当期按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款予以资本化的利息金额。
-对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。
当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-4216无形资产无形资产，是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括为建造自用物业所取得的土地使用权。
为日常经营活动取得的土地使用权作为存货核算。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注三、21)后在资产负债表内列示。
对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内进行摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
项目摊销年限土地使用权剩余租赁年限特许经营权项目运营期待执行物业管理合同剩余合约期本集团于年终时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
本集团采用建设经营移交方式(BOT)，参与特定业务，项目公司从国家行政部门(合同授予方)获取特定项目的特许经营权，参与项目的建设和运营。
在特许经营权期满后，项目公司需要将有关项目移交还国家行政部门。
若项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给项目公司的，项目公司在发生相关建造成本时同时确认金融资产，并进行相关处理(参见附注三、9)；若合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，项目公司在发生相关建造成本时确认无形资产，该无形资产在从事经营期限内按直线法摊销。
企业对于研发过程中产出的产品或副产品对外销售，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-4317商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备(参见附注三、21)在资产负债表内列示，商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
18长期待摊费用长期待摊费用以成本减累计摊销及减值准备(参见附注三、21)后在资产负债表内列示。
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
各项费用的摊销期限分别为：项目摊销年限租赁资产改良支出5年至10年19质量保证金施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
20维修基金本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“其他非流动负债-代管基金”，专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
21除存货、金融资产及生物性资产外的其他资产减值本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：-固定资产-在建工程-无形资产-采用成本模式计量的投资性房地产-使用权资产-长期股权投资-商誉-长期待摊费用等万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-44本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。
此外，无论是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。
本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
22公允价值的计量除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-4523预计负债如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。
在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别按照下列情况处理：-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24股份支付(1)股份支付的种类本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
(2)实施股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。
对于授予后立即可行权的股份支付交易，本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。
当本集团接受服务但没有结算义务，并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时，本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-4625政府补助政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
本集团采用净额法对政府补助进行核算。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，如果企业先取得与资产相关的政府补助，再确认所购建的长期资产，本集团将取得的政府补助先确认为递延收益，在相关资产达到预定可使用状态或预定用途时将递延收益冲减资产账面价值；如果相关长期资产投入使用后企业再取得与资产相关的政府补助，本集团在取得补助时冲减相关资产的账面价值，并按照冲减后的账面价值和相关资产的剩余使用寿命计提折旧或进行摊销。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，将递延收益冲减相关的成本费用或损失；否则直接冲减相关的成本费用或损失。
26所得税除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。
暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-47如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。
商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27收入收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。
单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-48交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
有权收取的对价是非现金形式时，本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。
预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。
合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。
该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。
履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：-本集团就该商品或服务享有现时收款权利；-本集团已将该商品的实物转移给客户；-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；-客户已接受该商品或服务等。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。
本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、9(6))。
本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-49与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：(1)房地产销售合同对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，本集团在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品控制权时点，确认销售收入的实现。
(2)物业服务合同本集团在提供物业服务过程中确认收入。
(3)建造合同本集团在履行履约义务的时段内按履约进度确认收入，本集团根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。
28合同成本合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。
该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：-该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；-该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；-该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-50当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：-本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；-为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
29职工薪酬(1)短期薪酬本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利-设定提存计划本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。
基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。
本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：-本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
30租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。
如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-51为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：-合同是否涉及已识别资产的使用。
已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。
如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；-承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；-承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别就各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
出租人按附注三、27所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
(1)本集团作为承租人在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。
对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。
否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产按附注三、21所述的会计政策计提减值准备。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。
无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-52租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：-根据担保余值预计的应付金额发生变动；-用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；-本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
本集团已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
(2)本集团作为出租人在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。
如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。
融资租赁下，在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
应收融资租赁款的终止确认和减值按附注三、9所述的会计政策进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。
本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-5331持有待售本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：-根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；-出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
本集团按账面价值与公允价值(参见附注三、22)减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产(不包括金融资产(参见附注三、9)、递延所得税资产(参见附注三、26)或处置组进行初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值(参见附注三、22)减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。
32套期会计套期会计方法，是指本集团将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入当期损益(或其他综合收益)以反映风险管理活动影响的方法。
被套期项目是使本集团面临现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。
本集团指定为被套期项目主要为使本集团面临外汇风险的外币借款和利率风险的浮动利率借款。
套期工具，是指本集团为进行套期而指定的、其现金流量变动预期可抵销被套期项目的现金流量变动的金融工具。
本集团将外汇衍生工具的远期要素单独分拆，只将排除远期要素后的部分指定为套期工具。
本集团在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。
套期有效性，是指套期工具的现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目现金流量变动的程度。
套期工具的现金流量变动大于或小于被套期项目的现金流量变动的部分为套期无效部分。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-54现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，本集团将其计入其他综合收益。
现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：1.套期工具自套期开始的累计利得或损失；2.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
本集团将远期要素的公允价值变动中与被套期项目相关的部分计入其他综合收益，同时按照系统合理的方法将被指定为套期工具当日的远期要素价值中与被套期项目相关的部分，在套期关系影响损益或其他综合收益的期间内摊销。
摊销金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。
套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失)，计入当期损益。
本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，本集团在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
当套期关系不再满足运用套期会计的标准(包括套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使)，本集团终止使用套期会计。
当终止采用套期会计时，被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易发生，并根据上述会计政策进行确认计量。
被套期的未来现金流量预期不再发生的，累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。
33关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。
关联方可为个人或企业。
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-5534分部报告本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。
本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
35股利分配资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
36主要会计估计及判断编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入的金额产生影响。
实际情况可能与这些估计不同。
本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
(1)主要会计估计除投资性房地产、固定资产、生产性生物资产及无形资产等资产的折旧及摊销(参见附注三、12、13、14和16)和各类资产减值(参见附注五、4、5、6、7、12、13、14、15、16、17、18、19、20以及附注十五、2、3、6)涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：(i)收入的确认-如附注三、27所述，本集团部分收入在一段时间内确认。
这些收入的确认取决于本集团对于合同结果和履约进度的估计。
本集团根据近期经验及相关活动的性质作出估计如果实际发生的总收入和总成本金额高于或低于管理层的估计值，将会影响本集团未来期间收入和利润确认的金额；(ii)附注五、21-递延所得税资产的确认；(iii)附注五、29-土地增值税清算准备金的计提；(iv)附注九-金融工具公允价值估值。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-56(2)主要会计判断本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下：(i)附注五、7、13和14-存货、投资性房地产与固定资产的划分；及(ii)附注七、1和3-对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。
37主要会计政策和会计估计变更(1)会计政策变更的内容及原因本集团于2022年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引，主要包括：-《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号)(“解释第15号”)中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(“试运行销售的会计处理”)的规定；解释第15号中“关于亏损合同的判断”的规定；-财会[2022]13号；-《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)(“解释第16号”)中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理“的规定；解释第16号中“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理“的规定；本集团采用解释第15号、财会[2022]13号和解释第16号未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
(2)主要会计估计变更本年无主要会计估计变更。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-57四税项1主要税种及税率本集团及其子公司适用的主要税种及税率列示如下：税种计税基础税率企业所得税按应纳税所得额计征(i)增值税按税法规定计算的销售货物、提供应税劳务、销售服务、无形资产或者不动产的销售额为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。
1%、3%、5%、6%9%、13%城市维护建设税按实际缴纳增值税计征按公司所在地政策缴纳教育费附加按实际缴纳增值税计征按公司所在地政策缴纳地方教育附加按实际缴纳增值税计征按公司所在地政策缴纳土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征按超率累进税率30%-60%契税按土地使用权的出让金额计征3%-5%(i)根据《中华人民共和国企业所得税法》以及企业所得税法实施条例，除个别享受优惠税率的子公司外，本公司及设立于中国境内其余子公司适用所得税税率为25%。
本公司设立于香港地区的子公司适用16.5%所得税税率。
本公司设立于美国的子公司适用联邦所得税率(21%)及各州所得税率(0%至10%不等)。
2税收优惠及批文本集团本年取得环山集团股份有限公司的控制权，其主营业务为畜牧养殖及饲料生产销售。
根据2008年11月5日国务院第34次常务会议修订通过的《中华人民共和国增值税暂行条例》，销售饲料增值税税率为13%；根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税〔2001〕121号)的规定，申报免征增值税的饲料以及预混料产品经省级税务机关认可的饲料质量检测机构抽查检验合格后，免征增值税；根据2008年11月5日国务院第34次常务会议修订通过的《中华人民共和国增值税暂行条例》，销售自产农产品免征增值税；根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，从事林木的培育和种植、牲畜、家禽的饲养、林产品的采集的所得，免征企业所得税。
本年除前述披露外，本公司及其子公司适用的税率和税率优惠政策与上年度相比没有发生重大变化。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-58五合并财务报表项目附注1货币资金项目2022年12月31日2021年12月31日原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币现金人民币28,145,790.241.000028,145,790.24人民币13,100,343.251.000013,100,343.25小计28,145,790.2413,100,343.25银行存款人民币124,348,837,182.911.0000124,348,837,182.91人民币139,745,739,740.631.0000139,745,739,740.63美元1,417,065,744.786.92209,808,929,085.35美元975,429,400.826.37586,219,142,773.76港币2,136,958,428.770.88741,896,315,936.44港币2,989,701,511.700.81742,443,764,518.31新加坡币539,748.545.16222,786,289.91新加坡币5,720.864.714826,972.71英镑16,695,923.518.3931140,130,555.62英镑13,231,187.518.6061113,868,922.83马来西亚币5,858,516.651.57109,203,729.66马来西亚币6,632,847.931.526010,121,725.94俄罗斯卢布211,021,623.260.093019,625,010.96俄罗斯卢布119,136,925.600.085010,126,638.68欧元1,191.967.40958,831.81小计136,225,836,622.66148,542,791,292.86其他货币资金人民币953,652,512.371.0000953,652,512.37人民币796,552,652.651.0000796,552,652.65合计137,207,634,925.27149,352,444,288.76其他货币资金为物业管理项目代管基金(参见附注五、35)。
于2022年12月31日银行存款中含有受限使用资金为人民币2,782,964,612.78元(2021年12月31日：人民币8,643,985,024.36元)，无因质押对使用有限制的资金(2021年12月31日：人民币3,866,175,000.00元)。
于2022年12月31日存放境外货币资金折合人民币共计人民币11,549,216,327.51元(2021年12月31日：人民币4,656,356,100.39元)。
本集团年末存于联营公司徽商银行股份有限公司的存款为人民币23,599,680.90元(2021年12月31日：人民币194,954,678.38元)。
2交易性金融资产于2022年12月31日，本集团的交易性金融资产主要为购买的银行理财产品，本集团将其计入公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。
3衍生金融资产、衍生金融负债于2022年12月31日，本集团持有的衍生金融资产和衍生金融负债为交叉货币互换合约(CCS)形成的资产和负债。
本集团持有的CCS符合套期会计要求，有关套期的披露详见附注五、59。
4应收账款应收账款主要为待收取的购房款和物业服务应收款，并包括建造合同业务应收款人民币276,160,905.82元(2021年12月31日：人民币271,578,578.74元)。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-59(1)应收账款按账龄分析如下：账龄2022年12月31日2021年12月31日1年以内(含1年)6,605,705,460.703,808,577,974.881年至3年(含3年)806,159,382.52741,798,958.743年以上454,350,088.44433,508,110.48小计7,866,214,931.664,983,885,044.10减：坏账准备361,522,798.41240,288,020.15合计7,504,692,133.254,743,597,023.95账龄自应收账款确认日起开始计算。
(2)坏账准备计提方法分类披露本集团对于应收账款始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。
根据本集团的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。
2022年12月31日应收账款的减值：账龄整个存续期预期信用损失率年末账面余额年末减值准备1年以内(含1年)3.01%6,605,705,460.70198,574,030.171年至3年(含3年)5.62%806,159,382.5245,284,991.423年以上25.90%454,350,088.44117,663,776.82合计7,866,214,931.66361,522,798.412021年12月31日应收账款的减值：账龄整个存续期预期信用损失率年末账面余额年末减值准备1年以内(含1年)1.81%3,808,577,974.8868,872,365.241年至3年(含3年)8.66%741,798,958.7464,257,214.903年以上24.72%433,508,110.48107,158,440.01合计4,983,885,044.10240,288,020.15整个存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算，并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-60(3)坏账准备的变动情况2022年2021年年初余额240,288,020.15115,741,421.40本年增加197,226,106.0065,769,447.46本年收回或转回(51,192,636.56)(21,442,973.46)合并范围变化(24,798,691.18)80,220,124.75年末余额361,522,798.41240,288,020.15(i)本集团本年无金额重大的坏账准备收回或转回情况。
(ii)本集团本年无金额重大的应收账款核销情况。
(4)应收账款金额前五名单位情况本集团于2022年12月31日应收账款前五名总额为人民币1,408,396,631.16元(2021年：人民币643,759,206.45元)，占应收账款总额比例为17.90%(2021年12月31日：12.92%)，相应计提的坏账准备年末余额为人民币26,647,997.07元(2021年12月31日：人民币20,209,504.87元)。
本集团本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况(2021年：无)。
5预付款项(1)预付款项账龄分析如下：账龄2022年12月31日2021年12月31日金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)52,296,607,611.1685.6459,548,103,437.1387.821年至2年(含2年)1,361,754,037.502.231,638,042,897.032.412年至3年(含3年)1,374,793,395.102.252,075,366,640.543.063年以上6,029,745,315.739.884,548,184,138.076.71小计61,062,900,359.49100.0067,809,697,112.77100.00减：坏账准备579,361,995.99579,361,995.99合计60,483,538,363.5067,230,335,116.78账龄自预付款项确认日起开始计算。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-61预付款项主要包括预付地价款、土地保证金、预缴税费、工程款及设计费等。
本集团本年末超过一年且金额重大的预付款项主要是预付旧改项目的前期项目款人民币22.90亿元(2021年12月31日：人民币22.72亿元)，本集团正在积极有序地推进相关工作，促进项目地块早日移交。
(2)本集团本年末预付款项前五名总额为人民币4,926,738,922.30元(2021年12月31日：人民币7,309,898,450.36元)，占预付款项总额比例8.07%(2021年12月31日：10.78%)，相应计提的坏账准备年末余额为人民币352,981,903.95元(2021年12月31日：人民币352,981,903.95元)。
(3)本年计提的减值准备情况如下：2022年12月31日2021年12月31日年初余额579,361,995.99594,781,635.99本年转回-(15,419,640.00)年末金额579,361,995.99579,361,995.996其他应收款(1)其他应收款按款项性质分类情况2022年12月31日2021年12月31日土地及其他保证金16,603,426,323.1220,120,164,069.69合作方经营往来款99,035,289,519.65103,989,579,416.81应收联营/合营企业款153,902,239,935.10138,011,661,662.96应收利息65,827,246.93975,108.25应收股利58,609,323.1217,259,109.50其他5,271,120,907.345,905,843,625.36小计274,936,513,255.26268,045,482,992.57减：坏账准备2,241,835,014.981,984,362,619.33合计272,694,678,240.28266,061,120,373.24万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-62(2)其他应收款按账龄分析如下账龄2022年12月31日2021年12月31日1年以内(含1年)122,252,452,805.25131,246,357,562.211年至2年(含2年)56,263,685,222.4151,876,188,200.752年至3年(含3年)27,192,262,194.3032,386,855,271.423年以上69,228,113,033.3052,536,081,958.19小计274,936,513,255.26268,045,482,992.57减：坏账准备2,241,835,014.981,984,362,619.33合计272,694,678,240.28266,061,120,373.24账龄自其他应收款确认日起开始计算。
(3)按坏账准备计提方法分类披露类别2022年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备268,048,652,294.8097.491,252,557,135.040.47266,796,095,159.76按组合计提坏账准备6,887,860,960.462.51989,277,879.9413.055,898,583,080.52合计274,936,513,255.26100.002,241,835,014.98272,694,678,240.28类别2021年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备260,458,984,977.7797.171,184,962,017.400.45259,274,022,960.37按组合计提坏账准备7,586,498,014.802.83799,400,601.9310.546,787,097,412.87合计268,045,482,992.57100.001,984,362,619.33266,061,120,373.24由于土地及其他保证金、合作方经营往来款和应收联营/合营企业款等的回收情况必须考虑相关开发项目的情况，本集团按照单项计算预期信用损失。
对于其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，本集团基于历史实际信用损失率计算预期信用损失，并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-63(4)坏账准备的变动情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2022年1月1日余额187,008,163.36612,392,438.571,184,962,017.401,984,362,619.332022年1月1日余额在本年-转入第二阶段(28,266,658.10)28,266,658.10---转入第三阶段(65,500,000.00)-65,500,000.00--转回第二阶段-----转回第一阶段----本年计提124,639,149.34177,293,102.042,095,117.64304,027,369.02本年转回(13,358,052.31)(45,768,677.67)-(59,126,729.98)合并范围变化12,571,756.61--12,571,756.612022年12月31日余额217,094,358.90772,183,521.041,252,557,135.042,241,835,014.98注：本集团本年无金额重大的其他应收款核销情况。
(5)按交易方归集的年末余额前五名其他应收款情况：单位名称款项的性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例(%)坏账准备年末余额广州市溪楹房地产有限公司应收合营往来7,060,090,312.141年以内(含1年)、1-2年(含2年)2.57-广州市万沙房地产有限公司应收合营往来5,492,926,719.651年以内(含1年)2.00-广东万科投资发展有限责任公司应收合营往来4,495,077,828.181年以内(含1年)1.63-杭州锦腾置业有限公司应收合营往来4,316,194,267.241年以内(含1年)、1-2年(含2年)1.57-中投发展有限责任公司应收合营往来3,966,883,770.091年以内(含1年)1.44-合计25,331,172,897.309.21-(6)本集团本年未发生因金融资产转移而予终止确认的其他应收款项的情况(2021年：无)。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-647存货(1)存货分类2022年12月31日账面余额跌价准备账面价值已完工开发产品98,995,559,917.78925,114,608.7598,070,445,309.03在建开发产品698,612,365,540.813,350,244,030.22695,262,121,510.59拟开发产品112,569,021,104.01864,061,604.45111,704,959,499.56其他2,019,404,038.60-2,019,404,038.60合计912,196,350,601.205,139,420,243.42907,056,930,357.782021年12月31日账面余额跌价准备账面价值已完工开发产品87,742,275,196.54790,434,585.2586,951,840,611.29在建开发产品832,865,769,978.114,525,380,480.46828,340,389,497.65拟开发产品160,177,631,411.54864,061,604.45159,313,569,807.09其他1,011,236,721.19-1,011,236,721.19合计1,081,796,913,307.386,179,876,670.161,075,617,036,637.22于2022年12月31日，本集团存货余额中含有借款费用资本化的金额为人民币18,846,205,490.50元(2021年12月31日：人民币19,568,781,148.67元)。
本集团本年度用于确定借款利息费用的资本化率为3.97%(2021年12月31日：4.43%)。
于2022年12月31日，上述存货中用于借款抵押的存货账面价值为人民币6,334,755,912.57元(2021年12月31日：人民币4,898,577,502.41元)。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-65(2)存货跌价准备本集团年初账面余额本年计提额本年减少额年末账面余额转回转销大连海港城149,782,501.10--16,700,955.78133,081,545.32南充金润华府6,690,373.68--3,837,372.312,853,001.37乌鲁木齐南山郡208,377,886.86--208,377,886.86-营口海港城606,367.25--606,367.25-镇江蓝山花园105,825,342.83--71,985,805.8633,839,536.97合肥未来之光476,399,553.10--302,449,511.05173,950,042.05厦门白鹭郡131,262,364.02--18,730,855.52112,531,508.50廊坊朗润园1,029,651,387.51---1,029,651,387.51廊坊启航之光397,341,942.31---397,341,942.31涿州新辰之光877,259,617.91---877,259,617.91霸州孔雀湖-77亩地、39亩地项目209,734,676.87---209,734,676.87佛山悦都荟191,465,027.46--186,437,717.235,027,310.23佛山顺德万科广场451,883,131.05--93,674,061.37358,209,069.68广州樾山项目196,938,547.84--169,612,339.7927,326,208.05贵阳观湖357,317,046.33---357,317,046.33济南翡翠山语298,279,827.20--149,432,985.32148,846,841.88济南翡翠公园405,571,507.39--164,763,934.81240,807,572.58太原春和景明107,242,996.45---107,242,996.45太原翡翠晋阳湖291,514,927.81--103,664,858.78187,850,069.03昆明银海泊岸286,731,645.19---286,731,645.19贵阳万科贵阳传奇-176,699,303.77--176,699,303.77大连翡翠都会-273,118,921.42--273,118,921.42合计6,179,876,670.16449,818,225.19-1,490,274,651.935,139,420,243.42本集团按照目前市场价格状况和项目实际销售情况，对项目可变现净值进行测试后，对上述项目计提了存货跌价准备。
计算存货可变现净值时所采用的估计售价区分已预售及未售，已预售部分按照实际签约金额确认估计售价，未售部分结合近期平均签约价格和类似产品的市场销售价格确定估计售价。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-66(3)存货明细表：i已完工开发产品最近一期竣工时间年初数增加数减少数年末数跌价准备包头中央公园2022年11月9,537,243.952,694,418,042.562,545,850,281.88158,105,004.63-北京埃弗顿项目2021年5月2,432,133,087.46-29,714,376.652,402,418,710.81-北京城市之光东望2022年12月206,255,171.024,209,008,246.083,924,368,560.52490,894,856.58-北京翠湖国际南区2020年6月1,060,541,228.36-160,845,777.71899,695,450.65-北京大都会滨江2021年12月3,067,257,780.40-1,143,193,948.271,924,063,832.13-北京翡翠四季二期2020年11月127,604,826.44-66,433,352.2161,171,474.23-北京翡翠云图2022年6月-3,064,203,643.562,131,388,978.51932,814,665.05-北京七橡墅2022年12月-3,345,345,252.851,734,884,259.691,610,460,993.16-北京首开万科中心2019年8月1,895,844,120.72--1,895,844,120.72-北京长阳半岛2020年3月219,932,219.47-76,971,071.46142,961,148.01-北京长阳天地2022年12月163,345,567.5410,972,073.74121,924,874.3552,392,766.93-长春柏翠园2021年9月168,515,234.56-1,984,892.27166,530,342.29-长春北湖溪望东地块2022年12月-933,375,722.88694,119,278.21239,256,444.67-长春繁荣里2019年6月59,329,100.39-785,840.4458,543,259.95-长春翡翠滨江2022年9月537,248,450.18537,602,755.80460,467,228.60614,383,977.38-长春翡翠学院2022年12月188,381,830.95399,972,942.35171,908,608.64416,446,164.66-长春公主岭项目2022年12月-1,528,694,828.911,257,988,301.58270,706,527.33-长春硅谷大街项目2022年12月-754,085,193.56541,648,594.25212,436,599.31-长春时代都会2022年12月-257,635,346.90130,280,302.50127,355,044.40-长春万科城2021年12月139,062,335.75-57,982,376.4081,079,959.35-长春西宸A地块2022年12月-1,175,106,615.72841,335,482.00333,771,133.72-长春西宸之光2021年12月147,394,726.47-37,159,652.65110,235,073.82-长春溪望2022年11月80,960,861.14481,828,484.01488,690,779.6274,098,565.53-长春新立城2022年11月109,413,224.13111,795,646.9883,685,610.46137,523,260.65-长春紫郡2022年12月-92,338,781.059,723,542.1782,615,238.88-长沙金色麦田2021年6月156,434,120.14788,658.71-157,222,778.85-长沙金色梦想2022年9月331,682,254.611,323,669,670.531,052,894,095.12602,457,830.02-长沙金域滨江2022年3月68,059,935.45232,280,263.7520,296,570.84280,043,628.36-长沙金域国际2022年12月222,079,756.8129,246,771.74118,269,644.57133,056,883.98-长沙魅力之城2022年12月162,585,568.421,799,772,281.971,513,587,011.93448,770,838.46-长沙天空之境2022年12月-602,917,074.12540,518,808.1262,398,266.00-长沙紫台2022年12月92,887,415.54627,974,095.14443,751,399.30277,110,111.38-重庆鹅岭峰2017年11月25,391,358.05157,358,281.6839,572,466.57143,177,173.16-重庆凤凰湖424亩项目2022年9月-1,331,109,043.421,065,785,632.48265,323,410.94-重庆金开悦府2022年7月114,786,503.511,225,294,666.471,244,426,579.2395,654,590.75-重庆金色悦城2020年5月152,181,240.81-15,969,589.43136,211,651.38-重庆金域华府2020年9月78,400,373.92-14,735,950.5363,664,423.39-重庆森林公园2022年6月71,283,207.361,160,917,458.43976,236,292.97255,964,372.82-重庆十七英里2021年6月123,682,428.92-34,340,384.2789,342,044.65-重庆水土99亩项目2022年10月-1,191,888,847.031,105,069,225.7086,819,621.33-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-67最近一期竣工时间年初数增加数减少数年末数跌价准备重庆四季花城2022年5月-655,296,560.01595,083,514.4660,213,045.55-重庆天地2022年9月99,015,894.38361,588,039.99172,826,169.33287,777,765.04-重庆万科城2021年6月91,606,364.75-20,359,536.1771,246,828.58-重庆御澜道2021年9月167,822,322.20-80,965,751.2786,856,570.93-成都川商项目2022年8月-1,523,026,698.33-1,523,026,698.33-成都翡翠公园2020年2月270,663,518.15-10,937,389.18259,726,128.97-成都公园传奇2022年12月19,794,998.762,068,977,329.172,012,109,445.8876,662,882.05-成都金色乐府音乐广场2022年9月1,354,651,653.93525,737,239.93690,965,131.761,189,423,762.10-成都金域缇香2021年4月167,092,287.99-73,957,163.8093,135,124.19-成都锦绣2022年12月-3,386,315,188.463,313,417,255.9472,897,932.52-成都君悦云台2021年7月577,610,770.97-124,583,082.73453,027,688.24-成都万科华茂广场2016年12月277,223,084.83--277,223,084.83-成都万科云城二期2021年12月412,413,251.50-26,206,584.36386,206,667.14-成都新川荟2022年12月-1,083,995,900.09835,017,262.01248,978,638.08-大厂233、234地块2022年8月-1,140,222,926.22928,196,601.67212,026,324.55-大连八栋墅2020年10月94,312,865.92-36,366,085.6557,946,780.27-大连滨海大都会2020年10月96,327,711.71-17,675,759.5078,651,952.21-大连城市之光2019年7月162,807,591.29-23,563,342.45139,244,248.84-大连大都会星海2022年6月-911,911,758.88782,992,654.47128,919,104.41-大连大家2021年3月252,938,868.75-30,477,937.44222,460,931.31-大连翡翠春晓2022年10月-860,457,712.37769,216,744.1791,240,968.20-大连翡翠都会2022年7月490,174,359.631,226,846,425.481,257,292,852.77459,727,932.34273,118,921.42大连海港城2021年12月1,033,755,500.74-592,897,784.43440,857,716.3185,699,182.32大连金域华府2016年12月115,283,498.36-27,270,440.3188,013,058.05-大连未来之光2022年12月-1,798,116,859.631,610,563,062.35187,553,797.28-大连新都会2019年12月62,875,786.07-4,820,055.8358,055,730.24-大连中山中2022年10月-479,094,581.41221,331,106.42257,763,474.99-大连钻石湾2022年4月67,949,035.29137,658,469.21123,765,348.9681,842,155.54-东莞东江之星2021年9月724,087,634.10-46,358,189.07677,729,445.03-东莞翡翠东望2021年11月231,122,403.86-124,555,966.41106,566,437.45-东莞翡翠松湖2021年9月158,643,731.43-33,178,243.77125,465,487.66-东莞金域广场2022年9月75,008,503.99156,643,824.95144,715,916.2486,936,412.70-东莞双城水岸2022年12月-2,070,142,656.841,882,003,519.55188,139,137.29-东莞天空之城2022年1月173,422,566.30952,417,720.91777,803,569.88348,036,717.33-东莞万科城市之光2021年12月275,154,238.60-326,223.38274,828,015.22-东莞万科云城2022年11月86,955,660.985,938,999.6431,340,320.4061,554,340.22-东莞长安莲湖路项目2022年4月-2,221,148,711.071,997,141,455.19224,007,255.88-东莞珠江万科城2022年10月-545,460,508.66475,088,743.4870,371,765.18-鄂州万科橙2021年6月228,573,326.40-43,997,240.82184,576,085.58-鄂州万科五彩城2021年12月136,779,764.49-27,150,667.77109,629,096.72-佛山翡翠江望2020年12月430,004,202.50-223,909,627.92206,094,574.58-佛山金域滨江2021年5月60,456,539.49-7,997,509.3852,459,030.11-佛山金域时光2022年9月64,972,200.68593,085,472.10488,395,303.54169,662,369.24-佛山金域世家2022年3月237,930,878.761,732,024,628.211,817,326,667.92152,628,839.05-佛山金域西江府2022年10月253,497,700.77187,067,784.33388,333,727.1952,231,757.91-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-68最近一期竣工时间年初数增加数减少数年末数跌价准备佛山魅力之城2020年8月225,305,762.53-11,469,169.79213,836,592.74-佛山尚都荟2020年12月153,237,342.82-96,483,192.0956,754,150.73-佛山水晶城2017年12月173,920,566.89-19,941,086.14153,979,480.75-佛山顺德万科广场2022年6月-410,749,050.74337,064,507.3873,684,543.36-佛山万科城2020年4月136,016,437.14-8,910,189.80127,106,247.34-佛山万科广场2021年12月1,032,082,761.41-156,741,276.31875,341