硅烷科技:2023年年度报告

1 2023 硅烷科技838402 河南硅烷科技发展股份有限公司Henan silane technology Development 年度报告2 公司年度大事记1、2023年7月27日，公司与河南中科清能科技有限公司签订了《战略合作协议》。

2、2023年8月10日，公司被河南省工信厅评为2023年河南省制造业重点培育头雁企业。

3、2023年9月18日，公司变更中信证券股份有限公司为持续督导及保荐机构。

4、2023年11月24日，收到河南省财政厅拨付的公司关于《高纯硅烷CVD法制备区熔级多晶硅关键技术研究及产业化》河南省重大科技专项第一笔补助资金500万元，奖补资金总共为1,000万元。

5、2023年12月15日，收到襄城县人民政府拨付的支持资金2,600万元。

公司获得中国企业家协会颁发的企业信用评价AAA级信用企业公司获得河南省国资委颁发的河南省国企改革三年行动先进单位公司获得中国证券报颁发的“2022年度金牛小巨人奖” 公司获得2023澳中博览会颁发的“黄金奖” 3 目录公司年度大事记..............................................................2 第一节重要提示、目录和释义...............................................4 第二节公司概况...........................................................6 第三节会计数据和财务指标.................................................8 第四节管理层讨论与分析..................................................12 第五节重大事件..........................................................30 第六节股份变动及股东情况................................................36 第七节融资与利润分配情况................................................39 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................42 第九节行业信息..........................................................46 第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................54 第十一节财务会计报告....................................................60 第十二节备查文件目录....................................................88 4 第一节重要提示、目录和释义【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人孟国均、主管会计工作负责人梁涌涛及会计机构负责人（会计主管人员）李猛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是√否 是否存在未按要求披露的事项□是√否 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险□是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化□是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。

释义释义项目 释义公司、股份公司、硅烷科技指河南硅烷科技发展股份有限公司北交所指北京证券交易所河南省国资委指河南省国有资产监督管理委员会中国平煤神马集团、集团指中国平煤神马控股集团有限公司首山碳材指河南平煤神马首山碳材料有限公司首创化工指河南省首创化工科技有限公司5 尼龙科技指中国平煤神马集团尼龙科技有限公司尼龙化工指河南神马尼龙化工有限责任公司京宝新奥指河南京宝新奥新能源有限公司平煤隆基指平煤隆基新能源科技有限公司三会指股东大会、董事会、监事会股东大会指河南硅烷科技发展股份有限公司股东大会董事会指河南硅烷科技发展股份有限公司董事会监事会指河南硅烷科技发展股份有限公司监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 证监会指中国证券监督管理委员会保荐机构指中信证券股份有限公司会计师事务所指立信会计师事务所（特殊普通合伙） 高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书公司法指《中华人民共和国公司法》 公司章程指《河南硅烷科技发展股份有限公司章程》 6 第二节公司概况一、基本信息证券简称硅烷科技证券代码838402 公司中文全称河南硅烷科技发展股份有限公司英文名称及缩写Henan silane technology Development HSTD 法定代表人孟国均二、联系方式董事会秘书姓名付作奎联系地址襄城县煤焦化循环经济产业园电话0374-8510022 传真0374-8512902 董秘邮箱zuokui.fu@hnsilane.com 公司网址 办公地址襄城县煤焦化循环经济产业园邮政编码461700 公司邮箱hnsilanezg@163.com 三、信息披露及备置地点公司年度报告2023年年度报告 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报 上海证券报 证券时报 公司年度报告备置地董事会秘书办公室四、企业信息公司股票上市交易所北京证券交易所上市时间2022年9月28日行业分类制造业（C）-化学原料及化学制品制造业（C26）-基础化学原料制造（C261）-其他基础化学原料制造（C2619） 主要产品与服务项目光电子材料：硅烷、氢气、四氯化硅、三氯氢硅等的生产、销售及相关技术研发服务普通股总股本（股） 324,661,590 7 优先股总股本（股） 0 控股股东中国平煤神马控股集团有限公司实际控制人及其一致行动人实际控制人为河南省国有资产监督管理委员会，无一致行动人五、注册变更情况□适用√不适用 六、中介机构公司聘请的会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼10层签字会计师姓名辛文学、王会颖报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中信证券股份有限公司办公地址广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座保荐代表人姓名郑亦雷、李君瑞持续督导的期间2023年9月18日- 2025年12月31日七、自愿披露□适用√不适用 八、报告期后更新情况□适用√不适用 8 第三节会计数据和财务指标一、盈利能力单位：元 2023年2022年本年比上年增减% 2021年营业收入1,120,685,553.09953,382,946.1117.55% 721,390,597.41 毛利率% 39.06% 31.92% - 24.15 归属于上市公司股东的净利润308,234,961.27189,129,609.7062.98% 75,799,869.28 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润281,869,744.03185,717,459.4451.77% 66,132,400.38 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 20.66% 21.32% - 11.79% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 19.06% 20.98% - 10.28% 基本每股收益0.950.7428.38% 0.32 二、营运情况单位：元2023年末2022年末本年末比上年末增减% 2021年末资产总计2,486,569,968.082,166,973,640.2914.75% 1,566,485,344.21 负债总计841,039,884.83829,678,518.311.37% 885,146,310.25 归属于上市公司股东的净资产1,645,530,083.251,337,295,121.9823.05% 681,339,033.96 归属于上市公司股东的每股净资产5.074.1223.05% 2.90 资产负债率%（母公司） 33.83% 38.29% - 56.51% 资产负债率%（合并） - - - - 流动比率1.191.25 0.70 2023年2022年本年比上年增减% 2021年利息保障倍数33.5916.35 - 10.16 经营活动产生的现金流量净额218,742,760.42 -94,394,859.88331.73% -47,447,545.99 应收账款周转率9.0210.75 - 10.00 9 存货周转率10.7913.20 - 14.40 总资产增长率% 14.75% 38.34% - -6.25% 营业收入增长率% 17.55% 32.16% - 41.23% 净利润增长率% 62.98% 149.64% - 61.87% 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异√适用□不适用 项目年报披露值业绩快报披露值差异值归属于上市公司股东的净利润308,234,961.27308,234,716.60244.67 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润281,869,744.03281,869,499.36244.67 总资产2,486,569,968.082,486,740,386.81 -170,418.73 归属于上市公司股东的所有者权益1,645,530,083.251,645,529,838.58244.67 业绩预告/业绩快报中披露的财务数据与本报告不存在重大差异。

四、2023年分季度主要财务数据单位：元项目第一季度（1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入261,085,134.50290,675,140.38289,912,921.46279,012,356.75 归属于上市公司股东的净利润57,686,439.7580,147,861.4681,903,473.7588,497,186.31 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润56,906,633.6078,885,110.1781,064,899.2965,013,100.97 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：□适用√不适用 五、非经常性损益项目和金额单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切35,114,759.624,775,564.5911,359,424.74 10 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 非流动资产处置损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出15,811.84 -237,658.781,347,046.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目23,051.5311,627.87183,487.44 非经常性损益合计35,153,622.994,549,533.6812,889,958.53 所得税影响数8,788,405.751,137,383.423,222,489.63 少数股东权益影响额（税后） - - - 非经常性损益净额26,365,217.243,412,150.269,667,468.90 六、补充财务指标□适用√不适用 七、会计数据追溯调整或重述情况√会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元科目上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期） 调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后归属于上市公司股东的净利润189,224,212.36189,129,609.7075,799,869.2875,799,869.28 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润185,812,062.10185,717,459.4466,132,400.3866,132,400.38 所有者权益合计1,337,428,979.241,337,295,121.98681,339,033.96681,339,033.96 三.1.1重要会计政策变更（1）执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在11 交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目对2022年1月1日余额的影响金额执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 递延所得税负债39,254.60 未分配利润-35,329.14 盈余公积-3,925.46 会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 递延所得税负债36,806.14 94,602.66 未分配利润-33,125.53 -85,142.39 盈余公积-3,680.61 -9,460.27 12 第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式报告期内变化情况：公司商业模式是通过采购焦炉煤气、硅粉等原材料，依托核心生产技术和先进的工艺设备，在特定温度压力下进行气固相反应，生产并向客户销售高纯度、满足各领域应用的特种电子工业气体来实现收益。

公司具体的商业模式如下：1.研发模式 公司负责统筹技术研发，并与上海交通大学和中国化学赛鼎工程公司等单位进行研发合作，为公司产品研发提供技术支持。

公司在硅烷厂设有省市级研发中心，负责一线技术研发，在实践中改进技术工艺。

目前公司已完全掌握了“ZSN法高纯硅烷生产技术”的核心技术，人员素质得到极大提高，公司内部已经形成了一支具有研发、改造、生产能力的技术团队。

公司研发设计流程遵循ISO9000标准流程，公司在生产过程中持续地改进整套生产工艺，在工艺、装备、转化率上混合了多项技术，产生了大量的应用性发明。

公司一方面掌握市场客观需求，一方面参照国际新技术发展趋势与应用，同时结合相关国际、国家标准，形成了从市场、技术、工艺等多方面参与的设计开发评审制度。

公司研发的区熔级多晶硅主要技术指标与国外进口产品基本一致，正在进行产业化建设和市场投放。

2.生产模式 公司氢气生产装置、硅烷生产系统运行平稳，公司的生产主要是利用焦炉煤气生产氢气；利用硅粉、氢气、四氯化硅等生产高纯硅烷。

公司主要采用以销定产的生产模式，根据产品市场趋势、客户订单需求、产品和原材料库存等因素，下达生产任务组织生产，生产线连续化、不间断生产，充分保障产品的交付。

公司结合市场整体情况、自身生产能力和经营目标确定下一年度主要产品的年度生产经营计划，企管部组织编制各专业年度生产经营计划，生产管理部组织编制具体生产计划，同时根据销售部门反馈的市场销售情况调整产品生产数量及具体型号。

在生产过程中，公司生产管理部负责生产工艺管理，制定产品工艺技术文件；生产车间严格执行工艺操作程序，控制各项工艺指标，以保证产品质量；安全环保部门对生产过程中的安全以及环保问题进行全程监督；质量管理部按相关标准对原材料-中间品-产成品的全流程质量控制进行管理。

3.销售模式公司主要采取直接面对客户的销售模式。

公司根据不同区域市场情况组织成立专业化的销售团队，公司销售部根据市场行情、生产计划及客户实际需求，与客户一般签订框架合同，合同主要对销售期限、产品规格、数量和单价确认方法、结算方式和期限、送货和运输方式、产品验收方式等进行约定。

公司根据产品综合成本、产品市场供需情况、原材料供应情况等因素制定产品的销售价格。

公司的主营产品具有较强的品牌公信力和行业影响力，已在下游的行业中建立了良好口碑，形成了一大批稳定的优质客户。

目前已积累了TCL华星、隆基股份、惠科电子、京东方、爱旭股份、东方日升、神马股份、爱旭光电、金宏气体、华特气体、通威股份等一批市场领先的重要客户。

4.盈利模式公司主要是通过销售特种电子及工业气体来满足下游客户的生产需求盈利，同时提供技术服务也是公司在行业内的竞争力之一。

下游客户如有技术上的需求，公司会指派业务员给予帮助，让客户满意。

而随着公司技术工艺的提升，公司将进一步提高公司产品的市场占有率，提高公司盈利能力。

公司的生产经营具有可持续性。

报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。

报告期内核心竞争力变化情况：□适用√不适用 专精特新等认定情况√适用□不适用 “单项冠军”认定□国家级√省（市）级 13 其他相关的认定情况2023年5月，公司入围国家级“科改企业”名单。