,485.10-佛山万科南海天空之城2022年12月-2,421,960,596.112,307,863,102.58114,097,493.53-佛山西江悦2020年6月77,988,879.97-9,681,858.5168,307,021.46-佛山壹都荟2021年12月368,967,681.2620,610,322.35-389,578,003.61-佛山悦都荟2022年9月-830,563,053.90809,944,972.3020,618,081.605,027,310.23福州仓前九里2022年6月515,683,229.18914,764,586.86228,066,570.341,202,381,245.70-福州金域滨江花园2022年6月78,604,905.49592,907,450.97306,822,400.46364,689,956.00-福州金域中央2015年12月348,627,201.85-8,567,920.18340,059,281.67-福州万科大樟溪岸2022年12月72,102,007.45137,574,185.3334,218,968.96175,457,223.82-福州万科金域国际2022年7月-11,738,986,217.4410,784,857,123.20954,129,094.24-广州白鹭郡2021年6月166,234,213.88-19,626,839.99146,607,373.89-广州城市之光2022年12月-5,794,127,777.165,603,118,326.87191,009,450.29-广州春风十里2021年12月215,482,794.87-135,450,100.4880,032,694.39-广州海上明月项目2021年12月107,871,829.93-18,539,871.9589,331,957.98-广州金茂万科魅力之城2022年12月-744,919,176.91666,513,945.9378,405,230.98-广州里享花园2021年9月277,607,104.30-17,228,408.25260,378,696.05-广州尚城御府2022年6月108,811,784.0237,592,215.6712,666,772.48133,737,227.21-广州世博汇2022年9月327,652,110.9351,407,161.0862,466,679.90316,592,592.11-广州未来森林项目2022年4月158,222,306.3458,379,468.0296,048,259.61120,553,514.75-广州未来之丘2022年10月503,425,479.418,820,766.7341,917,365.25470,328,880.89-广州幸福誉花园五期2022年1月45,346,251.29348,779,745.47170,224,403.61223,901,593.15-广州元培里项目2022年8月66,209,487.02107,058,944.9914,118,521.67159,149,910.34-广州云城米酷2022年8月497,749,651.45115,668,931.24355,489,352.35257,929,230.34-广州增城万科城2022年12月24,003,030.291,787,787,050.351,460,121,693.24351,668,387.40-贵阳翡翠滨江2022年6月47,978,938.63126,290,456.7199,659,908.1574,609,487.19-贵阳花溪大都会2022年6月116,035,107.19477,611,377.94501,898,720.9791,747,764.16-贵阳万科城2020年9月714,466,191.14-91,395,052.13623,071,139.01-贵阳万科大都会花样2021年1月180,058,129.62-88,813,325.4291,244,804.20-贵阳万科理想城2022年11月-800,974,130.84506,783,437.07294,190,693.77-贵阳万科麓山2022年12月17,854,193.102,202,805,135.562,160,941,248.7159,718,079.95-贵阳新都荟2022年6月1,192,892,748.76289,594,365.951,147,188,903.79335,298,210.92-贵阳悦城2020年3月164,140,140.864,081,745.16-168,221,886.02-哈尔滨滨江大都会2022年12月87,167,632.00323,868,697.13128,165,690.19282,870,638.94-哈尔滨公园大道2021年7月77,332,609.76-11,249,185.2366,083,424.53-哈尔滨金域悦府2022年6月-1,581,736,261.061,373,608,742.39208,127,518.67-哈尔滨智慧未来城2022年12月166,892.271,668,548,886.121,568,157,398.32100,558,380.07-哈尔滨中俄产业园项目2022年12月-394,402,370.85151,165,920.20243,236,450.65-海口金域仕家2022年6月-1,018,280,715.68954,006,251.6864,274,464.00-杭州奥体万科中心2021年12月213,015,243.46-142,480,797.4570,534,446.01-杭州城市之光2020年1月103,209,877.02-20,084,261.0483,125,615.98-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-69最近一期竣工时间年初数增加数减少数年末数跌价准备杭州大都会79号2018年5月464,417,455.84-413,672,539.5750,744,916.27-杭州地铁万科天空之城2022年9月-10,570,754,632.9410,202,254,321.77368,500,311.17-杭州金茂万科新都会2022年6月-3,417,354,487.763,217,273,604.19200,080,883.57-杭州良渚文化村2022年2月332,791,235.971,732,083,548.751,893,845,017.68171,029,767.04-杭州劝学里2019年12月80,328,552.38-1,439,541.2578,889,011.13-杭州未来之光2020年11月968,994,411.77-204,005,419.68764,988,992.09-杭州樟宜翠湾2022年12月-3,054,933,594.552,891,808,709.01163,124,885.54-杭州智谷2020年4月107,660,953.49-13,180,301.2894,480,652.21-杭州中城汇二期2021年1月273,348,915.81-171,103,483.69102,245,432.12-合肥城市公馆2021年1月127,237,259.72-9,977,085.45117,260,174.27-合肥公园大道2022年6月175,018,252.60497,776,497.44611,919,626.0360,875,124.01-合肥未来之光2022年12月302,053,494.442,468,384,410.712,508,871,695.90261,566,209.2526,258,204.11合肥中央公馆2022年7月106,319,490.421,506,791,755.831,405,185,058.86207,926,187.39-惠州金枫花园2022年9月45,214,411.921,717,750,774.521,655,422,850.58107,542,335.86-惠州双月湾2021年9月299,646,155.20-87,682,363.89211,963,791.31-惠州万荟花园2022年8月-1,692,633,063.451,184,990,676.30507,642,387.15-惠州万悦花园2022年12月-1,002,467,937.70940,833,814.6361,634,123.07-惠州小金口公开地项目2022年8月-378,636,243.61316,956,921.1361,679,322.48-吉林松花湖项目2021年2月504,602,678.13-225,978,523.21278,624,154.92-吉林万科城2022年8月214,196,899.331,486,086,368.281,325,216,489.84375,066,777.77-济南百脉悦府2021年6月308,855,596.97-106,420,139.98202,435,456.99-济南翡翠公园2020年12月1,111,654,488.06-578,289,657.13533,364,830.93240,807,572.58济南翡翠山语2021年12月1,631,794,517.87-1,172,050,535.00459,743,982.8792,866,105.31济南金色悦城新著2022年12月-1,730,992,615.751,436,281,072.27294,711,543.48-济南劝学里2021年10月217,822,523.88-82,493,361.83135,329,162.05-济阳时代之光2022年6月195,378,434.12481,904,482.54611,633,213.6465,649,703.02-嘉兴潮起东方二期2022年9月-1,905,364,090.441,839,638,228.2365,725,862.21-江门万科金色城央东苑2022年9月-877,841,658.70728,452,630.05149,389,028.65-晋江金域滨江一期2021年12月115,327,778.83-24,477,041.1790,850,737.66-晋中紫郡2022年12月111,897,777.85629,647,247.19607,310,139.90134,234,885.14-晋中紫院2021年12月139,837,887.39-21,878,522.85117,959,364.54-昆明翡翠滨江2022年9月148,089,978.001,429,434,741.701,492,797,286.3384,727,433.37-昆明魅力之城2021年6月145,338,055.27-36,825,948.20108,512,107.07-昆明万科城2022年12月13,085,023.356,753,001,235.026,707,923,609.3958,162,648.98-昆明银海泊岸2020年12月70,746,456.96-6,176,292.0464,570,164.92-昆山海上传奇2022年10月185,300,818.47958,386,298.71260,541,067.51883,146,049.67-昆山魅力花园2020年12月117,092,454.09-51,871,611.6365,220,842.46-昆山夏驾河项目2022年12月-808,220,721.58747,427,710.4160,793,011.17-兰州璞悦澜岸2022年9月-1,804,980,439.571,670,645,204.82134,335,234.75-兰州万科城2022年9月78,566,036.612,195,502,164.862,176,785,864.8897,282,336.59-眉山眉州文化村2022年7月170,306,762.51913,434,643.66590,288,495.99493,452,910.18-南昌玖里2022年6月365,752,176.651,671,387.5887,500,535.68279,923,028.55-南昌时代广场2022年2月289,847,313.839,879,575.8220,905,231.81278,821,657.84-南昌天空之城2022年10月640,515,291.18511,705,380.73919,828,353.69232,392,318.22-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-70最近一期竣工时间年初数增加数减少数年末数跌价准备南昌万创科技城F04/F02地块2022年11月-313,787,173.22221,135,444.1192,651,729.11-南昌万科城2021年9月141,346,957.47-80,241,528.6161,105,428.86-南昌星光世纪2022年12月-1,110,910,688.46908,615,919.33202,294,769.13-南充金润华府2019年10月59,287,413.16-28,620,727.7330,666,685.432,853,001.37南京安品街2021年6月55,878,373.23-373,107.1155,505,266.12-南京大都会2020年1月119,869,044.49-1,308,187.11118,560,857.38-南京都荟启境2022年6月-721,489,709.69670,364,373.1251,125,336.57-南京翡翠公园2021年7月74,974,911.29-7,009,090.4867,965,820.81-南京金域国际2022年12月50,532,633.39132,294,226.07109,045,716.0273,781,143.44-南京金域蓝湾2016年6月158,045,404.86-3,491,111.08154,554,293.78-南京九都荟2022年9月142,972,187.01250,035,257.38265,169,822.57127,837,621.82-南京溧水G09地块2022年12月-1,606,119,714.211,514,241,232.3691,878,481.85-南京万科城2020年6月80,874,997.18-2,605,103.0278,269,894.16-南宁金域蓝湾2022年12月43,328,981.8149,611,972.7116,538,087.0376,402,867.49-南宁金域中央2022年12月74,531,470.121,373,472,104.561,312,655,225.90135,348,348.78-南宁万科城2022年12月263,957,656.352,485,782,715.032,226,645,527.51523,094,843.87-南宁星都荟2022年9月3,954,583.781,241,588,811.201,044,428,312.92201,115,082.06-南宁兴宁东项目2022年12月51,176,429.89934,743,757.10912,323,274.4773,596,912.52-南宁悦江南项目2022年5月6,110,636.4446,309,242.70-52,419,879.14-南通官山望2022年10月-630,993,842.67450,855,195.38180,138,647.29-宁波滨盛臻园2022年12月-2,710,781,928.752,256,183,124.64454,598,804.11-宁波东钱湖莫古路项目2022年7月-1,635,767,760.05867,262,267.56768,505,492.49-宁波槐树路项目2022年12月-2,453,595,964.602,347,194,039.50106,401,925.10-青岛翡翠长江2021年12月716,640,603.09164,969,574.05412,481,525.92469,128,651.22-青岛海岸万科城2022年11月39,772,075.571,938,651,997.301,593,138,865.14385,285,207.73-青岛胶州植物园项目2022年11月-1,673,084,135.131,404,357,119.25268,727,015.88-青岛金域华府三期2022年6月-1,062,802,769.211,011,097,077.4551,705,691.76-青岛桃花源二期2019年7月41,571,347.0417,587,093.93-59,158,440.97-青岛未来城2020年11月95,943,654.14116,997.39-96,060,651.53-青岛新都会2022年11月54,012,947.921,748,080,226.841,658,679,746.33143,413,428.43-清远万科城2022年12月455,846,171.36682,747,184.62365,052,909.55773,540,446.43-泉州万科城2021年12月155,979,204.54-28,902,942.99127,076,261.55-三亚湖畔度假公园2020年8月143,377,585.44-26,704,373.84116,673,211.60-三亚崖州区安居房项目2022年6月-816,946,955.65763,414,964.3253,531,991.33-上海安亭新镇项目2022年6月143,862,007.331,648,521,074.321,683,623,627.81108,759,453.84-上海翡翠滨江2019年4月137,321,493.50-84,436,814.3152,884,679.19-上海翡翠公园2018年11月385,975,814.8710,325,227.24-396,301,042.11-上海金色城市2019年7月233,498,555.34-137,509,147.4695,989,407.88-上海金域华府2019年12月273,098,284.13-166,383,772.18106,714,511.95-上海天际2022年12月106,528,280.002,205,671,926.872,175,165,150.04137,035,056.83-上海天空之城星之屿2021年3月346,450,450.53-274,763,788.4071,686,662.13-上海万科启宸2020年12月325,144,024.65-13,686,435.63311,457,589.02-深圳天誉花园2022年11月148,484,412.211,096,669,765.561,184,986,774.7560,167,403.02-深圳万科星城2021年12月2,010,340,968.29-356,419,340.141,653,921,628.15-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-71最近一期竣工时间年初数增加数减少数年末数跌价准备深圳悦城2022年2月-1,333,502,205.761,191,209,148.48142,293,057.28-沈阳宝马项目2022年11月33,695,083.461,136,157,318.32979,946,720.36189,905,681.42-沈阳春河里2020年10月66,416,492.07-14,328,031.0252,088,461.05-沈阳翡翠别墅2022年6月156,429,187.2840,532,819.82146,162,439.2050,799,567.90-沈阳翡翠滨江2022年10月188,340,551.9471,662,911.65115,837,476.46144,165,987.13-沈阳吉宝项目2022年12月-1,434,308,099.541,111,880,362.05322,427,737.49-沈阳明日之光2022年12月111,347,557.90733,022,529.91736,509,401.47107,860,686.34-沈阳中旅万科城2022年12月23,615,500.361,986,166,700.861,743,044,209.62266,737,991.60-石家庄翡翠公园2022年7月-2,387,916,489.332,307,564,795.8280,351,693.51-石家庄未来城2022年8月-1,405,759,197.311,203,257,306.47202,501,890.84-石家庄新都会2022年12月56,598,255.13329,745,274.29329,497,357.3056,846,172.12-石家庄正定文化村项目2022年8月13,985,213.031,089,683,493.201,000,153,334.69103,515,371.54-苏州安元路项目2022年12月9,508,784.482,265,540,190.062,222,955,376.1852,093,598.36-苏州向阳路项目2022年3月59,357,070.483,592,310,896.153,596,522,154.2755,145,812.36-台州山海十里2021年12月756,265,986.96-479,446,250.87276,819,736.09-台州万科城2022年1月998,708,074.333,389,666,410.454,146,563,375.97241,811,108.81-太原春和景明2022年8月195,046,805.44895,969,204.22763,922,472.65327,093,537.0182,891,883.41太原翡翠晋阳湖2022年12月-1,833,643,593.151,521,466,766.78312,176,826.3781,752,891.03太原公园大道2022年11月-1,098,225,550.14612,812,815.78485,412,734.36-太原蓝山2019年12月141,639,540.69-30,355,781.24111,283,759.45-太原蓝湾传奇2022年12月-1,881,606,786.881,719,911,215.59161,695,571.29-太原小镇2021年9月129,746,250.50-26,212,331.79103,533,918.71-太原阳曲金域蓝湾2021年9月268,645,572.51-188,411,078.9180,234,493.60-太原紫院2020年9月58,061,126.76-1,934,552.8556,126,573.91-唐山翡翠观唐2021年6月217,077,061.97-140,827,185.7876,249,876.19-唐山翡翠蓝山2022年6月151,484,130.06199,502,230.39221,847,220.58129,139,139.87-唐山丰润金域华府2020年12月56,121,192.25-5,041,956.3651,079,235.89-唐山港岛中心2022年12月-1,047,207,778.11956,432,693.8690,775,084.25-唐山金域缇香2019年6月60,336,917.48--60,336,917.48-唐山未来城2022年9月-473,456,764.38416,825,975.7056,630,788.68-天津宝坻024地块项目2022年10月-1,692,445,716.501,606,243,576.4586,202,140.05-天津东丽湖2022年8月196,147,172.899,442,824.2022,558,396.58183,031,600.51-天津麒麟湿地万科小镇2022年9月25,436,730.74188,585,541.9341,717,902.95172,304,369.72-天津四季滨江2022年11月-1,359,293,356.22898,228,654.54461,064,701.68-天津万科天地2022年1月80,201,878.68274,000,813.9568,331,057.75285,871,634.88-天津西华府2022年11月369,579,470.171,915,837,992.291,846,274,041.91439,143,420.55-天津西庐北2021年12月97,714,456.50-23,648,669.0774,065,787.43-天津新都会2022年1月158,818,324.21202,285,979.50249,112,308.83111,991,994.88-威海翡翠公园2022年11月237,101,778.761,178,184,899.781,087,107,514.60328,179,163.94-潍坊万科城2022年11月-1,699,396,658.711,420,891,761.82278,504,896.89-渭南万科城2022年11月-2,567,286,670.772,455,689,609.66111,597,061.11-温州三溪区B-07地块2022年7月-2,899,911,707.992,213,287,031.06686,624,676.93-温州中央绿轴D19/24/34地块2020年12月102,620,372.72-256,907.07102,363,465.65-乌鲁木齐大都会2020年12月130,524,433.64-38,432,676.3192,091,757.33-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-72最近一期竣工时间年初数增加数减少数年末数跌价准备乌鲁木齐都会传奇2020年12月67,961,245.56-17,195,905.9250,765,339.64-乌鲁木齐都会传奇二期2021年9月177,959,340.56-45,404,571.86132,554,768.70-乌鲁木齐翡翠天骄2021年9月90,104,542.25-10,135,781.2179,968,761.04-乌鲁木齐公园大道2022年6月202,966,931.77984,487,915.51941,638,217.04245,816,630.24-乌鲁木齐华府里2022年6月160,690,418.69436,425,116.92503,935,436.1293,180,099.49-乌鲁木齐兰乔圣菲2018年12月48,482,786.773,247,917.41-51,730,704.18-无锡翡翠东方2022年11月12,973,239.543,484,034,685.633,439,800,643.4257,207,281.75-无锡金域缇香2022年8月148,069,153.16294,468,702.50339,268,217.25103,269,638.41-无锡梅里上城2022年11月-1,523,747,676.751,320,176,770.91203,570,905.84-无锡魅力之城2022年12月75,683,490.49242,623,118.34101,853,215.36216,453,393.47-无锡南门44-1地块项目2022年6月-2,301,080,177.122,220,791,803.7280,288,373.40-无锡信成道2020年12月197,608,049.25-52,422,254.63145,185,794.62-无锡运河传奇2021年7月372,063,347.42-110,409,877.52261,653,469.90-武汉翡翠滨江2022年12月425,957,687.26848,479,175.191,057,063,637.22217,373,225.23-武汉汉口传奇2021年4月1,595,786,894.57-291,261,625.291,304,525,269.28-武汉金域湖庭2021年6月238,349,229.78-21,385,265.99216,963,963.79-武汉万科翡翠玖玺2019年9月97,125,712.68-12,832,341.3384,293,371.35-武汉万科新都会2022年12月-4,272,980,644.433,634,470,833.81638,509,810.62-武汉万科云城2022年6月101,759,992.51846,871,224.84757,084,983.29191,546,234.06-武汉万科主场2021年4月561,570,783.16-300,911,737.71260,659,045.45-厦门国投商务中心2019年9月254,257,640.50-168,732,537.0585,525,103.45-厦门万科广场2020年12月708,442,627.86-569,094,759.93139,347,867.93-西安城市之光2021年12月151,053,608.84-16,865,001.82134,188,607.02-西安城市之光二期2021年12月63,942,974.97-4,299,133.1359,643,841.84-西安大都会云境2022年11月-2,636,192,987.012,465,189,936.06171,003,050.95-西安翡翠国宾2022年12月12,077,068.113,197,900,937.283,147,009,165.2462,968,840.15-西安高新华府2021年12月348,927,714.68-3,665,416.20345,262,298.48-西安高新华府二期2021年12月94,756,281.0832,342,282.77-127,098,563.85-西安澜岸2022年11月15,925,845.561,712,899,209.111,649,160,964.8379,664,089.84-西安理想城2022年12月49,495,078.0494,908,562.0170,623,884.7673,779,755.29-西安万科城二期2017年10月103,846,774.80-1,988,701.74101,858,073.06-西安万科大都会一期2022年8月72,873,919.54486,941,444.37440,268,875.75119,546,488.16-西安万科璞悦2022年12月-1,253,714,332.961,152,797,262.80100,917,070.16-西安万科雁鸣湖2022年11月-1,944,843,156.881,342,068,591.78602,774,565.10-西安悦湾2022年6月64,172,142.4671,088,501.0377,024,209.5258,236,433.97-西安云谷2022年9月298,501,598.0530,775,433.90178,527,978.53150,749,053.42-西昌万科17度2022年3月678,706,568.411,006,345,352.04873,357,306.31811,694,614.14-徐州淮海天地2022年7月230,970,928.04162,189,845.93295,507,195.8197,653,578.16-徐州新都会2022年12月14,353,751.66279,753,748.3925,533,848.87268,573,651.18-烟台翠湖山晓2022年12月5,242,616.551,214,656,646.541,162,587,038.0257,312,225.07-烟台翡翠大道2022年9月275,761,774.03525,046,457.05303,436,143.93497,372,087.15-烟台翡翠长安2022年9月184,841,888.75573,631,734.07638,388,468.04120,085,154.78-烟台西雅图2021年6月122,804,622.65-51,194,231.9771,610,390.68-烟台御龙山2021年5月120,714,263.93-45,382,110.8675,332,153.07-烟台御龙山D地块2022年12月-713,467,469.96649,989,841.8863,477,628.08-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-73最近一期竣工时间年初数增加数减少数年末数跌价准备盐城翡翠云台2022年6月213,063,610.79554,977,198.13698,322,215.1869,718,593.74-扬州万科城2017年9月107,417,400.01-2,441,522.52104,975,877.49-宜昌万科理想城2022年10月121,266,940.83385,470,291.68271,865,671.49234,871,561.02-宜昌万科理想城悦府2021年9月113,523,631.43-50,779,955.7162,743,675.72-张家港公园大道2022年3月-1,151,288,061.33988,988,080.68162,299,980.65-漳州龙海金域滨江花园2022年12月-1,196,229,257.941,132,909,331.6863,319,926.26-镇江翡翠公园2022年6月22,443,495.71589,989,450.30550,006,144.8562,426,801.16-镇江金域蓝湾2022年3月37,856,245.67451,561,626.59414,862,498.0574,555,374.21-镇江蓝山花园2022年5月143,639,368.56207,915,323.50169,702,096.31181,852,595.7533,839,536.97郑州百荣E5项目2022年4月-94,678,293.0522,563,828.7272,114,464.33-郑州兰乔圣菲2022年5月377,534,602.42308,843,701.16350,880,665.42335,497,638.16-郑州万科大都会2022年1月1,222,241,980.161,131,131,320.312,114,207,230.79239,166,069.68-郑州万科美景金兰苑2021年12月84,090,750.14-2,159,096.2681,931,653.88-郑州万科美景魅力之城2021年9月284,134,071.48-230,859,255.9553,274,815.53-郑州万科美景万科城2019年9月867,111,558.64-332,568,088.85534,543,469.79-郑州万科民安三度湖山2022年1月246,624,445.59211,849,312.15100,773,935.61357,699,822.13-郑州万科民安云城2021年3月817,465,814.68-103,515,991.46713,949,823.22-郑州万科天伦紫台2021年12月217,881,824.72-52,529,888.48165,351,936.24-郑州荥阳洞林湖地块2022年3月-451,422,607.03259,132,124.26192,290,482.77-郑州云图2022年5月-617,564,348.19558,495,152.6759,069,195.52-郑州长基云庐2021年1月609,786,508.49-64,652,472.37545,134,036.12-中山城市之光2022年12月-554,748,481.70392,112,304.09162,636,177.61-中山金域蓝湾2021年12月157,057,735.76-101,341,927.9155,715,807.85-中山四季花城2022年12月-1,063,916,958.92875,881,721.37188,035,237.55-中山中央公园二期2022年12月-564,832,916.04434,455,178.13130,377,737.91-中山中央公园一期2022年12月-569,482,251.33482,713,785.4686,768,465.87-周口万科溥天龙堂2022年8月84,786,842.641,106,260,562.93998,261,027.99192,786,377.58-珠海滨海大都会花园2022年12月-2,778,536,933.762,195,572,664.87582,964,268.89-珠海翡翠中央2021年12月448,072,210.52-165,505,407.46282,566,803.06-涿州城际之光2022年11月-664,794,583.54243,801,646.44420,992,937.10-淄博临淄项目2022年8月-917,949,759.89769,187,662.49148,762,097.40-其他21,010,583,138.08132,110,527,739.40134,510,149,559.6118,610,961,317.87-合计87,742,275,196.54391,686,081,366.62380,432,796,645.3898,995,559,917.78925,114,608.75万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-74ii在建开发产品最近一期开工时间预计下批竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备鞍山高新万科城2021年12月2023年8月1,397,568,150.00463,764,579.54728,356,028.80-包头翡翠都会2022年4月2023年3月3,564,806,433.331,515,766,406.652,683,452,007.56-包头中央公园2020年4月2024年3月637,799,974.652,423,036,956.15386,423,679.35-保定2019039号地块2019年12月2025年1月386,792,452.83252,399,796.79267,483,407.44-北京城市之光东望2019年12月2023年6月4,784,271,903.007,460,746,155.743,860,329,172.04-北京大都会79号2021年10月2023年4月3,153,988,372.042,881,312,339.383,124,325,950.31-北京翡翠西湖雲庐2020年6月2023年8月7,958,639,694.365,502,460,406.016,048,714,472.07-北京哈洛小镇2021年5月2024年5月1,030,859,531.82635,302,186.69707,150,983.14-北京长阳天地2019年3月2024年12月532,830,800.00335,119,747.54351,319,282.11-长春公园都会2022年10月2023年11月1,253,120,430.00490,671,366.08944,383,168.04-长春公主岭项目2021年8月2023年5月2,090,841,492.001,963,957,595.53774,442,160.82-长春硅谷大街项目2021年12月2023年6月1,401,747,627.001,125,812,920.23611,837,360.36-长春荣光路59号2022年5月2023年12月1,376,262,438.04346,884,721.02997,689,925.92-长春时代都会2021年7月2023年6月2,354,910,484.011,590,228,547.401,719,796,741.01-长春西宸A地块2021年5月2023年7月369,565,363.511,121,631,336.80202,151,312.16-长春溪望2019年10月2023年8月1,209,653,428.00791,606,412.37460,905,701.89-长春紫郡2021年3月2023年3月1,738,476,019.001,164,870,372.161,221,434,802.29-长春紫台2021年6月2023年12月2,219,513,862.501,385,754,499.101,615,537,924.12-长沙半岛国际2022年4月2024年3月1,288,828,600.00-980,677,748.66-长沙滨河道2020年10月2025年11月289,578,300.00895,544,715.10204,097,898.87-长沙金色梦想2020年10月2024年6月478,877,100.001,514,270,213.21277,011,968.63-长沙四季花城2022年9月2024年6月4,027,627,549.25532,574,027.041,523,624,989.97-长沙松湖天地2022年11月2024年12月2,120,977,200.00-1,319,606,554.40-长沙紫台2021年7月2024年4月576,028,000.00772,633,687.59322,808,646.89-重庆翡翠公园商业项目2020年8月2024年12月1,199,990,000.00653,653,869.36685,942,877.16-重庆凤凰湖424亩项目2020年4月2023年1月2,908,208,924.002,722,578,316.401,699,935,432.93-重庆界石296亩项目2022年3月2023年9月2,226,603,300.001,715,920,870.581,370,077,477.54-重庆金域蓝湾2020年9月2023年1月443,469,882.921,286,720,519.14438,398,452.19-重庆理想城二期2021年3月2023年12月287,990,000.00951,001,117.64216,694,253.23-重庆理想城一期2019年12月2023年12月556,080,000.001,510,866,843.90442,520,102.11-重庆璞园二期2021年3月2023年6月849,002,675.00608,538,945.02716,853,421.81-重庆璞园一期2021年2月2023年3月1,207,541,202.00941,232,642.071,061,768,999.02-重庆清水甲第2022年6月2024年8月1,445,780,000.00-434,333,796.14-重庆森林公园2020年12月2023年1月2,134,761,065.222,281,355,315.171,470,933,063.72-重庆水土103亩项目2021年6月2023年5月1,384,356,659.90972,226,391.581,124,333,965.45-重庆水土111亩项目2020年9月2023年2月706,170,000.001,414,007,037.30683,173,076.07-重庆四季花城三期2021年3月2023年3月2,262,590,000.001,494,067,710.501,748,999,797.49-重庆天地2021年4月2023年6月10,085,788,360.015,488,993,526.806,278,709,005.07-重庆万科璞园·璞琇2022年9月2024年12月781,640,000.00-634,976,662.54-重庆星光天空之城2022年3月2024年6月717,789,309.78107,755,823.27424,711,151.99-重庆御澜道2020年9月2023年3月2,354,670,000.001,105,541,284.201,398,864,808.87-重庆悦来117亩项目2020年6月2023年1月522,798,889.501,754,255,356.13435,474,101.15-重庆悦来493亩项目2021年6月2023年1月4,768,378,924.224,553,231,124.193,790,684,321.59-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-75最近一期开工时间预计下批竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备常州潮起东方2021年8月2023年9月991,755,335.78717,573,320.19844,474,808.11-常州公园大道二期2021年5月2023年7月1,501,638,773.961,267,756,145.001,113,958,712.22-常州国宾道2020年12月2023年9月2,084,477,824.041,692,193,624.931,943,057,460.58-常州教育小镇项目2021年4月2023年12月2,262,631,792.613,455,003,246.451,821,384,168.02-常州万科瑧湾汇2021年12月2023年9月4,161,118,836.70-3,512,531,923.54-成都公园传奇2019年12月2023年7月1,650,850,000.003,236,749,397.481,383,553,051.14-成都国宾蜀园二期2021年9月2023年3月728,917,500.87489,581,038.62728,652,395.39-成都国宾蜀园一期2021年8月2023年4月1,430,470,996.761,211,371,134.341,395,220,780.82-成都金色乐府音乐广场2021年9月2024年3月1,952,660,000.00994,854,812.54803,614,612.45-成都金域华府2021年4月2024年4月2,060,730,836.821,508,368,788.111,680,904,923.98-成都锦绣2021年6月2023年6月4,686,647,545.555,931,122,968.292,927,851,939.74-成都菁蓉都会2022年3月2024年1月1,700,968,001.00-957,278,067.85-成都君悦云台2022年7月2024年6月1,067,193,564.13-468,026,463.03-成都天府公园城2022年1月2023年5月4,680,676,289.613,779,884,030.363,884,872,016.17-成都天府万科城1期2022年2月2023年6月2,176,964,654.001,379,939,135.721,401,422,339.10-成都天府万科城2期2022年1月2023年9月599,339,802.0076,022,779.34248,151,861.09-成都万科云城二期2019年5月2024年6月1,262,483,025.04287,125,928.11333,990,096.04-成都万科云城一期2020年4月2024年12月1,115,944,109.00225,702,215.36263,093,472.83-成都新川荟2019年9月2023年3月254,495,196.871,117,887,874.69244,495,196.87-成都星耀天府2021年2月2023年9月1,290,383,912.001,059,765,745.921,150,115,676.39-成都知园2021年4月2023年6月2,654,739,384.292,300,620,385.312,438,112,491.30-大厂231、232地块2021年6月2025年4月1,815,978,619.02931,726,812.75979,263,511.68-大连翡翠之光2020年12月2023年12月1,311,554,039.00533,256,728.20743,316,958.03-大连公园都会2021年4月2023年9月4,070,398,100.002,636,785,380.163,010,029,155.47-大连誉澜道2021年3月2024年3月1,110,783,900.001,132,257,189.72699,414,268.51-大连中城翠湾项目2021年11月2024年4月1,411,964,166.22880,992,101.751,046,402,416.89-东莞公园里2021年11月2023年12月2,100,401,895.001,604,442,417.191,814,501,088.04-东莞南部湾万科城五期2022年9月2024年7月1,749,192,530.00-1,346,223,064.66-东莞双城水岸2021年10月2024年3月1,027,270,256.771,990,546,127.04546,185,256.37-东莞松悦花园2021年10月2023年6月4,703,054,073.002,964,133,364.733,429,370,259.01-东莞万科星城2020年12月2023年4月1,912,525,339.491,581,535,212.971,773,020,767.30-东莞未来之光2021年7月2023年12月4,475,275,752.093,651,344,892.514,104,009,720.95-东莞瑧山悦2021年9月2023年7月4,358,923,427.132,396,758,003.603,770,123,055.18-鄂州010项目2020年11月2023年6月1,084,095,898.66766,442,984.64791,981,201.99-佛山金色梦想2021年3月2023年6月976,823,123.72676,871,813.89910,777,065.78-佛山金域半岛2022年6月2023年9月3,665,001,400.001,732,187,582.023,137,771,774.26-佛山金域时光2020年11月2023年3月331,247,162.28820,675,268.80313,219,182.76-佛山金域水岸2021年4月2023年3月746,954,000.00475,960,348.16618,983,617.02-佛山顺德万科广场2020年12月2023年12月2,526,488,829.001,837,171,363.021,647,460,716.09220,365,545.31佛山万科广场2019年12月2023年6月1,556,644,141.751,154,788,373.951,177,109,193.27-佛山万科南海天空之城2021年8月2023年6月5,652,269,309.746,463,790,237.184,975,303,965.82-佛山万科中心2019年6月2023年6月1,275,636,000.001,068,862,677.961,222,488,339.89-佛山悦都荟2019年3月2023年6月256,938,006.22891,890,471.54242,946,748.23-福州金域滨江花园2019年5月2023年4月1,118,798,700.00971,080,000.34809,388,744.23-福州金域缇香2021年10月2023年4月452,100,000.00332,038,934.18427,992,587.73-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-76最近一期开工时间预计下批竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备福州万科璟熙花园2021年11月2023年10月1,083,048,617.25693,694,479.99895,335,264.51-广州城市之光2022年9月2023年4月6,995,443,067.007,648,428,939.164,553,647,261.09-广州金茂万科魅力之城2022年4月2023年3月5,616,116,476.002,637,685,843.584,655,276,373.10-广州金色里程2020年3月2023年3月318,481,800.00250,711,633.86297,891,109.75-广州尚城御府2020年3月2023年4月345,827,645.00256,651,628.11255,624,407.96-广州世博汇2022年10月2023年12月2,329,808,235.591,776,174,569.751,839,191,631.75-广州元培里项目2018年8月2024年1月574,126,367.44494,389,043.71432,956,402.35-广州樾山项目2019年7月2023年12月144,220,265.851,669,864,660.2093,178,438.4627,326,208.05广州增城万科城2021年12月2023年3月3,748,571,445.104,557,320,375.583,043,536,832.40-贵阳翡翠滨江2021年12月2023年6月625,386,477.45168,666,653.14245,312,143.97-贵阳翡翠公园项目2021年3月2023年5月5,230,142,596.003,677,131,535.693,250,607,243.93-贵阳观湖2021年3月2023年6月2,003,145,544.58864,259,898.211,048,706,192.10217,581,603.86贵阳观山甲第2022年4月2024年8月1,208,961,800.00-719,411,228.85-贵阳万科贵阳传奇2019年2月2023年12月860,000,000.00720,281,499.53717,226,632.44176,699,303.77贵阳万科麓山2021年12月2023年9月3,489,616,887.163,367,292,134.271,618,183,799.77-贵阳新都荟2022年5月2023年11月1,951,192,054.84555,808,805.57821,848,692.50-哈尔滨金域悦府2020年5月2024年1月1,776,340,772.642,099,254,345.171,075,467,927.77-哈尔滨智慧未来城2021年6月2023年8月1,508,309,513.582,084,661,781.20995,495,925.73-哈尔滨中俄产业园项目2021年6月2023年6月1,785,010,205.101,042,125,019.621,130,307,564.15-杭州地铁万科天空之城2021年12月2023年6月11,878,107,335.2820,011,440,520.4811,430,346,348.59-杭州公望2021年3月2023年6月1,696,927,761.00779,199,098.631,084,097,278.11-杭州姑娘桥地块2020年11月2023年8月5,308,258,658.274,416,765,344.124,864,076,870.42-杭州河语光年府2021年3月2023年7月5,312,810,000.004,480,261,583.884,811,718,954.69-杭州湖印光年府2021年7月2024年2月3,912,899,280.363,205,376,159.403,541,666,075.25-杭州江斓映象府2022年11月2025年2月2,717,999,690.46-2,256,926,583.68-杭州良渚文化村2021年3月2023年2月3,543,284,731.793,391,178,478.742,676,857,449.47-杭州日耀之城2020年11月2024年6月6,227,733,079.005,695,145,703.486,046,748,447.98-杭州未来之光2017年11月2023年1月1,399,151,300.00860,074,316.561,070,134,824.04-杭州星图光年轩2022年6月2025年1月5,623,670,402.33-4,353,395,905.99-杭州星遇光年府2022年9月2024年12月3,045,590,000.00-2,471,469,995.42-合肥观山隐秀2022年6月2024年3月1,811,616,200.00-1,270,144,657.71-合肥锦上光曜2022年11月2024年4月1,642,631,755.17-1,070,750,174.91-合肥未来之光2021年3月2023年3月1,344,304,296.533,440,716,015.221,236,086,477.01147,691,837.94合肥中央公馆2021年8月2023年5月293,355,016.001,761,205,459.99282,849,555.69-惠州金枫花园2020年11月2023年3月1,354,818,932.142,373,523,642.341,078,820,548.21-惠州双月湾2020年10月2023年9月1,380,192,500.00840,100,066.59986,291,170.48-惠州万悦花园2021年8月2023年5月1,170,995,897.231,692,064,355.71991,622,516.09-惠州文瀚花园2021年5月2023年9月1,898,743,463.501,350,250,815.391,575,665,931.48-吉林万科城2021年4月2023年2月1,040,690,573.001,314,989,171.64425,280,781.61-济南百脉悦府2021年6月2023年9月2,338,520,000.001,567,000,324.331,987,018,218.32-济南北宸之光2022年5月2023年12月3,800,000,000.001,926,323,512.232,971,047,629.29-济南繁荣里2021年10月2023年6月1,110,000,000.00625,194,101.15757,325,947.70-济南翡翠山语2021年3月2024年6月1,000,000,000.00560,290,274.58875,141,504.0255,980,736.57济南市中万科城2021年10月2024年6月2,820,119,873.091,683,385,787.142,456,987,407.84-济南万科山望2021年4月2024年4月4,053,000,000.002,321,372,612.862,042,137,341.25-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-77最近一期开工时间预计下批竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备济南雪山万科城组团二2021年10月2023年12月3,900,000,000.002,005,141,268.072,471,608,787.47-济南雪山万科城组团四2022年6月2023年12月4,900,000,000.001,513,327,069.233,335,835,860.35-嘉兴滨河道花苑2021年3月2023年9月1,396,150,858.001,025,392,900.501,249,105,513.86-嘉兴隐秀湖畔2021年9月2023年12月2,045,556,539.001,402,712,381.591,706,246,265.05-嘉兴渔里未来社区项目2022年2月2024年6月2,282,973,484.00-1,691,399,151.98-嘉兴臻境雅园2021年11月2024年1月2,244,106,938.001,555,668,589.991,892,805,079.53-江门金域华府2022年1月2023年9月2,876,500,000.001,370,591,382.782,157,130,520.00-江门万科金色城央紫苑2021年1月2023年7月552,660,376.97362,849,423.03480,521,257.30-金华锦里江澜2022年1月2024年3月3,612,333,418.571,107,535,008.423,005,644,285.71-金华锦云江汀2022年1月2024年7月1,769,541,425.95777,663,987.961,369,905,951.58-金华万诚华府2022年1月2024年3月1,903,402,623.40325,461,648.461,822,919,275.78-金华万盛华府2022年1月2024年12月1,022,237,650.15-671,073,232.84-晋江万科金域国际2021年8月2023年9月1,936,065,921.331,604,463,539.721,841,996,291.00-靖江晨阳甲第2019年11月2023年9月718,659,981.51791,685,280.56698,659,981.51-靖江靖樾东方2021年9月2023年10月2,050,294,000.00-1,703,605,436.41-昆明昌宏西路项目2022年6月2023年4月4,440,334,286.902,971,226,194.823,617,516,954.98-昆明飞虎二期2021年7月2024年6月2,207,965,767.341,454,547,521.001,699,398,113.84-昆明公园里2020年3月2024年3月1,167,162,700.00359,501,513.26435,381,850.94-昆明金域国际2020年7月2024年1月419,999,430.02321,815,848.87378,684,613.67-昆明魅力之城2019年8月2025年1月2,572,030,000.00857,986,367.87877,968,575.62-昆明盘龙区金刀营项目2022年3月2023年3月4,570,118,597.351,757,227,278.702,778,229,572.30-昆明万科城2021年9月2024年6月2,252,346,800.007,037,507,423.221,335,879,153.98-昆明星河嘉园2021年5月2023年9月1,065,286,982.82599,628,299.13535,721,281.51-昆明银海泊岸2020年12月2024年1月1,272,618,469.001,104,089,241.681,115,783,401.13286,731,645.19昆山高尔夫项目2011年4月2024年1月590,566,766.63480,788,909.08477,900,363.90-昆山江湾澜庭2020年6月2023年1月2,994,733,362.662,259,922,984.082,568,072,972.33-昆山夏驾河项目2020年5月2023年6月1,368,544,611.741,490,015,218.541,111,937,262.73-兰州璞悦澜岸2019年11月2023年5月452,215,800.001,825,138,119.85203,145,317.67-兰州时代之光2020年7月2023年5月1,198,843,900.00780,208,067.21903,120,723.66-兰州水晶城2021年9月2024年5月2,411,780,600.00-1,489,362,985.42-兰州万科城2021年4月2023年4月1,614,334,100.002,665,453,541.181,058,680,805.82-兰州万科城后期718亩项目2021年2月2023年10月1,815,773,300.00689,895,094.00878,385,598.87-兰州万科璞悦臻园2019年11月2023年5月809,306,500.001,202,841,383.20637,186,000.39-兰州万科星光都会2021年3月2023年5月2,306,712,300.001,523,138,594.151,776,612,479.62-兰州新区万科城2022年1月2024年5月1,556,349,300.00186,836,460.83621,096,055.68-廊坊朗润园2020年7月2024年6月2,463,183,111.441,650,438,759.381,664,729,010.031,029,651,387.51廊坊启航之光2018年7月2025年12月521,768,148.17332,070,930.84332,824,915.29174,073,522.57临沂鲁商万科城臻园2022年2月2023年8月2,850,000,000.001,426,796,498.761,868,018,135.61-柳州白露项目2022年2月2023年6月2,309,050,656.752,800,015,988.042,254,753,303.66-洛阳万科春华西园甲第2021年1月2024年5月1,797,489,100.00872,721,324.191,200,445,123.58-眉山眉州文化村2022年8月2024年1月1,422,267,560.271,331,734,127.85679,024,370.75-南昌江右东方2021年12月2023年9月1,067,978,200.00710,458,379.33820,361,122.82-南昌时代广场2021年12月2023年2月734,721,668.17668,037,062.88734,604,568.77-南昌四季都会2021年12月2024年6月1,439,451,600.00825,032,227.431,125,241,989.41-南昌天空之城2021年12月2023年3月242,901,755.38491,468,571.46231,335,004.12-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-78最近一期开工时间预计下批竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备南昌万创科技城F04/F02地块2021年12月2023年4月2,657,628,531.891,899,931,376.171,912,247,240.37-南昌万创科技城H01E01地块2021年12月2023年11月581,260,000.00325,197,132.51420,895,847.29-南昌星光世纪2020年10月2023年5月1,626,958,000.001,906,326,578.101,111,038,891.79-南京都荟沐语2021年9月2023年12月1,364,096,243.69830,480,061.94971,520,528.07-南京都荟启境2022年1月2024年1月1,253,126,333.13465,023,412.901,022,163,337.75-南京金域国际2018年5月2023年3月1,086,129,388.761,157,403,345.491,085,919,599.19-南京朗拾花园2022年6月2024年8月2,746,421,974.31-2,328,896,804.02-南京溧水G09地块2020年9月2023年6月3,157,929,035.533,643,767,236.922,687,454,591.46-南京南站项目2020年11月2023年1月2,199,686,018.463,036,883,739.392,079,966,437.05-南京万科翡翠滨江2021年1月2023年3月5,459,357,844.474,985,982,040.445,265,090,379.30-南京万科燕语光年2020年12月2023年6月5,152,027,000.004,391,566,068.144,784,200,656.73-南京溪望城2022年1月2023年9月1,305,442,086.41464,800,520.20911,531,080.47-南京新悦光年2021年8月2023年5月1,139,563,980.00930,352,759.291,049,936,927.46-南京雨悦光年2021年8月2023年9月2,269,978,800.001,834,259,597.082,039,102,359.58-南京紫辰光年2021年8月2023年9月1,948,659,803.211,583,710,168.371,694,297,738.61-南宁翡翠中央2022年3月2023年7月4,191,990,628.601,344,223,567.622,828,929,947.03-南宁金域国际2021年6月2023年6月1,330,170,174.871,241,912,488.161,105,662,882.39-南宁金域中央2021年4月2024年1月351,136,818.301,270,281,630.09308,684,006.65-南宁万科公望2020年9月2023年8月1,705,830,211.381,161,739,092.101,253,253,402.96-南宁万科瑧湾悦2021年12月2023年12月3,685,044,921.482,512,797,229.292,838,314,865.37-南宁星都荟2020年4月2023年6月673,619,351.561,354,845,832.94388,094,035.60-南通半岛国际2020年11月2023年1月1,319,202,017.201,059,024,405.271,262,759,311.79-南通常春藤2022年1月2023年9月1,250,700,681.2832,727,167.641,042,665,495.70-南通官山望2020年12月2023年3月1,094,204,428.291,375,740,028.81967,849,598.67-南通海门骏园南地块项目2021年3月2023年9月980,287,128.11742,131,409.72844,225,079.64-南通海门万科西地块项目2021年3月2023年3月1,723,441,244.271,369,169,763.281,590,199,998.43-南通海上明月2020年11月2023年1月1,156,175,047.772,400,213,771.93945,185,537.27-南通青藤花园2021年3月2023年4月1,525,759,189.851,189,279,749.731,381,100,229.93-南通胜利路西地块2020年3月2023年1月1,044,097,122.394,106,413,918.601,033,139,424.45-南通实验学校北地块项目2021年3月2024年2月2,334,500,986.741,876,276,384.931,986,118,404.20-南通燕语光年2022年2月2024年1月2,641,378,071.3327,202,053.501,989,863,226.30-南通中创北项目2022年1月2023年8月4,082,401,838.372,368,531,310.513,509,746,832.62-宁波缤虹里2021年7月2023年3月462,690,000.00375,299,139.70449,447,144.79-宁波海映澜庭2020年7月2023年5月2,018,560,000.001,777,242,582.491,904,180,243.06-宁波江南一品西地块项目2020年11月2023年6月3,582,721,797.473,177,439,733.973,341,812,746.04-宁波星旅光年府2022年6月2024年7月2,136,825,725.03-1,751,937,630.27-宁波月映澜堂2021年1月2023年3月3,094,093,953.002,524,123,750.352,738,880,009.43-宁波镇海骆驼项目2020年7月2023年3月6,000,000,000.004,875,004,942.815,298,103,352.89-盘锦兴隆台项目2021年8月2023年12月1,174,977,160.77825,038,358.96748,949,111.00-青岛翡翠长江2018年3月2023年12月2,036,048,340.361,483,518,824.911,619,090,285.58-青岛海岸蓝山2020年12月2023年3月691,044,532.73518,836,251.34628,247,003.03-青岛海岸万科城2022年7月2023年5月4,294,746,233.773,263,155,761.682,976,219,236.31-青岛海潮云起2021年6月2023年8月1,405,099,453.69663,192,314.10934,284,091.81-青岛海潮云起二期2022年11月2024年9月1,217,262,398.22-574,198,019.17-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-79最近一期开工时间预计下批竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备青岛平度如园2021年8月2024年4月450,010,059.00172,647,316.09276,379,453.55-青岛新都会2020年5月2023年6月500,820,021.151,602,510,422.98371,969,305.67-青岛紫郡2021年2月2023年7月737,643,087.90396,292,039.85588,567,684.37-清远万科城2020年9月2024年3月797,033,670.551,434,903,122.03788,730,096.69-泉州城市之光2021年9月2023年9月2,372,367,254.322,703,447,051.701,693,296,142.17-三亚金色里程2022年5月2023年1月1,464,599,673.00-1,218,695,968.36-三亚森林度假公园2022年10月2023年12月533,811,122.40716,088,529.60404,545,486.31-上海安亭新镇项目2022年9月2024年12月995,283,400.631,337,533,279.94520,053,243.48-深圳罗湖食品大厦项目2020年6月2024年3月3,478,821,433.912,947,942,015.733,175,850,659.40-深圳上角环2022年6月2024年11月7,208,348,127.37-5,873,062,967.11-深圳天誉花园2020年10月2024年1月5,086,670,537.074,721,264,670.674,237,005,497.73-深圳万科大都会2020年9月2023年9月7,204,398,175.526,450,553,836.397,116,673,003.64-深圳万科西望2020年10月2024年1月5,702,307,404.394,508,291,456.975,007,579,290.80-深圳颐城瑧湾悦家园2022年5月2024年12月5,801,219,996.51-4,336,467,469.28-深圳悦城2019年11月2023年8月9,651,922,611.92-7,744,899,018.65-深圳瑧山海2020年8月2023年6月3,789,331,590.503,085,040,638.943,412,640,298.03-深圳瑧湾汇2018年1月2024年3月6,384,268,372.004,031,686,263.404,551,817,820.91-深圳自行车厂项目2021年9月2024年8月9,744,459,902.957,498,248,686.237,502,219,019.64-沈阳宝马项目2021年6月2023年6月688,847,097.201,204,658,467.85427,410,978.23-沈阳北宸之光2020年12月2023年6月1,131,056,788.001,852,580,796.161,099,288,148.55-沈阳东第2021年4月2023年6月1,282,311,094.00731,599,001.82926,920,008.10-沈阳府前壹号2022年5月2024年12月2,030,906,800.00579,564,311.761,285,828,321.33-沈阳富丽华项目2021年6月2023年6月854,654,475.40487,641,283.51589,302,131.98-沈阳浑南新都心2021年12月2023年8月3,165,378,404.921,985,881,579.762,652,420,520.52-沈阳四季都会2021年3月2023年6月1,461,500,000.00578,249,503.17637,737,252.69-沈阳西宸之光2021年6月2023年6月2,092,131,024.781,763,738,153.001,573,360,487.01-沈阳中德二期地块2022年8月2025年6月903,858,381.53143,909,356.53325,727,937.07-沈阳中旅万科城2021年3月2023年5月1,802,107,566.341,929,470,384.66675,782,926.44-石家庄翡翠书院2021年6月2024年6月1,703,744,556.692,633,421,728.351,070,219,090.30-石家庄翡翠书院二期2021年7月2024年5月2,492,780,000.001,149,774,056.991,385,382,428.78-石家庄嘉实万科云庐2021年4月2023年12月607,450,000.00285,638,309.05370,340,027.16-石家庄嘉实万科紫台2020年4月2023年3月2,124,840,000.001,383,077,929.921,768,030,816.03-石家庄万科翡翠四季2021年6月2024年3月2,562,730,000.001,355,247,569.921,735,543,990.97-石家庄未来城2020年5月2023年4月410,580,953.291,304,289,699.08209,906,994.76-石家庄正定文化村迎旭府2020年9月2023年9月1,123,770,000.00762,301,268.33870,226,953.04-石家庄紫院2021年10月2024年8月1,604,750,000.00943,449,152.011,093,274,380.20-苏州安元路项目2020年6月2023年1月1,337,298,982.543,230,980,721.351,337,157,506.82-苏州城南项目2021年9月2023年10月1,447,979,430.341,081,375,718.941,254,013,173.79-苏州东方雅苑2021年5月2023年5月3,106,221,728.462,561,347,979.612,779,426,192.60-苏州朗星雅苑2022年9月2024年12月4,300,744,255.47-3,495,908,984.76-苏州四季星光璟园2022年7月2024年1月1,695,441,198.12305,329,626.471,355,719,005.69-苏州颐和玲珑花园2021年6月2024年1月5,474,544,306.464,248,342,649.334,686,712,537.63-苏州玉玲珑2021年2月2023年9月3,805,090,141.643,072,634,021.563,313,389,682.65-宿迁昆仑上观2022年1月2024年9月3,468,720,000.001,147,125,859.902,410,492,966.84-宿迁十里春风东侧地块2020年4月2023年3月763,320,530.00547,837,981.39694,586,927.17-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-80最近一期开工时间预计下批竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备宿迁西湖都会2021年9月2024年8月1,020,410,000.00682,043,861.73739,509,159.91-台州董家洋东项目2020年1月2023年1月3,793,783,605.633,025,085,539.753,365,674,135.09-台州董家洋西项目2020年3月2023年1月4,043,783,370.353,285,241,381.693,640,589,156.83-太原北营后期2020年5月2023年8月3,388,372,111.00-2,733,603,995.57-太原城市之光2021年1月2023年5月1,770,000,000.001,018,855,872.491,394,212,233.40-太原春和景明2021年3月2023年4月2,054,734,232.341,814,153,685.091,532,709,363.4524,351,113.04太原翡翠东第2022年2月2024年9月4,243,000,000.00849,448,842.762,259,084,758.96-太原翡翠晋阳湖2021年1月2024年1月373,594,335.301,779,190,328.16239,619,857.63-太原控制中心项目2020年3月2023年6月513,930,000.00357,968,042.17423,667,366.61-太原清徐项目2020年3月2023年3月883,018,659.88987,839,006.95350,558,507.76-太原时代之光2022年6月2024年6月1,700,000,000.00414,620,895.36744,410,639.43-太原徐园2021年4月2023年10月601,064,711.37214,710,113.19356,545,617.01-唐山翡翠观唐2019年5月2023年4月1,743,570,123.191,007,447,201.711,448,489,245.47-唐山丰润观澜2021年1月2023年12月717,645,110.05389,265,827.07486,707,265.08-唐山丰润紫苑2021年6月2026年5月1,444,104,985.84501,609,881.00509,301,832.58-唐山港岛中心2020年1月2023年4月1,183,645,401.651,559,427,071.40877,452,719.16-唐山公园都会一期2021年5月2024年1月2,099,083,493.581,367,685,914.671,580,950,838.34-唐山未来城2022年4月2023年4月3,598,056,514.002,524,953,824.693,163,233,478.45-天津宝坻024地块项目2021年8月2024年12月1,187,802,919.212,190,379,162.03691,173,519.07-天津滨江都会2022年1月2024年6月2,055,088,768.92924,008,352.051,440,343,198.42-天津胡家园6-9#地块2022年3月2023年9月1,593,234,901.62635,844,136.361,244,457,538.90-天津麒麟湿地万科小镇2020年1月2027年6月1,346,007,849.57800,723,154.99634,405,199.99-天津四季滨江2021年9月2023年8月337,267,721.321,285,825,117.66298,545,036.49-天津万科生态之光2021年1月2023年7月1,231,500,000.00643,598,976.37862,505,151.91-天津西华府2019年12月2023年5月859,000,000.002,445,233,488.95845,049,942.84-威海璞悦山2021年4月2023年9月1,511,252,255.95859,411,980.201,109,377,410.27-潍坊都会公园2021年7月2023年12月1,103,148,309.47520,734,234.13716,329,826.53-渭南万科城2022年9月2023年6月4,084,135,681.903,481,850,407.422,173,209,916.66-渭南万科锦宸2022年9月2024年1月1,302,860,921.00174,920,909.06416,072,086.78-温州美庐2021年3月2023年8月1,382,138,846.721,095,943,821.821,291,920,791.48-温州瑞安西岙村地块2019年8月2023年4月3,657,558,861.723,088,584,057.713,435,565,582.00-温州世纪公元2021年6月2023年9月2,255,454,547.681,383,995,175.401,649,226,008.63-温州映象广场2021年7月2024年9月2,430,332,169.421,621,828,531.941,782,289,509.00-温州映象广场Ⅱ2021年7月2024年9月728,875,563.86465,681,866.63563,808,824.36-乌鲁木齐都会未来城2022年6月2023年12月4,573,540,831.681,954,545,433.173,079,130,478.53-乌鲁木齐都会未来城二期2022年6月2024年12月1,158,228,389.84-395,855,788.63-乌鲁木齐观澜景苑二期2021年6月2023年1月518,786,438.40366,099,875.10471,517,260.21-乌鲁木齐锦荟里2021年5月2023年6月1,587,656,561.001,925,887,211.311,248,077,136.04-乌鲁木齐璟曜里2021年3月2023年6月2,791,466,541.001,833,602,708.032,103,422,453.99-乌鲁木齐朗润园2021年12月2023年12月810,837,003.70486,193,172.44566,269,270.00-乌鲁木齐天山府2021年12月2023年6月1,120,580,645.16586,248,650.08761,081,918.82-乌鲁木齐天山府二期2021年9月2023年8月701,260,067.90540,648,193.15477,410,582.42-乌鲁木齐天山府三期2022年4月2023年12月1,055,312,571.00436,334,550.29657,200,922.83-无锡金域蓝湾2021年6月2023年10月1,295,734,400.00565,789,173.74820,511,638.55-无锡梅里上城2021年5月2023年11月1,656,011,400.002,507,051,223.591,347,123,922.46-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-81最近一期开工时间预计下批竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备无锡青藤公园2021年2月2023年6月2,082,905,500.00-2,028,554,066.49-无锡宛山湖2022年9月2023年6月3,357,286,400.002,322,482,567.822,808,343,283.23-无锡樟湾国际2022年9月2024年4月4,466,091,000.002,253,841,472.893,604,125,402.61-无锡臻境2021年1月2023年1月1,964,764,100.001,652,438,922.491,920,840,840.44-芜湖东方珑胤台2020年12月2023年2月440,943,712.68960,230,912.02404,751,766.73-芜湖信达万科樾江望2022年6月2023年8月3,036,644,716.961,405,055,847.172,458,671,936.50-芜湖中江苑2021年8月2023年3月636,084,812.87996,855,248.44584,378,320.19-武汉翡翠滨江2021年2月2023年3月4,805,542,567.913,504,233,663.333,597,443,640.57-武汉金域湖庭2022年11月2024年12月742,320,000.00-346,675,703.62-武汉莱茵公园2022年3月2024年8月887,494,421.61111,533,618.11431,977,217.72-武汉万科东湖堤白2021年1月2023年4月1,707,890,000.001,245,584,381.111,393,661,629.30-武汉万科公园5号2021年11月2024年6月3,698,071,689.672,427,299,651.372,648,629,395.36-武汉万科环金银湖115亩2022年5月2024年3月2,562,886,744.93-1,929,442,531.87-武汉万科金域国际2020年8月2024年1月797,304,292.481,295,288,480.30711,878,832.57-武汉万科新都会2019年12月2023年5月2,197,268,903.926,119,569,227.342,106,501,370.15-武汉万科云城2020年10月2024年1月2,325,310,207.012,473,284,164.911,705,041,047.95-武汉长征村2020年9月2023年3月3,243,466,912.124,894,011,965.022,370,254,005.55-厦门白鹭郡2017年8月2023年11月1,510,906,162.561,716,887,419.951,441,995,116.95112,531,508.50厦门万科广场2019年2月2024年12月2,035,315,700.00664,353,420.16757,722,230.91-西安城市之光2020年2月2023年6月377,952,249.65331,325,055.39360,813,639.91-西安高陵四季都会2022年3月2024年9月1,091,786,005.73-651,463,680.08-西安金域东郡2021年3月2024年1月1,357,775,900.00835,205,534.651,209,035,813.45-西安泾河新城57亩、89亩地块2021年10月2024年7月1,599,350,000.00771,339,859.93931,507,303.72-西安澜岸2019年6月2024年1月483,682,715.201,702,197,503.20403,509,368.11-西安理想城2021年5月2023年12月608,202,018.03623,172,795.09503,314,200.08-西安万科大都会二期2019年9月2025年12月1,451,800,000.001,506,333,386.46630,044,825.50-西安万科大都会一期2021年1月2025年12月682,107,600.00784,958,629.29460,756,415.90-西安万科东望2022年9月2024年6月6,677,000,000.00-4,518,205,808.28-西安万科沣华锦鸣2022年1月2024年1月3,132,454,535.59599,628,563.021,920,935,883.61-西安万科金域缇香2020年8月2023年4月882,316,300.001,390,176,916.86758,224,471.69-西安万科璞悦2021年11月2024年7月1,890,688,031.501,612,600,216.41691,035,024.97-西安万科四季花城2022年3月2024年6月2,313,762,700.00606,183,016.761,467,501,937.70-西安万科未来星光2021年5月2024年9月1,324,601,636.50715,628,929.53897,225,373.44-西安万科雁鸣湖2021年11月2025年11月743,729,259.271,842,403,127.28218,182,442.50-西安万科雁鸣湖三期2021年5月2024年12月1,347,390,721.52524,995,841.44708,517,098.17-西安万科悦府2021年1月2024年1月1,980,000,000.001,481,333,608.221,555,337,797.44-西安新合新苑2020年5月2023年3月708,990,800.00478,276,891.45614,364,352.16-西安云谷2020年6月2023年5月281,425,444.00242,182,355.64213,795,426.80-咸阳金域华府2021年9月2023年9月683,715,000.001,677,397,227.66460,369,715.94-徐州北客运站A地块项目2021年6月2024年6月594,593,044.16392,630,489.37468,162,679.95-徐州北客运站B地块项目2021年12月2024年9月699,190,000.00391,011,164.60532,622,125.94-徐州北客运站C地块项目2021年4月2024年4月940,041,133.49691,592,998.23783,550,321.90-徐州北区客运站项目2020年4月2023年3月1,800,000,000.001,342,340,586.741,617,935,076.70-徐州翠湾中城2021年11月2024年4月2,696,973,530.241,794,865,922.512,108,484,535.83-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-82最近一期开工时间预计下批竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备徐州翡翠之光2019年12月2024年12月754,110,503.47937,047,281.39696,124,110.88-徐州淮海隐秀2021年12月2024年3月552,905,831.50393,558,660.81468,169,942.38-徐州昆仑2022年8月2024年7月4,082,700,000.001,540,640,107.063,230,970,080.75-徐州茅村项目5号地项目2020年11月2024年12月971,736,100.00397,062,567.20403,208,151.74-徐州时代之光2019年1月2024年12月1,154,387,500.00614,963,219.98684,189,722.55-徐州万科潮鸣2021年1月2024年1月1,453,489,200.001,159,425,996.911,261,736,825.78-徐州五山公园A地块项目2022年4月2024年1月1,909,057,542.25-1,440,036,153.68-烟台翠湖山晓2021年3月2023年9月824,252,437.731,529,335,478.05621,959,208.43-烟台翡翠大道2021年2月2024年1月500,499,726.91602,000,802.89221,024,715.23-烟台翡翠观海2021年2月2023年6月1,847,269,561.001,174,246,546.591,410,830,608.20-烟台墨翠府2021年1月2023年7月1,924,683,021.001,143,801,187.521,562,226,395.99-烟台四季光年2021年11月2023年12月729,008,315.21269,597,815.82369,087,386.90-烟台天越湾2022年12月2024年12月1,275,566,142.66-773,336,306.29-烟台壹都会2021年3月2023年6月2,021,520,623.001,435,254,174.601,659,736,550.81-烟台御龙山2020年10月2023年9月626,491,750.27620,877,058.33623,574,674.87-烟台芝罘万科城劝学里项目2021年6月2023年12月543,516,462.10302,424,128.24380,363,150.08-烟台芝罘万科城博文里2021年3月2023年6月1,088,218,706.00585,380,652.51770,655,912.56-盐城聚珑东方2022年9月2023年12月2,731,037,264.82258,242,243.502,065,290,614.88-盐城星汇东方2022年9月2024年12月1,569,107,967.64545,527,564.521,050,328,715.23-扬州885项目2021年12月2024年1月1,700,000,000.00953,178,274.181,225,659,032.40-扬州如园2021年7月2023年10月899,670,000.00562,699,403.87638,682,291.65-扬州四季都会2021年10月2023年1月2,381,407,600.001,751,155,830.122,132,610,049.24-扬州万科东望2022年3月2023年9月288,544,586.00-203,374,039.23-宜昌万科城市之光2021年4月2023年6月1,199,567,570.87676,609,108.34761,504,384.83-宜昌万科理想城2020年4月2023年4月774,339,659.25711,456,660.13472,311,117.54-宜昌万科宜翠锦城2021年1月2023年3月2,567,816,293.781,885,728,695.621,980,954,343.51-玉溪抚仙湖五街坊项目2021年8月2023年3月1,497,000,000.00458,536,249.70806,130,630.85-张家港公园大道2019年8月2023年6月639,205,050.14-578,757,815.88-张家口京城上方2020年6月2023年7月945,840,000.00451,121,013.26501,752,265.71-漳州龙海金域滨江花园2020年3月2023年5月2,144,149,400.002,978,579,539.471,968,527,088.85-镇江翡翠公园2022年1月2023年12月1,626,913,500.001,318,568,738.161,259,078,553.34-镇江金域蓝湾2022年1月2023年3月962,093,090.90504,195,691.20346,112,920.23-郑州百荣E5项目2019年6月2024年12月1,850,000,000.00891,065,888.29849,457,380.80-郑州都会天际2022年7月2024年8月2,237,410,000.00-1,375,845,837.24-郑州老鸦陈93亩项目2022年4月2024年9月3,734,698,631.181,686,921,915.883,031,513,885.92-郑州理想拾光2021年10月2024年5月1,010,000,000.00623,809,203.13798,789,157.76-郑州南龙湖2022年3月2023年12月2,563,330,000.00951,953,497.771,800,716,604.63-郑州拾谧森语2021年11月2024年8月3,115,000,000.002,083,401,512.682,499,019,066.73-郑州万科城九期2021年3月2023年1月2,016,347,697.78590,273,089.50859,523,885.05-郑州万科大都会贤悦苑2021年12月2023年12月1,796,870,000.00995,963,010.531,350,471,823.50-郑州万科洛达庙项目2022年9月2023年3月1,511,011,771.35836,241,913.74989,673,366.73-郑州万科民安江山府2021年6月2023年12月2,720,300,000.002,381,983,208.901,182,058,685.25-郑州未来时光2021年5月2023年12月2,442,580,000.001,268,485,514.271,848,216,890.36-郑州荥阳洞林湖地块2020年9月2023年10月886,280,000.00555,131,552.40371,382,418.34-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-83最近一期开工时间预计下批竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备郑州云图2021年12月2023年6月2,002,360,354.631,503,175,986.511,045,004,477.99-中山城市之光2021年8月2023年5月1,555,181,295.841,591,294,767.951,380,552,052.60-中山金域国际2022年6月2023年12月2,865,265,351.83-1,961,126,580.86-中山四季花城2021年6月2023年3月421,056,502.451,222,641,601.43346,052,352.70-中山西海岸2021年5月2023年3月2,018,774,269.111,765,420,939.751,977,246,698.46-中山中央公园二期2021年7月2023年5月1,738,993,307.961,815,529,795.181,546,329,701.68-中山中央公园一期2021年1月2023年6月288,322,912.93714,729,331.55247,249,992.97-珠海滨海大都会花园2021年7月2023年3月721,907,710.093,235,135,669.33700,995,797.09-珠海海上城市2021年4月2023年4月4,042,257,678.223,228,222,233.703,639,835,263.62-珠海金湾滨海商务区17#地块2022年9月2024年12月1,310,699,741.26-881,145,672.34-珠海金湾滨海商务区18#地块2022年9月2024年12月1,308,861,580.90-884,755,667.54-珠海琴澳传奇2021年8月2023年6月4,151,649,446.923,355,942,704.853,682,957,183.21-珠海星光海岸花园2021年9月2023年10月2,035,276,834.261,402,624,832.781,639,000,019.70-涿州城际之光2020年5月2025年3月1,078,792,800.00895,816,897.63304,385,957.51-涿州新辰之光2019年6月2024年12月1,850,000,000.001,235,044,353.691,244,767,155.31877,259,617.91淄博临淄项目2022年4月2023年12月1,450,000,000.001,472,160,213.03908,913,322.92-淄博万科城市之光2021年11月2024年12月800,000,000.00378,434,872.60429,630,425.38-淄博万科新都会2020年10月2023年4月220,000,000.00187,639,342.84206,923,783.13-其他221,672,655,919.8955,459,905,604.52-合计832,865,769,978.11698,612,365,540.813,350,244,030.22万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-84iii拟开发产品预计开工时间预计下一期竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备鞍山高新万科城2024年3月2026年12月1,390,410,859.00399,194,960.47401,112,609.86-霸州孔雀湖-77亩地、39亩地项目2023年12月2025年11月957,373,100.00329,543,551.83331,530,045.71209,734,676.87包头翡翠都会2023年5月2025年12月3,541,187,417.931,456,413,973.581,173,704,346.29-北京哈洛小镇2025年4月2028年3月3,000,000,000.001,350,646,822.391,350,646,822.39-长春北湖溪望东地块2024年10月2026年6月884,347,117.60436,462,936.03436,147,790.82-长春翡翠滨江2024年10月2026年6月1,107,019,636.00498,556,110.72554,461,285.89-长春公园都会2023年4月2024年12月1,995,839,034.00915,911,288.92794,163,942.08-长春公主岭项目2024年12月2026年12月2,317,180,000.00342,191,297.99363,376,364.27-长春荣光路59号2023年6月2025年6月505,646,487.62574,501,418.72219,707,289.91-长春向日葵小镇后期第二批用地项目2024年10月2026年6月4,061,283,181.65634,567,500.00634,567,500.00-长春紫郡2024年6月2026年12月556,842,040.40215,957,370.21216,265,944.42-长沙半岛国际2023年5月2025年7月967,116,456.881,343,169,563.24560,927,544.99-长沙四季花城2023年5月2025年1月5,085,163,800.001,827,181,007.121,602,153,791.60-长沙松湖天地2023年5月2025年9月10,049,390,000.004,585,336,599.743,816,670,425.45-重庆江南万科城二期2024年3月2026年3月2,620,947,763.001,070,825,207.671,077,239,885.67-重庆清水甲第2023年7月2025年6月1,440,930,000.00-425,235,520.03-重庆天地2023年3月2025年2月1,036,942,300.00332,622,661.39420,680,282.28-重庆星光天空之城2023年7月2025年6月1,353,583,772.64986,702,367.01710,360,690.95-重庆悦来493亩项目2024年12月2027年12月1,290,000,000.00620,658,887.06585,958,796.33-常州公园大道2023年7月2026年1月2,202,912,427.14991,685,830.93995,567,092.70-成都君悦云台2023年6月2025年12月1,976,396,503.151,070,472,004.25708,070,340.48-成都天府公园城2023年3月2025年3月1,560,217,957.851,506,961,546.06717,842,380.85-成都天府万科城1期2024年1月2026年9月1,949,623,664.001,163,032,287.42574,180,058.15-成都天府万科城2期2024年2月2025年12月492,688,983.00343,556,572.01275,984,200.33-大连东关街项目2023年3月2024年12月1,124,712,800.00646,348,009.44650,780,232.94-大连海港城2024年3月2025年12月2,737,219,600.00478,356,252.71536,888,958.2747,382,363.00鄂州010项目2025年5月2028年5月2,596,204,101.341,085,834,744.441,153,357,515.65-佛山金色梦想2024年1月2026年6月1,414,611,840.50622,984,306.91637,243,600.36-佛山顺德万科广场2024年1月2026年12月1,869,287,373.00558,087,299.87525,531,385.49137,843,524.37广州城市之光2023年4月2025年12月1,425,767,700.004,411,017,840.08866,120,838.39-广州金茂万科魅力之城2023年4月2025年4月3,354,485,251.004,299,787,199.452,341,705,131.00-广州世博汇2024年3月2026年12月2,639,340,000.001,327,073,066.621,326,676,357.55-贵阳百花大道88亩项目2023年5月2025年12月1,900,000,000.00-747,493,148.20-贵阳翡翠公园项目2024年6月2026年12月1,442,207,875.81719,153,227.96719,153,227.96-贵阳观湖2024年9月2026年12月1,153,945,552.00521,492,793.12521,492,791.61139,735,442.47贵阳万科理想城2023年6月2025年6月884,456,782.4012,828.49453,576,433.68-贵阳万科麓山2023年2月2025年3月2,461,958,505.34975,769,742.62975,769,742.62-贵阳溪望2024年6月2026年10月3,530,973,163.321,650,344,861.951,657,999,523.01-贵阳新都荟2023年12月2026年12月874,971,129.30326,853,966.24247,527,152.01-哈尔滨智慧未来城2023年7月2025年9月1,287,770,369.70645,318,398.78648,814,059.06-济南市中万科城2023年4月2025年6月4,989,880,126.912,160,386,548.112,160,386,548.11-济南雪山万科城组团二2023年4月2025年6月919,861,400.21446,774,789.98446,774,789.98-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-85预计开工时间预计下一期竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备济南雪山万科城组团四2023年4月2025年6月800,000,000.001,770,831,233.84382,764,634.78-金华万诚华府2023年7月2025年3月1,483,231,385.602,172,655,301.46917,603,120.20-金华万盛华府2023年6月2025年6月1,111,317,365.321,313,326,409.62631,948,501.40-昆明昌宏西路项目2024年12月2027年6月1,827,375,220.822,062,368,443.341,047,592,228.52-昆明飞虎二期2024年5月2026年6月6,477,129,556.463,143,254,561.163,261,763,377.62-昆明盘龙区金刀营项目2024年4月2026年6月1,519,684,128.25662,323,390.56573,511,823.85-昆山高尔夫项目2024年1月2025年12月1,870,467,099.37350,220,658.40352,694,087.15-兰州水晶城2024年6月2026年9月2,421,218,400.00-1,283,794,478.33-兰州万科城后期718亩项目2024年6月2026年9月6,751,171,115.171,440,535,754.381,538,454,633.14-兰州新区万科城2024年6月2026年9月5,000,588,883.961,177,880,467.87960,050,554.60-廊坊启航之光2024年3月2026年12月683,399,183.45337,410,210.26337,410,210.26223,268,419.74柳州白露项目2023年9月2025年8月2,007,131,487.131,221,403,321.10792,498,457.39-眉山眉州文化村2024年3月2026年12月3,616,464,000.00992,004,992.67917,862,387.67-眉州崇礼新城二期2025年6月2027年6月9,614,120,100.001,840,248,003.571,834,301,915.53-南昌四季都会2023年4月2024年12月959,633,800.00523,884,154.11523,867,134.67-南京溪望城2023年12月2026年9月2,155,756,401.671,234,162,304.04909,372,326.84-南通常春藤2023年6月2025年5月1,137,962,620.961,580,493,082.16715,439,736.49-青岛海潮云起二期2023年3月2025年10月501,472,307.70579,171,426.19281,186,235.70-上海七宝19-04地块2023年5月2025年12月2,736,000,000.001,326,221,030.041,329,442,432.43-深圳三星工业区项目二2023年5月2026年5月9,961,060,000.004,493,802,443.194,515,533,195.45-深圳三星工业区项目一2023年8月2026年8月18,997,328,906.007,571,502,162.009,290,726,431.95-沈阳浑南新都心2023年5月2025年11月2,216,901,271.48878,970,907.81878,980,938.11-沈阳四季都会2024年5月2026年5月1,476,845,119.00532,683,169.00562,992,418.39-沈阳中旅万科城2024年6月2027年5月1,627,937,964.00455,220,044.14455,054,431.91-苏州吴中党校项目2024年1月2025年9月1,017,328,330.00612,431,353.35619,811,171.33-太原北营后期2023年7月2026年1月2,888,321,872.00-1,032,458,926.51-太原翡翠晋阳湖2024年3月2026年1月1,235,984,804.62421,719,633.16638,767,346.37106,097,178.00唐山公园都会二期2023年6月2025年12月1,085,735,537.51602,959,688.36607,544,586.95-唐山新华道项目2023年7月2026年6月1,425,861,186.00351,845,933.40356,315,959.18-天津滨江都会2023年7月2025年5月2,213,361,089.401,210,529,009.52952,165,288.40-天津胡家园6-9#地块2023年6月2025年11月2,293,854,898.38393,947,140.01550,682,441.54-天津四季滨江2023年7月2025年3月2,071,473,778.681,082,592,659.421,142,431,841.83-潍坊都会公园2024年6月2026年6月940,329,111.05294,540,291.39306,057,662.97-乌鲁木齐都会未来城2024年4月2025年12月2,165,242,676.121,322,722,154.58748,540,216.91-乌鲁木齐都会未来城二期2024年4月2025年12月2,489,561,610.16876,089,108.91701,575,095.90-武汉金域湖庭2023年6月2025年7月638,990,000.00648,731,347.27215,549,736.80-武汉莱茵公园2024年1月2025年8月649,604,209.60520,502,116.94253,671,390.96-武汉万科黄陂横店189亩项目2023年6月2026年3月3,534,930,598.601,809,010,392.211,904,371,300.41-西安高陵四季都会2023年6月2025年6月3,740,186,538.242,062,464,097.071,676,984,692.60-西安泾河新城57亩、89亩地块2023年12月2026年6月1,119,600,000.00491,333,532.40492,012,055.50-西安理想城2023年2月2025年12月1,949,998,900.00673,411,635.94718,854,155.53-西安理想城后续DK4\5地块2023年5月2025年12月550,000,000.00-235,319,144.47-西安万科四季花城2023年5月2025年3月1,430,796,430.001,091,334,054.86517,400,000.00-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-86预计开工时间预计下一期竣工时间预计总投资年初数年末数跌价准备西安万科未来星光2023年6月2024年9月927,781,612.00414,999,020.38414,999,020.38-西安万科雁鸣湖2024年3月2026年6月647,428,887.00267,817,230.38280,298,161.70-西昌万科17度2024年1月2025年12月4,083,441,998.491,148,958,844.981,135,577,968.42-烟台大成里2023年9月2025年12月509,784,969.22204,316,831.68204,316,831.68-烟台天越湾2023年12月2026年6月4,190,225,650.341,909,451,501.071,392,873,611.42-盐城星汇东方2024年3月2026年12月1,739,648,158.491,554,142,063.031,164,796,356.73-扬州万科东望2023年1月2024年12月816,805,414.00632,522,010.08550,741,145.06-宜昌万科理想城后期2023年7月2025年12月674,039,136.00234,323,746.05235,545,885.18-郑州翠湾中城B13地块2023年6月2026年5月1,560,320,000.00868,121,308.68899,414,060.59-郑州万科民安三度湖山2024年8月2026年8月2,140,386,800.00525,489,174.08529,985,966.31-郑州荥阳洞林湖地块2024年8月2026年8月1,408,710,000.00420,395,356.66380,646,350.01-郑州长基云庐2024年2月2025年10月812,005,300.00272,676,337.01275,833,419.27-周口万科溥天龙堂三期2023年3月2025年6月939,235,661.80304,293,478.86227,565,546.95-其他55,421,639,247.3721,347,221,686.43-合计160,177,631,411.54112,569,021,104.01864,061,604.45万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-878合同资产(1)合同资产按性质分析如下：2022年12月31日2021年12月31日建造合同10,927,515,136.3810,390,001,562.44本集团的合同资产主要涉及本集团与不同客户的建造合同。