二、经营情况回顾1、经营计划2023年，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产值的同时，不断提升服务质量，完善管理制度，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。

随着资本市场对北京证券交易所上市企业关注度的显著提升，以及在国家和各级政府产业政策的大力支持下，公司主营业务发展良好，品牌知名度进一步扩大。

1、报告期内公司实现营业收入1,120,685,553.09元，同比增长17.55%。

主要原因为报告期内公司硅烷气量价齐升所致。

2、报告期内公司营业成本为682,893,940.09元，同比增长5.21%，主要原因为报告期内公司硅烷气等产品产销量的增加，相应的原材料等营业成本也在增加，营业成本的增长与营业收入的增长趋势保持一致。

3、报告期内公司实现归属于公司股东的净利润308,234,961.27元，同比增长62.98%%，主要原因为报告期内公司硅烷气量价齐升所致。

4、报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额为218,742,760.42元，较上期增加了331.73%。

主要原因为报告期内公司银行承兑汇票到期解付较上期增加较多，同时购买商品、接受劳务支付的现金等经营活动流出较上期减少较多所致。

5、报告期内公司的主营方向未发生重大变化。

2、行业情况公司所处行业属于“化学原料及化学制品制造业”中的细分行业“其他基础化学原料制造”。

公司的核心产品为氢气和电子级硅烷气，属于气体行业。

氢是主要的工业原料，也是最重要的工业气体和特种气体，在石油化工、电子工业、冶金工业、食品加工、浮法玻璃、精细有机合成、航空航天等方面有着广泛的应用。

电子级硅烷气主要通过化学气相沉积的方法用于特殊层膜的生产，下游的行业包括半导体行业、显示面板行业、光伏行业、负极材料等，均为国家重点支持发展的行业。

近年来国家出台了一系列有关氢能及电子特种气体的支持政策，比如《国务院关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》中提到推动能源体系绿色低碳转型、因地制宜发展氢能，《关于推动先进制造业和现代服务业深度融合发展的实施意见》提到推动氢能产业创新、集聚发展，完善氢能制备、储运、加注等设施和服务。

《战略性新兴产业分类（2018）》《重点新材料首批次应用示范指导目录（2019年版）》都包含了电子特种气体，《产业结构调整指导目录（2019年本）》将电子气等新型精细化学品的开发与生产列入“第一类鼓励类”产业。

2.市场竞争现状公司主要产品为氢气和电子级硅烷气。

公司的氢气多为相邻区域“中国尼龙城”尼龙产业聚集区的关联客户，作为本区域内最大的氢气供应商，市场竞争较为稳定。

电子级硅烷气从产品质量上来看，达到国际先进技术水平，完全可以满足目前下游市场对硅烷气质量的要求。

下游的行业包括集成电路、显示面板、光伏、负极材料等行业，随着光伏、硅碳负极材料的发展，对高质量气体的需求将会不断增加，具有较大的发展空间。

3.重大事件对公司的影响报告期内，公司各项生产经营活动有序开展，影响的重大事项有：一是公司募投项目一期硅烷装置冷氢化系统技改项目于2023年4月试生产，6月底暂估转固，改造后的冷氢化装置，三氯氢硅的产能由1万吨/年提升至5万吨/年;二是公司电子级（区熔级）多晶硅项目上半年和相关的下游客户也做了接洽和认证，目前直径为130毫米的区熔硅料已经获得下游企业的初步认可，正在积极测试直径150毫米的产品，同时正在推进IATF16949汽车行业质量管理体系的认证。

14 3、财务分析1.资产负债结构分析单位：元项目2023年末2022年末变动比例% 金额占总资产的比重% 金额占总资产的比重% 货币资金189,844,968.767.64% 454,230,025.3120.96% -58.20% 应收票据271,176,622.1310.90% 180,966,873.368.35% 49.85% 应收账款158,014,337.416.35% 90,393,951.854.17% 74.81% 存货69,665,147.622.80% 56,904,954.392.63% 22.42% 投资性房地产- - - - - 长期股权投资- - - - - 固定资产1,161,137,253.9146.69% 878,900,426.1040.56% 32.11% 在建工程343,247,274.2113.80% 265,730,056.0212.26% 29.17% 无形资产103,794,968.174.17% 62,263,262.382.87% 66.70% 商誉- - - - 短期借款110,000,000.004.42% 220,000,000.0010.15% -50.00% 长期借款81,539,048.363.28% 64,322,597.502.97% 26.77% 应收款项融资142,615,675.235.74% 95,464,177.514.41% 49.39% 应付票据143,075,014.005.75% 61,002,000.002.81% 134.54% 应付账款227,534,732.729.15% 279,368,646.1412.89% -18.55% 其他流动负债132,840,496.325.34% 91,056,651.174.20% 45.89% 股本324,661,590.0013.06% 324,661,590.0014.98% 0% 资本公积670,150,630.8726.95% 670,150,630.8730.92% 0% 未分配利润585,646,076.1423.55% 308,234,611.0014.22% 90.00% 资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额189,884,968.76元，较期初减少了58.20%，主要是报告期内随着公开发行募投项目的进展，公开发行募集资金支出较多所致。

2、应收票据：期末余额271,176,622.13元，较期初增加了42.21%，主要是报告期内营业收入增加，客户多以银行承兑汇票支付货款，同时，未终止确认的银行承兑汇票也有所增加所致。

3、应收账款：期末余额158,014,337.41元，较期初增加了74.81%，主要是报告期内公司经营规模及营业收入大幅度增加，导致应收账款较期初增加。

客户基本能够按照合同约定账期来进行付款，不存在长期挂账的呆坏账。

4、固定资产：期末余额1,161,137,253.91元，较期初增加了32.11%，主要原因为报告期内公司硅烷装置冷氢化系统技改项目、年产3500吨硅烷项目的房屋及建筑物转固所致。

5、无形资产：期末余额103,794,968.17元，较期初增加了66.70%，主要原因报告期内公司四期项目土地支付4400万元导致无形资产增加。

6、短期借款：期末余额110,000,000.00元，较期初减少了50.00%，主要原因是报告期内公司归还了部分金融机构的短期贷款所致。

7、应收款项融资：期末余额142,615,675.23元，较期初增加了49.39%，主要原因为报告期内公司收到的6+9银行的应收票据增加所致。

8、应付票据：期末余额143,075,014.00元，较期初增加了134.54%，主要是报告期内报告期内随着公司业务规模的扩大，新签发的应付供应商的票据随之增加所致。

15 9、应付账款：期末余额227,534,732.72元，较期初减少了18.55%，主要原因为报告期内公司盈利能力及经营回款均大幅增加，偿债能力提升，偿还了部分应付款项所致。

10、其他流动负债：期末余额132,840,496.32元，较期初增加了45.89%，主要原因为报告期内已背书未终止确认的应收票据增加所致。

11、未分配利润：期末余额585,646,076.14元，较期初增加了90.00%，主要原因为报告期内公司经营情况持续向好，净利润增加所致。

境外资产占比较高的情况□适用√不适用 2.营业情况分析(1)利润构成单位：元项目2023年2022年变动比例% 金额占营业收入的比重% 金额占营业收入的比重% 营业收入1,120,685,553.09 - 953,382,946.11 - 17.55% 营业成本682,893,940.0960.94% 649,106,381.4168.08% 5.21% 毛利率39.06% - 31.92% - - 销售费用3,070,164.160.27% 2,754,576.820.29% 11.46% 管理费用31,691,029.902.83% 42,565,002.434.46% -25.55% 研发费用31,737,222.912.83% 9,403,160.960.99% 237.52% 财务费用13,569,282.641.21% 13,601,545.481.43% -0.24% 信用减值损失-3,476,541.14 -0.31% -740,446.48 -0.08% 369.56% 资产减值损失0 - 其他收益35,137,811.153.14% 4,787,192.460.50% 634.00% 投资收益-51,722.23 - -1,215,450.51 - - 公允价值变动收益- - - - - 资产处置收益- - - - - 汇兑收益- - - - - 营业利润383,273,082.5234.20% 232,861,464.1924.42% 64.59% 营业外收入68,588.730.01% 263,690.220.03% -73.99% 营业外支出52,776.890.005% 501,349.000.05% -89.47% 净利润308,234,961.2727.50% 189,129,609.7019.85% 62.98% 税金及附加6,060,378.650.54% 5,922,110.290.63% 2.33% 所得税费用75,053,933.096.70% 43,494,195.714.56% 72.56% 项目重大变动原因：1、毛利率：本期毛利率较上期提高7.14个百分点，主要是报告期内硅烷气销售占比及销售价格提高所致。

2、研发费用：本期研发费用较上期增加237.52%，主要是报告期内公司研发投入较多所致。

3、信用减值损失：本期较上期增加369.52%，主要是报告期末公司应收账款较上期增加，计提应收账款坏账损失较多所致。

4、其他收益：本期较上期增加634.00%，主要是报告期内公司获得襄城县科技创新突出贡献奖励2600万元政府补助所致。

5、营业利润：本期营业利润较上期增加64.59%，主要原因为报告期内公司硅烷产销量及销售价格16 较上期增加所致。

6、营业外收入：本期营业外收入较上期减少73.99%，主要原因为上期供应商合同违约，违约金计入了营业外收入，本期违约金减少所致。

7、营业外支出：本期营业外支出较上期减少89.47%，原因主要是本期公司对外捐赠减少所致。

8、净利润：本期净利润较上期增加62.98%，主要原因为报告期内公司硅烷产销量及销售价格较上期增加所致，营业利润相应增加而导致的净利润增加。

9、所得税费用：本期所得税费用较上期增加72.56%，主要原因为报告期内公司利润总额增加所致。

(2)收入构成单位：元项目2023年2022年变动比例% 主营业务收入1,026,904,956.15868,336,799.1218.26% 其他业务收入93,780,596.9485,046,146.9910.27% 主营业务成本609,903,473.43586,774,007.323.94% 其他业务成本72,990,466.6662,332,374.0917.10% 按产品分类分析：单位：元分产品营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减气体及危化品收入1,108,907,934.52679,792,395.9938.70% 17.92% 5.39%增加7.29个百分点技术服务收入及其他11,777,618.573,101,544.1073.67% -9.59% -24.01%增加5.00个百分点合计1,120,685,553.09682,893,940.09 - - - - 按区域分类分析：单位：元分地区营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减国内1,120,685,553.09682,893,940.0939.06% 17.55% 5.21% 增加7.15个百分点收入构成变动的原因：本期营业收入较上期增加了17.55%。

主要原因为报告期内公司硅烷气量价齐升所致。

(3)主要客户情况单位：元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1河南神马尼龙化工有限责任公司267,398,681.3723.86%是2中国平煤神马集团尼龙科技有限公司180,357,997.8216.09%是3平煤隆基新能源科技有限公司126,184,396.0111.26%是4隆基乐叶光伏科技(西咸新区)有限公司39,187,522.123.50%否5江苏龙恒新能源有限公司38,659,292.093.45%否17 合计651,787,889.4158.16% - (4)主要供应商情况单位：元序号供应商采购金额年度采购占比% 是否存在关联关系1中国化学赛鼎宁波工程有限公司321,959,719.0529.54%否2河南平煤神马首山碳材料有限公司235,655,681.0421.62%是3河南省首创化工科技有限公司128,708,426.7311.81%是4南亮压力容器技术（上海）有限公司49,683,185.184.56%否5江苏江安集团有限公司45,916,316.32 4.21% 45,916,316.324.21%否合计781,923,328.3271.74% - 3.现金流量状况单位：元项目2023年2022年变动比例% 经营活动产生的现金流量净额218,742,760.42 -94,394,859.88331.73% 投资活动产生的现金流量净额-344,169,100.66 -18,107,669.171,800.68% 筹资活动产生的现金流量净额-179,191,557.67531,010,737.77 -133.75% 现金流量分析：1、报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额为218,742,760.42元，较上期增加了331.73%。