本集团根据合同约定履行建造义务，并按约定收取款项。
当本集团取得该无条件收取对价的权利时，合同资产将转为应收账款。
本集团的合同资产涉及的建造合同对应的客户主要是政府及其相关方等信用良好的交易对手方，本集团持续评估各项合同资产的信用风险，管理层认为截止2022年12月31日合同资产信用风险较小，因此未计提坏账准备。
(2)合同资产本年的重大变动：项目2022年2021年年初金额10,390,001,562.446,162,549,680.11年初确认的合同资产于本年结算(5,894,924,414.41)(2,146,631,471.33)由于履约进度计量的变化而增加的金额13,309,396,247.2216,936,658,393.53本年增加并结算金额(6,876,958,258.87)(10,562,575,039.87)年末金额10,927,515,136.3810,390,001,562.449其他流动资产本集团的其他流动资产主要为合同取得成本和待抵扣增值税。
项目2022年12月31日2021年12月31日合同取得成本6,634,573,231.327,926,630,643.58待抵扣增值税12,774,399,892.4418,004,555,347.83其他2,668,842.121,894,843.77合计19,411,641,965.8825,933,080,835.18万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-88合同取得成本本年变动：佣金支出年初余额7,926,630,643.58本年增加4,952,399,987.39本年摊销(6,356,483,816.97)合并范围变化112,026,417.32年末余额6,634,573,231.32本集团为签订商品房销售合同而支付给销售代理机构的佣金可以被销售对价覆盖，因此，本集团将相关金额资本化确认为合同取得成本，在相关收入确认时进行摊销。
本集团的其他流动资产不存在所有权或使用权受到限制的情形。
10其他权益工具投资本集团出于战略目的而计划长期持有下述权益投资，本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
2022年12月31日2021年12月31日绿景(中国)地产投资有限公司343,468,897.66335,992,940.27Cushman&Wakefieldplc910,830,671.261,497,461,908.44合计1,254,299,568.921,833,454,848.71项目名称本年确认的股利收入计入其他综合收益的累计利得或损失(损失以“()”号填列)其他综合收益转入留存收益的金额其他综合收益转入留存收益的原因绿景(中国)地产投资有限公司-(242,260,200.00)--Cushman&Wakefieldplc-(325,305,975.52)--合计-(567,566,175.52)--11其他非流动金融资产其他非流动金融资产为本集团计划长期持有的不具有重大影响的股权投资，本集团将其计入公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-8912长期股权投资(1)长期股权投资分类如下：2022年12月31日2021年12月31日对合营企业的投资60,750,948,766.5265,391,069,380.92对联营企业的投资69,144,332,510.4479,467,075,332.79小计129,895,281,276.96144,858,144,713.71减：减值准备408,812,998.14408,812,998.14合计129,486,468,278.82144,449,331,715.57(2)长期股权投资本年变动情况分析如下：被投资单位2022年12月31日联营企业合营企业合计年初余额79,058,262,334.6565,391,069,380.92144,449,331,715.57本年变动-追加投资8,388,260,112.665,474,655,680.8413,862,915,793.50-减少投资(8,287,702,866.29)(6,723,219,974.85)(15,010,922,841.14)-权益法下确认的投资(损失)/收益(822,771,214.29)24,054,224.01(798,716,990.28)-权益法下确认的其他综合收益及其他权益变动(7,381,451,332.83)-(7,381,451,332.83)-宣告发放现金股利或利润(1,956,910,255.32)(2,665,937,356.29)(4,622,847,611.61)-合并抵消(262,167,266.28)(749,673,188.11)(1,011,840,454.39)年末余额68,735,519,512.3060,750,948,766.52129,486,468,278.82减值准备年末余额408,812,998.14-408,812,998.14万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-9013投资性房地产按成本计量的投资性房地产已完工在建合计账面原值年初余额72,233,144,304.5620,722,183,687.2692,955,327,991.82本年增加-存货等其他转入8,310,173,947.03-8,310,173,947.03-建筑成本-2,313,274,815.402,313,274,815.40-完工转入5,111,460,163.92(5,111,460,163.92)-本年减少-本年处置(383,690,220.09)-(383,690,220.09)合并范围变化5,277,548,565.27-5,277,548,565.27汇兑调整134,682,988.09-134,682,988.09年末余额90,683,319,748.7817,923,998,338.74108,607,318,087.52累计折旧年初余额6,870,777,864.00-6,870,777,864.00本年计提2,686,675,952.11-2,686,675,952.11本年处置(47,036,765.72)-(47,036,765.72)合并范围变化371,569,768.70-371,569,768.70汇兑调整21,797,783.13-21,797,783.13年末余额9,903,784,602.22-9,903,784,602.22投资性房地产减值年初余额131,140,472.72-131,140,472.72年末余额131,140,472.72-131,140,472.72账面价值年末账面价值80,648,394,673.8417,923,998,338.7498,572,393,012.58年初账面价值65,231,225,967.8420,722,183,687.2685,953,409,655.10于2022年12月31日本集团用于银行借款抵押的投资性房地产人民币10,535,073,173.63元(2021年12月31日：人民币8,867,026,279.93元)。
于2022年12月31日本集团未办妥产权证的投资性房地产账面价值为人民币13,265,493,003.10元(2021年12月31日：人民币10,479,356,993.26元)，本集团正在为该等投资性房地产办理产权证。
于2022年12月31日本集团无因担保使用受限的投资性房地产(2021年12月31日：无)。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-9114固定资产酒店、房屋及建筑物装修费机器设备及运输工具电子设备其他设备合计账面原值年初余额15,025,484,203.74273,684,016.731,024,532,557.76906,504,571.04662,697,470.0917,892,902,819.36本年增加2,360,595,488.0521,170,446.41996,187,693.8293,818,102.25104,516,626.113,576,288,356.64-购置-18,849,209.34557,486,712.9193,818,102.25104,516,626.11774,670,650.61-存货/在建工程转入2,360,595,488.052,321,237.07438,700,980.91--2,801,617,706.03本年减少(116,921,179.11)(56,422,975.97)(41,970,416.52)(37,122,889.51)(36,372,423.05)(288,809,884.16)-本年处置或报废(116,921,179.11)(56,422,975.97)(41,970,416.52)(37,122,889.51)(36,372,423.05)(288,809,884.16)合并范围变化679,567,022.06803,715.20634,189,517.6188,112,910.59194,310,301.341,596,983,466.80汇兑调整(999,159.06)1,716,573.6950,979.28350,849.278,878,363.279,997,606.45年末余额17,947,726,375.68240,951,776.062,612,990,331.951,051,663,543.64934,030,337.7622,787,362,365.09累计折旧年初余额3,488,264,680.33171,461,321.50404,707,865.95619,066,564.39388,342,612.415,071,843,044.58本年计提438,578,802.1513,229,272.71247,868,174.34128,689,674.7170,044,950.94898,410,874.85本年减少(40,624,280.78)(10,360,143.67)(31,624,594.49)(30,322,968.04)(19,129,010.85)(132,060,997.83)-本年处置或报废(40,624,280.78)(10,360,143.67)(31,624,594.49)(30,322,968.04)(19,129,010.85)(132,060,997.83)合并范围变化222,197,045.8613,701.40252,630,839.2627,548,339.0322,842,167.43525,232,092.98汇兑调整(372,325.71)1,026,807.1349,178.46241,838.702,726,716.973,672,215.55年末余额4,108,043,921.85175,370,959.07873,631,463.52745,223,448.79464,827,436.906,367,097,230.13账面价值年末账面价值13,839,682,453.8365,580,816.991,739,358,868.43306,440,094.85469,202,900.8616,420,265,134.96年初账面价值11,537,219,523.41102,222,695.23619,824,691.81287,438,006.65274,354,857.6812,821,059,774.78于2022年12月31日本集团用于银行借款抵押的使用权受限的固定资产账面价值为人民币754,509,498.43元(2021年12月31日：人民币445,152,065.39元)。
于2022年12月31日本集团没有暂时闲置的固定资产(2021年12月31日：无)。
于2022年12月31日本集团没有通过经营租赁租出的固定资产(2021年12月31日：无)。
于2022年12月31日本集团没有持有待售的固定资产(2021年12月31日：无)。
于2022年12月31日本集团未办妥产权证的固定资产账面价值为人民币2,776,985,312.75元(2021年12月31日：人民币2,188,987,308.92元)。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-9215在建工程2022年12月31日账面余额减值准备账面价值物流冷库339,605,005.15-339,605,005.15租入经营性物业268,623,356.83-268,623,356.83其他1,241,497,012.01-1,241,497,012.01合计1,849,725,373.99-1,849,725,373.992021年12月31日账面余额减值准备账面价值物流冷库1,556,683,164.96-1,556,683,164.96租入经营性物业833,098,938.30-833,098,938.30其他1,008,347,314.60-1,008,347,314.60合计3,398,129,417.86-3,398,129,417.86本年在建工程转入固定资产及长期待摊费用人民币3,541,851,131.51元(2021年：人民币3,346,078,081.23元)。
16生产性生物资产本集团生产性生物资产主要为种猪及蛋鸡。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-9317租赁(1)本集团作为承租人的租赁情况使用权资产项目房屋建筑物及其他账面原值年初余额30,773,070,491.38本年增加2,192,781,990.81本年减少(2,074,157,886.29)合并范围变化(643,357,749.88)年末余额30,248,336,846.02累计折旧年初余额6,530,969,811.36本年计提2,355,556,715.06本年减少(666,758,461.94)合并范围变化(153,987,679.39)年末余额8,065,780,385.09账面价值年末账面价值22,182,556,460.93年初账面价值24,242,100,680.02租赁负债项目附注2022年12月31日2021年12月31日长期租赁负债24,024,278,498.0826,235,592,463.01减：一年内到期的租赁负债五、301,958,552,823.241,925,950,364.54合计22,065,725,674.8424,309,642,098.47项目2022年2021年选择简化处理方法的短期租赁费用201,612,341.67166,144,524.90转租使用权资产取得的收入3,036,660,352.812,802,799,903.77与租赁相关的总现金流出2,688,478,856.032,588,885,001.28万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-94本集团租用房屋及建筑物作为自用办公场所，以及作为长租公寓、产业办公、商业进行转租。
办公场所租赁通常为期5年，用于转租的租赁期为10至20年不等。
部分租赁包括合同期限结束后续租的选择权。
短期租赁或低价值租赁本集团还租用办公及其他设备，租赁期为1至3年不等。
这些租赁为短期租赁或低价值资产租赁。
本集团已选择对这些租赁不确认使用权资产和租赁负债。
(2)本集团作为出租人的经营租赁情况项目2022年2021年租赁收入8,470,751,476.787,508,166,451.88其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入55,746,695.0944,982,464.86本集团将部分房屋建筑物用于长租公寓、商场、写字楼出租，租赁期主要为1年至5年。
本集团将该等租赁分类为经营租赁，因为该等租赁并未实质上转移与资产所有权有关的几乎全部风险和报酬。
本集团于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：项目2022年2021年1年以内(含1年)5,118,170,0004,506,367,0001年至2年(含2年)3,854,609,0003,668,067,0002年至3年(含3年)3,733,642,0003,596,673,0003年至4年(含4年)3,668,186,0003,618,131,0004年至5年(含5年)3,724,255,0003,684,547,0005年以上4,114,512,0004,051,485,000合计24,213,374,00023,125,270,000本集团没有重大的分类为融资租赁的对外租赁。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-9518无形资产土地使用权特许经营权待执行物业管理合同其他合计账面原值年初余额6,303,645,067.36676,537,570.385,219,305,875.12237,974,618.7212,437,463,131.58本年增加774,839,656.02--36,784,476.42811,624,132.44本年减少(200,834,564.57)--(4,477,829.49)(205,312,394.06)合并范围变化509,036,599.90-799,473,862.006,995,478.731,315,505,940.63汇兑调整41,720,000.00--738,906.7142,458,906.71年末余额7,428,406,758.71676,537,570.386,018,779,737.12278,015,651.0914,401,739,717.30累计摊销年初余额681,391,224.77576,225,854.54645,584,589.9489,093,388.191,992,295,057.44本年增加194,730,601.0567,106,424.89539,698,754.7661,214,621.89862,750,402.59本年减少(36,935,355.22)--(3,439,944.81)(40,375,300.03)合并范围变化35,899,907.61--2,676,426.9438,576,334.55汇兑调整649,846.21--299,303.96949,150.17年末余额875,736,224.42643,332,279.431,185,283,344.70149,843,796.172,854,195,644.72账面价值年末账面价值6,552,670,534.2933,205,290.954,833,496,392.42128,171,854.9211,547,544,072.58年初账面价值5,622,253,842.59100,311,715.844,573,721,285.18148,881,230.5310,445,168,074.14本集团本年用于银行借款抵押使用权受限的无形资产账面价值为人民币12,779,231.98元(2021年12月31日：人民币47,785,872.62元)。
于2022年12月31日，本集团未办妥产权证的土地使用权账面价值为人民币364,665,081.98元(2021年12月31日：无)，本集团正在为其办理产权证。
19商誉(1)商誉变动情况被投资单位名称注年初余额本年增加汇率变动年末余额万科海外投资控股有限公司(a)202,308,592.20-17,325,179.17219,633,771.37福建伯恩物业集团有限公司(b)1,205,096,813.78--1,205,096,813.78上海阳光智博生活服务集团有限公司(c)2,414,917,401.61--2,414,917,401.61环山集团股份有限公司(d)-1,562,637,894.59-1,562,637,894.59合计3,822,322,807.591,562,637,894.5917,325,179.175,402,285,881.35万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-96(a)本集团于2012年度支付港币10.94亿元合并成本收购万科海外投资控股有限公司(原称南联地产控股有限公司、万科置业(海外)有限公司)75%的权益。
合并成本超过按比例获得万科海外投资控股有限公司的可辨认资产、负债公允价值的差额确认为本集团的商誉。
本年的变动为汇率变化影响所致。
(b)本集团于2021年度以人民币20.06亿元合并成本收购福建伯恩物业集团有限公司100%的权益。
合并成本超过按比例获得的福建伯恩物业集团有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币12.05亿元，确认为与福建伯恩物业集团有限公司相关的商誉。
(c)本集团于2021年度以等值于人民币50.31亿元合并成本收购上海阳光智博生活服务集团有限公司100%的权益。
合并成本超过按比例获得的上海阳光智博生活服务集团有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币24.15亿元，确认为与上海阳光智博生活服务集团有限公司相关的商誉。
(d)本集团于本年度以人民币22.27亿元取得环山集团股份有限公司100%的权益。
合并成本超过按比例获得的环山集团股份有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币15.63亿元，确认为与环山集团股份有限公司相关的商誉。
(2)商誉减值准备本集团将商誉分摊至根据业务分布确定的资产组的具体情况如下：福建伯恩物业集团有限公司上海阳光智博生活服务集团有限公司环山集团股份有限公司资产组的账面价值8.18亿元22.58亿元22.39亿元分摊至本资产组的商誉账面价值和分摊方法按照收购日对价与可辨认净资产公允价值差异分摊的商誉账面价值为人民币12.05亿元按照收购日对价与可辨认净资产公允价值差异分摊的商誉账面价值为人民币24.15亿元按照收购日对价与可辨认净资产公允价值差异分摊的商誉账面价值为人民币15.63亿元包含商誉的资产组账面价值20.23亿元46.73亿元38.02亿元资产组是否与购买日所确定的资产组合一致是是是福建伯恩物业集团有限公司、上海阳光智博生活服务集团有限公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的税前折现率区间为16%至17%(2021年：16%至17%)，预测期营业收入使用的增长率区间为10%-24%(2021年：3%至24%)，预测期以后的现金流量根据增长率2%(2021年：2%)推断得出，采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
减值测试中采用的其他关键数据包括：营业收入、营业成本和其他相关费用等。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-97环山集团股份有限公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的税前折现率为12.0%，预测期营业收入使用的加权平均增长率8.2%，预测期以后的收入现金流量根据增长率0%推断得出，采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
减值测试中采用的其他关键数据包括：营业收入、营业成本和其他相关费用等。
于年末资产负债表日，本集团对商誉执行了减值测试，并未发现减值。
20长期待摊费用2021年12月31日本年增加本年摊销额2022年12月31日长期待摊费用9,012,992,116.042,359,656,427.272,496,568,219.308,876,080,324.01本集团的长期待摊费用主要是装修改造费。
21递延所得税资产、递延所得税负债(1)递延所得税资产和递延所得税负债2022年12月31日2021年12月31日可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产递延所得税资产：可弥补亏损73,215,181,347.0818,303,795,336.7759,628,468,089.8814,907,117,022.47减值准备1,969,371,542.52492,342,885.631,905,645,523.80476,411,380.95预提成本8,503,884,791.202,125,971,197.807,856,564,151.001,964,141,037.75土地增值税清算准备47,254,344,833.6411,813,586,208.4153,468,731,283.0013,367,182,820.75未实现内部交易利润5,362,091,464.361,340,522,866.095,407,350,647.281,351,837,661.82其他5,637,024,024.721,409,256,006.185,804,918,962.081,451,229,740.52合计141,941,898,003.5235,485,474,500.88134,071,678,657.0433,517,919,664.262022年12月31日2021年12月31日应纳税暂时性差异(以“()”号填列)递延所得税负债(以“()”号填列)应纳税暂时性差异(以“()”号填列)递延所得税负债(以“()”号填列)递延所得税负债：收购公司公允价值变动(4,010,093,419.32)(1,002,523,354.83)(4,559,854,061.40)(1,139,963,515.35)代扣代缴所得税(2,756,334,240.92)(137,816,712.05)(2,998,458,854.00)(149,922,942.70)合计(6,766,427,660.24)(1,140,340,066.88)(7,558,312,915.40)(1,289,886,458.05)万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-98(2)未确认递延所得税资产明细类别2022年12月31日2021年12月31日暂时性差异递延所得税资产暂时性差异递延所得税资产可抵扣亏损5,752,988,300.391,438,247,075.106,263,473,859.341,565,868,464.84可抵扣暂时性差异6,119,818,281.991,529,954,570.508,119,602,719.732,029,900,679.93合计11,872,806,582.382,968,201,645.6014,383,076,579.073,595,769,144.77(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份2022年12月31日2021年12月31日2022-448,103,167.762023973,520,623.82883,614,519.742024423,703,368.19302,975,022.7320251,733,289,561.551,595,917,254.1920261,661,514,558.703,032,863,894.922027960,960,188.13-合计5,752,988,300.396,263,473,859.34(4)于2022年12月31日，与本集团境外子公司持有的境内子公司的未分配利润有关的未确认递延所得税负债的暂时性差异约为人民币149.74亿元(2021年12月31日：人民币151.45亿元)。
由于本公司能够控制这些子公司的股利分配政策，且管理层预期这部分利润在可预见的未来很可能不会进行分配，故尚未就因分配这些留存收益而应付的所得税人民币9.81亿元(2021年12月31日：人民币9.93亿元)确认递延所得税负债。
22其他非流动资产于2022年12月31日，本集团的其他非流动资产主要是参加一级土地开发投资款。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-9923短期借款(1)短期借款分类：2022年12月31日2021年12月31日原币折人民币原币折人民币银行借款信用借款-港币3,000,000,000.002,662,200,000.00--抵押借款*1-港币1,641,750,000.001,456,888,950.001,482,250,000.001,211,591,150.00质押借款*1-美元--284,984,384.191,817,003,436.71小计4,119,088,950.003,028,594,586.71其他借款信用借款-人民币--11,368,000,000.0011,368,000,000.00小计--11,368,000,000.00加：借款应付利息14,217,274.8915,908,662.52合计4,133,306,224.8914,412,503,249.23*1以上抵押借款和质押借款由本公司的子公司持有的存货提供抵押担保，由本公司持有的子公司股权提供质押担保。
(2)本集团本年末无逾期未偿还的短期借款(2021年12月31日：无)。
24应付票据2022年12月31日2021年12月31日商业承兑汇票25,097,432.94125,436,070.7425应付账款2022年12月31日2021年12月31日应付地价28,262,929,637.2537,056,544,946.52应付及预提工程款245,873,344,143.27278,920,059,303.03质量保证金7,708,830,328.476,676,048,125.73应付及预提销售佣金5,371,400,693.656,207,573,296.60其他1,999,922,841.491,550,909,606.91合计289,216,427,644.13330,411,135,278.79本集团无账龄超过一年的重要应付账款。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-10026合同负债(1)合同负债分类项目名称预计下批结算时间项目预售比例2022年12月31日2021年12月31日广州城市之光2023年4月48%11,817,471,487.9910,612,629,340.44杭州地铁万科天空之城2023年6月47%9,819,821,172.6018,060,185,659.04北京翡翠西湖雲庐2023年8月95%7,045,421,412.854,632,541,289.08深圳悦城2023年10月50%6,482,737,688.90-宁波镇海骆驼项目2023年3月85%6,209,303,525.646,052,752,065.06深圳万科大都会2023年10月71%6,054,313,177.914,717,927,222.03南京万科翡翠滨江2023年3月100%5,723,895,079.755,562,146,052.12南京万科燕语光年2023年6月94%5,237,228,006.034,775,376,421.86杭州日耀之城2024年6月63%5,188,865,553.213,912,576,557.25重庆天地2023年6月32%5,173,509,822.794,193,699,476.71武汉翡翠滨江2023年3月53%5,120,798,686.345,528,529,395.89苏州颐和玲珑花园2024年1月78%4,927,729,200.87-杭州河语光年府2023年7月90%4,683,734,759.412,283,138,796.55武汉长征村2023年3月89%4,390,798,622.234,847,754,836.80杭州良渚文化村2023年2月86%4,405,438,258.066,268,568,589.87台州董家洋西项目2023年1月100%4,243,837,049.134,219,666,013.30深圳万科西望2024年1月66%4,017,062,549.123,680,358,456.29台州董家洋东项目2023年1月100%4,009,088,482.513,845,980,491.72深圳瑧山海2023年6月82%3,933,950,062.393,570,545,351.76温州瑞安西岙村地块2023年6月93%3,925,515,759.932,750,230,640.69成都锦绣2023年7月47%3,868,504,548.345,737,127,059.88杭州姑娘桥地块2023年8月69%3,857,921,908.322,941,628,822.00北京城市之光东望2023年6月93%3,808,578,835.726,892,427,530.37贵阳翡翠公园项目2023年5月61%3,712,320,337.843,835,337,931.33长沙四季花城2024年6月37%3,598,743,549.28631,939,611.06宁波江南一品西地块项目2023年6月93%3,578,340,029.481,565,680,891.54东莞未来之光2023年12月59%3,537,069,487.901,032,846,457.99成都天府公园城2023年5月43%3,474,435,321.254,663,568,103.20杭州湖印光年府2024年3月83%3,443,113,347.5913,577,981.76东莞瑧山悦2023年7月36%3,324,255,444.631,210,745,465.47昆山江湾澜庭2023年1月98%3,272,738,864.122,070,146,791.41济南雪山万科城组团四2023年12月61%3,088,295,611.061,107,622,161.54青岛海岸万科城2023年5月54%3,064,808,790.403,725,702,841.46深圳颐城瑧湾悦家园2024年12月26%3,019,857,727.35-太原北营后期2023年8月34%2,862,484,192.62-成都知园2023年7月91%2,834,187,870.562,074,533,774.17扬州四季都会2023年1月93%2,750,421,309.882,706,332,425.47唐山未来城2023年4月57%2,676,073,134.152,636,456,916.02石家庄嘉实万科紫台2023年3月97%2,669,017,695.292,625,344,468.40东莞松悦花园2023年6月39%2,641,861,938.04-乌鲁木齐都会未来城2023年12月37%2,626,480,042.651,381,147,835.47宁波月映澜堂2023年3月89%2,623,468,265.431,442,191,985.70万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-101项目名称预计下批结算时间项目预售比例2022年12月31日2021年12月31日包头翡翠都会2023年3月35%2,582,905,948.201,832,865,462.71成都金域华府2024年6月100%2,562,889,260.862,135,715,879.98无锡宛山湖2023年6月62%2,559,111,054.141,658,375,364.96苏州玉玲珑2023年9月69%2,461,726,449.53995,562,427.90郑州万科城九期2023年4月95%2,453,176,788.702,379,508,443.42南通中创北项目2023年10月57%2,401,882,223.531,195,083,753.60兰州万科星光都会2023年5月85%2,358,172,673.621,707,036,999.71佛山万科南海天空之城2023年6月24%2,331,191,769.583,942,383,672.66苏州东方雅苑2023年5月80%2,312,959,780.51329,093,164.43济南北宸之光2023年12月63%2,242,676,615.04995,885,249.13西安万科悦府2024年3月97%2,180,543,696.172,173,393,949.17常州教育小镇项目2023年12月94%2,171,994,781.703,708,700,713.47徐州北区客运站项目2023年3月100%2,157,350,942.512,131,617,930.37无锡臻境2023年1月93%2,136,291,216.371,411,281,367.60深圳上角环2024年11月32%2,124,854,019.40-南京南站项目2023年1月81%2,102,345,652.233,221,466,135.26西安万科东望2024年6月36%2,090,825,251.53-郑州拾谧森语2024年8月84%2,089,925,132.80-杭州星图光年轩2025年1月46%2,016,674,813.98-宁波海映澜庭2023年5月95%2,004,178,536.071,974,527,458.09乌鲁木齐璟曜里2023年6月73%2,003,117,997.441,465,559,190.52苏州朗星雅苑2024年12月41%2,002,765,564.45-重庆四季花城三期2023年3月97%1,974,240,669.951,921,492,474.49昆明昌宏西路项目2023年4月41%1,968,184,610.602,588,377,153.02常州国宾道2023年9月87%1,951,259,794.121,006,814,945.29太原城市之光2023年5月52%1,946,790,265.731,590,653,413.09郑州老鸦陈93亩项目2024年9月50%1,938,545,095.37618,961,814.86成都公园传奇2023年9月79%1,907,301,717.083,968,877,858.69武汉汉口传奇2023年1月86%1,861,976,229.662,422,243,336.66南宁翡翠中央2023年7月42%1,844,961,726.37630,937,586.37重庆森林公园2023年1月92%1,837,968,293.172,290,448,859.45济南雪山万科城组团二2023年12月37%1,823,907,261.22720,868,469.22晋江万科金域国际2023年12月98%1,730,544,063.63775,603,662.72嘉兴隐秀湖畔2023年12月62%1,704,537,779.60263,880,297.83临沂鲁商万科城臻园2023年8月42%1,699,820,802.111,386,007,864.75武汉万科新都会2023年5月58%1,694,730,896.603,999,201,920.35杭州星遇光年府2024年12月45%1,645,647,952.31-重庆悦来493亩项目2023年1月31%1,640,907,212.102,280,383,330.63苏州安元路项目2023年2月93%1,615,554,600.823,568,779,031.63西安万科未来星光2024年9月58%1,598,286,633.57-广州金茂万科魅力之城2023年3月20%1,587,838,932.72763,891,936.62珠海海上城市2023年4月24%1,573,119,564.431,047,917,247.11昆山夏驾河项目2023年6月93%1,565,220,777.632,350,971,430.37郑州南龙湖2023年12月56%1,554,908,451.981,108,874,551.29无锡青藤公园2023年6月67%1,550,983,819.20-西安万科四季花城2024年6月43%1,523,072,015.62479,650,732.50万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-102项目名称预计下批结算时间项目预售比例2022年12月31日2021年12月31日合肥观山隐秀2024年3月58%1,507,256,207.61-沈阳浑南新都心2023年8月31%1,502,421,071.31585,574,163.18太原时代之光2024年8月75%1,491,470,551.091,035,771,204.23洛阳万科春华西园甲第2024年6月71%1,455,305,132.34929,908,757.79沈阳东第2023年6月82%1,452,587,409.861,224,938,533.41烟台墨翠府2023年7月90%1,451,214,927.11921,901,646.27贵阳新都荟2023年11月63%1,451,022,521.392,141,201,981.47渭南万科城2023年6月28%1,429,029,892.403,134,680,002.41南通胜利路西地块2023年1月100%1,420,043,930.015,143,479,167.53中山西海岸2023年3月62%1,412,843,261.03809,095,390.52太原翡翠东第2024年10月41%1,391,749,922.18417,594,219.26嘉兴臻境雅园2024年1月55%1,365,715,971.40265,836,272.15南通海上明月2023年1月77%1,355,879,840.193,941,261,369.00嘉兴滨河道花苑2023年12月91%1,353,920,159.691,286,048,259.66天津胡家园6-9#地块2023年11月22%1,313,307,772.81712,230,373.25无锡金域蓝湾2023年10月51%1,311,245,440.61521,981,904.76天津万科生态之光2023年9月100%1,299,910,892.23824,220,302.54南宁金域国际2023年6月70%1,271,088,935.831,479,877,328.50天津滨江都会2024年6月30%1,234,425,472.46409,552,202.75烟台翡翠观海2023年6月59%1,211,157,127.96906,024,503.25郑州未来时光2023年12月49%1,206,844,336.36522,565,135.54沈阳北宸之光2023年6月95%1,203,964,354.622,061,121,323.57南通半岛国际2023年1月89%1,198,793,341.04992,150,936.88兰州万科璞悦臻园2023年5月91%1,188,260,204.352,066,150,729.46重庆璞园一期2023年3月91%1,181,688,753.18936,423,310.90南京紫辰光年2023年12月73%1,164,178,664.9881,494,940.40兰州万科城2023年4月45%1,160,528,215.513,548,070,399.16惠州金枫花园2023年4月74%1,159,976,605.862,105,360,235.74东莞万科星城2023年4月45%1,152,153,862.94612,929,757.99贵阳万科麓山2023年9月23%1,116,963,683.762,676,038,049.71唐山翡翠观唐2023年4月48%1,107,413,704.38735,874,830.00南京新悦光年2023年5月95%1,096,310,468.9394,928,400.10石家庄万科翡翠四季2024年3月44%1,071,625,098.32323,923,790.66长沙松湖天地2024年12月10%1,064,902,724.49-烟台壹都会2023年6月58%1,041,782,655.84591,963,247.30乌鲁木齐锦荟里2023年6月61%1,041,666,854.081,371,423,352.99长春时代都会2023年7月34%1,030,409,524.94751,047,411.05宜昌万科宜翠锦城2023年3月35%1,018,457,214.61568,694,369.64济南百脉悦府2023年9月44%1,018,434,120.97640,281,656.29三亚高知园2023年6月19%1,013,074,939.6920,402,849.52唐山港岛中心2023年4月74%1,001,072,888.621,921,565,394.76其他140,829,491,078.39370,693,065,557.69合计465,580,957,678.88636,858,514,051.90万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-103(2)年末本集团账龄超过一年的合同负债余额为人民币226,516,252,767.75元(2021年12月31日：人民币265,448,948,092.06元)，其中主要为尚未结算的预收房款。
(3)合同负债主要涉及本集团客户的房地产销售合同中收取的预收款。
该预收款在合同签订时收取，金额为合同对价的20%~100%不等。
该合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认。
(4)本集团的合同负债余额本年的重大变动如下：项目2022年2021年年初金额636,858,514,051.90630,747,210,801.94因收到现金而增加的金额(不包含本年已确认为收入的金额)226,344,530,229.25365,367,147,879.84合并范围变化12,827,763,884.095,916,888,534.84包含在合同负债年初账面价值中的金额所确认的收入(410,449,850,486.36)(365,172,733,164.72)年末金额465,580,957,678.88636,858,514,051.9027应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示：年初余额本年增加本年减少年末余额短期薪酬6,262,271,842.2818,780,097,349.1018,444,113,018.036,598,256,173.35离职后福利-设定提存计划85,902,687.681,484,433,841.451,473,720,061.5396,616,467.60辞退福利29,800,802.98153,460,385.48114,721,618.3568,539,570.11合计6,377,975,332.9420,417,991,576.0320,032,554,697.916,763,412,211.06(2)短期薪酬年初余额本年增加本年减少年末余额工资、奖金、津贴和补贴6,103,133,153.6816,134,836,692.2715,832,636,236.476,405,333,609.48职工福利费69,256,477.361,099,270,515.901,075,847,554.9392,679,438.33社会保险费44,210,083.03819,942,916.65808,503,391.5655,649,608.12其中：医疗保险费41,194,468.37752,574,602.41743,151,878.0550,617,192.73工伤保险费1,305,855.2834,038,721.9932,925,585.492,418,991.78生育保险费1,709,759.3833,329,592.2532,425,928.022,613,423.61住房公积金38,791,694.71678,007,763.71679,944,935.2536,854,523.17工会经费和职工教育经费6,880,433.5048,039,460.5747,180,899.827,738,994.25合计6,262,271,842.2818,780,097,349.1018,444,113,018.036,598,256,173.35万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-104(3)离职后福利-设定提存计划年初余额本年增加本年减少年末余额基本养老保险82,644,412.471,440,499,636.051,430,688,644.0492,455,404.48失业保险费3,258,275.2143,934,205.4043,031,417.494,161,063.12合计85,902,687.681,484,433,841.451,473,720,061.5396,616,467.60本年无向职工提供的非货币性福利(2021年：无)。
本集团自2010年起引入了针对集团管理团队和业务骨干的经济利润奖金计划，该计划以集团当年实现的经济利润为基数，按固定比例10%确定经济利润奖金额度。
根据《万科企业股份有限公司经济利润奖金方案(2017年12月29日修订)》，2022年度冲回经济利润奖人民币1.06亿元(2021年：计提人民币0.85亿元)，该部分奖金已于短期薪酬年末余额中扣减。
28应交税费2022年12月31日2021年12月31日企业所得税14,298,168,689.8512,799,798,744.15土地增值税9,540,063,992.754,915,675,379.27增值税5,642,445,608.695,073,101,749.57房产税318,363,770.37292,367,392.25城市维护建设税914,155,834.08924,410,397.85教育费附加667,224,349.00684,974,899.88个人所得税254,902,484.42212,276,317.02其他200,059,185.61288,645,462.33合计31,835,383,914.7725,191,250,342.32本年年末已预缴税费人民币49,212,415,780.35元(2021年12月31日：人民币53,921,415,555.51元)已计入预付款项。