主要原因为报告期内公司银行承兑汇票到期解付较上期增加较多，同时购买商品、接受劳务支付的现金等经营活动流出较上期减少较多所致。

2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-344,169,100.66元，较上期减少了1,800.68%，主要原因是报告期内公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金等投资活动流出增长较多所致。

3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-179,191,557.67元，较上期减少了133.75%，主要原因为报告期内公司吸收投资收到的现金、取得借款收到的现金较上期减少较多，偿还债务支付的现金较上期增长较多所致。

4、投资状况分析1、总体情况□适用√不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用√不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况√适用□不适用 单位：元项目名称本期投入情况累计实际投入情况资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益是否达到计划进度和预计收益的原因硅烷装置冷氢90,879,060.5090,879,060.50公开发行募已完成- -是18 化系统技改项目集资金500吨/年半导体硅材料项目261,453,401.30261,453,401.30 公开发行募集资金91.74% - -是三期3500吨/年硅烷项目328,038,708.77328,867,478.53自有资金已完成- -是四期3500吨/年硅烷项目44,903,107.3344,903,107.33自有资金正在进行前期基础工作- -是合计725,274,277.90726,103,047.66 - - - - - 4、以公允价值计量的金融资产情况□适用√不适用 5、理财产品投资情况□适用√不适用 6、委托贷款情况□适用√不适用 7、主要控股参股公司分析□适用√不适用 5、税收优惠情况√适用□不适用 公司依据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条及《财政部国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税〔2008〕47号）；企业以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额。

公司综合利用焦炉煤气生产氢气，符合以上优惠政策，氢气收入减按90%缴纳所得税。

6、研发情况1、研发支出情况：单位：元项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额31,737,222.919,403,160.96 研发支出占营业收入的比例3.33% 0.99% 研发支出资本化的金额0% 0% 资本化研发支出占研发支出的比例0% 0% 资本化研发支出占当期净利润的比例0% 0% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用√不适用 研发投入资本化率变化情况及其合理性说明□适用√不适用 2、研发人员情况：19 教育程度期初人数期末人数博士00 硕士11 本科910 专科及以下2462 研发人员总计3473 研发人员占员工总量的比例（%） 5.44% 10.33% 3、专利情况：项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量5056 公司拥有的发明专利数量43 鉴于7项实用新型专利带来经济效益有限，公司综合考量后不再缴纳年费，专利权终止。

同时报告期内新增一项发明专利，公司拥有的专利数量减少六项。

20 4、研发项目情况：√适用□不适用 研发项目名称项目目的所处阶段/ 项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响高纯硅料后处理品质保证关键技术研究500吨/年半导体硅材料项目一期工程已于2022年10月建成投产，正进行试生产，但产品尚未形成批量销售。

由于集成电路制造商对新供应商的选择非常严苛，产品经过多轮验证测试合格批量进入生产线后，一般不会轻易更换供应商（更换供应商还需征得下游客户同意），增加了电子级（区熔级）进入下游客户的成本，一方面需要客户的长时间验证测试，另一方面还要承担由此可能产生的风险。

因此，2023年公司在区熔级多晶硅方面重点工作主要为下游客户的审厂和产品质量验证。

通过对集成电路客户的需求进一步的了解，公司对高纯硅料后处理工序的关键技术进行深入研究。

150mm硅棒正在验证1、成功拉制出8英寸单晶；2、区熔硅棒生长周期≤45天；3、独立自主完成电子硅和区熔硅批量销售前的产品检测；4、申请发明专利1-2项；5、形成具有可操作性的技术文件。

电子级（区熔级）多晶硅产品品质得到客户的认可形成批量销售，可扩大公司产业规模，提升公司的经济效益，符合绿色发展要求，增强我国芯片行业硅基材料供给的安全性和自主性，对我国集成电路产业的发展具有重要的战略意义。

硅烷法制备锂离子电池硅基负极材料关键技术研目前锂离子电池硅基负极材料市场需求前景广阔，与传统产业相比利润空间大，经济效益好，现正处于产业化的前夕。

锂离子电池硅基负极材1.对多孔碳材料进行细分筛1.纳米硅材料纳米硅尺寸均匀，形貌类圆形。

整体颗粒尺寸（D50<100nm），本项目立足硅烷热分解法制备纳米硅粉和新能源汽车领域对于高性能锂电负极材料21 发料的研究以公司自产的高纯硅烷气为原料，采用热分解法制备纳米硅粉，具有控制成本低廉的特点，还可为公司增加新的增长点，对推动产业升级具有战略意义。

选，进一步优化孔径选择，进而调整负载量2.通过10批次试验对提升硅烷材料的电化学性能提升至1900 mAh/g 粒度分布窄。

2.硅基复合材料①25℃首次可逆比容量(0.1C)：≥1750 mA h/g。

②25℃循环性能（0.5C）：500次，容量保持率≥80%。

注：放电截止电压：0.005V，充电截止电压：1.5V 3.界面修饰的硅基复合材料/变氧硅基复合材料，提供5kg样品。

③25℃首次充电比容量(0.1C)：550 mA h/g（按照15%复配石墨）。

④25℃全电池循环性能(0.5C)：600次，容量保持率≥80%。

4.申请发明专利1项；发表核心论文2篇，其中EI检索不少于1篇。

5.提交量产完整的工艺技术资料。

的需求，符合国家发展战略新兴产业的需求。

22 硅烷装置冷氢化系统关键技术研究原一期硅烷装置中，冷氢化系统是以中试装置为目的建设，所采用的材料、设备等级均无法满足当今规模化安全生产的需要。

工艺流程不流畅，特别是残液系统，经过多次技改效果不好，仍然容易堵塞设备和生产系统，造成核心设备不能正常运行，停车检修次数频繁，冷氢化系统的产能不能很好释放。

已完成。

1、冷氢化系统开工率：90%；2、四塔底四氯化硅纯度：99%；3、四氯化硅中高沸物含量：0.5%；4、申请专利1-3项；5、形成具有可操作性的技术文件。

通过本次研发项目攻关后，可延长冷氢化生产装置的长周期安全稳定运行，解决生产系统堵塞问题，增加三氯氢硅产量，满足一、二期硅烷产品生产时对三氯氢硅用量的需求，同时也可为二期提供冷氢化备用系统，便于设备定期的探伤、检测、检修及技改。

氯硅烷废气处理能力提升研究公司水解装置因有新的排放废气接入，排放废气的量加大，致使原装置设计处理能力不能满足现有的废气排放处理需求，需要在原装置基础上提升氯硅烷废气处理能力。

已完成。

1.尾气处理系统所得的尾气可经干法回收和精馏提纯后，SiHCl3、SiCl4、SiH2Cl2等物料可返回系统重复利用2.改造一种便于清理、不易堵塞的淋洗塔喷头。

3.优化淋洗塔废气进料管线工艺，解决进料管线堵塞问题。

4.研究淋洗塔顶液封罐效果差问题，改进液封罐结构，提升处理能力。

氯硅烷废气中主要成分四氯化硅、三氯氢硅和二氯二氢硅的液化、储存和再利用及废气设备处理能力的提升。

5、与其他单位合作研发的项目情况: √适用□不适用 23 合作单位合作项目合作协议的主要内容上海交通大学硅烷法制备锂离子电池硅基负极材料关键技术研发共同深入分析硅烷化学气相沉积的机理及过程，剖析纳米硅沉积形式与状态。

双方合作通过调整沉积时间、沉积温度与高纯硅烷气体流速，以期得到一种小颗粒尺寸、窄粒径分布的球形纳米颗粒。

共同深入分析硅烷在碳基质表面沉积的机理，研究硅烷与碳基质的在沉积过程中的相互作用。

通过硅烷在化学气相沉积过程中与碳质基地的比例，探索一种新型纳米硅基复合的新技术，以期得到一种沉积均匀，具有稳定Si:C的新型纳米硅基复合材料。

共同深入分析高纯硅烷与碳源气体的共沉积机理，研究碳源与硅烷气体在沉积石墨表面（如：石墨材料）的相互生长或抑制机制。

通过改变气体碳源类别与（硅：碳）气源比例，在优化后的温度下，探索一种在载体表面形成亚纳米级别硅包覆层的新技术，以期得到一种具有界面优化亚纳米硅包覆的石墨-硅复合材料，以替代传统通过机械混合或球磨的复合方式。

双方约定最终研发成果及阶段性成果的全部知识产权归公司所有，上海交通大学享有在在研发成果文件上写明技术成果的署名权及取得有关荣誉证书、奖励的权利。

24 7、审计情况1.非标准审计意见说明: □适用√不适用 2.关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：关键审计事项该事项在审计中是如何应对的（一）收入确认关于收入确认的会计政策见附注三、（二十二）；关于收入确认分类的披露见附注五、（三十四）。

硅烷科技的主营业务收入主要来源于电子级硅烷气、工业氢气的销售，2023年度主营业务收入102,690.49万元，较上年增加18.26%。

由于销售收入对财务报表影响重大，对公司经营业绩具有关键影响，我们将收入确认认定为关键审计事项。

我们针对公司收入确认执行的主要程序包括：（1）了解、评价和测试硅烷科技与收入确认相关的关键内部控制；（2）对于合同中单项履约义务的判断和控制权转移时间的判断，选取销售合同，查验识别关键合同条款，评价硅烷科技收入确认政策的适当性；（3）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；（4）选取重要及异常样本检查收入确认相关支持性文件，包括合同、销售记录、发运单据、收款单据、签收记录等，以验证收入确认的真实性、准确性。

（5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（6）选取样本向客户进行函证。

（二）关联交易关于关联交易确认的披露见附注六关联方及关联交易。

硅烷科技2023年度关联销售金额为57,454.49万元，2023年度关联采购金额为37,213.99万元。

因公司关联交易金额较大，对本报告期内的利润具有关键影响，会计师将关联交易作为关键审计事项。

我们针对公司关联交易占比较高执行的主要程序包括：（1）了解、评估并测试了硅烷科技关联方交易的相关流程和管理层内部控制；（2）查阅销售合同并对管理层访谈，了解和评估关联方交易的定价政策及其合理性和一贯性；（3）汇总关联交易数据与财务记录进行核对，对关联交易发生额及余额执行函证程序；（4）对关联方的购销价格与非关联方或者同类产品市场价格进行比较，判断交易价格是否公允；（5）抽样检查与关联方交易有关的合同、抄表记录、客户签收单、回款单等原始单据，以验证关联交易是否真实存在；（6）对发生于报表日前后的关联方交易进行了测试以确保关联方交易记录于正确的财务报表期间。

25 3.对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况：公司对会计师事务所履职评估情况以及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况，详见公司同日在北交所信息披露平台（）披露的《会计师事务所履职情况评估报告》（公告编号：2024- 038）、《审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》（公告编号：2024-039）。

(一)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用 重要会计政策变更（1）执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目对2022年1月1日余额的影响金额执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 递延所得税负债39,254.60 未分配利润-35,329.14 盈余公积-3,925.46 会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目2023.12.31/2023年度2022.12.31/2022年度执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 递延所得税负债36,806.14 94,602.66 未分配利润-33125.53 -85,142.39 盈余公积-3,680.61 -9,460.27 8、合并报表范围的变化情况□适用√不适用 26 (二)企业社会责任1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况□适用√不适用 2.其他社会责任履行情况□适用√不适用 3.环境保护相关的情况√适用□不适用 公司新能源发电减少碳排放情况介绍：公司利用厂区墙体建有设计功率为1.330兆瓦的光伏墙，根据2023年全年的运行统计，通过光伏墙发电设施发电量共计563143.19度（千瓦时）电，日发电量约为1,581.86度（千瓦时）电，每节约1度（千瓦时）电，就相应节约0.328千克标准煤，同时减少污染排放0.272千克碳粉尘、0.997千克二氧化碳、0.03千克二氧化硫、0.015千克氮氧化物。

通过计算，预计年度减少使用传统发电用量约为563,143.19度（千瓦时）电；节约标准煤量约18.5吨；减少碳粉尘排放量约15.3吨；减少二氧化碳排放量约56.1吨。

9、报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况□适用√不适用 三、未来展望(一)行业发展趋势工业气体是现代工业的基础原材料，是集成电路、显示面板、光伏等行业生产制造过程中不可或缺的关键性材料，主要应用于光刻、刻蚀、成膜、清洗、掺杂、沉积等工艺环节。

工业气体行业上游主要包括空气、工业废气、基础化学原料等，其下游领域包括半导体、液晶面板、LED、光纤通信、光伏、医疗健康、节能环保、新材料、新能源、高端装备制造等新兴行业以及冶金、化工、机械制造等传统行业。

在全球工业快速发展的背景下，全球工业气体市场持续稳定增长，从2017年的7,202亿元增长至2021年的9,432亿元，复合增长率为7%，预计到2026年市场规模将达到1.3万亿元，2021-2026年复合增长率超过7%。

我国工业气体行业较全球工业气体行业起步晚，但在国家产业政策的积极推动下，我国工业气体行业取得了快速发展。

根据中商产业研究院数据，我国工业气体市场规模从2010年的400亿元增长至2021年的1,795亿元，2010-2021年复合增长率为14.62%。

预计到2026年市场规模将达到27 2,842亿元，2021-2026年复合增长率为9.94%。

从全球工业气体市场格局来看，市场份额主要集中在空气化工、大阳日酸、林德集团、液化空气等龙头企业。

我国工业气体市场集中度高，CR6约为72%，但头部企业多为跨国企业，国产化率在15%以下。

公司核心产品电子级硅烷气属于电子特种气体。

电子特种气体是工业气体的一个重要分支，具体产品包括硅烷气、氟碳类、氟氮类、气磷/砷烷、氢化物、光刻气（稀有气体）等，是超大规模集成电路（IC）、平面显示器件（LCD、LED、OLED）、太阳能电池等电子工业生产不可或缺的原材料。

从全球来看，电子特种气体应用于集成电路行业的需求占市场总需求的71%，应用于显示面板行业的需求占市场总需求的18%；从我国来看，电子特种气体应用于集成电路行业的需求占市场总需求的42%，应用于显示面板行业的需求占市场总需求的37%，高于全球电子特种气体应用于面板行业比例，主要原因在于显示面板产业经过多年持续发展，我国已成为全球最大的产业基地。

集成电路及显示面板行业的快速发展，电子特种气体需求持续增加。

根据国家统计局统计数据显示，2017-2021年，我国集成电路产量逐年提高，2021年产量创下新高，达到3,594.3亿块，较2020年增长37.5%，产业规模首次突破万亿元，达到10,458.3亿元，同比增长18.2%。

中国集成电路产业规模持续扩大，将引领我国电子特种气体市场进入快速发展时期。

根据Forst&Sullivan资料显示，2020年至2024年中国显示面板市场规模复合增长率为6.34%，将迎来持续发展期，市场规模扩大将带动整体产业链进入快速上升通道，进一步带动电子特种气体市场稳健发展。

市场容量方面，根据TECHCET数据，全球电子特种气体的市场规模2017年约为36.91亿美元，2021年增长至45.38亿美元，2017年至2021年复合增长率为5.30%，预计2025年市场容量将超过60亿美元，2021年-2025年复合增长率预计达到7.33%。

2014-2020年我国电子特种气体市场规模呈现增长趋势，2021年我国电子特种气体行业市场规模约为216亿元，同比增长24.86%。

其中集成电路及器件领域占比44.2%，面板领域占比34.7%；太阳能及LED等领域占比21.1%。

(二)公司发展战略公司根据自身战略发展的规划，确定了硅、氢两条线的战略定位，逐步构建以工业气体为基础、以电子级硅烷气为龙头，向特种气体行业扩张，通过硅、氢延链补链，做大做强新材料、新能源业务。

公司在现有光伏、液晶面板、半导体等业务领域稳步发展的基础上，将全面拓展硅碳负极、氢能源等方面的市场，同时，进一步完善产业布局，不断开发具有自主知识产权的专有先进技术，最终实现建成国内领先、国际一流的硅氢材料产业集群的战略目标。

(三)经营计划或目标公司围绕硅烷主业做大、做强开展工作，继续扩大市场影响力，保持行业龙头领先地位，做优“硅烷科技”品牌。

硅烷气产量同比大幅提升，硅烷产品在硅基负极材料领域市场份额逐步增加；加快电子级多晶硅下游客户认证及销售；与高校继续开展硅基负极材料等研究，做好研发和技术储备;同时积极探索氢能领域的发展模式。

(四)不确定性因素1、公司区熔硅虽然已经投料试生产，但是认证过程环节较多，要求极高，对公司硬件和软件都提出了更高的要求，未来产品在厂家的认证进展具有不确定性；28 2、随着硅烷市场的不断发展，虽然下游需求增长迅速，但是行业潜在扩产较多，未来产品价格趋势具有一定不确定性。

四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素重大风险事项名称公司持续到本年度的风险和应对措施规范治理和内部控制风险重大风险事项描述: 由于公司进入正常生产经营周期时间较短，各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践效验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。

随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，这对公司治理将会提出更高的要求。

因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。

应对措施：股份公司成立后，公司逐步完善公司治理和内部控制体系，公司管理层根据章程制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，并着重加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照《公司章程》、“三会”议事规则和各项内控制度等规章制度规范运行，并根据公司的发展管理需要，及时完善相关管理制度，避免公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。

控股股东不当控制风险重大风险事项描述: 公司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司及其控制的河南平煤神马首山碳材料有限公司、河南省首创化工科技有限公司合计持有本公司54.89%的股权份额。

公司已经建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对控股股东的行为进行了规范，最大程度地保护了公司、债权人以及其他第三方的合法利益。

未来期间，若控股股东利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，则会对公司、债权人及其他第三方的合法利益产生不利影响。

应对措施：公司将进一步完善法人治理机制，制定适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行，避免实际控制人不当控制风险。

安全生产及环保风险重大风险事项描述: 公司主要从事特种电子工业气体的研发、生产和销售，虽然公司按照相关要求进行安全生产并且目前各项生产经营正常进行，但是公司依然存在发生安全事故的潜在风险，一旦发生安全事故，公司的生产经营和公司业绩将会面临不确定性。

公司作为化工行业生产者，虽然反应副产物可以投入上一环节循环反应，排放污染物较少，公司有专门的污染物排放管理，项目也完成了生产线的环保验收，但若发生安全事故，仍可能造成化学物质泄露及污染环境的问题。

应对措施：公司高度重视安全生产和环境保护，已建立了各项安全生产制度和污染物处理程序，同时由于生产线高度自动化，公司对生产线各环节设置了监控措施，争取在第一时间发现异常，将问题扼杀在萌芽中，尽力降低安全生产事故风险和由此导致的环保风险。

客户集中风重大风险事项描述: 29 险报告期内，受工业氢区域销售客户集中、光伏及显示面板行业头部企业集中等因素的影响，2023年公司对前五名客户的合计销售额占营业务收入的比重为58.16%，公司对前五大客户的销售额占比虽然逐年下降但仍较高。

应对措施：公司积极开拓下游客户的销售领域和客户数量，随着三期年产3,500吨硅烷项目的逐步建成及投产，公司硅烷气的销量及收入将大幅增加，客户集中度将有所改善。

本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化(二)报告期内新增的风险因素新增风险事项名称公司报告期内新增的风险和应对措施新增产能无法消化的风险重大风险事项描述: 公司新增硅烷产能目前正处于试生产阶段，正式投产后，公司电子级硅烷气的设计产能将由当前的2,600吨/年提升至6,100吨/年，新增产能增幅较大，对公司的客户开发和市场销售能力形成较大挑战。

应对措施：公司在进行新增产能建设时已综合考虑国家产业政策导向、未来市场增量需求、公司未来发展战略、市场竞争格局变化等因素，同时公司将积极拓展下游客户市场。

电子级硅烷气产品销售价格下降、毛利率下滑的风险重大风险事项描述: 报告期内，由于下游市场需求旺盛、市场供给不足导致产品供不应求，公司电子级硅烷气销售价格持续上涨、毛利率大幅上升。

持续的高毛利空间，将激发生产企业的投资信心，随着公司新建投资项目的实施和竞争对手投资扩产的进行，未来电子级硅烷气产品的市场供需矛盾有望得到逐步缓解，产品销售价格存在逐步回落的可能性，因此，公司电子级硅烷气业务的毛利率存在下降的风险。

产品销售价格的下降、毛利率的下滑将影响电子级硅烷气业务的毛利贡献，导致公司经营业绩出现下滑的风险。

应对措施：在稳步扩产、满足传统下游的行业增长需求的基础上，以公司为代表的电子级硅烷气生产企业积极探索新的应用领域和增量市场，并以电子级硅烷气为基础，不断延伸产品链、产业链，致力于打造行业发展、企业成长的第二极。

30 第五节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项□是√否 五.二.1 是否存在对外担保事项□是√否 是否对外提供借款□是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是√否 五.二.2 是否存在重大关联交易事项√是□否 五.二.3 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项□是√否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是√否 是否存在股份回购事项□是√否 是否存在已披露的承诺事项√是□否 五.二.4 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是□否 五.二.5 是否存在年度报告披露后面临退市情况□是√否 是否存在被调查处罚的事项□是√否 是否存在失信情况□是√否 是否存在应当披露的重大合同□是√否 是否存在应当披露的其他重大事项□是√否 是否存在自愿披露的其他事项□是√否 二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项(二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三)报告期内公司发生的重大关联交易情况1、公司是否预计日常性关联交易√是□否 单位：元具体事项类型预计金额发生金额1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务481,712,000.00372,255,265.08 2．销售产品、商品，提供劳务709,890,000.00574,544,917.55 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型- 4．其他814,500,000.00472,882,076.55 注：报告期内其他中的发生金额是关联方中国平煤神马控股集团有限公司为公司提供担保额度及担保费总计316,947,373.82元；关联方中国平煤神马集团财务有限责任公司发生借款利息为941,597.22元；在关联方中国平煤神马集团财务有限责任公司结算账户上的存款发生额154,988,642.35元，关联方中国平煤神马集团财务有限责任公司发生存款利息为4,463.16元。