29其他应付款其他应付款分类：注2022年12月31日2021年12月31日应付股利589,176,992.451,744,931,114.63其他(1)173,315,733,965.21190,321,238,103.85合计173,904,910,957.66192,066,169,218.48万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-105(1)其他注2022年12月31日2021年12月31日应付合营/联营企业款59,788,513,454.9464,405,903,537.64应付股权款与合作公司往来及其他(i)55,887,041,074.7962,152,848,585.54土地增值税清算准备金(ii)47,254,344,833.6453,468,731,283.00押金及保证金3,626,004,738.873,863,361,903.98代收款2,528,526,332.662,401,976,032.98购房意向金4,231,303,530.314,028,416,760.71合计173,315,733,965.21190,321,238,103.85(i)应付股权款与合作公司往来及其他包括少数股东及其他合作方向项目公司垫付款/借款。
(ii)虽然根据国税发[2006]187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(“187号文”)有关规定，本集团部分项目仍未达至清算条件，但本集团仍然根据企业会计准则的相关要求并按照187号文的计算基础于2022年12月31日计提了土地增值税清算准备金合计人民币47,254,344,833.64元(2021年12月31日：人民币53,468,731,283.00元)，以合理反映公司的利润情况。
本集团已对该部分土地增值税清算准备金对所得税的影响确认了递延所得税资产。
土地增值税清算准备金是根据企业会计准则的要求、根据配比原则和谨慎性原则，对未来可能缴纳的土地增值税进行的合理估计。
该预提为企业会计处理程序，与本集团现时纳税义务无关。
土地增值税是按30%-60%的累进税率，对本集团销售房地产所获得的增值额征收的。
增值额的计算通常是销售房地产所取得的收入减去可以扣除的费用，其中包括土地使用权的摊销，借款利息以及相关的房地产开发成本。
考虑到土地增值税有可能受到当地税务局的影响，实际的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计的数额。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-10630一年内到期的非流动负债(1)一年内到期的非流动负债分类：附注2022年12月31日2021年12月31日一年内到期的长期借款五、3243,605,876,999.6539,219,653,876.79一年内到期的应付债券五、3316,792,147,839.655,005,745,579.15一年内到期的租赁负债五、171,958,552,823.241,925,950,364.54一年内到期的应付利息1,565,495,682.531,780,581,854.98合计63,922,073,345.0747,931,931,675.46(2)一年内到期的长期借款无逾期借款(2022年12月31日：无)。
31其他流动负债2022年12月31日2021年12月31日待转销项税40,774,571,732.0255,794,062,851.37合计40,774,571,732.0255,794,062,851.37注：待转销项税主要为本集团房地产销售中随预收房款收取的增值税销项税。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-10732长期借款长期借款分类种类2022年12月31日原币汇率折人民币借款条件银行借款其中：人民币148,471,483,004.271.0000148,471,483,004.27信用*15,090,490,000.001.00005,090,490,000.00抵押*21,435,759,110.041.00001,435,759,110.04质押*3港币26,381,694,914.050.887423,411,116,066.73信用*17,996,988,125.500.88747,096,527,262.57质押*3英镑88,380,000.008.3931741,782,178.00信用*1小计186,247,157,621.61减：一年内到期的长期借款其中：人民币35,082,436,999.651.000035,082,436,999.65信用*1558,990,000.001.0000558,990,000.00抵押*2港元300,000,000.000.8874266,220,000.00信用*1392,416,046.880.8874348,230,000.00质押*3小计36,255,876,999.65其他借款其中：人民币38,132,000,000.001.000038,132,000,000.00信用*4小计38,132,000,000.00减：一年内到期的长期借款其中：人民币7,350,000,000.001.00007,350,000,000.00信用*4小计7,350,000,000.00合计180,773,280,621.96万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-108种类2021年12月31日原币汇率折人民币借款条件银行借款其中：人民币112,478,134,875.361.0000112,478,134,875.36信用*11,904,990,000.001.00001,904,990,000.00抵押*21,555,377,237.801.00001,555,377,237.80质押*3港币23,015,105,802.370.817418,812,547,482.86信用*1美元283,931,250.006.37581,810,288,863.75信用*11,351,964,062.326.37588,619,852,468.57质押*3英镑72,780,761.028.6061626,358,507.41抵押*241,912,527.708.6061360,703,404.68质押*3小计146,168,252,840.43减：一年内到期的长期借款其中：人民币15,533,304,550.811.000015,533,304,550.81信用*1654,490,000.001.0000654,490,000.00抵押*21,085,648,350.001.00001,085,648,350.00质押*3美元1,351,964,062.326.37588,619,852,468.57质押*3英镑72,780,761.028.6061626,358,507.41抵押*2小计26,519,653,876.79其他借款其中：人民币47,373,680,000.001.000047,373,680,000.00信用*4小计47,373,680,000.00减：一年内到期的长期借款其中：人民币12,700,000,000.001.000012,700,000,000.00信用*4小计12,700,000,000.00合计154,322,278,963.64*1以上信用借款的借款利率处于3.25%~以同期香港同业拆借利率(Hibor)按约定比例上浮之间(2021年：Libor按约定比例上浮~5.55%之间)。
*2以上抵押借款主要由本集团的存货和投资性房地产作为抵押，借款利率处于3.00%~Hibor按约定比例上浮之间(2021年：Libor按约定比例上浮~5.88%之间)。
*3以上质押借款由本公司持有的子公司股权和子公司享有的学费及租金提供质押担保，借款利率处于3.15%~Hibor按约定比例上浮之间(2021年：Libor按约定比例上浮~5.58%之间)。
*4以上信用借款的借款利率区间为4.10%至6.16%之间(2021年：4.60%至6.16%之间)。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-10933应付债券债券名称币种面值发行日期债券发行金额年初余额年初余额本年发行按面值计提利息折/溢价摊销本年还款年末余额年末余额其中：一年内到期的部分期限利率(年/月/日)(原币)(原币)(折人民币)(原币)(原币)(原币)(原币)(原币)(折人民币)(折人民币)17万科01(ii)*人民币30.00亿元2017/7/14至2017/7/183+2年1.90%2,989,390,000.008,197,347.358,197,347.35-276,557.6368.958,197,416.30---美元债券(i)美元10.00亿元2017/11/910年3.98%993,452,500.00995,889,681.796,349,593,433.19-39,750,000.00622,226.30-996,511,908.096,897,855,427.82-美元债券(i)美元9.71亿元2018/4/185年4.15%964,797,730.00969,166,676.166,179,212,893.87-40,296,500.001,337,215.64-970,503,891.806,717,827,939.076,717,827,939.07美元债券(i)美元6.50亿元2018/5/255年3个月LIBOR+1.55%646,160,000.00648,917,017.044,137,365,117.24-21,798,978.72753,574.30-649,670,591.344,497,019,833.234,497,019,833.23美元债券(i)美元6.30亿元2018/12/115.25年5.35%626,176,700.00628,215,665.354,005,377,439.13-33,705,000.00744,350.39-628,960,015.744,353,661,228.94-19万科01(iv)*人民币20.00亿元2019/2/25至2019/2/263+2年3.65%1,994,000,000.001,997,346,931.001,997,346,931.00-18,250,000.00311,613.761,997,658,544.76---美元债券(i)美元6.00亿元2019/3/75.25年4.20%596,997,902.90598,416,746.983,815,385,495.40-25,200,000.00545,735.46-598,962,482.444,146,018,303.49-人民币债券(i)人民币5.05亿元2019/6/133年3.85%501,635,500.00504,432,180.62504,432,180.62-8,762,441.78567,819.38505,000,000.00---19万科02(iv)*人民币25.00亿元2019/9/25至2019/9/263+2年3.55%2,492,500,000.002,495,769,120.182,495,769,120.18-66,562,500.001,144,447.272,496,913,567.45---美元债券(i)美元4.23亿元2019/11/125.5年3.15%421,004,026.28421,723,446.712,688,824,350.94-13,324,500.00354,188.89-422,077,635.602,921,621,392.76-美元债券(i)美元3.00亿元2019/11/1210年3.50%296,209,460.72296,896,552.721,892,953,040.83-10,500,000.00340,402.28-297,236,955.002,057,474,202.46-20万科01(v)*人民币15.00亿元2020/3/13至2020/3/163+2年3.02%1,497,000,000.001,498,037,204.371,498,037,204.37-45,300,000.00604,005.30-1,498,641,209.671,498,641,209.671,498,641,209.6720万科02(v)*人民币10.00亿元2020/3/13至2020/3/165+2年3.42%998,000,000.00998,475,493.40998,475,493.40-34,200,000.00278,384.92-998,753,878.32998,753,878.32-20万科03(v)*人民币10.00亿元2020/5/18至2020/5/193+2年2.56%998,000,000.00998,624,816.38998,624,816.38-25,600,000.00399,762.91-999,024,579.29999,024,579.29999,024,579.2920万科04(v)*人民币15.00亿元2020/5/18至2020/5/195+2年3.45%1,497,000,000.001,497,640,242.261,497,640,242.26-51,750,000.00414,306.40-1,498,054,548.661,498,054,548.66-20万科05(v)*人民币8.00亿元2020/6/18至2020/6/193+2年3.20%798,400,000.00798,871,553.80798,871,553.80-25,600,000.00320,908.96-799,192,462.76799,192,462.76799,192,462.7620万科06(v)*人民币12.00亿元2020/6/18至2020/6/195+2年3.90%1,197,600,000.001,198,084,149.251,198,084,149.25-46,800,000.00332,327.46-1,198,416,476.711,198,416,476.71-20万科07(v)*人民币3.81亿元2020/11/12至2020/11/133+2年3.50%380,238,000.00380,388,077.74380,388,077.74-13,335,000.00137,461.79-380,525,539.53380,525,539.53380,525,539.5320万科08(v)*人民币16.00亿元2020/11/12至2020/11/135+2年4.11%1,596,800,000.001,597,271,257.251,597,271,257.25-65,760,000.00434,379.13-1,597,705,636.381,597,705,636.38-21万科01(vi)*人民币19.00亿元2021/1/21至2021/1/222+1年3.38%1,896,200,000.001,897,968,559.361,897,968,559.36-64,220,000.001,947,716.74-1,899,916,276.101,899,916,276.101,899,916,276.1021万科02(vi)*人民币11.00亿元2021/1/21至2021/1/225+2年3.98%1,097,800,000.001,098,191,533.611,098,191,533.61-43,780,000.00433,427.91-1,098,624,961.521,098,624,961.52-21万科MTN001(iii)*人民币20.00亿元2021/1/27至2021/1/293年3.76%1,994,000,000.001,996,051,474.101,996,051,474.10-75,200,000.002,019,128.52-1,998,070,602.621,998,070,602.62-21万科MTN002(iii)*人民币20.00亿元2021/4/28至2021/4/293年3.52%1,996,000,000.001,996,638,155.141,996,638,155.14-70,400,000.001,868,787.06-1,998,506,942.201,998,506,942.20-21万科03(vii)*人民币10.00亿元2021/5/19至2021/5/203+2年3.40%998,000,000.00998,229,446.98998,229,446.98-34,300,000.00388,237.33-998,617,684.31998,617,684.31-21万科04(vii)*人民币5.66亿元2021/5/19至2021/5/205+2年3.70%564,868,000.00564,997,811.31564,997,811.31-20,942,000.00220,172.20-565,217,983.51565,217,983.51-人民币债券(i)人民币14.45亿元2021/5/253年3.45%1,440,496,163.001,441,362,544.591,441,362,544.59-49,852,500.001,478,266.09-1,442,840,810.681,442,840,810.68-21万科05(viii)*人民币23.00亿元2021/7/23至2021/7/263+2年3.19%2,295,400,000.002,295,775,362.412,295,775,362.41-73,370,000.00886,081.14-2,296,661,443.552,296,661,443.55-21万科06(viii)*人民币7.00亿元2021/7/23至2021/7/265+2年3.49%698,600,000.00698,713,591.01698,713,591.01-24,430,000.00268,706.87-698,982,297.88698,982,297.88-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-110债券名称币种面值发行日期债券发行金额年初余额年初余额本年发行按面值计提利息折/溢价摊销本年还款年末余额年末余额其中：一年内到期的部分期限利率(年/月/日)(原币)(原币)(折人民币)(原币)(原币)(原币)(原币)(原币)(折人民币)(折人民币)21万科MTN003(iii)*人民币20.00亿元2021/09/02至2021/09/033年3.08%1,996,000,000.001,996,538,689.351,996,538,689.35-61,600,000.001,318,670.03-1,997,857,359.381,997,857,359.38-22万科MTN001(ix)*人民币30.00亿元2022/01/25至2022/01/263年2.95%2,994,000,000.00--2,994,000,000.0081,862,500.002,123,288.70-2,996,123,288.702,996,123,288.70-22万科MTN002(ix)*人民币30.00亿元2022/02/14至2022/02/153年2.98%2,994,000,000.00--2,994,000,000.0077,728,333.332,017,153.50-2,996,017,153.502,996,017,153.50-22万科MTN003(ix)*人民币20.00亿元2022/02/23至2022/02/243年3.00%1,996,000,000.00--1,996,000,000.0050,666,666.671,313,151.27-1,997,313,151.271,997,313,151.27-22万科01(vii)*人民币8.90亿元2022/03/03至2022/03/043年3.14%888,220,000.00--888,220,000.0023,055,450.00574,278.16-888,794,278.16888,794,278.16-22万科02(vii)*人民币11.00亿元2022/03/03至2022/03/045年3.64%1,097,800,000.00--1,097,800,000.0033,033,000.00332,764.16-1,098,132,764.161,098,132,764.16-22万科03(vii)*人民币3.50亿元2022/06/02至2022/06/063+2年2.90%349,300,000.00--349,300,000.005,751,666.67171,426.10-349,471,426.10349,471,426.10-22万科04(vii)*人民币6.50亿元2022/06/02至2022/06/065+2年3.53%648,700,000.00--648,700,000.0013,002,166.67137,684.29-648,837,684.29648,837,684.29-人民币债券(i)人民币5.10亿元2022/6/83年3.55%509,286,440.35--509,286,440.3510,218,164.38128,418.14-509,414,858.49509,414,858.49-22万科05(vii)*人民币29.00亿元2022/7/7至2022/7/83+2年3.21%2,894,200,000.00--2,894,200,000.0044,993,500.001,102,434.81-2,895,302,434.812,895,302,434.81-22万科06(vii)*人民币5.00亿元2022/7/7至2022/7/85+2年3.70%499,000,000.00--499,000,000.008,941,666.6793,464.65-499,093,464.65499,093,464.65-22万科GN001(xi)*人民币30.00亿元2022/7/19至2022/7/203年3.00%2,994,000,000.00--2,994,000,000.0032,250,000.001,061,589.00-2,995,061,589.002,995,061,589.00-22万科GN002(xi)*人民币20.00亿元2022/8/10至2022/8/113年2.90%1,996,000,000.00--1,996,000,000.0022,394,444.44624,745.35-1,996,624,745.351,996,624,745.35-22万科GN003(xi)*人民币20.00亿元2022/9/19至2022/9/203年3.20%1,996,000,000.00--1,996,000,000.0017,600,000.00491,043.44-1,996,491,043.441,996,491,043.44-22万科07(x)*人民币25.00亿元2022/10/28至2022/10/313+2年3.45%2,495,000,000.00--2,495,000,000.0014,614,583.33273,350.59-2,495,273,350.592,495,273,350.59-22万科MTN004(ix)*人民币20.00亿元2022/12/13至2022/12/143年3.00%1,996,000,000.00--1,996,000,000.002,666,666.6757,720.24-1,996,057,720.241,996,057,720.24-22万科MTN005(ix)*人民币37.00亿元2022/12/26至2022/12/273年3.00%3,692,600,000.00--3,692,600,000.00925,000.0020,021.70-3,692,620,021.703,692,620,021.70-合计58,026,317,312.0685,607,717,995.2916,792,147,839.65以上名称带“*”的债券的发行主体为万科企业股份有限公司万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-111(i)本公司之子公司万科地产(香港)有限公司根据中期票据发行计划发行相关债券并经香港联合交易所有限公司批准上市。
(ii)本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1915号”文核准向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币90亿元的公司债券。
本公司于2015年发行人民币50亿元公司债券，2017年发行一期公司债券人民币30亿元，二期公司债券人民币10亿元。
以上债券均已全部回购。
(iii)根据本公司2018年第一次临时股东大会授权，公司向交易商协会申请注册人民币60亿元中期票据。
本公司于2021年1月在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2019]MTN839号)项下的首期发行，发行金额为人民币20亿元。
本公司于2021年4月在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2021]MTN313号)项下的第二期发行，发行总金额为人民币20亿元，于2021年9月发行2021年度第三期中期票据，发行金额为人民币20亿元。
(iv)经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]916号”文核准，本公司获准面向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币80亿元的住房租赁专项公司债券。
本公司于2018年8月发行人民币15亿元住房租赁专项公司债券，2018年10月发行人民币20亿元住房租赁专项公司债券，2019年2月发行人民币20亿元住房租赁专项公司债券，2019年9月发行人民币25亿元住房租赁专项公司债券。
以上债券均已全部回购。
(v)经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]323号”文核准，本公司获准面向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币90亿元的公司债券。
本公司于2020年3月发行人民币25亿元公司债券，2020年5月发行人民币25亿元公司债券，2020年6月发行人民币20亿元公司债券，2020年11月发行人民币19.81亿元公司债券。
(vi)经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]319号”文核准，本公司获准面向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币30亿元的公司债券。
本公司于2021年1月发行人民币30亿元公司债券。
(vii)经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]970号”文核准，本公司获准面向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币80亿元的公司债券。
本公司于2021年5月发行人民币15.66亿元公司债券，2022年3月发行人民币19.9亿元公司债券，2022年6月发行人民币10亿元公司债券，2022年7月发行人民币34亿元公司债券。
(viii)经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]2137号”文核准，本公司获准面向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币30亿元住房租赁专项公司债券。
本公司于2021年7月发行人民币30亿元住房租赁专项公司债券。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-112(ix)根据本公司2021年第一次临时股东大会授权，于2022年1月在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2022]MTN37号)项下的首期发行，发行总金额为人民币30亿元。
于2022年2月在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2022]MTN36号)项下的二期发行，发行总金额为人民币30亿元。
于2022年2月在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2022]MTN35号)项下的三期发行，发行总金额为人民币20亿元。
于2022年12月在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2022]MTN1239号)项下的四期发行，发行总金额为人民币20亿元。
于2022年12月在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2022]MTN1302号)项下的五期发行，发行总金额为人民币37亿元。
(x)经中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]2327号”文核准，本公司获准面向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币80亿元的公司债券。
本公司于2022年10月发行人民币25亿元公司债券。
(xi)据本公司2021年第一次临时股东大会授权，于2022年7月在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2022]GN14号)项下绿色中期票据的首期发行，发行总金额为人民币30亿元。
于2022年8月在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2022]GN15号)项下绿色中期票据的二期发行，发行总金额为人民币20亿元。
于2022年9月在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注[2022]GN15号)项下绿色中期票据的三期发行，发行总金额为人民币20亿元。
34预计负债年初数本年增加本年减少年末数客户补偿准备3,641,611.86--3,641,611.86其他*271,521,718.61141,252,550.674,123,868.73408,650,400.55合计275,163,330.47141,252,550.674,123,868.73412,292,012.41*其他主要为物业管理公司实行酬金制管理所预提的亏损。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-11335其他非流动负债2022年12月31日2021年12月31日维护基金*953,652,512.37796,552,652.65长期应付款140,968,368.69399,414,761.82其他29,536,366.115,374,837.25合计1,124,157,247.171,201,342,251.72*维护基金为物业管理项目代管基金。
36股本本年变动增减年初余额发行新股其他年末余额有限售条件股份1、国家及国有法人持股----2、境内自然人持股6,643,268.00-886,050.007,529,318.00有限售条件股份合计6,643,268.00-886,050.007,529,318.00无限售条件股份1、境内上市人民币普通股9,717,553,265.00-(886,050.00)9,716,667,215.002、境外上市的外资股(注1)1,901,186,842.005,326,096.00-1,906,512,938.00无限售条件股份合计11,618,740,107.005,326,096.00(886,050.00)11,623,180,153.00总数11,625,383,375.005,326,096.00-11,630,709,471.00以上股份每股面值人民币1.00元。
注1：2022年6月28日，本集团2021年度股东大会审议通过公司2021年度利润分配方案，合计派发现金股息人民币11,276,621,873.75元(含税)，并向合资格H股股东提供以股代息选择权。
2022年8月24日，公司完成了2021年利润分配，实际派付现金股息人民币11,204,036,938.05元，剩余股息以5,326,096股H股代息股份支付，产生资本公积股本溢价的金额为人民币77,513,172.89元。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-11437库存股2022年3月30日本公司董事会审议通过了《关于回购公司部分A股股份的议案》。
截至2022年12月31日，本公司累计回购了公司A股72,955,992股，占公司总股本(含本次回购的股份股数)的0.63%，最高成交价为人民币18.27元/股，最低成交价为人民币17.01元/股，成交总金额为人民币1,291,800,290.12元。
回购的股份将全部用于出售，公司如未能在股份回购完成之后36个月内实施上述用途，未使用部分将履行相关程序予于注销。
38资本公积年初余额本年增加本年减少年末余额股本溢价(附注五、36)22,555,066,284.1977,513,172.89-22,632,579,457.08其他资本公积(1,971,252,709.94)2,599,867,112.69393,628,816.37234,985,586.38合计20,583,813,574.252,677,380,285.58393,628,816.3722,867,565,043.4639其他综合收益归属于母公司股东的其他综合收益年初余额本年发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益归属于母公司股东的其他综合收益年末余额本年所得税前发生额税后归属于母公司税后归属于少数股东不能重分类进损益的其他综合收益其中：权益法下不能转损益的其他综合收益(注1)(266,650,347.79)(138,223,778.28)(115,085,662.23)(23,138,116.05)(102,584,181.74)(279,151,828.28)其他权益工具投资公允价值变动57,797,482.54(625,363,658.06)(625,363,658.06)--(567,566,175.52)将重分类进损益的其他综合收益其中：权益法下可转损益的其他综合收益(注2)(341,572,006.92)(5,531,624,832.72)(4,319,137,069.21)(1,212,487,763.51)-(4,660,709,076.13)现金流量套期储备以及套期成本136,741,493.13(449,795,451.02)(449,795,451.02)--(313,053,957.89)外币财务报表折算差额272,655,975.52642,399,020.22(90,844,085.13)733,243,105.35-181,811,890.39合计(141,027,403.52)(6,102,608,699.86)(5,600,225,925.65)(502,382,774.21)(102,584,181.74)(5,638,669,147.43)注1：权益法下不能转损益的其他综合收益为根据权益法核算的本集团联营公司的其他权益工具投资的公允价值变动。
注2：权益法下可转损益的其他综合收益主要是根据权益法核算本集团联营公司的外币财务报表折算差额。
40盈余公积年初余额本年增加本年减少年末余额法定盈余公积5,899,890,915.05--5,899,890,915.05任意盈余公积105,286,629,650.786,557,156,515.66-111,843,786,166.44合计111,186,520,565.836,557,156,515.66-117,743,677,081.49万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-11541未分配利润金额年初未分配利润92,698,444,100.85加：本年归属于母公司股东的净利润22,617,778,516.45减：提取任意盈余公积6,557,156,515.66分配普通股股利11,276,621,873.75前期计入其他综合收益当期转入留存收益102,584,181.74年末未分配利润97,379,860,046.15经2022年6月28日股东大会的批准，本公司向普通股股东派发现金股利，每股人民币0.97元(2021年：每股人民币1.25元)，共人民币11,276,621,873.75元(2021年：人民币14,522,165,251.25元)。
本公司在利润分配方案中为合资格H股股东提供以股代息选择权，即合资格H股股东可以自由选择收取现金股息或同等价值的H股股份股息。
42营业收入及成本(1)营业收入及成本2022年2021年收入成本收入成本主营业务496,219,997,601.99399,455,674,900.38449,762,794,655.87352,861,130,855.99其他业务7,618,369,756.775,863,612,079.263,034,979,318.271,116,007,116.15合计503,838,367,358.76405,319,286,979.64452,797,773,974.14353,977,137,972.14其他业务收入包括养殖业务收入总额人民币5,350,440,765.97元(2021年：人民币0元)以及向合营/联营企业收取的合并抵消后运营管理费总额人民币484,677,783.65元(2021年：人民币780,953,468.21元)。
2022年2021年合同产生的收入495,367,615,881.98445,289,607,522.26租金收入8,470,751,476.787,508,166,451.88合计503,838,367,358.76452,797,773,974.14万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-116(2)主营业务(分行业)2022年2021年收入成本收入成本房地产开发及相关资产经营业务470,446,059,472.72377,398,082,654.56429,931,912,690.41336,485,247,352.72物业服务25,773,938,129.2722,057,592,245.8219,830,881,965.4616,375,883,503.27合计496,219,997,601.99399,455,674,900.38449,762,794,655.87352,861,130,855.99营业收入前五大项目2022年福州万科金域国际12,182,768,584.73杭州地铁万科天空之城11,154,851,788.43广州城市之光9,751,744,009.60昆明万科城7,826,686,276.64宁波万科海潮映月4,793,048,181.86合计45,709,098,841.26(3)营业收入的分解2022年本集团营业收入按主要的商品类型、经营地区分解后的信息及其与本集团的每一报告分部的收入之间的关系参见附注十四。
(4)与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息于2022年12月31日，本集团分摊至尚未履行(或部分未履行)履约义务的交易价格预计为人民币4,910.19亿元(2021年12月31日：人民币6,643.05亿元)，主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售合同交易价格以及建造合同的预期未来收入。
本集团预计在未来1~3年内，在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，以及在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-11743税金及附加2022年2021年土地增值税21,025,128,208.8718,139,347,034.50城市维护建设税1,041,329,113.04834,806,888.61教育费附加761,675,790.84621,321,399.12房产税709,727,385.17605,543,512.15营业税*30,256,152.2052,108,269.16其他826,105,805.36802,737,796.41合计24,394,222,455.4821,055,864,899.95*于确认商品销售收入时，结转营改增前已预缴的营业税。
44销售费用2022年2021年品牌宣传推广费用*2,583,956,489.263,860,489,362.63销售代理费用及佣金6,425,451,782.125,139,364,661.89其他3,402,958,901.453,808,785,109.20合计12,412,367,172.8312,808,639,133.72*品牌宣传推广费用是指公司为宣传所注册的商标(包括但不限于：中文“万科”、、英文“”、“”、图形“”等商标)，以及为宣传以这些商标为标识的商品房及相关服务所支付的费用，包括利用各种媒体发布广告宣传、开展各种促销、推广活动而支付的费用。
45管理费用2022年2021年人工与行政费用8,131,990,780.908,849,578,414.08财产费用911,492,353.011,064,258,523.02其他540,655,242.26328,444,918.21合计9,584,138,376.1710,242,281,855.31万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-11846财务费用2022年2021年贷款、债券及应付款项的利息支出12,041,882,338.4713,450,324,246.66租赁负债的利息支出980,908,040.351,112,013,872.23减：资本化利息7,136,238,601.576,700,991,448.41净利息支出5,886,551,777.257,861,346,670.48减：利息收入3,571,437,139.483,819,803,627.43利息收支净额2,315,114,637.774,041,543,043.05汇兑收益(119,877,738.72)(7,518,453.01)其他419,937,892.63349,799,263.69合计2,615,174,791.684,383,823,853.7347投资收益投资收益明细情况项目2022年2021年权益法核算的长期股权投资(损失)/收益(798,716,990.28)4,888,728,689.55处置长期股权投资的收益4,612,857,392.551,376,875,747.01处置交易性金融资产产生的投资收益22,416,996.17269,866,943.44处置其他非流动金融资产产生的投资收益332,900.0020,000,000.00其他非流动金融资产在持有期间的投资收益41,683,780.9658,803,562.27取得控制权时原持有股权按公允价值重新计量产生的利得215,103,959.18-合计4,093,678,038.586,614,274,942.27报告期内权益法核算的长期股权投资收益包括按投资比例确认的被投资项目的资产减值损失人民币7.26亿元。
48公允价值变动损益项目2022年2021年交易性金融资产432,082.871,269,321.20其他非流动金融资产4,484,983.282,547,626.19合计4,917,066.153,816,947.39万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-11949资产减值损失2022年2021年存货(449,818,225.19)(3,120,114,240.25)长期股权投资-(408,812,998.14)预付款项-15,419,640.00合计(449,818,225.19)(3,513,507,598.39)50信用减值损失2022年2021年应收账款(146,033,469.44)(44,326,474.00)其他应收款(244,900,639.04)(183,818,574.13)其他非流动资产(90,981,530.18)(52,343,189.40)合计(481,915,638.66)(280,488,237.53)51营业外收入2022年2021年计入当年非经常性损益的金额罚款收入414,290,732.43298,124,487.60414,290,732.43没收订金及违约金收入357,690,252.01297,192,857.82357,690,252.01其他530,071,186.60552,773,592.37530,071,186.60合计1,302,052,171.041,148,090,937.791,302,052,171.0452营业外支出2022年2021年计入当年非经常性损益的金额对外捐赠148,114,337.73285,000,000.00148,114,337.73其他774,688,076.221,171,456,972.09774,688,076.22合计922,802,413.951,456,456,972.09922,802,413.95万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-12053所得税费用(1)本年所得税费用组成2022年2021年当年所得税费用17,817,190,930.3119,880,202,662.80其中：当年产生的所得税费用17,657,525,073.6419,909,753,054.17汇算清缴差异调整159,665,856.67(29,550,391.37)递延所得税费用(2,981,914,818.82)(5,727,098,477.87)合计14,835,276,111.4914,153,104,184.93递延所得税费用分析如下：2022年2021年减值准备(15,931,504.68)218,220,859.43预提成本(136,150,396.47)(170,285,872.29)土地增值税清算准备507,134,892.86(1,772,463,846.73)可弥补亏损(3,240,677,410.15)(3,092,345,519.90)收购公司公允价值变动(137,472,699.80)(47,030,158.72)未实现内部交易利润11,314,795.73(44,379,543.15)代扣代缴所得税(12,106,230.65)50,572,473.74其他41,973,734.34(869,386,870.25)合计(2,981,914,818.82)(5,727,098,477.87)万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-121(2)所得税费用与会计利润的关系如下：2022年2021年税前利润52,386,185,416.6352,222,631,202.95按法定税率计算的所得税费用12,697,477,769.1312,997,392,010.95非应税收入(10,420,945.24)(1,236,883,062.96)不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,488,966,650.262,388,043,993.33本年未确认递延所得税资产的可抵扣亏损和其他可抵扣暂时性差异347,337,422.221,556,186,751.52使用/确认前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损和其他可抵扣暂时性差异(847,750,641.55)(1,522,085,116.54)以前年度汇算清缴差异159,665,856.67(29,550,391.37)本年所得税费用14,835,276,111.4914,153,104,184.9354基本每股收益和稀释每股收益的计算过程2022年2021年归属于本公司普通股股东的合并净利润22,617,778,516.4522,524,033,383.22本公司发行在外普通股的加权平均数11,593,943,319.1711,620,282,592.33基本每股收益(元/股)1.951.94本公司无稀释性潜在普通股。
普通股的加权平均数计算过程如下：2022年2021年年初已发行在外普通股股数11,625,383,375.0011,617,732,201.00本年增发普通股的影响5,326,096.002,550,391.33库存股加权平均数(36,766,151.83)-年末普通股的加权平均数11,593,943,319.1711,620,282,592.33万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-12255利润表补充资料2022年2021年营业收入503,838,367,358.76452,797,773,974.14投资收益4,093,678,038.586,614,274,942.27减：存货变动377,398,082,654.56336,485,247,352.72税金及附加24,394,222,455.4821,055,864,899.95职工薪酬费用20,417,991,576.0317,121,340,897.21折旧和摊销费用9,299,962,163.918,063,319,986.63财务费用2,615,174,791.684,383,823,853.73其他净费用21,799,676,096.1419,771,454,688.92营业利润52,006,935,659.5452,530,997,237.2556现金流量表项目(1)收到其他与经营活动有关的现金2022年2021年按政策允许收取的购房诚意金4,231,303,530.314,028,416,760.71收到联营/合营企业及外部公司往来款项37,906,671,607.5716,136,789,474.30合计42,137,975,137.8820,165,206,235.01(2)支付其他与经营活动有关的现金2022年2021年简化处理方法所支付的租金201,612,341.67166,144,524.90支付的各种保证金、押金4,322,178,566.334,292,393,624.75支付联营/合营企业及外部公司往来款项33,865,807,821.0536,342,191,829.33合计38,389,598,729.0540,800,729,978.98万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-123(3)收到其他与投资活动有关的现金2022年2021年收到银行利息2,532,053,941.164,424,508,959.71收回理财产品2,444,785.55150,523,607.03从“取得子公司及其他营业单位支付的现金净额”重分类至本科目列示的金额(详见附注五、57(3)注1)389,593,100.151,324,785,252.87合计2,924,091,826.865,899,817,819.61(4)支付其他与投资活动有关的现金2022年2021年其他资本性支出251,635,364.19208,446,559.02从“处置子公司及其他营业单位支付的现金净额”重分类至本科目列示的金额(详见附注五、57(3)注2)186,097,669.13388,180,267.21合计437,733,033.32596,626,826.23(5)本集团其他与筹资活动相关的现金包含支付的租金以及按合同约定收到的交易对手折价支付或代为支付的款项。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-12457现金流量表相关情况(1)将净利润调节为经营活动的现金流量2022年2021年净利润37,550,909,305.1438,069,527,018.02加：资产减值损失449,818,225.193,513,507,598.39信用减值损失481,915,638.66280,488,237.53固定资产及投资性房地产的折旧3,585,086,826.962,961,847,784.18无形资产及长期待摊费用摊销3,359,318,621.892,520,156,436.72使用权资产折旧2,355,556,715.062,581,315,765.73处置固定资产的净收益(12,758,542.64)(19,241,176.11)财务费用2,615,174,791.684,383,823,853.73投资收益(4,093,678,038.58)(6,614,274,942.27)公允价值变动收益(4,917,066.15)(3,816,947.39)递延所得税资产增加(2,832,335,888.37)(5,730,640,792.90)递延所得税负债(减少)/增加(149,578,930.45)3,542,315.03存货的减少/(增加)196,480,396,802.66(38,303,883,646.02)经营性应收项目的减少/(增加)4,432,582,267.29(12,747,890,024.27)经营性应付项目的(减少)/增加(241,467,041,249.90)13,218,699,467.83经营活动产生的现金流量净额2,750,449,478.444,113,160,948.20(2)现金及现金等价物净变动情况2022年2021年现金及现金等价物年末余额134,424,670,312.49140,708,459,264.40减：现金及现金等价物年初余额140,708,459,264.40185,662,379,706.96现金及现金等价物净减少额(6,283,788,951.91)(44,953,920,442.56)万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-125(3)本年取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息2022年2021年一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：1.本年取得子公司及其他营业单位的价格21,245,277,740.4924,332,013,292.972.本年取得子公司及其他营业单位于本年支付的现金和现金等价物8,576,905,554.6017,078,341,437.04减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物1,915,548,527.561,914,973,415.64加：以前年度取得子公司于本年度支付的现金1,722,580,703.66754,636,917.343.重分类至“收到其他与投资活动有关的现金”列示的金额(注1)389,593,100.151,324,785,252.874.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额8,773,530,830.8517,242,790,191.615.取得子公司的净资产23,826,740,807.4424,519,763,254.75流动资产61,209,028,488.9059,029,906,111.44非流动资产13,473,523,712.565,701,432,874.09流动负债48,926,241,757.7936,999,132,768.34非流动负债1,929,569,636.233,212,442,962.44二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：1.处置子公司及其他营业单位的价格5,258,879,622.032,072,653,921.332.本年处置子公司及其他营业单位于本年收到的现金和现金等价物1,367,158,608.661,657,507,253.37减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物377,690,895.40464,981,138.45加：以前年度处置子公司及其他营业单位于本年收到的现金或现金等价物463,839,463.902,029,406,088.963.重分类至“支付其他与投资活动有关的现金”列示的金额(注2)186,097,669.13388,180,267.214.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,639,404,846.293,610,112,471.095.处置子公司的净资产7,110,117,175.831,211,212,444.32流动资产25,596,009,311.6711,976,192,704.00非流动资产3,726,169,013.576,777,478,567.15流动负债19,958,582,199.1115,641,605,587.54非流动负债2,253,478,950.301,900,853,239.29万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-126注1：本年所发生的收购项目中，存在购买价格中以现金支付的部分减去被收购公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况，故将其重分类至“收到其他与投资活动有关的现金”项目进行反映。