31 2、重大日常性关联交易□适用√不适用 3、资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用√不适用 4、与关联方共同对外投资发生的关联交易□适用√不适用 5、与关联方存在的债权债务往来事项√适用□不适用 单位：元关联方报表科目债权债务期初余额本期发生额期末余额形成的原因对公司的影响临时公告披露时间平煤隆基新能源科技有限公司应收账款1,372,662.1114,262,899.6015,635,561.71 销售商品无2023年3月24日河南神马尼龙化工有限责任公司应收账款2,151,540.891,279,604.893,431,145.78 销售商品无2023年3月24日中国平煤神马集团尼龙科技有限公司应收账款4,330,382.11 -423,371.903,907,010.21 销售商品无2023年3月24日河南神马氯碱化工股份有限公司应收账款221,587.77 -110,761.13110,826.64 提供劳务无2023年3月24日河南京宝新奥新能源有限公司应收账款14,504.519,195.7523,700.26 提供劳务无2023年3月24日河南神马氯碱发展有限责任公司应收账款222,143.39 -46,664.87175,478.52 提供劳务无2023年3月24日河南纽迈特科技有限公司应收账款206.40206.40 销售商品无2023年3月24日河南平应收账 161.33161.33提供劳无2023年32 煤神马东大化学有限公司款务3月24日河南省首创化工科技有限公司应付账款82,012,238.99 -54,895,466.3927,116,772.60 采购商品无2023年3月24日河南平煤神马首山化工科技有限公司应付账款26,996,746.2827,329,158.3454,325,904.62 采购商品无2023年3月24日平顶山畅的科技有限公司应付账款203,569.94 -100,000.00103,569.94 接受劳务无2023年3月24日河南兴平工程管理有限公司应付账款570,000.00 -180,000.00390,000.00 接受劳务无2023年3月24日襄城县明源燃气热电有限公司应付账款1,346,680.97 -574,983.72771,697.25 采购商品无2023年3月24日平煤隆基新能源科技有限公司应收票据33,672,391.506,327,608.5040,000,000.00 销售商品无2023年3月24日河南神马尼龙化工有限责任公司应收票据59,914,364.8029,595,748.5389,510,113.33 销售商品无2023年3月24日中国平煤神马集团尼龙科技有限公司应收票据36,000,000.0042,050,390.0978,050,390.09 销售商品无2023年3月24日河南神马尼龙化工有限责任公司合同负债021,989,786.820 销售商品无2023年3月24日河南平应付票31,350,000.00 -1,350,000.0030,000,000.00采购商无2023年33 煤神马首山碳材料有限公司据品3月24日河南省首创化工科技有限公司应付票据030,000,000.000.00 采购商品无2023年3月24日6、关联方为公司提供担保的事项√适用□不适用 单位：元关联方担保内容担保金额担保余额实际履行担保责任的金额担保期间担保类型责任类型临时公告披露时间起始日期终止日期中国平煤神马控股集团有限公司贷款50,000,000.000.000.002022年1月12日2025年1月12日保证一般2023年3月24日中国平煤神马控股集团有限公司贷款30,000,000.000.000.002022年3月31日2026年2月25日保证一般2023年3月24日中国平煤神马控股集团有限公司贷款50,000,000.000.000.002023年4月19日2025年4月19日保证一般2023年3月24日中国平煤神马控股集团有限公司贷款20,000,000.000.000.002023年2月25日2026年2月25日保证一般2023年3月24日中国平煤神马控股集团有限公司贷款50,000,000.000.000.002023年1月20日2025年1月20日保证一般2023年3月24日中国平煤神马控股集团有限公司贷款20,000,000.000.000.002023年8月26日2026年8月26保证一般2023年3月24 34 日日中国平煤神马控股集团有限公司贷款50,000,000.0050,000,000.000.002023年8月27日2026年8月27日保证一般2023年3月24日中国平煤神马控股集团有限公司贷款50,000,000.000.000.002023年9月25日2026年9月25日保证一般2023年3月24日中国平煤神马控股集团有限公司贷款30,000,000.00150.000.002024年6月28日2027年6月28日保证一般2023年3月24日中国平煤神马控股集团有限公司贷款30,000,000.0030,000,000.000.002024年11月25日2027年11月25日保证一般2023年3月24日中国平煤神马控股集团有限公司贷款5,000,000.005,000,000.000.002025年8月4日2028年8月4日保证一般2023年3月24日中国平煤神马控股集团有限公司贷款40,821,150.0040,821,150.000.002028年12月30日2031年12月30日保证一般2023年3月24日7、公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其他金融业务√适用□不适用 存款情况√适用□不适用 关联方每日最高存款限额（万元） 存款利率范围期初余额（万元） 本期发生额期末余额（万元） 本期合计存入金额（万元） 本期合计取出金额（万元） 中国平煤神马集团财务有限责任公司10,000.000.5% 11.7915,498.8615,509.191.46 35 贷款情况□适用√不适用 授信或其他金融业务情况□适用√不适用 8、其他重大关联交易□适用√不适用 (四)承诺事项的履行情况公司是否新增承诺事项√适用□不适用 承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2023年6月7日发行其他承诺（关于认购资金来源合法合规的承诺函） 其他（控股股东认购资金来源合法合规） 正在履行中实际控制人或控股股东2023年6月7日发行其他承诺（关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺函） 其他（控股股东填补回报措施能够得到切实履行的承诺） 正在履行中董监高2023年6月7日发行其他承诺（关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺函） 其他（填补回报措施能够得到切实履行的承诺函） 正在履行中承诺事项详细情况：报告期内承诺人均严格履行了上述承诺(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位：元资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例% 发生原因货币资金货币资金冻结12,434,461.100.50%银行承兑汇票保证金应收票据应收票据质押17,222,000.000.69% 质押应收票据开立应付票据应收票据应收票据不可终止91,027,246.863.66% 不可终止确认的应收票据固定资产固定资产抵押54,611,143.362.20%售后租回的固定资产总计- - 175,294,851.327.05% - 资产权利受限事项对公司的影响：无影响36 第六节股份变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数67,696,65420.85% 256,964,936324,661,590100% 其中：控股股东、实际控制人00% 63,469,01463,469,01419.55% 董事、监事、高管00% 000% 核心员工00% 000% 有限售条件股份有限售股份总数256,964,93679.15% -256,964,93600% 其中：控股股东、实际控制人63,469,01419.55% -63,469,01400% 董事、监事、高管00% 000% 核心员工00% 000% 总股本324,661,590 - 0324,661,590 - 普通股股东人数8,634 股本结构变动情况：√适用□不适用 报告期内，公司对股东所持限售股份解除限售，本次股票解除限售数量总额为256,964,936股，占公司总股本79.15%。

具体情况详见公司于2023年4月17日和2023年10月16日于北京证券交易所信息披露平台（）披露的《河南硅烷科技发展股份有限公司股票解除限售公告》（公告编号：2023-044和2023-101）。

37 (二)持股5%以上的股东或前十名股东情况单位：股序号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量质押或司法冻结情况股份状态数量1中国平煤神马控股集团有限公司国有法人63,469,014063,469,01419.5493% 063,469,014否0 2河南平煤神马首山碳材料有限公司国有法人58,937,183058,937,18318.1534% 058,937,183否0 3河南省首创化工科技有限公司国有法人55,821,886055,821,88617.1939% 055,821,886否0 4张建五境内自然人55,276,853055,276,85317.0260% 055,276,853否0 5创金合信基金－北京国有资本运营管理有限公司－创金合信北交所精选单一资产管理计划其他03,292,2083,292,2081.0140% 03,292,208否0 6华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户境内非国有法人02,015,1502,015,1500.6207% 02,015,150否0 7中国银行股份有限公司－中信建投北交所精选两年定期开放混合型证券投资基金其他01,600,0001,600,0000.4928% 01,600,000否0 8邓小容境内自然人2,040,000 -773,1611,266,8390.3902% 01,266,839否0 9开源证券股份有限公司国有法人663,633563,2351,226,8680.3779% 01,226,868否0 10高政峰境内自然人0960,000960,0000.2957% 0960,000否0 合计- 236,208,5697,657,432243,866,00175.11% 0243,866,001 - 0 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：38 前十名股东间相互关系说明：股东名称中国平煤神马控股集团有限公司，股东名称河南平煤神马首山碳材料有限公司：两者关系：中国平煤神马控股集团有限公司持有首山碳材料51%的股权，是其控股股东；股东名称首山碳材料，股东名称首创化工：两者关系：首山碳材料持有股东首创化工100%的股权；股东名称张建五，股东名称首山碳材料：两者关系：张建五与其配偶李玲琴持有许昌金萌实业发展有限公司100%的股权，许昌金萌实业发展有限公司拥有股东首山碳材料42%的股权；除此之外，以上其余股东之间不存在关联关系。

39 投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：□适用√不适用 二、优先股股本基本情况□适用√不适用 三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露：□是√否 （一）控股股东情况公司的控股股东为中国平煤神马控股集团有限公司。

中国平煤神马控股集团有限公司于2008年12月3日成立，持有河南省工商行政管理局颁发的注册号为914100006831742526《企业法人营业执照》，法定代表人为李毛，注册资本1,943,209万元，住所地为平顶山市矿工中路21号院。

报告期内，公司控股股东未发生变动。

（二）实际控制人情况公司的实际控制人是河南省国资委。

河南省人民政府国有资产监督管理委员会的组建，是贯彻落实党的十六大精神，深化国有资产管理体制改革的重大举措。

河南省国资委作为省政府直属正厅级特设机构，根据省政府授权，按照《中华人民共和国公司法》和《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律和行政法规履行出资人职责，依法对省属企业的国有资产进行监管，实行权利、义务、责任相统一，管资产和管人、管事相结合，实现国有资产保值增值，并依法对省辖市国有资产监督管理工作进行指导和监督。

报告期内，实际控制人没有发生变化。

第七节融资与利润分配情况一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况1、报告期内普通股股票发行情况(1)公开发行情况□适用√不适用 (2)定向发行情况□适用√不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况√适用□不适用 单位：元40 募集方式募集金额报告期内使用金额是否变更募集资金用途变更用途情况变更用途的募集资金金额是否履行必要决策程序公开发行股票509,210,191.90 352,332,461.80否无0已事前及时履行募集资金使用详细情况：报告期内公司募集资金用于硅烷装置冷氢化系统技改项目90,879,060.50元，用于500吨/年半导体硅材料项目261,453,401.30元。

二、存续至本期的优先股股票相关情况□适用√不适用 三、存续至年度报告批准报出日的债券融资情况□适用√不适用 四、存续至本期的可转换债券情况□适用√不适用 五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况√适用□不适用 单位：元序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率起始日期终止日期1 担保信用贷款中原银行股份有限公司平顶山湛河支行银行50,000,000.00 2022年1月12日2023年1月12日5.22% 2 担保信用贷款中信银行平顶山凌云路支行银行30,000,000.00 2022年3月31日2023年2月25日5.00% 3 担保信用贷款中信银行平顶山凌云路支行银行20,000,000.00 2022年6月16日2023年2月25日5.00% 4 担保信用贷款中国平煤神马集团财务有限责任公司银行50,000,000.00 2022年4月19日2023年4月19日4.55% 5 担保信用贷款中国平煤神马集团财务有限责任公司银行50,000,000.00 2022年7月21日2023年1月20日4.55% 6 担保信用贷款郑州银行股份有限公司平顶山分行银行30,000,000.00 2022年6月29日2023年12月1日5.30% 7 担保信用贷款中信银行平顶山凌云路支行银行30,000,000.00 2022年11月25日2024年11月25日4.50% 8 担保信用贷款中国工商银行股份有限公司银行5,000,000.00 2023年8月15日2025年6月12日3.70% 41 襄城支行9信用贷款中信银行平顶山分行营业部银行20,000,000.00 2023年11月27日2026年11月27日4.05% 10信用贷款交通银行许昌禹州支行银行27,000,000.00 2023年11月28日2025年11月28日4.05% 11 担保信用贷款中原银行股份有限公司襄城支行银行20,000,000.00 2022年12月30日2023年12月29日4.30% 12 担保信用贷款中原银行股份有限公司襄城支行银行50,000,000.00 2023年3月13日2024年3月8日4.30% 13 担保信用贷款中原银行股份有限公司襄城支行银行40,821,150.00 2022年12月31日2028年12月30日4.30% 14信用贷款兴业银行股份有限公司平顶山分行营业部银行40,000,000.00 2023年6月30日2023年12月28日3.25% 15信用贷款兴业银行股份有限公司平顶山分行营业部银行30,000,000.00 2023年9月11日2024年9月10日3.30% 16信用贷款兴业银行股份有限公司平顶山分行营业部银行30,000,000.00 2023年9月11日2024年9月10日3.30% 17其它方式北银金融租赁有限公司非银行金融机构60,000,000.00 2020年7月10日2023年7月9日5.90% 18 担保信用贷款中信银行平顶山分行营业部银行50,000,000.00 2023年3月24日2023年9月24日3.50% 合计- - - 632,821,150.00 - - - 六、权益分派情况(一)报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用√不适用 (二)现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求√是□否 分红标准和比例是否明确清晰√是□否 相关的决策程序和机制是否完备√是□否 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明□是□否√不适用 42 (三)年度权益分派方案情况√适用□不适用 单位：元/股项目每10股派现数（含税）每10股送股数每10股转增数年度分配预案1.8503 注：公司本次权益分派预案如下：公司目前总股本为324,661,590.00股，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利1.85元（含税）；以资本公积向全体股东以每10股转增3股（其中以股票发行溢价所形成的资本公积每10股转增3股，无需纳税；以其他资本公积每10股转增0股，需要纳税）。

本次权益分派共预计派发现金红利60,000,000元，转增97,398,477股。

报告期权益分派方案是否符合公司章程及相关法律法规的规定√是□否 报告期内盈利且未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的情况□适用√不适用 (四)报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况□适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月任职起止日期年度税前报酬（万元） 是否在公司关联方获取报酬起始日期终止日期孟国均董事长男1968年3月2022年7月11日2025年7月10日105否张萌萌副董事长女1989年1月2022年7月11日2025年7月10日58否李建设董事兼总经理男1967年9月2022年7月11日2025年7月10日98否张红钦董事兼副总经理男1976年9月2022年7月11日2025年7月10日59否蔡前进董事男1973年9月2022年7月11日2025年7月10日-是刘锋董事男1970年12月2022年7月11日2025年7月10日-是楚金桥独立董事男1966年3月2022年7月11日2025年7月10日5否方拥军独立董事男1972年9月2022年7月11日2025年7月10日5否倪晓独立董事男1981年10月2022年7月11日2025年7月10日5否孙仕浩监事会主席男1975年6月2022年7月11日2025年7月10日-是孙运良监事男1959年10月2022年7月11日2025年7月10日-是杨扬职工监事男1991年1月2022年7月11日2025年7月10日16否梁涌涛财务总监男1975年11月2022年7月11日2025年7月10日58否付作奎董事会秘书男1981年7月2022年7月11日2025年7月10日57否胡志恒副总经理男1979年12月2022年7月11日2025年7月10日58否43 吕永峰副总经理男1972年5月2022年7月11日2025年7月10日58否张红军副总经理男1973年1月2022年7月11日2025年7月10日58否苏永军副总经理男1983年7月2023年3月24日2025年7月10日60否董事会人数：9 监事会人数：3 高级管理人员人数：8 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：董事蔡前进任公司股东河南平煤神马首山碳材料有限公司、河南省首创化工科技有限公司的法定代表人、董事长；公司副董事长张萌萌是公司股东河南平煤神马首山碳材料有限公司的董事、公司股东张建五之女；公司董事刘锋是公司股东河南平煤神马首山碳材料有限公司董事；公司监事会主席孙仕浩是公司股东河南平煤神马首山碳材料有限公司监事。

(二)持股情况单位：股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量期末持有无限售股份数量无无0000% 000 合计 00% 000 (三)变动情况信息统计董事长是否发生变动□是√否 总经理是否发生变动□是√否 董事会秘书是否发生变动□是√否 财务总监是否发生变动□是√否 独立董事是否发生变动□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：□适用√不适用 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序: 公司非独立董事从公司领取的薪酬由基本工资和绩效奖金等组成，绩效奖金根据年度的考核情况确定，其中，外部董事从股东处领取薪酬。

独立董事从公司领取的薪酬为固定金额的津贴。

公司监事从公司领取薪酬，薪酬由基本工资和绩效奖金组成，绩效奖金根据年度的考核情况确定，外部监事从股东处领取薪酬。

公司高级管理人员均在公司领取薪酬，薪酬由基本工资和绩效奖金组成，绩效奖金根据年度的考核情况确定。

报告期，独立董事津贴标准为5万元/年。

以岗位工资为主，以岗位价值为依据，发挥薪酬体系的激励作用，根据企业战略目标、企业价值观等方面的总方针和总要求，从企业的财务实力的状况出发,切实合理地确定企业员工的薪酬水平。

董事、监事和高级管理人员报酬实际支付情况: 报告期内支付给董事、监事以及高管人员的报酬总额为700万元。

44 (四)股权激励情况□适用√不适用 二、员工情况(一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数管理人员91010 生产人员526350561 销售人员140212 技术人员2746073 行政人员490049 员工总计625822705 按教育程度分类期初人数期末人数博士00 硕士56 本科80137 专科及以下540562 员工总计625705 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：报告期末员工总数较初期增加80人，主要为了适应公司业务规模扩张和发展生产需要，本期新增项目研发人员46人，及其余各厂生产人员34人，共计80人。

人才引进：公司大力加强人力资源开发和建设工作，通过国家相关政策和外部招聘等各种渠道，积极吸引、培养和稳定有用人才及技术骨干，全方位开展人才培训建设，构建综合素质好，专业水平高的人才团队，全力打造管理、销售、技术、生产等人才队伍。

人员培训：公司重视人员的培训和培养工作，年末制定次年的培训计划，培训以内部和外部相结合，理论和实际相结合，为员工创造了较好的成长平台和晋升渠道。

培训内容主要涉及安全生产及环保、生产技术等方面的知识，不断提高员工的综合素质和专业技能。

薪酬政策：公司员工薪酬包括基础工资，工龄工资，学历补贴，加班工资，绩效考核工资等；公司员工实行劳动合同制，员工入职签订《劳动合同》，按照国家相关法律法规及地方相关社会保障制度执行，依法为员工办理社会保险，充分体现了内在的公平性，可体现多劳多得，收入公平的原则。

公司无需承担离退休职工的费用。

劳务外包情况：□适用√不适用 (二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况√适用□不适用 单位：股姓名变动情况任职期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数洪育水无变动核心员工000 李猛无变动核心员工000 45 铁雷雷无变动核心员工000 孙兆阳无变动核心员工000 张晓丹无变动核心员工000 李金生无变动核心员工000 姜显川无变动核心员工000 陈朝锋无变动核心员工000 赵阳无变动核心员工000 李红彬无变动核心员工000 孙亚峰无变动核心员工000 郑亮无变动核心员工000 赵静无变动核心员工000 李爱华无变动核心员工000 蒋星光无变动核心员工000 任英战无变动核心员工000 李龙无变动核心员工000 范永亮无变动核心员工000 核心员工的变动对公司的影响及应对措施：□适用√不适用 三、报告期后更新情况□适用√不适用 46 第九节行业信息□环境治理公司□医药制造公司 □软件和信息技术服务公司 □计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □零售公司 √化工公司 □锂电池公司 □建筑公司 □其他行业 化工公司一、行业概况(一)行业法规政策公司所属的气体行业属于是国家鼓励发展的产业，主要政策如下：时间部门主要政策、规划主要内容2009科技部《国家火炬计划优先发展技术领域》 鼓励发展工业排放温室气体的减排技术与设备、碳减排及碳转化利用技术、大型高效空分设备及关键装置、中空纤维膜、分子筛制氮、制氧及氢气回收设备，高效中空纤维膜的开发、多晶硅等、引线框架材料、电子化工材料、高纯材料、专用气体等。

2012工信部《电子基础材料和关键元器件“十二五”规划》 重点发展高世代TFT-LCD相关材料，主要包括大尺寸玻璃基板；混合液晶和关键新型单体材料；偏光片及相关光学薄膜材料；彩色滤光片及相关材料；大尺寸靶材；高纯电子气体和试剂等。

2012科技部《新型显示科技发展“十二五”专项规划》 提出开发高纯特种气体材料等，提高有机发光显示产品上游配套材料国产化率2016 科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》国科发火（2016）32号把“超净高纯试剂及特种（电子）气体”、“天然气制氢技术”、“超高纯度氢的制备技术”、“废弃燃气回收利用技术”、“煤液化、煤气化以及煤化工等转化技术；以煤气化为基础的多联产生产技术”、“太阳能光伏发电技术”、“半导体发光技术”等列为国家重点支持的高新技术领域。

2016 中国工业气体工业协会《中国气体工业“十三五”发展指南》 提出未来行业发展方向为：推动企业联合重组提升竞争力；鼓励自主创新，推广应用新技术；建立和完善空分能耗指标，提升行业整体水平；推进行业知名品牌建设，提升产品质量；推行行业信用评价；推动社会责任报告的发布；优化产业布局，推进气体行业发展；大力发展清洁能源，推进广泛应用等。

2016国务院“十三五”国家战略性新兴产业发展规划推动车载储氢系统以及氢制备、储运和加注技术发展，推进加氢站建设。

到2020年，实现燃料电池汽车批量生产和规模化示范应用。

2016 国家发改委、国家能源局能源技术革命创新行动计划（2016-2030年） 把“氢能与燃料电池技术创新”作为重点任务2016 国家发改委、国家能源局能源生产和消费革命战略（2016-2030） 加快研发氢能、石墨烯、超导材料等技术。

大力推进纯电动汽车、燃料电池等动力替代技术发展，发展氢燃料等替代燃料技术2017国家发改委《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016） 在“1.3.5关键电子材料”中包括“超高纯度气体等外延材料” 47 2017 工信部、国家发改委、科技部财政部《新材料产业发展指南》 在重点任务中提出“加快高纯特种电子气体研发及产业化，解决极大规模集成电路材料制约2017国家发改委《增强制造业核心竞争力三年行动计划（2018-2020年）》 加快先进有机材料关键技术产业化。