注2：本年所发生的处置项目中，存在处置价格中收到的现金减去被处置公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况，故将其重分类至“支付的其他与投资活动有关的现金”项目进行反映。
(4)现金和现金等价物的构成2022年12月31日2021年12月31日库存现金28,145,790.2413,100,343.25可随时用于支付的银行存款133,442,872,009.88139,898,806,268.50可随时用于支付的其他货币资金953,652,512.37796,552,652.65年末现金及现金等价物134,424,670,312.49140,708,459,264.4058外币折算本集团无重要境外经营实体。
59套期于2022年12月31日，本集团持有未到期的CCS账面金额为资产人民币45,053,852.70元和负债人民币193,449,610.58元(2021年12月31日：负债人民币721,410,940.20元)，对本集团外币债券的利息及本金进行互换，金额为美元1,721,000,000.00元，等值人民币11,912,762,000.00元(2021年12月31日：美元1,871,000,000.00元，等值人民币11,929,121,800.00元)。
截止2022年12月31日，符合套期会计要求的CCS公允价值变动已确认为其他综合收益，并将在其相关合约到期或对冲的外币借款偿还时转入当期损益。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-127六合并范围的变更1非同一控制下企业合并(1)本年发生的主要非同一控制下企业合并股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式购买日购买日的确定依据自购买日至2022年12月31日被购买方(单位：亿元)收入净利润净现金流入环山集团股份有限公司人民币22.27亿元100现金收购2022/1/8取得控制权日53.543.3312.43环山集团股份有限公司是于2004年5月14日在青岛市成立的公司，主要从事畜牧养殖及饲料生产销售。
(2)合并成本及商誉合并成本环山集团股份有限公司现金及权益性证券2,226,954,787.62合并成本合计2,226,954,787.62减：取得的可辨认净资产公允价值份额664,316,893.03商誉1,562,637,894.59本年收购环山集团股份有限公司的对价由未来年度预测的利润水平确认，收购对价为等值人民币22.27亿元。
环山集团股份有限公司商誉金额为人民币15.63亿元，形成原因主要为合并对价大于合并日取得可辨认净资产公允价值份额。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-128(3)被购买方于购买日可辨认资产和负债的情况环山集团股份有限公司公允价值资产：流动资产1,424,819,814.82非流动资产1,567,448,909.56负债：流动负债1,946,894,143.23非流动负债379,989,586.16净资产665,384,994.99减：少数股东权益1,068,101.96取得的净资产664,316,893.03上述可辨认资产存在活跃市场的，根据活跃市场中的报价确定其公允价值；不存在活跃市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；对同类或类似资产也不存在活跃市场的，则采用估值技术确定其公允价值。
上述可辨认负债按照应付金额或应付金额的现值作为其公允价值。
2同一控制下企业合并本集团本年没有发生同一控制下企业合并(2021年：无)。
3处置子公司本集团本年没有发生重要单次处置对子公司的投资即丧失控制权的交易，也没有发生重要的通过多次交易分步处置对子公司的投资且在本年丧失控制权的交易。
4其他原因的合并范围变动(1)本年新纳入合并范围的子公司本集团拥有对下述公司的权力，通过参与该公司的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对该公司的权力影响其回报金额从而合并该等公司。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-129本年新设立的主要子公司：武汉万科祥盈科技服务有限公司中山市万业房地产有限公司海南万亦企业管理有限公司潮州万巷更新资产运营有限责任公司深圳市万翼数字技术有限公司苏州万巷更新资产管理有限公司贵阳万新建设有限公司北京小泊置业服务有限公司重庆万常璞企业管理咨询有限公司重庆万郡璞企业管理咨询有限公司重庆纽澜企业管理咨询有限公司中山市万寓商业管理有限公司昆明万纬昆华物流有限公司常州泊寓商业管理有限公司徐州万纬冷链物流有限公司上海万纬昆华物流有限公司义乌市万纬汇商冷链物流有限公司大连万创咨询管理有限公司黑龙江交投万纬企业管理有限责任公司东北唯家(珠海横琴)房地产经纪有限公司常州万雅房地产经纪有限公司长春万欣房地产开发有限公司海宁万乾盈置业有限公司北京联万享建筑科技有限公司杭州万昕置业有限公司北京朝新万高置业服务有限公司杭州万堡置业有限公司天津市万丽商业管理有限公司杭州万庆置业有限公司深圳市芦苇生态环境科技服务有限公司杭州万建置业有限公司武汉万物车都物业服务有限公司杭州万萌置业有限公司沈阳市万物德翔物业服务有限公司杭州万羽置业有限公司沈阳市万物泽萃物业服务有限公司杭州万航置业有限公司上海南滨江万梁物业服务有限公司杭州万璞置业有限公司北京乐工场梁行物业服务有限公司南京溧珩装饰有限公司中巍梁行(北京)物业服务有限公司南京万浦运营管理有限公司深圳市万物为家科技有限公司南京万域运营管理有限公司武汉万物恺德物业服务有限公司南京裕珩置业有限公司珠海市金湾区万昇物业服务有限公司宁波万伟置业有限公司香港誉鹰管理服务有限公司阳光智博(福建)物业服务有限公司宝鸡万芊荟萃商业管理有限公司苏州工业园区大璟置业有限公司红安阳光智博商业管理有限公司徐州万航商业管理有限公司厦门市安驿酒店有限公司东莞市万筑城市建设管理有限公司潍坊万悦物业服务有限公司沈阳臻爱佳蓓健康护理服务有限公司昆明朴寓房屋租赁有限公司福州市阳泽房地产有限公司中山市万科物业服务有限公司福州市阳禾投资发展有限公司惠州市万物沿海物业服务有限公司海南万博房地产开发有限公司深圳市罗万物业服务有限公司三亚落笔洞商务服务有限公司泉州市宏万物业服务有限公司海南万兴房地产开发有限公司吉林省中发万誉物业服务有限公司南宁市长厢房地产有限公司上海嘉万城置业有限公司万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-130下述通过收购新增的子公司的主要资产为拟开发产品及在建开发产品。
本集团收购下述公司的实质主要是购买其所拥有的拟开发产品及在建开发产品。
本年通过收购方式增加的主要子公司：成都万科南城置业有限公司上海唯识房地产咨询有限公司新双冷(青岛)物流有限公司上海唯家房地产咨询有限公司云南东盟国际农产品物流有限公司龙信海泰置业(靖江)有限公司湖南万泊冷链物流有限公司无锡万成昀奕房地产有限公司上海万粤食品加工有限公司南光置业(珠海金湾)有限公司北京三惠物流有限公司南光锦湾(珠海)房地产有限公司常州圣鑫置业有限公司东莞市科峰房地产有限公司上海及平实业有限公司青岛万创合平商业发展有限公司张家港嘉凯城房地产开发有限公司太原万科双城房地产开发有限公司深国际前海商业发展(深圳)有限公司福州滨海物业管理有限公司大连美联房地产开发有限公司首万誉业(上海)物业服务有限公司江西日新物业管理有限公司广州市华鸿物业管理有限公司桂林市恒润物业服务有限公司北京首万物业服务有限公司长沙市星润物业服务有限公司厦门联美万誉物业服务有限公司万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-131(2)本年不再纳入合并范围的子公司本年因出售导致不再纳入合并范围的主要子公司：美洲联冠置业(深圳)有限公司深圳市尚模发展有限公司海宁万臻房地产开发有限公司深圳市名爵房地产开发有限公司杭州万淼置业有限公司深圳市名爵投资发展有限公司杭州钢园健康管理有限公司AmericaChampionPropertyLimited青岛万宏置业有限公司LithiumRealEstate(Jersey)Limited深圳万仟实业发展有限公司运城市智沃万兴物业服务有限公司佛山市南海区万科万鸣房地产有限公司深圳市东方欣悦实业有限公司东莞市万宸房地产有限公司深圳市万物仓仓储有限公司东莞市嘉万房地产有限公司三亚落笔洞酒店管理有限公司东莞市万威产业园有限公司兆丰金(厦门)科技有限公司上海万纬湘长供应链有限公司万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-132本年注销的主要子公司：贵阳万科富中置业有限公司沈阳万科泽运之辉置业有限公司重庆产城科技有限公司北京万邻教育咨询有限公司陕西万万置地有限公司沈阳万翔城企业管理有限公司WanKangIndustrialInvestmentDevelopmentCo.,Limited北京京睿祥龙文化有限公司乌鲁木齐万经供应链管理有限公司北京天长通快文化有限公司柳州市万华供应链服务有限公司北京林江台增文化有限公司合肥瑞益鑫宸房产投资有限公司北京海数尼速文化有限公司嘉兴万联房地产开发有限公司北京龙山昌新文化有限公司南京泊南商业管理有限公司北京康瑞伟业文化有限公司宁波江北万科置业有限公司北京欣荣志成文化有限公司上海坤畅投资管理有限公司北京北域商业发展有限公司上海库博投资管理有限公司北京百昌弘文化有限公司温州万昱置业有限公司北京公星如益文化有限公司无锡市荘晟房地产有限公司北京广盛凯源文化有限公司无锡市晨扬房地产有限公司北京荣皇圣旺文化有限公司无锡市嘉栩房地产有限公司北京圣通长文化有限公司无锡市均泰房地产有限公司北京圣耀凯文化有限公司无锡市尚耘房地产有限公司北京欣辉耀文化有限公司无锡市万玫房地产有限公司保定万旭房地产开发有限公司芜湖万聚市场经营管理有限公司济南万兴源管理咨询有限公司徐州万世置业有限公司青岛万科大山房地产开发有限公司扬州泊寓公寓管理有限公司太原万科北城房地产开发有限公司大连盈珵置业有限公司烟台共诚房地产开发有限公司大连盈琚置业有限公司广州博加信息科技有限公司东莞市万轩房地产有限公司欣光荟(厦门)品牌管理有限公司东莞市万驿停车场管理有限公司杭州小橘房产经纪有限公司佛山市万瑶城市更新房地产有限公司南京朴寓不动产服务有限公司广州市正果文旅创意产业开发有限公司中山市万琪实业有限公司广州市万榛教育咨询有限公司广州优嘉信息科技有限公司湖南万销唯家房地产咨询有限公司武汉慕名物业服务有限公司福州市唯家房地产咨询有限公司盛禾光(上海)品牌管理有限公司广州市唯家房地产咨询有限公司厦门智晟选信息科技有限公司江苏慧晟选信息科技有限公司厦门优晟选信息科技有限公司杭州智晟选信息科技有限公司厦门佳晟选信息科技有限公司广州慧晟选信息科技有限公司江苏如晟选信息科技有限公司万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-133七在其他主体中的权益1在子公司中的权益(1)企业集团的构成——主要子公司A主要城市公司名称主要经营地注册地币种注册资本(千元)持股比例(%)表决权取得方式直接间接深圳市万科发展有限公司深圳深圳人民币600,00095%5%100%设立广州万科企业有限公司广州广州人民币5,000,000100%-100%设立上海万科企业有限公司上海上海人民币10,000,000-100%100%设立北京万科企业有限公司北京北京人民币2,000,00095%5%100%设立佛山市万科置业有限公司佛山佛山人民币60,000-100%100%设立东莞市万科房地产有限公司东莞东莞人民币300,000-100%100%设立珠海万科发展有限公司珠海珠海人民币10,000100%-100%设立厦门市万科企业有限公司厦门厦门人民币1,200,000100%-100%设立福州市万科发展有限公司福州福州人民币20,000100%-100%设立海南万科企业管理有限公司海南海南人民币10,000100%-100%设立南京万科企业有限公司南京南京人民币150,000100%-100%设立苏州万科企业有限公司苏州苏州人民币100,000100%-100%设立宁波万科企业有限公司宁波宁波人民币150,000100%-100%设立合肥万科企业有限公司合肥合肥人民币200,000100%-100%设立唐山万科房地产开发有限公司唐山唐山人民币200,000-100%100%设立万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-134名称主要经营地注册地币种注册资本(千元)持股比例(%)表决权取得方式直接间接天津万科房地产有限公司天津天津人民币390,00015%85%100%设立沈阳万科企业有限公司沈阳沈阳人民币100,00095%5%100%设立大连万科置业有限公司大连大连人民币30,000100%-100%设立长春万科房地产开发有限公司长春长春人民币50,00095%5%100%设立烟台万科企业有限公司烟台烟台人民币30,000100%-100%设立太原万科企业有限公司太原太原人民币100,000100%-100%设立青岛万科房地产有限公司青岛青岛人民币20,000100%-100%设立万科(成都)企业有限公司成都成都人民币500,00090%10%100%设立武汉市万科房地产有限公司武汉武汉人民币150,00095%5%100%设立万科(重庆)企业有限公司重庆重庆人民币100,000100%-100%设立西安万科企业有限公司西安西安人民币20,000100%-100%设立贵阳万科房地产有限公司贵阳贵阳人民币100,000100%-100%设立云南万科企业有限公司昆明昆明人民币40,000100%-100%设立万科(新疆)企业有限公司乌鲁木齐乌鲁木齐人民币100,00095%5%100%设立浙江浙南万科房地产有限公司温州温州人民币1,300,000100%-100%设立芜湖万科房地产有限公司芜湖芜湖人民币60,000100%-100%设立扬州万科房地产有限公司扬州扬州人民币10,000100%-100%设立郑州万科企业有限公司郑州郑州人民币100,000100%-100%设立徐州万科企业有限公司徐州徐州人民币100,000100%-100%设立济南万科企业有限公司济南济南人民币100,000100%-100%设立广西万科企业管理有限公司南宁南宁人民币10,000100%-100%设立常州万科企业有限公司常州常州人民币20,000100%-100%设立兰州万科企业有限公司兰州兰州人民币100,000100%-100%设立石家庄万科企业有限公司石家庄石家庄人民币50,000-100%100%设立万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-135名称主要经营地注册地币种注册资本(千元)持股比例(%)表决权取得方式直接间接中山万科企业有限公司中山中山人民币100,000100%-100%设立长沙市万科企业有限公司长沙长沙人民币19,000100%-100%设立浙江万科南都房地产有限公司杭州杭州人民币3,650,000-100%100%设立无锡万科企业有限公司无锡无锡人民币20,000100%-100%设立南通万科企业有限公司南通南通人民币50,000-100%100%设立江西万科益达置业投资有限公司南昌南昌人民币100,00050%-50%设立嘉兴万科房地产开发有限公司嘉兴嘉兴人民币100,000-100%100%设立盐城万科房地产开发有限公司盐城盐城人民币20,000-100%100%设立哈尔滨万科企业有限公司哈尔滨哈尔滨人民币100,000100%-100%设立包头万科房地产有限公司包头包头人民币10,000100%-100%设立江门万科企业有限公司江门江门人民币100,000100%-100%设立惠州市万科企业有限公司惠州惠州人民币20,000100%-100%设立临沂万科企业有限公司临沂临沂人民币100,000100%-100%设立VankeOverseasInvestmentHoldingCompanyLimited香港开曼群岛港币7,500-75%75%收购万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-136B主要物业管理公司名称主要经营地注册地业务性质币种注册资本(千元)持股比例(%)表决权取得方式直接间接万物云空间科技服务股份有限公司深圳深圳物业服务人民币1,178,46950.92%5.14%56.06%设立深圳市万科物业服务有限公司深圳深圳物业服务人民币50,000-56.06%56.06%设立广州市万科物业服务有限公司广州广州物业服务人民币5,000-56.06%56.06%设立东莞市万科物业服务有限公司东莞东莞物业服务人民币5,000-56.06%56.06%设立佛山市万科物业服务有限公司佛山佛山物业服务人民币5,000-56.06%56.06%设立南京万科物业管理有限公司南京南京物业服务人民币12,000-56.06%56.06%设立上海万科物业服务有限公司上海上海物业服务人民币12,260-56.06%56.06%设立北京万科物业服务有限公司北京北京物业服务人民币50,000-56.06%56.06%设立天津万科物业服务有限公司天津天津物业服务人民币10,000-56.06%56.06%设立沈阳万科物业服务有限公司沈阳沈阳物业服务人民币10,000-56.06%56.06%设立成都万科物业服务有限公司成都成都物业服务人民币100,000-56.06%56.06%设立武汉市万科物业服务有限公司武汉武汉物业服务人民币12,000-56.06%56.06%设立长春万科物业服务有限公司长春长春物业服务人民币20,000-56.06%56.06%设立深圳市万睿智能科技有限公司深圳深圳智能科技人民币100,000-56.06%56.06%设立CWVSHoldingLimited香港开曼群岛商企物业管理服务、设施物业管理服务美元1-36.44%65%增资入股上海阳光智博生活服务集团有限公司上海上海物业管理、商业综合体管理服务人民币212,500-56.06%56.06%收购福建伯恩物业集团有限公司福州福州物业服务人民币62,100-56.06%56.06%收购万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-137C其他主要经营子公司名称主要经营地注册地业务性质币种注册资本(千元)持股比例(%)表决权取得方式直接间接万科地产(香港)有限公司香港香港投资港币6,309,21780%20%100%设立万科置业(香港)有限公司香港香港投资美元490,000-100%100%设立万科置业地产(香港)有限公司香港香港投资美元90,00049%51%100%设立东莞市万科建筑技术研究有限公司东莞东莞其他人民币20,000100%-100%设立VankeHoldingsUSALLC美国美国投资美元972,501-100%100%设立吉林省松花湖国际度假区开发有限公司吉林吉林旅游度假人民币1,100,000-100%100%设立万科物流发展有限公司上海上海仓储服务人民币35,968,00075%-75%设立珠海市泊寓公寓管理有限公司珠海珠海长租公寓人民币5,000-100%100%设立环山集团股份有限公司青岛青岛养殖人民币127,334-99.33%100%收购(2)重要的非全资子公司本集团无重要的非全资子公司。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-1382在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的重要情况：交易类型公司名称时间交易比例年末持股比例处置少数股权青岛万顺安投城市运营管理有限公司2022年2月44.00%51.00%处置少数股权兰州蓝晶房地产开发有限公司2022年4月45.00%54.00%处置少数股权深圳市万畅房地产开发有限公司2022年6月20.00%80.00%处置少数股权南京裕珩置业有限公司2022年8月40.00%60.00%处置少数股权苏州璟辉企业管理咨询有限公司2022年8月28.27%71.73%处置少数股权宁波万伟置业有限公司2022年9月45.00%55.00%处置少数股权重庆万常璞企业管理咨询有限公司2022年9月40.00%60.00%处置少数股权万物云空间科技服务股份有限公司2022年9月、2022年10月6.83%56.06%收购少数股权无锡市旭恒房地产有限公司2022年1月25.00%76.00%收购少数股权连江宏晟冷链物流有限公司2022年2月10.00%100.00%收购少数股权西安万科南部置业有限公司2022年4月15.00%100.00%收购少数股权昆山万庄置业有限公司2022年5月40.00%100.00%收购少数股权江西万胜仓储服务有限公司2022年5月30.00%100.00%收购少数股权莆田市万科置业有限公司2022年8月20.00%100.00%收购少数股权莆田市万科汇置业有限公司2022年8月8.75%100.00%收购少数股权厦门东森信源置业有限公司2022年7月3.00%100.00%收购少数股权厦门佳德宏石置业有限公司2022年7月2.00%100.00%收购少数股权浙江华运信德房地产开发有限公司2022年7月0.25%100.00%收购少数股权南通新万房地产有限公司2022年7月25.00%100.00%收购少数股权长沙万科环球村置业有限公司2022年9月5.00%100.00%收购少数股权湖南湘诚壹佰置地有限公司2022年9月5.00%100.00%收购少数股权福建实达物业有限公司2022年7月20.00%56.06%收购少数股权中山市万福房地产开发有限公司2022年12月29.00%80.00%收购少数股权东莞市中天荟景实业投资有限公司2022年12月40.00%80.00%收购少数股权徐州万广企业管理服务有限公司2022年12月30.00%85.00%收购少数股权沈阳万科正明置业有限公司2022年12月20.00%70.00%收购少数股权沈阳万科远北置业有限公司2022年12月40.00%100.00%收购少数股权常州万翔房地产有限公司2022年12月25.00%100.00%除以上少数股权交易外，截至报告期末，公司合并范围内开放跟投项目880个，跟投投资人成为项目公司的少数股东，通过转让股权形成少数股东权益合计人民币167.16亿元(2021年12月31日：人民币164.45亿元)；交易后本集团仍控制各子公司。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-139(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司股东权益的主要影响：万物云空间科技服务股份有限公司南京裕珩置业有限公司深圳市万畅房地产开发有限公司宁波万伟置业有限公司兰州蓝晶房地产开发有限公司处置对价5,621,646,713.67880,000,000.00832,629,600.00709,650,000.00364,825,665.00减：按处置的股权比例计算的子公司净资产份额3,029,833,532.63880,000,000.00832,629,600.00709,650,000.00364,825,665.00差额调增资本公积2,591,813,181.04----昆山万庄置业有限公司常州万翔房地产有限公司徐州万广企业管理服务有限公司南通新万房地产有限公司无锡市旭恒房地产有限公司购买成本683,533,423.00784,920,000.00522,000,000.00490,102,780.00421,145,000.00减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额675,105,138.89640,661,425.97522,000,000.00503,025,986.29414,270,948.92差额(调增)/调减资本公积8,428,284.11144,258,574.03-(12,923,206.29)6,874,051.083在合营企业或联营企业中的权益2022年12月31日2021年12月31日合营企业：-不重要的合营企业60,750,948,766.5265,391,069,380.92联营企业：-不重要的联营企业69,144,332,510.4479,467,075,332.79小计129,895,281,276.96144,858,144,713.71减：减值准备408,812,998.14408,812,998.14合计129,486,468,278.82144,449,331,715.57对于本集团表决权达到半数以上但不构成控制的企业，本集团与合作方按照相关约定对该等主体进行共同控制，该类安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，因此本集团将该类安排作为合营安排进行处理。
本公司管理层认为本集团无重要的合营企业和联营企业。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-140(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息如下：2022年12月31日2021年12月31日合营企业：投资账面价值合计60,750,948,766.5265,391,069,380.922022年2021年下列各项按持股比例计算的合计数-净利润24,054,224.013,605,782,497.87综合收益总额24,054,224.013,605,782,497.872022年12月31日2021年12月31日联营企业：投资账面价值合计68,735,519,512.3079,058,262,334.652022年2021年下列各项按持股比例计算的合计数-净(亏损)/利润(822,771,214.29)1,282,946,191.68-其他综合收益(7,381,451,332.83)1,512,695,355.71-其他权益变动-(295,594,070.99)综合收益及其他权益变动总额(8,204,222,547.12)2,500,047,476.40(2)与合营企业投资相关的未确认承诺本集团将按合作协议按房地产开发进度向合营企业提供运营资金。
4本集团无重要的共同经营主体(2021年12月31日：无)。
5本集团无重要的结构化主体的权益(2021年12月31日：无)。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-141八与金融工具相关的风险本集团在正常的生产经营过程中面临各种金融工具的风险，主要包括：利率风险、信用风险、流动性风险和汇率风险。
集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，并采用下列金融管理政策和实务控制这些风险，以降低其对本集团财务表现的潜在不利影响。
1利率风险本集团面临的利率风险主要来源于借款和债券，按浮动利率获得的借款使本集团面临现金流量利率风险。
本集团于2022年12月31日持有的计息金融工具如下：2022年12月31日2021年12月31日实际利率金额(万元)实际利率金额(万元)固定利率金融工具：短期借款--2.99%~3.38%1,137,813长期借款(包含一年内到期)4.10%~6.16%3,453,2004.45%~6.16%4,714,449应付债券(包含一年内到期)2.56%~5.35%8,111,0701.90%~5.35%5,544,817合计11,564,27011,397,079浮动利率金融工具：短期借款基于Hibor基准利率的浮动利率411,909基于Hibor、LPR基准利率的浮动利率303,437长期借款(包含一年内到期)基于Hibor、LPR、RFR的浮动利率18,984,715基于Libor、Hibor、SWAP、LPR的浮动利率14,660,756应付债券(包含一年内到期)基于Libor的浮动利率449,702基于Libor的浮动利率414,861合计19,846,32615,379,054上表中计息金融工具金额未包含租赁负债。
敏感性分析：假定其他因素不变，截止2022年12月31日，利率每上升50个基点将会导致集团净利润以及股东权益减少约人民币32,349万元(2021年12月31日：减少约人民币31,285万元)。
对于本集团在资产负债表日持有的、利率风险影响其现金流量的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中本集团的净利润及股东权益项目的影响是按上述利率变动对年度估算的利息费用扣除资本化利息后的影响。
2021年的分析基于同样的假设和方法。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本集团所有按浮动利率获得的借款。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-1422信用风险本集团的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、其他流动资产和其他非流动资产。
上述资产的账面价值即为本集团面临与金融资产相关的最大信用风险敞口。
管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
应收账款方面，由于本集团通常在转移房屋产权时已从购买人处取得全部款项，因此信用风险较小。
本集团制定政策以确保购买人有足够的经济实力并已支付适当比例的首付款。
本集团亦制定了其他监控程序以确保为收回逾期债务采取了跟进措施。
此外，本集团定期审阅各单项应收账款的可收回金额，以确保已就不可收回的款项计提了充分的坏账准备。
本集团尚未发生大额应收账款逾期的情况。
本集团持续监测联营及合营企业的资产状况、项目进展与经营情况，以确保款项的可收回性。
应收第三方的其他应收款主要包括押金、保证金以及代垫款等项目，本集团基于历史结算记录和过往经验，定期对其他应收款的可收回性进行个别方式和组合方式的评估。
于资产负债表日，本集团的前五大应收对象的应收款项占本集团应收票据、应收账款和其他应收款总额9.04%(2021年：9.28%)。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
除附注十、4及附注十二、2(2)所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注十、4及附注十二、2(2)披露。
有关应收账款、其他应收款和合同资产的具体信息，请参见附注五、4、附注五、6和附注五、8的相关披露。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-1433流动性风险本集团的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确保集团维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。
下表详细列示了在资产负债表日本集团金融负债的到期日，计算是基于未折现现金流(包括按照合同利率计算的利息，如果是浮动利率，则根据资产负债表日利率计算)和本集团最早偿还日。
2022年12月31日账面价值总值1年以内1至2年2至5年5年以上借款(包含一年内到期的部分)228,919,566,689.01264,316,101,097.4257,850,203,894.1465,963,014,033.6596,057,118,000.6544,445,765,168.98应付债券(包含一年内到期的部分)86,766,110,835.3193,414,741,466.3519,287,796,444.1421,533,775,975.3150,400,944,376.472,192,224,670.43应付款项415,302,914,208.64415,503,261,360.84407,794,431,032.377,708,830,328.47--租赁负债(包含一年内到期的部分)24,024,278,498.0831,955,508,930.652,638,268,867.342,674,932,182.047,902,984,027.1218,739,323,854.15其他非流动负债1,124,157,247.171,267,742,176.74-1,013,664,827.49-254,077,349.25合计756,137,027,478.21806,457,355,032.00487,570,700,237.9998,894,217,346.96154,361,046,404.2465,631,391,042.812021年12月31日账面价值总值1年以内1至2年2至5年5年以上借款(包含一年内到期的部分)208,164,556,196.73231,364,553,888.4861,374,927,846.7673,520,106,723.9981,428,558,011.1715,040,961,306.56应付债券(包含一年内到期的部分)59,596,779,059.9765,081,843,741.857,352,811,410.2313,865,992,791.8229,078,588,067.3914,784,451,472.41应付款项522,602,740,568.01522,699,239,267.45516,023,191,141.726,676,048,125.73--租赁负债(包含一年内到期的部分)26,235,592,463.0136,641,278,286.582,923,430,995.772,946,560,210.908,633,365,855.2422,137,921,224.67其他非流动负债1,201,342,251.721,208,127,489.90-1,208,127,489.90--合计817,801,010,539.44856,995,042,674.26587,674,361,394.4898,216,835,342.34119,140,511,933.8051,963,334,003.64万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-1444汇率风险本集团的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。
本集团承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关，除本集团设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元或英镑计价结算外，本集团的其他主要业务以人民币计价结算。
(i)本集团于年末的主要外币资产负债项目外汇风险敞口如下。
出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。
外币报表折算差额及采用远期汇率交易产品对冲汇率风险的美元借款和美元应付债券未包括在内。
2022年12月31日美元项目港币项目英镑项目外币人民币外币人民币外币人民币一年内到期的非流动负债1,653,368,475.9411,444,616,590.49518,620,594.12460,223,915.22605,500.275,082,024.32长期借款--28,427,162,900.6125,226,264,358.0088,380,000.00741,782,178.00其他应付款8,510,421.7458,909,139.31348,347,697.49309,123,746.751,350,000.0011,330,685.00应付债券1,222,748,996.758,463,868,555.47----其他非流动金融资产(18,922,853.98)(130,983,995.25)----其他应收款(138,606,657.61)(959,435,283.98)(3,025,756.25)(2,685,056.10)--货币资金(1,068,852,478.05)(7,398,596,853.06)(1,045,638,929.49)(927,899,986.03)(3,432,237.30)(28,807,110.88)合计1,658,245,904.7911,478,378,152.9828,245,466,506.4825,065,026,977.8486,903,262.97729,387,776.44万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-1452021年12月31日美元项目港币项目英镑项目外币人民币外币人民币外币人民币一年内到期的非流动负债1,368,354,803.158,724,356,553.929,878,445.348,074,641.2223,569.39202,840.53长期借款--18,132,224,223.3314,821,280,080.1541,912,527.70360,703,404.64其他应付款610,000.003,889,238.0035,336,117.0028,883,742.04--应付债券2,688,225,786.6617,139,589,970.59----其他非流动金融资产(13,444,562.52)(85,719,841.72)----其他应收款(145,835,207.03)(929,816,112.98)(2,056,432.15)(1,680,927.64)(7,710.82)(66,360.09)货币资金(911,804,070.14)(5,813,480,390.43)(418,097,647.65)(341,753,017.19)(347,814.25)(2,993,324.22)合计2,986,106,750.1219,038,819,417.3817,757,284,705.8714,514,804,518.5841,580,572.02357,846,560.86万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-146(ii)敏感性分析在计算敏感性分析时，本集团设立在香港特别行政区和境外的记账本位币为非人民币的下属子公司持有的非记账本位币资产负债由于金额不重大而未包括在内。
假定港币与美元继续维持联系汇率，管理层预计人民币相对美元/港币贬值1%(2021年：1%)，对本集团的净利润影响为减少约人民币36,697万元(2021年：减少约人民币35,026万元)，而对本集团的股东权益影响为减少约人民币36,697万元(2021年：减少约人民币35,026万元)。
管理层预计人民币相对英镑贬值1%(2021年：1%)，对本集团的净利润影响为减少约人民币729万元(2021年：减少约人民币361万元)，而对本集团的股东权益影响为减少约人民币729万元(2021年：减少约人民币361万元)。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生汇率变动，并且其他变量不变。
上述分析不包括外币报表折算差额及已采用远期汇率交易产品对冲汇率风险的借款和债券。
2021年的分析基于同样的假设和方法。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-147九公允价值的披露1以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。
三个层次输入值的定义如下：-第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；-第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；-第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
2022年12月31日第一层次第二层次第三层次合计交易性金融资产(附注五、2)--18,142,344.6518,142,344.65衍生金融资产(附注五、3)-45,053,852.70-45,053,852.70其他非流动金融资产(附注五、11)2,724,917,446.05-1,152,590,687.923,877,508,133.97其他权益工具投资(附注五、10)1,254,299,568.92--1,254,299,568.92持续以公允价值计量的资产总额3,979,217,014.9745,053,852.701,170,733,032.575,195,003,900.24交易性金融负债--(191,792,000.00)(191,792,000.00)衍生金融负债(附注五、3)-(193,449,610.58)-(193,449,610.58)持续以公允价值计量的负债总额-(193,449,610.58)(191,792,000.00)(385,241,610.58)2021年12月31日第一层次第二层次第三层次合计交易性金融资产(附注五、2)--20,587,130.2020,587,130.20其他非流动金融资产(附注五、11)4,155,635.25-1,036,983,190.821,041,138,826.07其他权益工具投资(附注五、10)1,833,454,848.71--1,833,454,848.71持续以公允价值计量的资产总额1,837,610,483.96-1,057,570,321.022,895,180,804.98交易性金融负债--(191,792,000.00)(191,792,000.00)衍生金融负债(附注五、3)-(721,410,940.20)-(721,410,940.20)持续以公允价值计量的负债总额-(721,410,940.20)(191,792,000.00)(913,202,940.20)持有待售资产--892,422,536.24892,422,536.24非持续以公允价值计量的资产--892,422,536.24892,422,536.242022年12月31日止，本集团金融工具的公允价值计量方法并未发生改变。
2022年12月31日止，上述金融工具公允价值计量所属层次在三个层次之间并无重大的变动。
2持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据本集团以活跃市场报价作为第一层次金融资产的公允价值。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-1483持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数如下：衍生金融资产和衍生金融负债为本集团与金融机构签订的多个CCS，本集团使用金融机构提供的报价作为估值依据。
4持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产主要为本集团持有的未上市股权投资。
本集团采用估值技术进行了公允价值计量，主要采用了上市公司比较法的估值技术，参考类似证券的股票价格并考虑流动性折扣。
持续第三层次公允价值计量的交易性金融资产主要为本集团持有的理财产品。
本集团采用约定的预期收益率计算的未来现金流量折现的方法估算公允价值。
持续第三层次公允价值计量的交易性金融负债为本集团需支付的股权收购款或有对价，本集团根据收购条款及被收购标的预计净利润水平估算公允价值。
5本集团截止2022年12月31日和2021年12月31日不以公允价值计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
十关联方及关联交易1本公司无直接控股母公司。
2本公司的子公司请参考附注七、1的子公司情况。
3除已在附注十、4和5披露的联营、合营公司外，其他关联方情况如下：其他关联方名称关联关系深圳市地铁集团有限公司对本集团施加重大影响的投资方深圳地铁置业集团有限公司对本集团施加重大影响的投资方的子公司徽商银行股份有限公司本集团联营企业SCPGHoldingsCo.,Ltd.本集团联营企业万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-1494关联方担保情况担保方被担保方与被担保方关系担保金额(等值人民币万元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕广州万科企业有限公司广州黄埔文冲城中村改造投资有限公司*全资子公司205,000.002022/4/282027/4/27尚未到期北京万科企业有限公司北京恒燚企业管理有限公司*全资子公司323,400.002018/10/102023/12/31尚未到期万科企业股份有限公司郑州荣望房地产开发有限公司全资子公司112,000.002022/12/132025/12/23尚未到期万科企业股份有限公司深圳市万科发展有限公司全资子公司388,000.002022/11/242025/11/24尚未到期万科企业股份有限公司万科(重庆)企业有限公司全资子公司580,000.002021/11/192036/11/19尚未到期万科企业股份有限公司万科(新疆)企业有限公司全资子公司70,000.002022/1/252037/1/25尚未到期万科企业股份有限公司成都万隆产城置业有限公司控股子公司30,000.002019/12/102026/12/10尚未到期万科企业股份有限公司武汉誉天兴业置地有限公司控股子公司262,500.002019/12/52026/12/5尚未到期万科海外投资控股有限公司ChericourtCompanyLimited控股子公司57,363.132020/6/172023/6/19尚未到期万科置业(香港)有限公司JublantCastleLimtedWealthHourLimited控股子公司124,958.122022/8/242023/8/24尚未到期上海万科投资管理有限公司上海申养投资管理股份有限公司合营公司697.002016/12/162024/12/15尚未到期上海万科投资管理有限公司上海申养投资管理股份有限公司合营公司411.182019/9/292027/9/28尚未到期上海万科投资管理有限公司上海申养投资管理股份有限公司合营公司1,740.452019/9/292027/9/28尚未到期*本集团为子公司、合营公司及联营公司所提供的担保中，除广州万科企业有限公司为广州黄埔文冲城中村改造投资有限公司提供的为一项与复建安置房相关履约义务的担保以及北京万科企业有限公司为北京恒燚企业管理有限公司提供的一项与股权转让相关履约义务的担保外，其余均为与融资还款履约义务相关的担保。
截至2022年12月31日，本集团提供担保对应的主合同均处于正常履约状态，本集团相信因此引致的或有负债不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大的负面影响。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-1505关联方应收应付款项应收关联方款项：单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司联营企业3,890,608,591.322,165,623,535.37中山市深业万胜投资有限公司联营企业3,353,259,662.851,599,789,062.60东莞市万汇房地产开发有限公司联营企业3,115,157,601.292,490,151,554.30海南万骏管理服务有限公司联营企业2,873,112,604.083,216,821,731.57东莞市万宸房地产有限公司联营企业2,641,132,160.15-深圳市东方欣悦实业有限公司联营企业2,592,368,539.06-东莞市峰景投资有限公司联营企业2,479,851,212.30-天津和谐家园建设开发有限公司联营企业2,386,581,343.711,813,726,315.01东莞市峰景资产管理有限公司联营企业2,084,305,940.88-北京绿城银石置业有限公司联营企业1,972,958,069.081,800,000,000.00苏州高新万阳置地有限公司联营企业1,967,130,808.322,043,065,090.66昆明云广投资有限公司联营企业1,650,259,409.171,650,614,589.66佛山市万科商业管理有限公司联营企业1,573,885,315.58-中国通用新兴地产有限公司联营企业1,523,602,400.001,523,602,400.00印力商用置业有限公司联营企业1,433,694,018.63961,035,000.00盛达置地投资有限公司联营企业1,135,270,516.361,135,270,516.36北京方宏置业有限责任公司联营企业898,379,779.95675,156,400.55北京友泰房地产开发有限公司联营企业896,939,612.24930,192,608.71北京捷海房地产开发有限公司联营企业889,496,978.89319,788,252.75西安伊合源实业有限责任公司联营企业659,711,072.18-深圳市万禾天诺产业运营管理有限公司联营企业615,314,547.17233,520,589.17深圳市众金合咨询管理有限公司联营企业544,271,024.27433,133,164.27哈尔滨万合建拓置业有限公司联营企业453,954,516.36487,008,433.67厦门市滨溪置业有限公司联营企业447,775,158.87723,203,871.72上海鑫侨高企业发展有限公司联营企业428,385,582.20529,986,195.12上海重万置业有限公司联营企业375,398,766.33381,595,770.67深圳市凯福投资实业有限公司联营企业371,414,117.801,012,306,367.19福州市万曦房地产有限公司联营企业353,854,692.52436,513,938.36湖北楚恒置业有限公司联营企业347,846,311.30-南京京盛房地产开发有限公司联营企业337,923,721.71548,914,827.60VanlinkCompanyLimited联营企业326,785,078.04353,449,152.48宁夏万宇翔宸房地产有限公司联营企业325,850,118.65-RadiantCrystalLimited联营企业293,553,719.2470,345,859.14BaylineGlobalLimited联营企业265,271,415.70265,271,415.70东莞市科华房地产有限公司联营企业255,415,444.93134,957,950.85深圳市龙岗区特发万科城投置地有限公司联营企业254,054,887.11214,958,593.56西安佳兆业置业有限公司联营企业230,000,000.00230,000,000.00万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-151单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日深圳市创钧投资管理有限公司联营企业223,251,034.54227,808,082.50成都万兴绿建科技有限公司联营企业204,699,396.35206,489,992.90武汉世纪龙源房地产开发有限公司联营企业175,515,673.42181,107,454.61合肥科辰地产有限公司联营企业161,334,252.12-东莞市松山湖高科技园区开发有限公司联营企业151,060,921.53165,099,995.17北京昌科互联商业运营管理有限公司联营企业145,735,534.74146,031,438.26北京厚朴蕴德投资管理合伙企业(有限合伙)联营企业145,670,223.08-成都万香沸腾置业有限公司联营企业142,869,564.21125,827,322.10福建省万福晟房地产有限公司联营企业136,571,369.86173,622,913.87成都万德教育咨询有限公司联营企业116,142,500.07116,144,293.52温州万印置业有限公司联营企业115,239,398.90-上海恺冠臻房地产开发有限公司联营企业109,888,633.26307,486,515.05安徽信万华房地产开发有限公司联营企业104,073,410.52-济南泰晖房地产开发有限公司联营企业92,607,163.06228,008,775.31杭州西投万科置业有限公司联营企业89,975,061.03100,615,865.93江西启创置业有限公司联营企业77,140,096.83102,559,810.50云南万塍隆房地产开发有限公司联营企业75,790,000.0070,340,000.00北京天竺万科房地产开发有限公司联营企业64,370,427.8251,980,334.37佛山市合曜房地产开发有限公司联营企业60,771,255.8966,220,242.55苏州和泰汇咨询有限公司联营企业57,789,323.5357,988,373.08东莞市嘉万房地产有限公司联营企业57,274,605.31-银川市万博合泰房地产有限公司联营企业56,481,902.4047,521,902.40安徽皖融置业有限责任公司联营企业56,234,639.2064,370,675.06重庆万滨置业有限公司联营企业53,840,399.9129,693,708.99重庆招科置业有限公司联营企业53,395,912.55-南昌联交科置业有限公司联营企业52,842,379.32-杭州锦繁置业有限公司联营企业46,291,045.5613,287,230.93天津融万冷链物流有限责任公司联营企业46,080,000.00-成都锦成行物流有限公司联营企业44,764,526.3572,558,250.06合肥一航万科地产有限公司联营企业41,222,788.43-东莞市万悦房地产有限公司联营企业33,227,017.9732,944,669.97贵阳龙华房地产开发有限公司联营企业32,986,216.62-北京东方瑞盈资产管理有限公司联营企业31,061,140.8131,937,221.77南昌洪科置业有限公司联营企业28,534,310.1958,411,404.53东莞市万益房地产有限公司联营企业27,301,756.1028,617,374.57贵州泰联房地产开发有限公司联营企业24,599,282.19-宁夏中房万科房地产有限公司联营企业24,192,228.9429,148,267.20济南雅恒房地产开发有限公司联营企业21,497,502.4530,484,345.81万纬(成都)仓储设施有限公司联营企业20,483,745.286,319,870.18西宁万灿房地产有限公司联营企业14,392,385.212,648,900.25廊坊万京智能物流管理有限公司联营企业13,748,115.2721,786,557.78万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-152单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日唐山新创房地产开发有限公司联营企业13,450,258.94-长沙东方城房地产开发有限公司联营企业12,495,994.4012,495,994.40嘉兴万纬仓储有限公司联营企业11,779,688.9525,297,220.30福州安景房地产有限公司联营企业10,405,328.4414,252,193.11广州银业君瑞房地产开发有限公司联营企业10,022,341.123,196,573.49郑州市海创孵化器有限公司联营企业9,786,083