重点发展新一代锂离子电池用特种化学品、电子气体、光刻胶、高纯试剂等高端专用化学品等产品。

2018国家统计局《战略性新兴产业分类（2018）》 在“1.2.4集成电路制造”的重点产品和服务中包括了“超高纯度气体外延用原料”，在“3.3.6专用化学品及材料制造”的重点产品和服务中包括了“电子大宗气体、电子特种气体” 2019工信部《重点新材料首批次应用示范指导目录（2019年版）》 在“先进基础材料”之“三先进化工材料”之“（四）电子化工新材料”之“129特种气体”中将特种气体明确列示，主要应用于集成电路、新型显示，其中专门提及了纯度达到6N级的硅烷2019国家发改委产业结构调整指导目录（2019年本） 将电子气等新型精细化学品的开发与生产列入“第一类鼓励类”产业2019国家发改委关于推动先进制造业和现代服务业深度融合发展的实施意见推动氢能产业创新、集聚发展，完善氢能制备、储运、加注等设施和服务。

2020 国务院办公厅新能源汽车产业发展规划（2021—2035年） 有序推进氢燃料供给体系建设，提高氢燃料制储运经济性，推进加氢基础设施建设。

2020 国家发改委、司法部关于加快建立绿色生产和消费法规政策体系的意见研究制定氢能、海洋能等新能源发展的标准规范和支持政策2021国务院国务院关于加快建立健全绿色碳循环发展经济体系的指导意见推动能源体系绿色低碳转型，因地制宜发展水能、地热能、海洋能、氢能、生物质能、光热发电。

加强新能源汽车充换电、加氢等配套基础设施建设。

2022国家发改委氢能产业发展中长期规划(2021-2035年) 系统构建支撑氢能产业高质量发展创新体系，特续提升关键核心技术水平，着力打造产业创新支撑平台，推动建设氨能专业人才队伍，积极开展氢能技术创新国际合作。

统筹推进氢能基础设施建设，合理布局制氨设施，稳步构建储运体系，统筹规划加氢网络等。

2023 国家标准委等六部门《氢能产业标准体系建设指南(2023版)》 国家层面首个氢能全产业链标准体系建设指南。

《指南》明确了近三年国内国际氢能标准化工作重点任务，部署了核心标准研制行动和国际标准化提升行动等“两大行动”，提出了组织实施的有关措施。

(二)行业发展情况及趋势工业气体是现代工业的基础原材料，是集成电路、显示面板、光伏等行业生产制造过程中不可或缺的关键性材料，主要应用于光刻、刻蚀、成膜、清洗、掺杂、沉积等工艺环节。

工业气体行业上游主要包括空气、工业废气、基础化学原料等，其下游领域包括半导体、液晶面板、LED、光纤通信、光伏、医疗健康、节能环保、新材料、新能源、高端装备制造等新兴行业以及冶金、化工、机械制造等传统行业。

48 在全球工业快速发展的背景下，全球工业气体市场持续稳定增长，从2017年的7,202亿元增长至2021年的9,432亿元，复合增长率为7%，预计到2026年市场规模将达到1.3万亿元，2021-2026年复合增长率超过7%。

我国工业气体行业较全球工业气体行业起步晚，但在国家产业政策的积极推动下，我国工业气体行业取得了快速发展。

根据中商产业研究院数据，我国工业气体市场规模从2010年的400亿元增长至2021年的1,795亿元，2010-2021年复合增长率为14.62%。

预计到2026年市场规模将达到2,842亿元，2021-2026年复合增长率为9.94%。

从全球工业气体市场格局来看，市场份额主要集中在空气化工、大阳日酸、林德集团、液化空气等龙头企业。

我国工业气体市场集中度高，CR6约为72%，但头部企业多为跨国企业，国产化率在15%以下。

公司核心产品电子级硅烷气属于电子特种气体。

电子特种气体是工业气体的一个重要分支，具体产品包括硅烷气、氟碳类、氟氮类、气磷/砷烷、氢化物、光刻气（稀有气体）等，是超大规模集成电路（IC）、平面显示器件（LCD、LED、OLED）、太阳能电池等电子工业生产不可或缺的原材料。

从全球来看，电子特种气体应用于集成电路行业的需求占市场总需求的71%，应用于显示面板行业的需求占市场总需求的18%；从我国来看，电子特种气体应用于集成电路行业的需求占市场总需求的42%，应用于显示面板行业的需求占市场总需求的37%，高于全球电子特种气体应用于面板行业比例，主要原因在于显示面板产业经过多年持续发展，我国已成为全球最大的产业基地。

集成电路及显示面板行业的快速发展，电子特种气体需求持续增加。

根据国家统计局统计数据显示，2017-2021年，我国集成电路产量逐年提高，2021年产量创下新高，达到3,594.3亿块，较2020年增长37.5%，产业规模首次突破万亿元，达到10,458.3亿元，同比增长18.2%。

中国集成电路产业规模持续扩大，将引领我国电子特种气体市场进入快速发展时期。

根据Forst&Sullivan资料显示，2020年至2024年中国显示面板市场规模复合增长率为6.34%，将迎来持续发展期，市场规模扩大将带动整体产业链进入快速上升通道，进一步带动电子特种气体市场稳健发展。

市场容量方面，根据TECHCET数据，全球电子特种气体的市场规模2017年约为36.91亿美元，2021年增长至45.38亿美元，2017年至2021年复合增长率为5.30%，预计2025年市场容量将超过60亿美元，2021年-2025年复合增长率预计达到7.33%。

2014-2020年我国电子特种气体市场规模呈现增长趋势，2021年我国电子特种气体行业市场规模约为216亿元，同比增长24.86%。

其中集成电路及器件领域占比44.2%，面板领域占比34.7%；太阳能及LED等领域占比21.1%。

49 (三)公司行业地位分析公司系河南省打造千亿级硅碳新材料产业发展集群的核心企业之一。

经过多年的经营发展，公司已建立起较强的竞争优势，为公司经营规模不断提升和盈利能力稳步增强提供了支撑。

1、电子级硅烷气公司于2014年10月建成的硅烷一期装置是国内首家拥有自主知识产权的规模化生产高纯电子级硅烷气的生产装置，打破了国外企业的技术垄断。

公司经过近十年的探索和实践，实现了电子级硅烷气改良歧化法生产技术从实验室结果转化为工业化应用，拥有丰富的研发技术储备和成熟的工程实践经验，培养了一批具有丰富工程实践经验和理论知识的技术研发人员及生产管理人员。

从产品质量上来看，公司生产的电子级硅烷气可以稳定在6N级以上，最高可达到7N级，超过我国硅烷气质量标准（6N），达到国际先进技术水平，公司产品已得到市场广泛认可，目前积累了TCL华星、隆基绿能、惠科股份、京东方、爱旭股份、中润光能、天目先导等一批市场领先的重要客户。

从产量及市场份额上来看，公司自2015年下半年投产以来，电子级硅烷气产销量逐年增长。

公司在北交所上市过程中，曾依据工信部、中国电子材料行业协会及公司调研统计数据对2020年电子级硅烷气市场进行了测算，当年国内电子级硅烷气总需求量约为4,164.64吨，公司2020年在国内市场占有率约为32.56%，其中，在光伏领域的市场占有率约37.95%、在显示面板的市场占有率约26.88%，为国内电子级硅烷气行业领军企业之一。

2、工业氢公司工业氢在上游原材料采购及下游客户应用方面均具有较强的稳定性。

焦炉煤气制氢是现有技术条件下成本最低的制氢方式之一，首山碳材毗邻公司制氢园区，是公司所在煤焦化循环经济产业园附近焦炉煤气产量规模最大的煤气供应商，能够持续稳定地保障焦炉煤气的供应。

公司在当地氢气市场中具有较强的区域资源和客户优势，公司氢气的下游客户集中于平顶山尼龙新材料产业集聚区（简称“中国尼龙城”）的尼龙业务板块，采用氢气为原材料最终制造涵盖尼龙原材料、中间体到深加工制品的尼龙全产业链产品。

公司是本区域内唯一的大宗氢气供应商，由于氢气产品具有经济销售半径的特点，下游客户的需求区域内暂无其他厂家具有此供应能力，公司氢气产品具有价格低、供应量大等优点，通过管道运输有利于中国尼龙城内客户降低原材料采购成本，保证原材料稳定供应。

3、高纯氢高纯氢气为公司2021年新增业务，处于起步阶段，但已具备一定的市场竞争力。

公司地理位置位于河南中部区域，公司高纯氢的运输能力可覆盖全省市场，具有较强的区位优势。

目前，公司的高纯氢下游已涵盖氢燃料、电力（用于发电机组冷却）、医药、半导体等多个行业。

二、产品与生产(一)主要产品情况√适用□不适用 产品所属细分行业用途运输与存储方式主要上游原料主要下游应用领域产品价格的影响因素氢气其他基础化学原料制造工业原料，能源管道焦炉煤气工业生产市场供求关系高纯硅烷气其他基础化学原料制造用于化学气相沉积鱼雷车、钢瓶硅粉、四氯化硅、氢气半导体行业、显示面板行业、光伏行业市场供求关系(二)主要技术和工艺公司通过多年的技术积累和科研攻关，将掌握的高纯硅烷和氢气领域的核心技术逐步投入到生产当中，对公司的发展起到了推进作用，实现了良好的经济效益，具体包括：50 序号产品名称技术名称技术简介1硅烷ZSN法高纯硅烷生产技术采用先进的三氯氢硅歧化反应法，即利用四氯化硅、氢气和硅粉反应制备中间体三氯氢硅，三氯氢硅歧化反应制备高纯度硅烷2氢气SPA变压吸附焦炉煤气制备氢气技术利用焦化公司富余放散的焦炉煤气，经压缩，变压吸附，净化，稳定连续地提取纯氢1.报告期内技术和工艺重大调整情况□适用√不适用 2.与国外先进技术工艺比较分析□适用√不适用 (三)产能情况1.产能与开工情况√适用□不适用 产能项目设计产能产能利用率在建产能及投资情况在建产能预计完工时间在建产能主要工艺及环保投入情况硅烷厂2600吨84.62% 在建3500吨，总投资额4.2亿元已完工，试运行中ZSN法高纯硅烷生产技术;本次工程新建环保设施约为2635万元，占总投资的6.27% 制氢厂3.76亿立方80.44% / / / 注：公司硅烷生产线是国内首次采用改良氯硅烷法自主建设的规模化生产线，冷氢化反应部分的工艺设计及设备选型存在着不成熟的地方，同时灌装能力和包装物存在不足，导致实际产能未能达到设计产能。

公司自2018年试运行后，一直处于技术不断改进、扩充灌装能力、增加包装物的过程中，实际产能不断提升，本期实际产能达到2,200吨/年，2023年公司产能利用率为84.62%，处于较高水平。

2023年末，公司年产3,500吨硅烷项目已建成投入试生产，公司将新增硅烷气产能3,500吨/年。

2.非正常停产情况□适用√不适用 3.委托生产□适用√不适用 (四)研发创新机制1.研发创新机制√适用□不适用 （1）、广泛开展产学研合作公司与上海交通大学等单位开展产学研合作，瞄准国外同行业先进水平，开展与国际知名公司51 的技术合作，进一步提高企业技术创新能力。

（2）、建立竞争与激励机制建立成果与薪酬相挂钩的考核标准，重实效、重贡献，整体工资待遇向优秀人才和关键技术岗位倾斜，鼓励部分有能力、高素质的创新人才多出成果、快出成果；在研发活动中引入竞争机制和激励机制，鼓励研发人员开展技术创新，对技术人员的创新发明给予名誉和有竞争力的薪酬奖励，充分调动研发人员开展技术创新的积极性。