.228,869,735.55西宁万贤房地产有限公司联营企业8,782,940.573,746,825.17西宁万澜房地产有限公司联营企业8,620,479.546,766,333.57杭州祥瑞汽车产业园开发有限公司联营企业8,545,430.4110,357,943.17成都城投泊寓资产管理有限公司联营企业7,760,596.271,834,188.38珠海市万科婆石房地产开发有限公司联营企业7,696,633.147,696,657.39广州万墩仓储有限公司联营企业7,668,107.235,980,014.27武汉万物仓储管理有限公司联营企业7,462,906.105,050,685.68昆明万钰物流有限公司联营企业7,434,259.646,216,657.69上海上房现代物流有限公司联营企业7,350,565.384,589,912.55西宁宁灿实业有限公司联营企业7,148,824.32-东莞市中万昇合实业投资有限公司联营企业6,927,026.396,346,900.64东莞市中万凯合实业投资有限公司联营企业6,622,547.447,065,140.31佛山乐维仓储有限公司联营企业6,078,155.242,165,822.00武汉商汇物流管理有限公司联营企业6,000,998.204,271,536.87南宁市兴宁区梅沙幼儿园有限公司联营企业5,931,961.856,073,223.60深圳市壹海城商业物业管理有限公司联营企业5,577,622.51-海宁万普仓储有限公司联营企业5,492,114.069,005,443.55合肥市碧合房地产开发有限公司联营企业4,918,285.7436,250,000.00重庆中航万科峻景置业有限公司联营企业4,860,932.78-昆明万昆物流有限公司联营企业4,606,811.35-东莞市万科建造设计投资发展有限公司联营企业4,413,885.404,374,511.72厦门市集美区金域华府梅沙幼儿园联营企业4,381,733.11-佛山万源仓储服务有限公司联营企业4,197,207.983,395,741.80北京城建万科天运置业有限公司联营企业4,130,541.806,889,528.02宁波万晨仓储有限公司联营企业4,103,274.463,115,535.00深圳市万欣物流仓储投资有限公司联营企业4,000,071.26-东莞市宏万城市更新发展有限公司联营企业3,988,411.883,575,692.96西宁万涵房地产有限公司联营企业2,876,355.69-东莞市万亨房地产有限公司联营企业2,341,580.64-银川万博中泰房地产有限公司联营企业2,295,682.79-福州市鸿腾房地产开发有限公司联营企业2,088,953.9011,421,518.63佛山市高明纬贵仓储有限公司联营企业1,959,215.171,147,580.03杭州瑞诚兴联置业有限公司联营企业的子公司1,518,262.342,236,550,578.30万科商业资产运营发展(北京)有限公司联营企业1,493,750.381,189,246.80东莞市万峰房地产有限公司联营企业1,407,937.37-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-153单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日佛山市顺德区云智慧城市资源经营管理有限公司联营企业1,182,370.093,913.03宁夏正辉房地产开发有限公司联营企业1,122,110.97-福州市万涛房地产有限公司联营企业1,069,316.09-佛山市长盛建筑科技有限公司联营企业1,063,895.36-苏州高新生命健康小镇建设发展有限公司联营企业1,041,023.371,040,524.11深圳市印力物业服务有限公司联营企业的子公司1,029,873.87-西安科创商业运营管理有限公司联营企业1,015,793.56664,999.26台州市心海万物城市运营服务有限公司联营企业976,776.17-深圳万科景耀投资发展有限公司联营企业817,457.715,280,460.11厦门市思明城市资源经营管理有限公司联营企业813,088.91902,485.09佛山市禅城万骐城市资源经营管理有限公司联营企业811,714.81-京亚(南京)供应链管理有限公司联营企业764,176.041,439,306.21天津万利融汇置业有限公司联营企业706,740.42510,002.10东莞市华塘房地产有限公司联营企业614,643.54-湖北联投城市资源经营管理有限公司联营企业602,628.19179,540.51成都高投城市资源经营有限公司联营企业521,381.141,130,271.73宁夏万锦房地产有限公司联营企业506,597.35-珠海大横琴城市公共资源经营管理有限公司联营企业493,075.63-VankeRainbowPurchaserLimited联营企业440,443.61382,817.49合肥庐阳城市资源经营管理有限公司联营企业424,123.39-南通锦隆置业有限公司联营企业405,756.96-山东华艺置业有限公司联营企业319,508.00-宁夏悦家房地产开发有限公司联营企业308,861.74-佛山市南海万联城市资源经营管理有限公司联营企业307,431.55-福州武夷万融物业服务有限公司联营企业292,539.75233,811.59福讯信息技术有限公司联营企业257,185.38247,736.50廊坊市御安人力资源服务有限公司联营企业的子公司251,029.28-青岛万动城市资源经营管理有限公司联营企业229,532.31189,471.21VankeRainbowPartnershipGPLimited联营企业215,997.56265,901.64宁夏亘元房地产开发有限公司联营企业202,648.5030,254,370.75珠海市坤元兴股权投资基金合伙企业(有限合伙)联营企业156,749.80149,500.89深圳市福保城市资源管理有限公司联营企业120,291.88-上海印铭企业管理有限公司联营企业107,322.37-福州市新晋城市资源经营管理有限公司联营企业82,650.69-昆山博今信息咨询有限公司联营企业75,800.0025,800.00东莞水乡城市资源经营管理有限公司联营企业62,132.35-上海万纬湘长供应链有限公司联营企业46,208.16上海万科长宁置业有限公司联营企业44,999.73-济南万御安防科技有限公司联营企业的子公司41,276.40-万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-154单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日成都欢购商业管理有限公司联营企业40,452.09-太原万御安防科技有限公司联营企业的子公司36,897.80-珠海市乾元晟物流发展合伙企业(有限合伙)联营企业36,208.15-汕尾市善城万物城市资源经营管理有限公司联营企业25,797.60-南宁高新技术产业开发区星都荟梅沙幼儿园联营企业15,845.00-上海万朗商务咨询有限公司联营企业5,000.005,000.00RegalPortTradingLimited联营企业4,836.334,454.83广州城市空间运营管理有限公司联营企业4,426.19355,511.69珠海市万亿纵横资产管理有限公司联营企业2,408.153,081,200.00上海鑫侨高置业有限公司联营企业2,400.00-河北雄安城市资源经营管理有限公司联营企业510.00510.00珠海市万马奔腾物流发展合伙企业(有限合伙)联营企业22.5422.54无锡万成昀奕房地产有限公司子公司*1-5,844,153,891.09深圳市云上筑建筑有限公司子公司*1-4,627,703,310.02长沙轨道万科置业有限公司联营企业-1,081,781,064.43佛山华标房地产开发有限公司其他*2-544,320,128.04成都华创蓉璟城建筑工程有限责任公司联营企业-265,454,455.57青岛万创合平商业发展有限公司子公司*1-126,441,576.62常熟市尚源房地产开发有限公司联营企业-95,538,109.12宁夏万嘉锦业房地产有限公司联营企业-55,160,087.41深圳市鹏金所互联网金融服务有限公司联营企业的子公司-54,034,200.00宁波航万置业有限公司联营企业-52,881,478.33北京京投银泰置业有限公司联营企业-39,798,482.25珠海万厚达美企业管理有限公司联营企业的子公司-28,854,334.74首万誉业(上海)物业服务有限公司子公司*1-26,542,165.56深圳市卓越不动产投资有限公司联营企业-15,150,000.00北京首万物业服务有限公司子公司*1-9,328,840.56嘉兴万昇置业有限责任公司联营企业-7,815,464.70东莞市中万凯胜实业投资有限公司联营企业-3,258,759.78贵州劲祥鸿房地产开发有限公司联营企业-2,393,955.08维斯特(福建)物业服务有限公司其他*2-1,635,403.68贵阳聚万生活商业发展有限公司子公司*1-693,764.33RichfordTradingLimited联营企业-532,937.50南通东升置业有限公司联营企业-260,511.40扬州万新城市运营管理服务有限公司联营企业-125,038.80宁夏万中景明房地产有限公司联营企业-25,042.70上海碧行房地产开发有限公司联营企业-6,403.20上海星信曼企业管理有限公司联营企业-4,217.17安徽省御安保安服务有限公司联营企业的子公司-2,516.09珠海市圳垚企业管理咨询合伙企业(有限合伙)联营企业-1,000.00小计49,744,065,592.9446,566,498,660.66万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-155单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日广州市溪楹房地产有限公司合营企业的子公司7,060,090,312.147,064,437,008.78广州市万沙房地产有限公司合营企业5,492,926,719.653,365,665,237.50广东万科投资发展有限责任公司合营企业4,495,077,828.183,183,102,725.50杭州锦腾置业有限公司合营企业的子公司4,316,194,267.24944,256,681.39中投发展有限责任公司合营企业3,966,883,770.092,601,510,390.70北京宁溪房地产开发有限责任公司合营企业3,885,754,232.904,371,941,572.31V-NestaInvestmentPartnerIIILimited合营企业3,697,965,703.24549,798,298.79中航万科有限公司合营企业3,633,053,435.961,494,045,521.59深圳市安万置业有限公司合营企业3,629,291,789.76-福州市万骏置业有限公司合营企业3,570,113,962.57-天津宁瀚房地产开发有限公司合营企业2,972,724,516.051,873,153,546.46天津宁熙房地产开发有限公司合营企业2,817,432,184.871,718,661,646.11绍兴锦晨置业有限公司合营企业的子公司2,532,867,725.662,532,264,005.86深圳市汇成通泰实业有限公司合营企业2,432,161,874.272,707,162,104.01广东盈泰启盛建设工程有限公司合营企业2,392,185,184.64-福州市榕泽房地产有限公司合营企业的子公司2,303,376,395.98-北京万龙华开房地产开发有限公司合营企业2,151,993,207.651,372,605,575.09深圳市万信二号投资企业(有限合伙)合营企业2,132,563,575.412,132,557,557.56天津万安建创置业有限公司合营企业2,077,902,658.782,226,917,755.42珠海横琴万骏投资集团有限公司合营企业1,816,660,889.27771,519,246.50V-NestaFundIII,LP合营企业1,717,711,860.511,291,593,860.40佛山市南海区万喆房地产开发有限公司合营企业1,593,248,518.56-北京市中盛兴建房地产开发有限公司合营企业1,403,334,807.47354,596,989.71北京万科东方置业有限公司合营企业1,020,417,075.29845,375,607.24上海新地嘉兆物联网有限公司合营企业1,341,207,352.871,303,972,099.32武汉林岸置业有限公司合营企业1,200,131,876.071,155,886,424.28厦门煊泰置业有限公司合营企业1,169,629,094.761,161,736,721.74北京滨湖恒兴房地产开发有限公司合营企业1,126,345,664.491,097,366,746.58北京青龙湖盛通房地产开发有限公司合营企业867,531,731.721,280,945,149.79绍兴锦池置业有限公司合营企业的子公司982,744,320.241,630,960,265.78天津华锦万吉置业有限公司合营企业863,353,331.461,164,501,561.78深圳市深安聚汇实业有限公司合营企业848,917,938.14567,910,046.04北京五和万科置业有限公司合营企业827,890,905.232,182,665,663.29成都龙泉驿区行政南轨道城市发展有限公司合营企业796,869,534.682,303,460,090.10昆明万睿房地产开发有限公司合营企业786,188,868.23-上海北万置业有限公司合营企业673,141,370.83-昆明万洱房地产开发有限公司合营企业649,918,555.38625,042,449.68唐山新采房地产开发有限公司合营企业643,305,951.42-上海高福房地产开发有限公司合营企业630,469,796.34609,520,856.00上海万筠房地产有限公司合营企业613,794,751.40591,465,964.53温州万誉置业有限公司合营企业600,274,400.58599,593,883.52万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-156单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日北京祥业万科房地产开发有限公司合营企业591,153,108.58609,524,816.45杭州锦业置业有限公司合营企业583,029,211.222,924,660,735.14北京万越辉置业有限公司合营企业576,148,595.64639,801,467.38上海万忞企业管理有限公司合营企业550,779,375.74382,588,808.08济南碧岑置业有限公司合营企业208,345,528.49442,675,678.49北京神州数码置业发展有限公司合营企业491,754,351.87501,401,066.23绍兴元昊置业有限公司合营企业483,031,083.13752,103,254.00610LexingtonVentureLP合营企业465,505,381.38373,601,165.28深圳市荣兴房地产开发有限公司合营企业444,001,694.00444,001,694.00云南麦溪房地产开发有限公司合营企业389,000,000.00440,000,000.00WklandInvestmentIILimited合营企业383,652,714.89513,922,578.83武汉地铁迅兴置业有限公司合营企业381,630,062.09359,938,682.19宁波万霞置业有限公司合营企业373,047,088.67370,405,798.07杭州锦蓝置业有限公司合营企业的子公司363,677,111.56-成都市天府怡心湖建设发展有限公司合营企业358,610,162.00343,490,559.12ChampionEstate(HK)Limited合营企业349,108,391.00大连万腾置业有限公司合营企业336,937,722.04608,848,353.66重庆华葡房地产开发有限公司合营企业334,635,766.2335,693,160.10VXCoreIIHoldingLtd合营企业333,730,707.66336,643,691.07宁波万栖置业有限公司合营企业330,414,036.07336,900,332.14天津万安才智置业有限公司合营企业308,545,265.06253,004,966.94宁波万投置业有限公司合营企业301,229,189.08670,814,162.76绍兴锦越置业有限公司合营企业的子公司291,918,215.68303,786,922.00北京万启丰企业管理咨询有限公司合营企业的子公司280,428,030.00280,428,030.00ChinaLogisticsPlatformILimited合营企业273,004,744.47251,462,532.47上海万睿房地产有限公司合营企业249,301,467.2698,434,352.24昆明万珑房地产开发有限公司合营企业237,091,904.00237,091,904.00北京万启望管理咨询有限公司合营企业的子公司235,495,699.15235,495,699.15浙江万科坤和房地产开发有限公司合营企业232,397,129.02-厦门市雍景湾房地产有限公司合营企业230,690,545.32406,638,531.41昆山浩捷信息咨询有限公司合营企业227,538,615.44233,244,511.69AscentWinLimited合营企业224,944,360.81224,935,799.92南京吉庆丰企业管理咨询有限公司合营企业219,180,854.83219,180,854.80天万投资控股有限公司合营企业218,782,468.75155,140,458.21武汉雅苑万科房地产有限公司合营企业188,490,690.11188,490,690.11西安曲江创意谷文化产业园区开发有限公司合营企业176,487,740.9748,611,177.01北京鑫成晶盛商业运营管理有限公司合营企业166,143,421.46164,207,965.10成都乐活康养健康管理有限公司合营企业164,781,439.7597,976,612.76上海科岸承华企业发展有限公司合营企业161,691,014.83-上海万库投资管理有限公司合营企业152,481,082.80152,481,091.15北京祥筑房地产开发有限公司合营企业150,896,343.92107,125,040.70万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-157单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日杭州福盈弘企业管理咨询有限公司合营企业148,920,000.00210,120,000.00佛山市南海区万科万鸣房地产有限公司合营企业144,051,468.53-北京万德盈商业运营管理有限公司合营企业140,378,257.00163,974,489.73杭州工万产业投资管理有限公司合营企业140,081,077.92146,092,401.43珠海东万元鲲企业管理合伙企业(有限合伙)合营企业135,188,491.07-WoolwichJVSarl合营企业129,718,382.10126,504,156.76徐州彭家置业有限公司合营企业128,153,885.77306,590,475.65南京泰麒置业发展有限公司合营企业127,685,190.67127,885,190.67北京国万置业有限公司合营企业125,486,538.40121,999,847.55HonwillLimited合营企业120,675,000.00120,675,000.00霸州市万鸿房地产开发有限公司合营企业118,836,442.27117,791,769.81福建信泰钱隆房地产开发有限公司合营企业111,752,081.67119,597,669.10济南万保盛辉房地产开发有限公司合营企业111,295,963.21131,522,173.98宁波开万云海置业有限公司合营企业101,029,741.23-廊坊市金海房地产开发有限公司合营企业83,559,575.61187,525,148.98上海万碧房地产有限公司合营企业77,541,861.9895,713,408.92温州万碧金房地产有限公司合营企业76,745,859.32-上海万至镝企业发展有限公司合营企业76,501,000.0076,501,000.00北京禾亿企业管理有限公司合营企业57,560,686.4045,758,052.71贵州龙里维乐物流园有限公司合营企业56,716,051.848,322,542.46新疆浩华房地产开发有限公司合营企业53,175,765.93-景洪皓泰置业有限公司合营企业53,070,767.4113,847,900.18佛山市南海区万扬房地产有限公司合营企业52,895,952.8274,975,320.58深圳市龙城广场房地产开发有限公司合营企业51,532,315.11-杭州富阳永通房地产开发有限公司合营企业50,677,206.21101,965,669.06中新(天津)商业管理有限公司合营企业50,063,179.0950,064,719.04厦门雅展房地产开发有限公司合营企业48,628,213.6599,495,185.02北京首开万科房地产开发有限公司合营企业45,945,422.27-北京万科东地房地产开发有限公司合营企业43,103,486.9864,077,660.26徐州启乔冰雪体育文化发展有限公司合营企业42,500,000.00-深圳市华通基业投资有限公司合营企业39,101,564.47-深圳市安居泊寓租赁服务有限公司合营企业37,877,492.5135,295,857.78通用地产重庆有限公司合营企业34,726,393.98-重庆荣港物流有限公司合营企业34,224,678.9616,069,411.85天津宁晟房地产开发有限公司合营企业31,667,768.792,003,033,231.21大理满江康旅投资有限公司合营企业29,463,478.83-陕西科庙房地产开发有限公司合营企业29,139,401.6927,010,383.10杭州万照置业有限公司合营企业28,455,236.8428,157,773.76青岛昌明置业有限公司合营企业26,604,630.67234,466,688.38佛山市南海区万科联星房地产有限公司合营企业25,130,371.1116,362,230.01武汉金万置业有限公司合营企业21,496,614.9990,197,604.56万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-158单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日温州万祯置业有限公司合营企业21,490,748.583,181,927.46宜兴新君万置业发展有限公司合营企业的子公司20,949,943.71-深圳市万信未来城制造有限公司合营企业20,625,702.8919,752,397.14杭州万晨置业有限公司合营企业20,354,454.5316,826,234.22北京昌科万联商业运营管理有限公司合营企业20,270,000.0020,270,000.00上海谊智企业发展有限公司合营企业18,986,157.6319,361,713.67沈阳万科万洲房地产开发有限公司合营企业17,791,743.21-唐山万润房地产开发有限公司合营企业15,282,777.4527,690,835.99杭州邻嘉康复护理院有限公司合营企业14,765,516.2715,004,734.46广州市田心实业发展有限公司合营企业的子公司14,258,263.881,338,034.85郑州万科华赋教育科技有限公司合营企业13,965,000.00-广州市万溪企业管理有限公司合营企业8,828,341.924,605,643.07秦皇岛市嘉金房地产开发有限公司合营企业8,061,823.56-天津万疆置业有限公司合营企业7,974,904.17149,183,357.68中投发展(天津)滨海有限责任公司合营企业7,252,262.677,252,262.67青岛嘉尚酒店管理有限公司合营企业7,158,523.137,158,523.13宁波创未来教育信息咨询有限公司合营企业6,613,644.665,609,911.50宁波天筑置业有限公司合营企业6,496,750.006,496,750.00长沙市领域房地产开发有限公司合营企业6,362,574.92-MarriottHoldingsLimited合营企业5,613,478.755,174,151.53杭州万东仓储有限公司合营企业5,589,019.012,646,148.86厦门市万贸悦城物业服务有限公司合营企业5,577,223.944,768,378.06上海恺熠置业有限公司合营企业5,537,238.955,722,428.72巴夫洛(嘉兴)仓储有限公司合营企业5,395,960.02147,585,947.86杭州工万基业企业运营管理有限公司合营企业4,971,812.512,352,336.00上海闵房泊寓房地产经营服务有限公司合营企业4,712,725.5011,204,801.43广东省信托房产开发有限公司合营企业的子公司4,245,551.20703,632.46万创置业(上海)有限公司合营企业4,172,023.17-湖南百家汇仓储有限公司合营企业4,078,341.483,937,958.66沈阳盛安房地产开发有限公司合营企业3,342,602.91269,150.72温州万享置业有限公司合营企业3,070,629.8310,500,872.08泉州东海万誉物业服务有限公司合营企业2,746,207.781,226,543.78南昌万坤置业有限公司合营企业2,553,333.03-宁波前程供应链有限公司合营企业2,454,083.004,341,355.24上海虹房泊寓企业发展有限公司合营企业2,351,391.761,026,189.35海宁万纬仓储设施有限公司合营企业2,265,223.261,719,020.02瑞安市鸿熹置业有限公司合营企业2,262,029.835,858,507.51华万健康产业发展有限公司合营企业2,187,272.362,418,615.76武汉万地汉宜房地产开发有限公司合营企业2,052,396.15156,469,142.85天津禾万企业管理有限公司合营企业2,018,187.681,510,773.63郑州万科锦瑞房地产开发有限公司合营企业1,987,018.501,722,847.42万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-159单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日苏州迅和置业有限公司合营企业1,926,576.90-武汉市江汉城市资源经营管理有限公司合营企业1,879,620.8511,697.11嘉兴紫元置业有限公司合营企业1,869,562.651,906,149.13长春市南关区泰林斯顿幼儿园有限公司合营企业219,437.022,708,827.24深圳市万科安居物业服务有限公司合营企业1,689,564.68-昆山芯旺威达电子有限公司合营企业1,689,531.001,543,463.81成都交子泊寓住房租赁有限公司合营企业1,686,411.77-天津华康物流有限公司合营企业1,611,194.981,318,879.95昆明海阔万誉物业服务有限公司合营企业1,451,052.111,242,885.00福建中联物业服务有限公司合营企业1,341,608.201,222,479.55龙港市城市资源经营管理有限公司合营企业1,339,393.33515,258.73成都紫光万誉物业服务有限公司合营企业的子公司1,305,052.753,209,688.24唐山万顶房地产开发有限公司合营企业864,520.47337,390.16苏州市吴江区城科物业服务有限公司合营企业858,995.77-绍兴臻悦房地产开发有限公司合营企业736,334.532,110,289.91上海申养投资管理股份有限公司合营企业680,181.33674,151.35廊坊临空城市资源经营管理有限公司合营企业663,219.14-杭州祥胜汽车产业园开发有限公司合营企业636,767.6847,905.16深圳地铁万科实业发展有限责任公司合营企业519,082.60-杭州万科大家房地产开发有限公司合营企业503,578.19-杭州紫元康润房地产开发有限公司合营企业332,630.46333,912.23陕西万翔仓储有限公司合营企业323,780.00323,780.00北京思翼企业管理有限公司合营企业320,000.00320,000.00南京二十一世纪不动产经营管理有限公司合营企业279,665.09-610LexingtonVentureGPLLC合营企业202,242.8437,849.30上海玖开投资管理有限公司合营企业197,704.93199,477.58杭州万物风和物业服务有限公司合营企业187,024.25143,889.25Shanghai(JQ)InvestmentHoldingsPte.Ltd.合营企业179,787.94154,112.15VXJinanHKHoldingLimited合营企业153,405.23153,404.66北京万启方管理咨询有限公司合营企业的子公司128,391.94-天津智恒企业管理有限公司合营企业117,098.06112,856.62成都高投泊寓房屋租赁有限公司合营企业109,009.50300.00上海圆丰文化发展有限公司合营企业81,481.3822,660.64V-NestaFundIIIGPLimited合营企业72,122.6449,194.99苏州市吴江区城开万云城市发展有限公司合营企业70,822.63-深圳市罗湖万物城市运营有限公司合营企业58,441.45-武汉宝山汇城置业有限公司合营企业56,227.36629,252.18V-NestaFundIIGPLimited合营企业54,446.1750,151.34深圳市特发华基投资有限公司合营企业48,618.57594.11唐山万域房地产开发有限公司合营企业46,816.1646,841.87BountifulTimeLimited合营企业44,165.5831,130.70万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-160单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日唐山万疆房地产开发有限公司合营企业40,488.2938,495.18VXLogisticsVII(HK)HoldingLimited合营企业33,660.6943,010.69VAWEurasianReFundLP合营企业27,049.10-杭州富民投资有限公司合营企业23,721.88-VAWInvestmentHoldingLimited合营企业22,945.71-北京东方万科投资管理有限公司合营企业18,343.0018,343.00VAWEurasianCapitalGPLimited合营企业16,767.86-太原国投万科湖畔置业有限公司合营企业10,451.4611,000.00杭州元亦置业有限公司合营企业的子公司10,100.00-天津联祺行远企业管理咨询有限公司合营企业10,000.0010,000.00VXChengduHKHoldingLimited合营企业5,802.305,802.30TREASUREMEGACORPORATIONLIMITED合营企业4,725.40-VankeVelocityPropertyIHoldingCompanyLimited合营企业4,149.483,822.16VXLogisticsIHoldingLimited合营企业4,149.483,822.16VXLogisticsVHoldingLimited合营企业4,149.483,822.16VXLogisticsX(BVI)HoldingLtd合营企业4,149.483,822.16北京海阔万誉物业服务有限公司合营企业3,837.003,837.00福州市仓山区城市资源经营管理有限公司合营企业2,002.02-万科信泰基金管理(深圳)有限公司合营企业1,106.001,106.00沈阳万锦物业服务有限公司合营企业288.00288.00OceanRainbowLimited合营企业221.84204.35北京宁坤房地产开发有限责任公司合营企业19.211,500,000,000.00杭州富阳永腾置业有限公司合营企业的子公司10.00-南京广电万科置业发展有限公司合营企业0.300.30珠海市懋德诚投商业发展有限公司子公司*1-4,220,842,791.44珠海市璞誉诚投商业发展有限公司子公司*1-3,948,959,708.33成都万科南城置业有限公司子公司*1-808,349,530.33河南省多乐置业有限公司合营企业-655,882,754.65杭州南璟置业有限公司合营企业-448,162,680.35济南安城实业投资有限公司合营企业-286,467,066.71贵阳聚万都荟商业发展有限公司子公司*1-278,600,000.00北京万福阳光投资有限公司合营企业-255,703,840.86太原万科双城房地产开发有限公司子公司*1-233,829,856.02苏州工业园区左岸房地产开发有限公司合营企业-125,305,776.98宁波鄞州云邦房地产信息咨询有限公司合营企业-112,367,950.07福州市万思置业有限公司合营企业-105,119,435.42QuasiRichLimited合营企业-97,188,769.31上海万九绿合置业有限公司合营企业-92,509,791.00广州市万锦房地产有限公司合营企业-91,764,238.58石家庄万科文润房地产开发有限公司合营企业-50,791,865.74珠海市海愉置业有限公司合营企业-25,582,071.71万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-161单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日上海开万云企业管理有限公司合营企业-20,251,000.00V-NestaInvestmentPartnerIILimited合营企业-5,419,790.39宁波镇海开元和雅置业有限公司其他*2-1,821,647.65天津市迪万投资有限公司合营企业-1,253,722.12东莞滨海湾万科物业服务有限公司合营企业-1,137,276.13中山市翠亨城市资源经营管理有限公司合营企业-368,662.69广州市万长电子科技有限公司其他*2-249,157.80江门人才岛城市资源经营管理有限公司合营企业-186,044.16成都轨道万科物业有限公司子公司*1-10,107.15杭州紫元康盛房地产开发有限公司合营企业-1,031.97济南空港现代仓储设施有限公司合营企业-100.00小计104,158,174,342.1691,445,163,002.30合计153,902,239,935.10138,011,661,662.96本年对关联方的合并抵消后利息收入为人民币1,481,977,674.12元(2021年：人民币1,305,891,577.94元)。
应付关联方款项：单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日长沙轨道万科置业有限公司联营企业3,025,528,219.12-上海诚卫兴置业发展有限公司联营企业2,690,503,965.36124,969,392.25苏州高新新吴置地有限公司联营企业1,858,118,606.921,979,779,366.85佛山市南海区万瑞投资有限公司联营企业1,231,999,133.191,226,791,582.01深圳市四达实业发展有限公司联营企业1,135,652,173.92-深圳市万御安防服务科技有限公司联营企业905,486,648.88-北京万湖房地产开发有限公司联营企业800,528,794.94791,325,466.94山西九昌翡翠房地产开发有限公司联营企业687,634,203.98748,688,002.92深圳市万科滨海房地产有限公司联营企业644,410,305.46680,339,303.27重庆科锦置业有限公司联营企业585,039,489.29611,648,433.09南京华侨城置地有限公司联营企业569,964,996.89569,964,996.89中房万科实业有限公司联营企业524,697,444.01267,062,309.35东莞市中万凯胜实业投资有限公司联营企业的子公司499,652,094.49-东莞时富花园开发有限公司联营企业488,719,886.65476,504,751.29嘉兴万宜置业有限责任公司联营企业438,679,090.59227,808,372.12上海江杰荣泰置业(集团)有限公司联营企业390,986,939.75390,986,939.75武汉长江科技经济开发有限公司联营企业374,269,211.28398,464,066.80成都天利万鑫实业有限责任公司联营企业352,130,251.88356,045,231.88珠海华桐房地产开发有限公司联营企业305,867,921.02188,586,314.78杭州锦和置业有限公司联营企业298,456,660.98356,606,921.62南京荟宏置业有限公司联营企业287,248,201.94159,748,201.94万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-162单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日临沂鲁商发展金置业有限公司联营企业280,112,199.18201,236,980.13徐州威润房地产开发有限公司联营企业259,005,556.22259,699,248.67贵阳市金城汇置业有限公司联营企业250,517,705.11190,478,344.44上海港万房地产有限公司联营企业242,060,240.93243,018,789.78嘉兴璟鸿置业有限公司联营企业235,671,088.97281,226,706.02陕西富平石川河房地产开发有限责任公司联营企业225,554,205.48202,936,213.60北京金隅万科房地产开发有限公司联营企业194,048,202.99193,484,590.75芜湖万科信达房地产有限公司联营企业181,319,744.91183,077,794.93嘉兴万昇置业有限责任公司联营企业178,535,401.65-昆山源翔置业有限公司联营企业174,000,000.00174,000,000.00厦门万特福房地产开发有限公司联营企业168,355,684.33326,491,034.14成都华创蓉璟城建筑工程有限责任公司联营企业164,103,389.55-北京金第房地产开发有限责任公司联营企业156,049,394.50213,925,148.85宁夏金耀置业有限公司联营企业144,225,097.301,903,994.71合肥永拓置业发展有限公司联营企业137,390,942.05211,793,836.04广州天禧房地产开发有限公司联营企业135,040,622.61131,849,294.62佛山保利恒升置业有限公司联营企业131,288,400.00123,788,400.00长春万科溪之谷房地产开发有限公司联营企业129,693,643.19120,595,661.04UltimateVantageLimited联营企业119,990,240.9587,113,897.14东莞市润地房地产有限公司联营企业117,000,000.00132,000,000.00吉林省昊悦房地产开发有限公司联营企业116,782,572.5121,428,870.87深圳印力管理有限公司联营企业112,171,395.27112,012,272.34广州市万尚房地产有限公司联营企业102,847,670.08103,343,821.78苏州高新光耀万坤置地有限公司联营企业99,703,533.65108,067,325.20济南盛唐置业有限公司联营企业99,393,247.36185,941,734.10北京京投银泰置业有限公司联营企业98,642,626.89-东莞市万科中交中天创合房地产有限公司联营企业92,616,122.84168,513,330.29深圳市众金汇资产管理有限公司联营企业90,000,000.00-中海宏洋置业(徐州)有限公司联营企业85,025,501.2294,182,646.52苏州京万房地产开发有限公司联营企业84,796,953.826,130,509.95成都一航万科滨江房地产开发有限公司联营企业83,806,239.1684,266,174.74深圳市平吉投资管理有限公司联营企业78,600,000.0078,600,000.00陕西华联置业发展有限公司联营企业75,660,430.8375,657,062.49苏州鑫苑万卓置业有限公司联营企业72,489,766.6972,688,764.69南通万鹏房地产有限公司联营企业72,129,018.9670,103,318.96徐州苏科置业有限公司联营企业62,214,208.3499,965,153.48南通市通州区东居置业有限公司联营企业57,466,199.7057,510,252.69苏州恒万置地有限公司联营企业49,701,982.4653,105,965.98南通万家商务信息咨询有限公司联营企业48,174,573.8838,272,838.46泉州市万科骏禾置业有限公司联营企业48,122,095.6959,566,767.34南通锦恒置业有限公司联营企业47,293,539.0947,534,541.28万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-163单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日西宁中房万科实业有限公司联营企业47,022,039.8149,306,837.98深圳前海基础设施投资基金管理有限公司联营企业45,000,000.00-哈尔滨深哈产业园产城投资开发有限公司联营企业44,037,523.255,567,135.10南通永创商务信息咨询有限公司联营企业43,706,933.0642,498,593.84宁波航万置业有限公司联营企业43,307,280.35-海南万净环卫科技服务有限公司联营企业43,200,485.2521.32重庆中航万科云岭置业有限公司联营企业41,728,059.7769,692,155.40廊坊旷世基业房地产开发有限公司联营企业38,514,406.8139,327,708.65重庆云畔置业有限公司联营企业34,902,906.7176,365,057.78济南安齐房地产开发有限公司联营企业33,546,604.19130,165,505.08合肥徽创房地产开发有限公司联营企业33,421,430.8825,175,052.30宁夏万嘉锦业房地产有限公司联营企业30,390,228.97-广州花都雅展房地产开发有限公司联营企业28,598,238.6831,317,474.46悦榕酒店服务(北京)有限公司联营企业27,529,595.5127,000,000.00浙江万鼎房地产开发有限公司联营企业26,717,348.2226,559,582.14西宁万唐房地产有限公司联营企业26,491,853.705,426,154.70上海中建信万经济发展有限公司联营企业25,000,000.0025,000,000.00东莞市中万汉邦房地产开发有限公司联营企业24,563,857.1044,738,487.92北京光熙国际养老服务有限公司联营企业24,533,765.3015,416,381.56北京万链云享建筑科技有限公司联营企业24,000,000.0024,000,000.00漳州市滨北置业有限公司联营企业23,900,580.0623,944,874.37常熟市尚源房地产开发有限公司联营企业23,281,300.20-济南弘碧置业有限公司联营企业21,954,570.492,837,202.40上海万狮置业有限公司联营企业20,593,924.8814,240,758.07徐州晟荣置业有限公司联营企业19,847,431.00185,897,431.00贵州劲祥鸿房地产开发有限公司联营企业19,682,476.11-VankeRainbowPartnership,LP联营企业18,040,159.1618,246,258.78SherwoodDevelopmentPteLtd联营企业15,486,600.00-深圳市中万华凯实业投资有限公司联营企业14,840,840.1420,878,768.57佛山市翊辉房地产有限公司联营企业14,190,963.9314,190,963.89北京首开万科物业服务有限公司联营企业13,891,057.4513,858,405.36VallianceCapitalL.P.联营企业8,858,099.3410,441,949.59深圳市万锐商业管理有限公司联营企业8,520,925.00-RichfordTradingLimited联营企业8,341,563.68-温州万茂置业有限公司联营企业7,252,104.086,703,007.48东莞市汉邦盛泰有限公司联营企业6,559,088.3212,515,266.37上海筑浦信息技术有限公司联营企业5,441,147.545,516,532.76深圳市万正房地产有限公司联营企业5,000,000.005,000,000.00广州科讯实业有限公司联营企业4,500,000.004,500,000.00上海万艋航体育文化有限公司联营企业3,694,146.85-太原万科长宁房地产开发有限公司联营企业2,798,157.112,749,308.50万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-164单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日武汉英立德教育投资有限公司联营企业2,500,000.002,487,177.78扬州万新城市运营管理服务有限公司联营企业1,352,643.61-宁夏万中景明房地产有限公司联营企业1,344,817.85-银川合众致远经纪顾问有限公司联营企业1,243,322.022,203,995.15深圳市卓越不动产投资有限公司联营企业850,000.00-苏州万科商业管理有限公司联营企业815,848.271,463,025.82东莞市联堡房地产有限公司联营企业502,369.19757,254.65东莞市宝昇房地产有限公司联营企业497,999.27151,869.76南通映尚置业有限公司联营企业441,403.15-南昌联万置业有限公司联营企业372,515.197,994,636.71宁夏万鹏房地产开发有限公司联营企业359,211.267,619,605.40南宁市青秀区万科城南幼儿园联营企业260,174.90-济南城发乐居资产运营有限公司联营企业255,430.02-宁夏万悦房地产有限公司联营企业233,391.2913,898,300.89云南澄江抚仙湖蓝岸酒店有限公司联营企业220,986.331,758,806.11南京荣泰置业有限公司联营企业74,599.61114,929.42杭州汇泽置业有限公司联营企业56,671.2329,933,421.59上海星信曼企业管理有限公司联营企业48,456.45-泉州汇隆商业管理有限公司联营企业的子公司39,110.66-云南万城百年投资开发有限公司联营企业32,032.2931,782.82东莞市华堡房地产有限公司联营企业31,096.538,698.03漳州汇鑫商用置业有限公司联营企业的子公司29,942.03-杭州润衡置业有限公司联营企业28,445.7228,345.00广州万御安防科技服务有限公司联营企业的子公司16,901.501,183.00天津欢购商业运营管理有限公司联营企业9,021.10-宁波深国投商用置业有限公司联营企业7,847.117,819.32济南欢购商业运营管理有限公司联营企业7,487.34-东莞市联析房地产有限公司联营企业2,945.547,531.40东莞市万华凯宏实业投资有限公司联营企业1,240.701,512.67东莞市中万永航实业投资有限公司联营企业813.002,814.69上海润筑企业管理有限公司联营企业444.80443.22常熟深国投商用置业有限公司联营企业311.73310.62VankicInvestment(CaymanIslands)Ltd.联营企业276.87255.03上海万勤企业管理有限公司联营企业209.55208.80上海万颛企业管理有限公司联营企业82.1781.89深圳市德帆实业发展有限公司联营企业的子公司81.45-苏州深国投商用置业有限公司联营企业52.4552.25GoldValueLimited联营企业17.7516.35北京五园科盛房地产开发有限公司联营企业8.027.98深圳市深国际联合置地有限公司子公司*1-5,776,867,353.13东莞市峰景资产管理有限公司联营企业-288,124,377.44万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-165单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日青岛合富锦城置业有限公司其他*2-148,563,721.38东莞市峰景投资有限公司联营企业-144,724,724.79上海唯家房地产咨询有限公司子公司*1-140,844,608.87上海万御科技有限公司联营企业的子公司-123,827,889.67苏州万御安防科技有限公司联营企业的子公司-102,618,834.54合肥万科瑞益地产有限公司其他*2-98,109,862.76重庆招科置业有限公司联营企业-77,442,981.46唐山新创房地产开发有限公司联营企业-75,571,779.41北京万物御安防科技服务有限公司联营企业的子公司-68,415,588.74深圳市万欣物流仓储投资有限公司联营企业-54,353,868.87万科链家(北京)装饰有限公司其他*2-53,162,742.89宁波万御安防科技有限公司联营企业的子公司-48,822,501.33佛山市长盛建筑科技有限公司联营企业-48,595,620.74南昌联交科置业有限公司联营企业-47,428,731.79山东华艺置业有限公司联营企业-43,114,044.69济南泰盛房地产开发有限公司其他*2-38,104,276.65上海万科长宁置业有限公司联营企业-32,672,778.44贵州泰联房地产开发有限公司联营企业-27,214,458.59珠海财富贸易有限公司其他*2-26,890,723.95佛山市万科商业管理有限公司联营企业-23,904,831.61湖北楚恒置业有限公司联营企业-17,220,518.07RunwayOperationsLLC子公司*1-16,123,936.59重庆中航万科峻景置业有限公司联营企业-13,299,733.38贵阳龙华房地产开发有限公司联营企业-13,228,046.91宁夏万锦房地产有限公司联营企业-10,506,376.34宁夏万宇翔宸房地产有限公司联营企业-6,370,400.32宁夏悦家房地产开发有限公司联营企业-4,649,088.36西宁宁灿实业有限公司联营企业-4,233,172.09浙江三和电梯有限公司联营企业的子公司-2,813,104.70珠海市乾元晟物流发展合伙企业(有限合伙)联营企业-2,598,875.20银川万博中泰房地产有限公司联营企业-2,545,432.95宁夏正辉房地产开发有限公司联营企业-2,355,863.96福州万物御科技有限公司联营企业的子公司-2,145,221.85深圳市福保城市资源管理有限公司联营企业-1,573,509.01西宁万涵房地产有限公司联营企业-1,421,086.96福州市万涛房地产有限公司联营企业-735,440.07保利(长沙)西海岸置业有限公司联营企业-724,023.65佛山市禅城万骐城市资源经营管理有限公司联营企业-666,453.62泉州万物御安防科技有限公司联营企业的子公司-580,305.33安徽信万华房地产开发有限公司联营企业-571,570.59合肥一航万科地产有限公司联营企业-483,475.40万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-166单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日昆明万昆物流有限公司联营企业-427,154.48深圳市壹海城商业物业管理有限公司联营企业-394,307.72东莞市万峰房地产有限公司联营企业-365,656.17东莞市华塘房地产有限公司联营企业-201,612.21泉州市万悦装修有限公司联营企业-198,040.00东莞水乡城市资源经营管理有限公司联营企业-119,640.14江西唯家房地产咨询有限公司其他*2-80,779.35南通万物御安防科技有限公司联营企业的子公司-56,660.88南通锦隆置业有限公司联营企业-54,431.22南京伟万房地产开发有限公司联营企业-20,000.00小计24,361,699,579.7523,014,522,120.75深圳市万科云城房地产开发有限公司合营企业5,296,238,883.495,416,691,624.10上海广欣投资发展有限公司合营企业2,618,322,626.943,564,941,040.88深圳礼达万圳投资有限公司合营企业1,352,796,732.27-上海长华万城企业管理合伙企业(有限合伙)合营企业1,285,740,504.791,366,193,687.76上海万九绿合置业有限公司合营企业1,174,474,774.41-深圳长湖置业发展有限公司合营企业957,734,233.23410,528,918.77北京昌业房地产开发有限公司合营企业829,547,673.711,097,291,031.20珠海东万元唐企业管理合伙企业(有限合伙)合营企业825,203,254.901,020,100,000.00珠海经济特区恒盛房产开发有限公司合营企业820,269,347.82720,821,863.72沈阳圣丰御景房地产开发有限公司合营企业760,033,594.72759,994,435.79青岛龙泰锦钰置业有限公司合营企业578,339,642.52399,046,961.49温州万楷置业有限公司合营企业568,315,293.00568,315,293.00天津信科置业有限公司合营企业541,564,431.50813,590,924.52成都中万怡兴置业有限公司合营企业514,142,298.14560,838,908.26沈阳永昌盛房产开发有限公司合营企业502,468,533.78502,233,434.92苏州高新万科置地有限公司合营企业501,330,034.78490,502,676.89无锡国信置业有限公司合营企业497,074,040.03827,445,563.91武汉硅创置业有限公司合营企业486,144,270.12755,095,680.95四川太乙房地产开发有限公司合营企业455,541,041.22384,370,220.35珠海市海愉置业有限公司合营企业434,727,159.53-广州市万锦房地产有限公司合营企业432,953,151.56-河北国控房地产开发有限公司合营企业373,331,848.28445,567,743.53大连万兴置业有限公司合营企业367,664,901.94649,325,757.57珠海东万元奉企业管理合伙企业(有限合伙)合营企业337,952,276.50337,952,276.50杭州万璟置业有限公司合营企业330,328,600.54264,343,030.10南京裕晟置业有限公司合营企业321,471,136.21503,708,689.67上海合庭房地产开发有限公司合营企业319,711,135.10319,457,283.81山东小珠山建设发展有限公司合营企业309,025,382.66294,275,333.60宁波万应置业有限公司合营企业306,528,831.92303,796,188.63北京龙万华开房地产开发有限公司合营企业304,750,619.3519,004,265.19万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-167单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日宁波方惇房地产信息咨询有限公司合营企业303,133,078.61287,868,621.61成都万新置业有限公司合营企业301,426,037.73309,828,546.77西安雁顺置业有限公司合营企业300,976,087.58335,652,621.56上海万谊龙置业有限公司合营企业295,762,862.80297,256,227.89武汉联投万科生态城房地产有限公司合营企业292,707,187.85348,603,851.42苏州金晟硕丰投资中心(有限合伙)合营企业255,000,000.00631,800,000.00南京悦颐房地产开发有限公司合营企业246,000,000.00246,000,000.00天津海纳万塘房地产开发有限公司合营企业240,962,177.84240,396,225.92成都万锦南府置业有限公司合营企业228,424,860.59228,115,877.46青岛万湖置业有限公司合营企业225,168,788.41225,168,788.41徐州宁盛置业有限公司合营企业224,453,078.4855,833,126.34扬州万景置业有限公司合营企业222,412,399.42223,396,743.86重庆星畔置业有限公司合营企业221,733,849.73297,297,563.84漳州市滨水置业有限公司合营企业216,525,563.05259,172,838.85杭州南璟置业有限公司合营企业212,930,967.35-610LexingtonDevelopmentLLC合营企业201,838,335.52179,133,625.38上海乐都置业有限公司合营企业196,440,895.52197,254,881.82四川万合鑫城置业有限公司合营企业189,153,255.83237,181,355.25广州市启坤房地产开发有限公司合营企业187,802,545.27-长沙市领域投资有限公司合营企业183,367,533.45194,576,856.67上海加来房地产开发有限公司合营企业179,010,586.98245,208,421.16中万新创(珠海)投资管理企业(有限合伙)合营企业176,431,591.70149,021,652.59成都润万置业有限公司合营企业173,140,103.06393,843,328.97南通新雅房地产开发有限公司合营企业172,583,182.21240,661,801.99广州市万臻房地产有限公司合营企业164,930,668.12181,403,187.54杭州京科置业有限公司合营企业164,275,709.64167,465,595.87杭州融恒置业有限公司合营企业160,671,391.13148,975,854.64温州市梁旭置业有限公司合营企业159,232,637.38224,462,976.52深圳市万三置业有限公司合营企业的子公司156,073,634.03-杭州元晗置业有限公司合营企业的子公司154,825,361.73-长沙市万科西海岸置地有限公司合营企业151,728,013.34151,728,013.34无锡市北联投资发展有限公司合营企业147,886,923.71254,782,309.37深圳市万汇云经营管理有限公司合营企业134,504,469.54-扬州万胜置业有限公司合营企业132,503,236.92138,484,546.86无锡市晨业房地产有限公司合营企业132,289,134.40132,012,124.12宁波慈鹭置业有限公司合营企业127,728,906.69-徐州铭辉置业有限公司合营企业127,367,765.82127,422,008.60南昌联湖科置业有限公司合营企业126,032,838.1266,987,838.12杭州金昇房地产开发有限公司合营企业121,241,410.52121,241,410.52杭州万爵置业有限公司合营企业117,500,130.86148,459,198.69苏州俊昌置业有限公司合营企业114,481,186.10114,601,466.41万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-168单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日三亚碧海锦晟酒店管理有限公司合营企业109,933,101.0552,742,227.79杭州富耀置业有限公司合营企业109,388,102.636,707,482.40南宁万滨房地产有限公司合营企业104,293,669.09150,933,288.26无锡市辰万房地产有限公司合营企业101,369,659.39167,012,001.31济南安城实业投资有限公司合营企业97,685,465.60-扬州万铭置业有限公司合营企业89,008,368.5189,008,368.51河南省多乐置业有限公司合营企业88,828,616.48-北京京投万科房地产开发有限公司合营企业80,974,735.3877,613,722.93扬州启辉置业有限公司合营企业75,858,265.7578,393,616.75V-NestaFundII,LP合营企业75,314,498.0069,371,592.46扬州万美置业有限公司合营企业72,767,549.0142,476,800.00石家庄万科文润房地产开发有限公司合营企业70,737,450.04-南通申万置业有限公司合营企业70,465,040.14198,734,633.89南京荟合置业有限公司合营企业65,174,130.96129,434,801.33杭州万广置业有限公司合营企业63,709,791.3263,709,367.16北京东万恒冠经济咨询中心(有限合伙)合营企业62,693,573.0762,693,573.07常熟万中城房地产有限公司合营企业62,108,900.69293,102,080.32天津梅江秋实置业有限公司合营企业61,819,512.5248,957,583.50杭州富阳万朝置业有限公司合营企业60,592,963.6659,877,650.71北京万链筑享建筑科技有限公司合营企业60,042,594.3659,624,363.10中英街深港万商管理运营(深圳)有限公司合营企业60,000,000.00-上海江杰荣泰企业发展有限公司合营企业60,000,000.00-广东万纬冷链物流有限公司合营企业59,885,235.0060,000,000.00常熟中南香缇苑房地产有限公司合营企业59,734,453.13112,729,072.92宁波鄞州云邦房地产信息咨询有限公司合营企业57,690,877.07-烟台万世房地产开发有限公司合营企业57,191,074.5478,145,164.69内蒙古城投万科投资发展有限公司合营企业50,000,000.0050,000,000.00济南轨道万科企业发展有限公司合营企业50,000,000.0050,000,000.00廊坊市万都房地产开发有限公司合营企业49,642,470.0049,642,470.00山东万中商办资产管理有限公司合营企业49,000,000.0049,000,000.00海宁开元名都置业有限公司合营企业48,684,680.02213,235,874.40杭州协鼎置业有限公司合营企业48,138,300.5649,923,688.96济南万科众享置业有限公司合营企业46,956,429.61251,097,243.68武汉星光南岸置业有限公司合营企业46,240,347.006,240,347.00深圳万通南头城管理运营有限公司合营企业44,699,843.87-天津万锦晟祥房地产开发有限公司合营企业42,898,880.0042,898,880.00杭州万臻置业有限公司合营企业42,258,733.9528,955,499.76临沂鲁商置地有限公司合营企业39,096,082.6339,732,355.29北京万城永辉置业有限公司合营企业38,015,160.6438,089,700.67温州万筑开元置业有限公司合营企业34,420,410.70188,420,410.70宁波天隆置业有限公司合营企业33,644,315.6629,848,076.00万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-169单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日大连万城之光置业有限公司合营企业32,537,515.0538,967,013.38深圳市嘉悦投资发展有限公司合营企业32,440,000.0032,440,000.00扬州嘉世威建设发展有限公司合营企业27,738,564.7434,767,185.61温州万瑞置业有限公司合营企业26,154,316.99118,707,560.53合肥新城创域房地产有限公司合营企业26,023,911.0687,277,657.43南京凯瑞置业有限公司合营企业25,306,161.4124,898,314.22天津恒京企业管理有限公司合营企业25,000,000.0025,000,000.00温州德信南湖置业有限公司合营企业23,562,481.7737,850,905.35北京万旌企业管理有限公司合营企业的子公司23,498,119.46-EagleOneGlobalLimited合营企业23,435,508.5521,586,865.78杭州万业置业有限公司合营企业22,813,017.0827,703,885.26北京住总工业化住宅科技有限公司合营企业20,465,905.02-V-NestaInvestmentPartnerIILimited合营企业19,092,609.80-苏州工业园区左岸房地产开发有限公司合营企业18,780,735.07-天津市迪万投资有限公司合营企业17,546,277.88-温州万贤置业有限公司合营企业16,583,314.2639,786,001.73杭州富临投资有限公司合营企业15,620,377.2219,311,125.28SunshineBusinessLimited合营企业13,825,649.3612,734,697.37南京龙西置业有限公司合营企业13,080,164.7223,648,006.42横琴万科云地商务咨询合伙企业(有限合伙)合营企业12,813,362.8416,000,000.00沈阳新兴置业有限公司合营企业12,754,923.582,873,602.93上海万科益达投资管理有限公司合营企业10,000,000.0010,000,000.00深圳市滨海酒店资产有限公司合营企业10,000,000.0010,000,000.00嘉兴昆仑置业有限公司合营企业的子公司8,491,525.414,173,819.85温州万毅房地产有限公司合营企业8,010,305.8135,335,863.76北京万晏企业管理有限公司合营企业6,714,179.511,353,839.78上海资贤投资发展有限公司合营企业6,656,948.056,826,841.60北京万启安企业管理咨询有限公司合营企业的子公司6,469,038.016,469,038.01上海顺畅置业有限公司合营企业6,013,343.336,013,343.33北京六凯农业科技有限公司合营企业5,317,464.20-深圳市万科家德房地产投资咨询有限公司合营企业5,105,439.915,105,439.91深圳市万劲投资有限公司合营企业5,100,000.005,100,000.00上海开万云企业管理有限公司合营企业4,749,000.00-福州市万思置业有限公司合营企业4,551,507.77-广州知识城置业发展有限公司合营企业4,314,952.39131,746,580.08深圳礼达万江投资有限公司合营企业4,250,000.00-中盈万鑫(珠海)投资管理有限公司合营企业4,200,000.006,000,000.00天津海阔万誉物业服务有限公司合营企业的子公司3,579,036.4036,886.36嘉兴市东菱房地产开发有限公司合营企业的子公司3,312,527.87-中山市翠亨城市资源经营管理有限公司合营企业3,306,184.09-深圳市富威东方房地产开发有限公司合营企业3,101,224.353,101,224.35万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-170单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日南昌联颐置业有限公司合营企业2,601,556.08103,028,804.08天津万和置业有限公司合营企业2,569,515.822,569,388.15东莞滨海湾万科物业服务有限公司合营企业2,527,313.94-太原金郡同达房地产开发有限公司合营企业2,282,057.396,461,195.68深圳市万科云地实业有限公司合营企业2,140,970.80326,453.79上海旻万企业发展有限公司合营企业1,998,900.011,999,000.01海门坤万置业有限公司合营企业1,820,874.275,142,941.33苏州姑苏万卷商业管理有限公司合营企业718,066.13452,676.68海门万和置业有限公司合营企业500,000.009,732,750.00沈阳贝家房地产经纪有限公司合营企业490,000.00490,000.00太仓市万启房地产开发有限公司合营企业459,000.00-VXLogisticsIII(HK)HoldingLimited合营企业441,079.82440,098.60北京海阔万誉锦绣物业服务有限公司合营企业的子公司399,711.4831,281.39诸暨紫元康达房地产开发有限公司合营企业104,663.18191,311.03江门人才岛城市资源经营管理有限公司合营企业24,466.46-龙岩沁欣物业服务有限公司合营企业22,781.14-深圳市铁万商业管理有限公司合营企业18,627.15-北京北万怡养企业管理有限公司合营企业13,912.2130,096.22VXLogisticsIX(HK)HoldingLimited合营企业11,813.8711,848.87杭州元墨置业有限公司合营企业的子公司5,000.00-ChinaLogisticsPlatformIILimited合营企业41.5338.25ChampionEstateHoldingsLimited合营企业6.93-长春北方影都房地产开发有限公司合营企业-1,325,827,136.84深圳市华通基业投资有限公司合营企业-1,204,882,119.16杭州锦蓝置业有限公司合营企业的子公司-1,057,647,759.67宁波开投明海置业有限公司其他*2-779,278,466.80苏州迅和置业有限公司合营企业-601,844,314.51深圳市万信一号投资企业(有限合伙)其他*2-399,999,998.00昆明万睿房地产开发有限公司合营企业-267,609,332.19上海北万置业有限公司合营企业-184,060,784.42浙江万科坤和房地产开发有限公司合营企业-163,993,569.09上海科岸承华企业发展有限公司合营企业-158,928,298.66北京首开万科房地产开发有限公司合营企业-99,498,372.05宁波开万云海置业有限公司合营企业-97,673,581.58北京万启方管理咨询有限公司合营企业的子公司-87,522,864.35万创置业(上海)有限公司合营企业-75,187,766.06长沙市领域房地产开发有限公司合营企业-70,484,773.32大理满江康旅投资有限公司合营企业-63,480,336.25深圳市龙城广场房地产开发有限公司合营企业-52,606,621.91张家港嘉凯城房地产开发有限公司子公司*1-42,490,849.69新疆浩华房地产开发有限公司合营企业-36,018,829.98万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-171单位名称与本公司的关系2022年12月31日2021年12月31日南昌万坤置业有限公司合营企业-22,878,479.00杭州万科大家房地产开发有限公司合营企业-22,539,820.10济南万润教育咨询有限公司其他*2-22,270,975.51沈阳万科万洲房地产开发有限公司合营企业-19,070,391.25秦皇岛市嘉金房地产开发有限公司合营企业-8,225,101.63深圳市口岸商业管理有限公司合营企业-7,500,000.00深圳市万科安居物业服务有限公司合营企业-4,655,245.71温州万碧金房地产有限公司合营企业-2,114,140.68成都交子泊寓住房租赁有限公司合营企业-910,039.57苏州市吴江区城科物业服务有限公司合营企业-722,718.81杭州富民投资有限公司合营企业-444,879.09苏州市吴江区城开万云城市发展有限公司合营企业-168,798.32南京二十一世纪不动产经营管理有限公司合营企业-18,809.20济南市市中区润学园幼儿园其他*2-13,640.60大连索尔置业有限公司子公司*1-4,759.46小计35,426,813,875.1941,391,381,416.89合计59,788,513,454.9464,405,903,537.64本年对关联方的利息支出为人民币38,516,942.97元(2021年：人民币109,405,673.92元)。
*1该等公司本年已变更为子公司，参见附注六、4。
*2因本年处置持有的该等公司股权或该等公司已被注销，该等公司于本年末已非本集团的关联企业。
6本集团与其他关联方之间的交易本集团于本年度向联营公司SCPGHoldingsCo.,Ltd.之子公司支付商场管理费总额人民币4,532.28万元(2021年：人民币4,071.41万元)。
本集团于本年度与联营公司深圳市万御安防服务科技有限公司的安防机电外包费交易总额为人民币540,037.47万元(2021年：人民币459,122.73万元)。
于2015年，本集团与深圳市地铁集团有限公司(以下简称“地铁集团”)合作开发深圳红树湾和深圳北站项目，本集团对项目合计投入人民币59.93亿元(2021年12月31日：人民币59.93亿元)，于2022年12月31日，对地铁集团的应付往来款为人民币87.47亿元(2021年12月31日：人民币86.76亿元)。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-172于2020年，本集团与地铁集团之全资子公司深圳地铁置业集团有限公司(以下简称“深铁置业”)合作开发佛山南海新交通车辆段上盖项目(推广名：佛山南海天空之城)，本集团对项目合计投入人民币27.89亿元(2021年12月31日：人民币27.89亿元)，于2022年12月31日，对深铁置业的应付往来款为人民币2.25亿元(2021年12月31日：人民币5.45亿元)。
本集团于2020年12月与地铁集团投资成立合营公司深圳地铁万科实业发展有限责任公司。
注册资本10亿元人民币，其中，万科持股50%，地铁集团持股50%。
于2022年12月31日，本集团对该公司投入人民币0.25亿元(2021年12月31日：人民币0.25亿元)。
7本集团与关键管理人员之间的交易：2022年2021年关键管理人员薪酬35,660,342.3236,497,554.86销售商品收入-7,350,777.07销售商品成本-4,673,085.33本集团的关键管理人员亦参加经济利润奖金计划(附注五、27)，上述薪酬未包括经济利润奖。
报告期内的关键管理人员未获得的2021年度经济利润奖金，但最终取得金额仍存在变动的可能。
2022年度经济利润奖金计划在2022年度股东大会之后分配，向关键管理人员的分配将在2023年年报披露。
十一资本管理本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。
本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出等。
如果经济状况发生改变并影响本集团，本集团将会调整资本结构。
本集团通过经调整的净债务资本率来监管集团的资本结构。
经调整的净债务为总债务(包括短期借款、长期借款、应付债券，不含已计提的应付利息)，扣除货币资金。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-173经调整的净债务资本率如下：本集团2022年12月31日2021年12月31日短期借款4,119,088,950.0014,396,594,586.71一年内到期的长期借款和应付债券60,398,024,839.3044,225,399,455.94长期借款180,773,280,621.96154,322,278,963.64应付债券68,815,570,155.6453,020,571,732.91总债务合计314,105,964,566.90265,964,844,739.20减：货币资金137,207,634,925.27149,352,444,288.76经调整的净债务176,898,329,641.63116,612,400,450.44股东权益404,991,506,406.21392,772,776,525.09净债务资本率43.68%29.69%本公司2022年12月31日2021年12月31日短期借款-11,368,000,000.00一年内到期的长期借款和应付债券45,993,615,067.0032,604,705,449.34长期借款121,586,288,843.19111,594,593,042.80应付债券46,486,683,931.0022,510,497,417.73总债务合计214,066,587,841.19178,077,795,909.87减：货币资金44,542,799,693.1450,296,117,782.58经调整的净债务169,523,788,148.05127,781,678,127.29股东权益159,974,593,264.07157,888,717,235.37净债务资本率105.97%80.93%万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-174十二承诺及或有事项1重要承诺事项约定资本支出于2022年12月31日，本集团的资本承担如下：2022年12月31日2021年12月31日已签订的正在或准备履行的建安合同1,563.86亿元2,180.57亿元已签订的正在或准备履行的土地合同25.69亿元74.51亿元合计1,589.55亿元2,255.08亿元截至2022年12月31日，本集团的约定资本支出须在合同他方履行合同规定的责任与义务同时，于若干年内支付。
2或有事项(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响截止2022年12月31日，本集团个别附属公司是某些法律诉讼中的被告，也是在日常业务中出现的其他诉讼中的原告。
尽管现时无法确定这些或有事项、法律诉讼或其他诉讼的结果，管理层相信任何因此引致的负债不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大的负面影响。
(2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响财务承诺本集团之地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款阶段性担保。
阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止；截止年末，本集团承担阶段性担保额为人民币2,243.65亿元(2021：阶段性担保额为人民币2,444.27亿元)。
管理层相信任何因此引致的负债不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大的负面影响。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-175十三资产负债表日后事项1资产负债表日后利润分配情况说明拟分配的股利8,063,272,365.72本集团拟向普通股股东派发现金股利，按照实际享有利润分配权利的股份11,857,753,479股计算（扣除已回购未注销的股份数为72,955,992股），每股人民币0.68元(2021年：以2022年增发股份后计算为每股人民币0.97元)，共人民币8,063,272,365.72元(2021年：人民币11,276,621,873.75元)。
此项提议尚待股东大会批准。
于资产负债表日后提议派发的现金股利并未在资产负债表日确认为负债。
如公司在分红派息股权登记日之前发生增发、回购、可转债转增股本等情形导致分红派息股权登记日的总股份数发生变化，每股股息将在合计派息总额不变的前提下相应调整。
2债券回购2023年1月30日，本集团赎回了“21万科01”的全部债券，共计19,000,000张，金额人民币1,900,000,000.00元。
2023年3月16日，本集团赎回了“20万科01”的全部债券，共计15,000,000张，金额人民币1,500,000,000.00元。
3H股配售本公司于2023年3月2日与配售代理就配售300,000,000股新H股订立配售协议，配售价为每股H股13.05港元。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-176十四分部报告本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了房地产和物业管理共两大报告分部。
其中房地产分部又分为北京区域、东北区域、华中区域、南方区域、上海区域、西南区域和西北区域七个分部。
每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。
本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
北京区域包括如下城市：北京、天津、青岛、济南、烟台、太原、石家庄、唐山、秦皇岛、张家口、晋中、临沂、淄博、威海及雄安新区东北区域包括如下城市：包头、大连、沈阳、鞍山、抚顺、营口、盘锦、长春、吉林及哈尔滨等华中区域包括如下城市：南昌、长沙、郑州、武汉、宜昌、鄂州及周口等南方区域包括如下城市：深圳、广州、东莞、佛山、福州、厦门、珠海、江门、中山、清远、惠州、南宁、柳州、三亚、莆田、泉州、晋江及漳州等上海区域包括如下城市：上海、杭州、苏州、南京、宁波、徐州、南通、无锡、镇江、常熟、扬州、昆山、绍兴、盐城、常州、嘉兴、海宁、靖江、瑞安、太仓、高邮、宿迁、海门、台州、金华、马鞍山、湖州、江阴、温州、芜湖及合肥等西南区域包括如下城市：重庆、成都、贵阳、南充、昆明、玉溪、西双版纳、大理、永川、西昌及眉山等西北区域包括如下城市：西安、兰州、西宁、银川、咸阳、渭南及乌鲁木齐等1报告分部的利润或亏损及资产的信息为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部的资产、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：分部资产包括企业在分部的经营中使用的、可直接归属于该分部的资产，以及能够以合理的基础分配给该分部的资产，未分配项目主要包括总部资产和递延所得税资产。
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。
未分配项目主要为总部的收入和支出。
分部之间收入的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-1772022年地产行业北京区域东北区域华中区域南方区域上海区域西南区域西北区域物业管理公司未分配项目抵销合计分部收入68,968,347,110.5736,449,154,241.9833,062,750,141.70101,073,150,181.86137,678,464,233.7554,955,540,549.5133,788,964,268.9030,324,322,961.1616,817,096,162.41(9,279,422,493.08)503,838,367,358.76其中：外部销售收入68,786,443,150.3936,446,597,707.6533,059,279,350.94100,361,164,484.01137,542,753,270.3454,939,411,022.4733,770,117,500.6825,773,938,129.2713,158,662,743.01-503,838,367,358.76分部间销售收入181,903,960.182,556,534.333,470,790.76711,985,697.85135,710,963.4116,129,527.0418,846,768.224,550,384,831.893,658,433,419.40(9,279,422,493.08)-分部费用63,026,766,921.0932,749,677,501.2429,395,272,418.8388,977,001,075.55120,424,304,297.9552,162,680,336.5228,395,264,130.2028,612,535,234.9820,858,583,405.95(8,659,299,975.72)455,942,785,346.59分部利润/(亏损)(注)5,941,580,189.483,699,476,740.743,667,477,722.8712,096,149,106.3117,254,159,935.802,792,860,212.995,393,700,138.701,711,787,726.18(4,041,487,243.54)(620,122,517.36)47,895,582,012.17分部资产276,357,129,775.9589,440,320,972.62133,427,830,860.18395,912,913,130.76431,795,965,832.49168,231,864,735.5789,085,157,298.3136,200,630,016.59800,463,692,317.09(663,791,060,736.61)1,757,124,444,202.952021年地产行业北京区域东北区域华中区域南方区域上海区域西南区域西北区域物业管理公司未分配项目抵销合计分部收入58,890,411,351.0633,097,616,134.8538,811,439,848.96114,506,202,418.26102,856,965,594.4145,113,064,685.7929,863,725,119.6824,039,519,157.1917,321,464,433.23(11,702,634,769.29)452,797,773,974.14其中：外部销售收入58,791,232,797.3733,095,483,671.2438,765,842,509.50114,428,687,593.98102,785,481,218.3545,007,749,574.9329,857,211,036.7719,830,881,965.4610,235,203,606.54-452,797,773,974.14分部间销售收入99,178,553.692,132,463.6145,597,339.4677,514,824.2871,484,376.06105,315,110.866,514,082.914,208,637,191.737,086,260,826.69(11,702,634,769.29)-分部费用55,841,338,853.0728,476,103,779.5934,113,274,793.69101,754,762,787.1389,874,521,661.2841,605,470,604.1225,024,401,947.3222,063,615,914.3219,125,018,077.32(11,383,211,613.32)406,495,296,804.52分部利润/(亏损)(注)3,049,072,497.994,621,512,355.264,698,165,055.2712,751,439,631.1312,982,443,933.133,507,594,081.674,839,323,172.361,975,903,242.87(1,803,553,644.09)(319,423,155.97)46,302,477,169.62分部资产305,749,038,391.16109,578,124,812.00153,684,742,211.13436,024,850,067.70507,886,377,262.92195,186,375,338.98104,134,246,488.6527,854,129,734.09784,060,795,897.84(685,520,551,505.39)1,938,638,128,699.08主营业务收入及主营业务成本在附注五、42中。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-178注：分部利润与财务报表营业利润总额的衔接如下：2022年2021年分部利润47,895,582,012.1746,302,477,169.62加：投资收益4,093,678,038.586,614,274,942.27加：公允价变动损益4,917,066.153,816,947.39加：资产处置收益12,758,542.6419,241,176.11减：长期股权投资减值损失-408,812,998.14营业利润52,006,935,659.5452,530,997,237.252本集团的客户较为分散，不存在单个与本集团交易额超过10%的客户。
十五母公司财务报表主要项目附注1货币资金项目2022年12月31日2021年12月31日原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币银行存款人民币44,524,952,800.911.000044,524,952,800.91人民币50,277,334,396.461.000050,277,334,396.46港币19,880,205.200.887417,641,498.98港币22,747,734.930.817418,593,865.40美元29,672.536.9220205,393.25美元29,725.016.3758189,520.72合计44,542,799,693.1450,296,117,782.582其他应收款(1)其他应收款按往来方分类2022年12月31日2021年12月31日应收内部子公司款387,395,258,775.42358,197,749,457.24应收合营/联营企业款44,931,509,912.3131,005,077,611.39其他540,851,826.27889,819,556.52小计432,867,620,514.00390,092,646,625.15减：坏账准备515,118.47499,122.18合计432,867,105,395.53390,092,147,502.97万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-179(2)其他应收款按账龄分析如下：账龄2022年12月31日2021年12月31日1年以内(含1年)432,867,620,514.00390,092,646,625.15小计432,867,620,514.00390,092,646,625.15减：坏账准备515,118.47499,122.18合计432,867,105,395.53390,092,147,502.97账龄自其他应收款确认日起开始计算。
(3)按坏账准备计提方法分类披露类别2022年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备432,853,004,820.09100.00--432,853,004,820.09按组合计提坏账准备14,615,693.910.00515,118.473.5214,100,575.44合计432,867,620,514.00100.00515,118.47432,867,105,395.53类别2021年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备390,081,458,445.19100.00--390,081,458,445.19按组合计提坏账准备11,188,179.960.00499,122.184.4610,689,057.78合计390,092,646,625.15100.00499,122.18390,092,147,502.97本公司对于应收内部子公司款和应收联营/合营企业款，按照单项计算预期信用损失。
对于其他类别的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，基于历史实际信用损失率计算预期信用损失，并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。
(4)本年计提、收回或转回的坏账准备情况2022年12月31日2021年12月31日年初余额499,122.18488,401.69本年计提15,996.2910,720.49年末余额515,118.47499,122.18(i)本集团本年无金额重大的坏账准备收回或转回情况。
(ii)本集团本年无金额重大的其他应收款核销情况。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-180(5)按欠款方归集的年末余额前五名子公司其他应收款情况：单位名称2022年12月31日款项的性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例(%)坏账准备年末余额深圳市万科发展有限公司子公司往来款86,626,101,250.831年以内20.01-北京万科企业有限公司子公司往来款43,440,058,609.671年以内10.04-上海万科投资管理有限公司子公司往来款18,146,628,734.141年以内4.19-云南万科企业有限公司子公司往来款15,868,365,014.351年以内3.67-徐州万科企业有限公司子公司往来款12,986,472,569.701年以内3.00-合计177,067,626,178.6940.91-截至2022年12月31日，其他应收款中应收内部子公司款主要为本集团子公司自母公司账户拆借的资金。
该等款项的回收情况必须考虑相关开发项目的情况，本公司按照单项计算预期信用损失，截至2022年12月31日，该等款项未计提坏账准备。
(6)本公司本年未发生因金融资产转移而终止确认的其他应收款项的情况。
3其他非流动金融资产参见附注五、11。
4长期股权投资(1)长期股权投资分类如下：2022年12月31日2021年12月31日对子公司的投资61,212,809,742.9659,203,910,666.07对联营/合营企业的投资2,697,348,123.485,170,275,302.15合计63,910,157,866.4464,374,185,968.22万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-181(2)对子公司投资被投资单位2022年度万科地产(香港)有限公司上海万科投资管理有限公司深圳市万科发展有限公司北京万科企业有限公司广州万科企业有限公司万科物流发展有限公司其他合计年初余额5,761,294,320.002,172,829,131.391,641,739,901.381,504,311,937.165,000,000,000.0027,016,861,115.2116,106,874,260.9359,203,910,666.07本年增加------2,329,409,076.892,329,409,076.89本年减少------(320,510,000.00)(320,510,000.00)年末余额5,761,294,320.002,172,829,131.391,641,739,901.381,504,311,937.165,000,000,000.0027,016,861,115.2118,115,773,337.8261,212,809,742.96本年计提减值准备--------减值准备年末余额--------本公司子公司的相关信息参见附注七。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-182(3)对联营、合营企业投资：被投资单位2022年度合营企业联营企业合计年初余额1,187,296,897.873,982,978,404.285,170,275,302.15本年变动-追加投资-805,000,000.00805,000,000.00-减少投资(191,250,000.00)(3,048,223,345.04)(3,239,473,345.04)-权益法下确认的投资收益(80,837,939.23)107,464,973.7426,627,034.51-宣告发放现金股利或利润(15,210,234.68)(49,870,633.46)(65,080,868.14)年末余额899,998,723.961,797,349,399.522,697,348,123.485无形资产无形资产为本公司持有的土地使用权。
6其他非流动资产参见附注五、22。
7短期借款种类2022年12月31日2021年12月31日原币折人民币原币折人民币其他借款信用借款-人民币--11,368,000,000.0011,368,000,000.00小计-11,368,000,000.00加：借款应付利息--10,137,688.8810,137,688.88合计--11,378,137,688.888应付票据2022年12月31日2021年12月31日商业承兑汇票-22,242,692.60万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-1839应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示：年初余额本年增加本年减少年末余额短期薪酬2,556,876,463.74939,160,154.50235,679,534.603,260,357,083.64离职后福利-设定提存计划574,075.314,230,571.314,178,370.44626,276.18合计2,557,450,539.05943,390,725.81239,857,905.043,260,983,359.82(2)短期薪酬年初余额本年增加本年减少年末余额工资、奖金、津贴和补贴2,554,816,906.90927,761,447.10224,248,231.393,258,330,122.61职工福利费1,271,739.945,101,326.425,179,759.321,193,307.04社会保险费111,682.122,382,710.982,349,670.89144,722.21其中：医疗保险费111,682.122,177,092.162,144,052.07144,722.21工伤保险费-57,725.1457,725.14-生育保险费-147,893.68147,893.68-住房公积金676,134.783,914,670.003,901,873.00688,931.78合计2,556,876,463.74939,160,154.50235,679,534.603,260,357,083.64(3)离职后福利-设定提存计划年初余额本年增加本年减少年末余额基本养老保险572,849.684,183,684.464,133,030.78623,503.36失业保险费1,225.6346,886.8545,339.662,772.82合计574,075.314,230,571.314,178,370.44626,276.18本年无向职工提供的非货币性福利(2021年：无)。
10应交税费2022年12月31日2021年12月31日增值税35,571,886.3525,418,327.02城市维护建设税-31,129,589.73教育费附加-20,161,552.57房产税-90,539.25合计35,571,886.3576,800,008.57万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-18411其他应付款2022年12月31日2021年12月31日应付内部子公司款143,322,401,754.21148,170,090,585.06应付合营/联营企业款16,575,589,955.2915,265,812,762.80其他3,012,639,906.15672,318,421.88合计162,910,631,615.65164,108,221,769.74截至2022年12月31日，其他应付款中应付内部子公司款主要为本集团子公司归集至母公司账户的资金。
12其他流动负债2022年12月31日2021年12月31日待转销项税(注)184,262,454.50377,372,829.72合计184,262,454.50377,372,829.72注：待转销项税主要为本公司向子公司收取运营管理费对应收取的增值税销项税。
13一年内到期的非流动负债(1)一年内到期的非流动负债分类：2022年12月31日2021年12月31日一年内到期的长期借款40,416,314,999.6528,103,392,050.81一年内到期的应付债券5,577,300,067.354,501,313,398.53一年内到期的应付利息1,142,291,220.171,544,730,526.33合计47,135,906,287.1734,149,435,975.67(2)一年内到期的长期借款无逾期借款(2021年12月31日：无)。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-18514长期借款长期借款分类种类2022年12月31日原币汇率折人民币借款条件银行借款其中：人民币137,265,613,843.841.00137,265,613,843.84信用减：一年内到期的长期借款其中：人民币34,416,314,999.651.0034,416,314,999.65信用小计102,849,288,843.19其他借款其中：人民币24,737,000,000.001.0024,737,000,000.00信用减：一年内到期的长期借款其中：人民币6,000,000,000.001.006,000,000,000.00信用小计18,737,000,000.00合计121,586,288,843.19种类2021年12月31日原币汇率折人民币借款条件银行借款其中：人民币106,649,305,093.611.00106,649,305,093.61信用减：一年内到期的长期借款其中：人民币15,403,392,050.811.0015,403,392,050.81信用小计91,245,913,042.80其他借款其中：人民币33,048,680,000.001.0033,048,680,000.00信用减：一年内到期的长期借款其中：人民币12,700,000,000.001.0012,700,000,000.00信用小计20,348,680,000.00合计111,594,593,042.8015应付债券参见附注五、33。
16股本参见附注五、36。
17库存股参见附注五、37。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-18618资本公积年初数本年增加本年减少年末数股本溢价22,555,066,284.1977,513,172.89-22,632,579,457.08其他资本公积371,943,718.78--371,943,718.78合计22,927,010,002.9777,513,172.89-23,004,523,175.8619盈余公积参见附注五、40。
20未分配利润金额年初未分配利润12,149,803,291.57加：本年归属于母公司股东的净利润14,571,458,923.68减：提取任意盈余公积6,557,156,515.66分配普通股股利11,276,621,873.75年末未分配利润8,887,483,825.8421营业收入及成本2022年2021年收入成本收入成本主营业务2,590,568,812.71-6,362,143,513.1828,265,058.38其他业务24,726,801.98427,104.3325,065,723.16460,862.30合计2,615,295,614.69427,104.336,387,209,236.3428,725,920.6822税金及附加2022年2021年城市维护建设税29,105,520.8832,426,355.25教育费附加20,789,657.7523,161,682.32其他4,988,087.306,444,688.53合计54,883,265.9362,032,726.10万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-18723财务费用2022年2021年利息支出9,016,780,551.5810,198,674,144.50减：利息收入6,652,709,881.147,798,117,535.51利息收支净额2,364,070,670.442,400,556,608.99汇兑(收益)/损失(1,120,820,083.97)203,500,384.02合计1,243,250,586.472,604,056,993.0124投资收益投资收益明细2022年2021年成本法核算的长期股权投资收益15,537,848,032.4422,089,103,406.87权益法核算的长期股权投资收益26,627,034.5189,277,167.70其他非流动金融资产在持有期间的投资收益11,863,091.8643,610,688.32处置交易性金融资产产生的投资收益967,844.30210,465,528.96出售长期股权投资产生的投资损失(835,860,296.99)(300,000.00)合计14,741,445,706.1222,432,156,791.85十六补充资料1当年非经常损益明细表金额资产处置损益12,758,542.64持有交易性金融资产、其他权益工具投资和其他非流动金融资产产生的公允价值变动收益和投资收益，以及处置交易性金融资产取得的投资收益69,350,743.28出售、处理部门或投资单位收益4,335,555,683.30除上述各项之外的营业外收入、支出和其他投资收益(1,728,229,053.33)所得税影响(21,406,243.75)少数股东损益影响187,645,826.93合计2,855,675,499.07各非经常性损益项目以税前金额列示。
万科企业股份有限公司截至2022年12月31日止年度财务报表6-1-1882境内外会计准则下会计数据的差异(1)同时按照国际财务报告准则与按照中国企业会计准则披露的财务报告中归属于母公司股东的净利润和净权益差异情况归属于母公司股东的净利润2022年2021年按中国企业会计准则22,617,778,516.4522,524,033,383.22按国际财务报告准则22,617,778,516.4522,524,033,383.22归属于母公司股东的净权益2022年12月31日2021年12月31日按中国企业会计准则242,691,342,204.55235,953,134,212.41按国际财务报告准则242,691,342,204.55235,953,134,212.41(2)本公司并无按照除国际财务报告准则之外其他境外会计准则披露的财务报告。
3净资产收益率及每股收益本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下：报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润9.481.951.95扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.281.701.70审计报告 审计报告(续) 财务报表附注 一公司基本情况 二财务报表编制基础 三公司重要会计政策、会计估计 1遵循企业会计准则的声明 2会计期间 3营业周期 4记账本位币 5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 6合并财务报表的编制方法 7现金及现金等价物的确定标准 8外币业务和外币报表折算 9金融工具 10存货 11长期股权投资及共同经营 12投资性房地产 13固定资产及在建工程 14生物资产 15借款费用 16无形资产 17商誉 18长期待摊费用 19质量保证金 20维修基金 21除存货、金融资产及生物性资产外的其他资产减值 22公允价值的计量 23预计负债 24股份支付 25政府补助 26所得税 27收入 28合同成本 29职工薪酬 30租赁 31持有待售 32套期会计 33关联方 34分部报告 35股利分配 36主要会计估计及判断 37主要会计政策和会计估计变更 四税项 1主要税种及税率 2税收优惠及批文 五合并财务报表项目附注 1货币资金 2交易性金融资产 3衍生金融资产、衍生金融负债 4应收账款 5预付款项 6其他应收款 7存货 8合同资产 9其他流动资产 10其他权益工具投资 11其他非流动金融资产 12长期股权投资 13投资性房地产 14固定资产 15在建工程 16生产性生物资产 17租赁 18无形资产 19商誉 20长期待摊费用 21递延所得税资产、递延所得税负债 22其他非流动资产 23短期借款 24应付票据 25应付账款 26合同负债 27应付职工薪酬 28应交税费 29其他应付款 30一年内到期的非流动负债 31其他流动负债 32长期借款 33应付债券 34预计负债 35其他非流动负债 36股本 37库存股 38资本公积 39其他综合收益 40盈余公积 41未分配利润 42营业收入及成本 43税金及附加 44销售费用 45管理费用 46财务费用 47投资收益 48公允价值变动损益 49资产减值损失 50信用减值损失 51营业外收入 52营业外支出 53所得税费用 54基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 55利润表补充资料 56现金流量表项目 57现金流量表相关情况 58外币折算 59套期 六合并范围的变更 1非同一控制下企业合并 2同一控制下企业合并 3处置子公司 4其他原因的合并范围变动 七在其他主体中的权益 1在子公司中的权益 2在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 3在合营企业或联营企业中的权益 4本集团无重要的共同经营主体(2021年12月31日：无)。
5本集团无重要的结构化主体的权益(2021年12月31日：无)。
八与金融工具相关的风险 1利率风险 2信用风险 3流动性风险 4汇率风险 九公允价值的披露 1以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数如下： 4持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5本集团截止2022年12月31日和2021年12月31日不以公允价值计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
十关联方及关联交易 1本公司无直接控股母公司。
2本公司的子公司请参考附注七、1的子公司情况。
3除已在附注十、4和5披露的联营、合营公司外，其他关联方情况如下： 4关联方担保情况 5关联方应收应付款项 6本集团与其他关联方之间的交易 7本集团与关键管理人员之间的交易： 十一资本管理 十二承诺及或有事项 1重要承诺事项 2或有事项 十三资产负债表日后事项 1资产负债表日后利润分配情况说明 2债券回购 3H股配售 十四分部报告 1报告分部的利润或亏损及资产的信息 2本集团的客户较为分散，不存在单个与本集团交易额超过10%的客户。
十五母公司财务报表主要项目附注 1货币资金 2其他应收款 3其他非流动金融资产 4长期股权投资 5无形资产 6其他非流动资产 7短期借款 8应付票据 9应付职工薪酬 10应交税费 11其他应付款 12其他流动负债 13一年内到期的非流动负债 14长期借款 15应付债券 16股本 17库存股 18资本公积 19盈余公积 20未分配利润 21营业收入及成本 22税金及附加 23财务费用 24投资收益 十六补充资料 1当年非经常损益明细表 2境内外会计准则下会计数据的差异。