为引进和留住人才，公司将陆续出台引进高层次人才优惠政策，在薪酬收入、职位晋升等方面设立特殊政策，解决引进人才在归属感、晋升通道、职称评定等方面的后顾之忧。

对引进的人才下达业绩指标，真正做到引进的人才留得住，用的好，用有所值。

2.重要在研项目√适用□不适用 1、公司组织实施的高纯硅烷CVD法制备区熔级多晶硅的关键技术研究项目，直径150mm的区熔硅棒，经研磨、清洗、包装发送至天津中环，等待天津中环试用；研究天津中环试用中提出的硅芯问题，与硅芯供货商充分交流，采购单晶硅芯，准备用单晶硅芯生产区熔硅棒。

2、硅烷法制备锂离子电池硅基负极材料关键技术研究项目，对多孔碳材料进行硅烷首次沉积，按照克级对材料进行试验，获得10g材料进行电化学验证，首次充电比容量1600mAh/g以上，首次效率在85%以上。

0.5C半电池稳定循环300圈以上。

(五)公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况√适用□不适用 产品名称定价方式主要应用领域主要销售对象主要销售对象的销售占比（%） 四氯化硅根据市场供需关系工业生产洛阳蔚源化工产品有限公司69.40% 三、主要原材料及能源采购(一)主要原材料及能源情况√适用□不适用 原材料及能源名称耗用情况采购模式供应稳定性分析价格走势及变动情况分析价格波动对营业成本的影响硅粉合理范围自主采购上游双减，供应偏紧价格波动较大营业成本随价格的涨跌而增减变动焦炉煤气合理范围自主采购长期合作，供应稳定价格有增长营业成本随价格的涨跌而增减变动电力合理范围自主采购长期合作，供应稳定价格基本稳定营业成本随价格的涨跌而增减变动三氯氢硅合理范围自主采购供应基本稳定价格波动较大营业成本随价格的涨跌而增52 减变动蒸汽合理范围自主采购长期合作，供应稳定价格基本稳定营业成本随价格的涨跌而增减变动(二)原材料价格波动风险应对措施1.持有衍生品等金融产品情况□适用√不适用 2.采用阶段性储备等其他方式情况□适用√不适用 四、安全生产与环保(一)安全生产及消防基本情况1、安全生产资质取得情况：安全生产许可证有效期：2022年01月27日至2024年12月30日，编号：（豫O）WH安许证字[2022]00108。

2、适用场所消防验收、备案情况：公司所有建设项目均取得了消防设计审查和消防验收意见批复，于消防部门办理了备案手续，严格按照消防设施设计文件进行建设施工。

3、日常消防安全管理措施：每月组织进行专项检查。

(二)环保投入基本情况公司不属于重污染化工行业；生产经营中产生的主要污染物种类及处置措施、排放量、处理设施的配置、环保投入：污染种类环境污染具体环节主要污染物名称主要处理设施及能力废气脱轻塔驰放气及各精馏塔顶不凝气生产废气（氮气、少量氢气、氯化氢） 设置尾气吸收塔一座，采用碱液喷淋塔（五级喷头）处理工艺，塔内及塔底循环槽有稀NaOH溶液，经过循环喷淋对废气进行洗涤，废气中氯硅烷与水发生反应生成HCl而溶解继而与NaOH反应生成Na2SiO3、NaCl，尾气吸收塔最终废气主要为N2、少量H2和HCL，直接进行排放，废物污染物排放较少，基本不会对环境造成污染。

氯化氢去除率：99.5%。

生产废水地面冲洗废水COD 工艺废水主要硅粉干燥器尾气冷凝水、尾气吸收塔废水、地面冲洗水，设计建设一套处理规模50m3/d的废水处理站，废水处理站主体工艺为“沉沙+中和+絮凝沉淀+三效蒸发浓缩结晶”，废水经处理后全部回用于尾气吸收塔，不外排。

噪声各类压缩机、制冷机、各类机泵等噪音优先选购低噪声设施，并优化厂区平面布置，避免高噪声设施位于厂边界，且设置于建筑物内；对高噪声设施采取相应的隔声、防噪、降噪措施，降低其噪声对周围环境的影响；厂界四周加强绿化，设置绿化带，进一步降低噪声对周围环境的影响。

53 (三)危险化学品的情况√适用□不适用 1、危险化学品的销售采用贸易模式，由我方给供应商下单，从提货、运输、到卸货期间安全责任均由供应商承担。

2、公司生产的产品工业氢气、硅烷及中间产品四氯化硅属于危化品，为规范危险化学品的存储、运输、销售，公司采取了如下措施：1)对危险化学品进行严格管理：做好危险化学品车辆运输和危险化学品装卸管理等预防措施。

危险化学品储罐区严禁烟火、配置消防设施，安装泄漏报警系统、DCS（自动化操作）系统、SIS（安全仪表）系统、视频监控系统、喷淋雨幕系统，并定期检查维护，确保完好。

2)加强安全作业管理：制定操作规程并严格执行，作业现场设置危险警示标牌，告知风险因素和防范措施，定期对生产设备设施进行巡检，确保运行正常，加强安全教育和技术培训。

危险废弃物处置情况：报告期内，公司生产经营过程中产生的危险废弃物按国家有关法律法规的规定进行处置。

(四)报告期内重大安全生产事故□适用√不适用 (五)报告期内重大环保违规事件□适用√不适用 五、细分行业(一)化肥行业□适用√不适用 (二)农药行业□适用√不适用 (三)日用化学品行业□适用√不适用 (四)民爆行业□适用√不适用 54 第十节公司治理、内部控制和投资者保护事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度□是√否 投资机构是否派驻董事□是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议□是√否 管理层是否引入职业经理人√是□否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷□是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是□否 一、公司治理(一) 制度与评估1、公司治理基本状况公司严格按照《公司法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法(试行)》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规及规范性文件的要求，建立了较为合理的法人治理结构。

报告期内，股东大会、董事会、监事会以及所有高级管理人员各司其职，公司的内控制度均得到了有效实施和贯彻，公司运作规范，信息披露及时、准确、完整，未收到政府监管部门行政处罚。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内，公司的治理现状符合《公司法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法(试行)》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规及规范性文件的要求，可以保障公司股东特别是中小股东依法平等行使自身的合法权利。

公司将进一步按照北京证券交易所的要求，接受中国证监会等有关部门、机构的监督指导，广泛认真听取所有股东特别是中小股东对于治理机制和经营管理的意见，有效落实公司治理机制的不断改进，进一步提高法人治理水平。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司所有管理机构和人员均尽职尽责依法运作。

报告期内，公司同关联方的日常性关联交易合计31,790.81万元，上述关联交易于2023年4月14日履行了股东大会的批准程序，批准的交易金额为不超过81,450.00万元。

公司已于2023年3月24日披露了《关于预计2023年度日常性关联交易公告》。

对外投融资、关联交易和担保事项等情况没有发生重要变动。

4、公司章程的修改情况报告期内，公司对章程进行了修订，详情如下：1、2023年4月24日披露了《关于拟修订<公司章程>公告》（2023-049）。

(二) 三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项（简要描述） 董事会72023年1月6日，召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》；《关于选举董事会专门委员会委员的议案》。

2023年3月24日，召开第三届董事会第八次会议，审议通过《关于公55 司2022年度董事会工作报告的议案》；《关于公司2022年度总经理工作报告的议案》;《关于公司2022年度独立董事述职报告的议案》；《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》；《关于公司2022年度财务决算报告的议案》；《关于公司2023年度财务预算方案的议案》；《关于公司续聘年度审计机构的议案》；《关于公司2022年度财务审计报告的议案》；《关于公司2022年度利润分配方案的议案》；《关于批准报出公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》；《关于批准报出公司股东及其他关联方占用资金情况说明的专项报告的议案》；《关于公司<内部控制评价报告>及<内部控制鉴证报告>的议案》；《关于公司治理专项自查及规范活动相关情况的报告的议案》；《关于中国平煤神马集团财务有限责任公司风险评估报告的议案》；《关于公司高级管理人员任命的议案》；《关于公司组织架构调整的议案》；《关于提请召开公司2022年年度股东大会的议案》。

审议了《关于预计2023年日常性关联交易的议案》；《关于与中国平煤神马集团财务有限责任公司签署金融服务框架协议的议案》；《关于2023年度向控股股东支付担保费预计暨关联交易的议案》。

2023年4月24日，召开第三届董事会第九次会议，审议通过《关于公司2023年第一季度报告的议案》；《关于拟修订公司章程的议案》；《关于提请召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》。

2023年6月7日，召开第三届董事会第十次会议，审议通过《关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案》;《关于公司2023年度向特定对象发行股票方案的议案》；《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司2023年度向特定对象发行股票募集说明书(草案)>的议案》；《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司2023年度向特定对象发行股票方案可行性论证分析报告>的议案》；《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司2023年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告>的议案》；《关于与特定对象签署<附条件生效的股份认购协议>暨关联交易的议案》；《关于提请股东大会批准控股股东免于发出要约的议案》；《关于公司前次募集资金使用情况专项报告及其鉴证报告的议案》；《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划>的议案》；《公司关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的影响与公司采取填补措施及相关主体承诺的议案》；《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的议案》；《关于提请召开公司2023年第二次临时股东大会的议案》。

2023年8月21日，召开第三届董事会第十一次会议，审议通过《关于河南硅烷科技发展股份有限公司“科改示范行动”三年行动计划纲要的议案》；《关于拟与中国化学赛鼎宁波工程有限公司签署“四期3500吨/年硅烷项目”总承包合同（EPC）的议案》；《关于回复河南平煤神马首山碳材料有限公司告知函的议案》。

2023年8月25日，召开第三届董事会第十二次会议，审议通过《关于公司2023年半年度报告及摘要的议案》；《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》。

2023年10月27日，召开第三届董事会第十三次会议，审议通过《关于公司2023年第三季度报告的议案》。

监事会62023年1月6日，召开第三届监事会第五次会议审议通过：《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》。

2023年3月24日，召开第三届监事会第六次会议审议通过：《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》《关于公司2022年度财务决算报告的议案》《关于公司2023年度财务预算方案的议案》《关于公司续聘年度审计机构的议案》《关于公司2022年度财务审计报告的议案》《关于公司2022年度利润分配56 方案的议案》《关于批准报出公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》《关于批准报出公司股东及其他关联方占用资金情况说明的专项报告的议案》。

2023年4月24日，召开第三届监事会第七次会议审议通过：《关于公司2023年第一季度报告的议案》。

2023年6月7日，召开第三届监事会第八次会议审议通过：《关于公司前次募集资金使用情况专项报告及其鉴证报告的议案》《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划>的议案》《公司关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的影响与公司采取填补措施及相关主体承诺的议案》。

审议：《关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行股票方案的议案》《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司2023年度向特定对象发行股票募集说明书(草案)>的议案》《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司2023年度向特定对象发行股票方案可行性论证分析报告>的议案》《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司2023年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告>的议案》《关于与特定对象签署<附条件生效的股份认购协议>暨关联交易的议案》《关于提请股东大会批准控股股东免于发出要约的议案》。

2023年8月25日，召开第三届监事会第九次会议审议通过：《关于公司2023年半年度报告及摘要的议案》《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》。

2023年10月27日，召开第三届监事会第十次会议审议通过：《关于公司2023年第三季度报告的议案》。

股东大会32023年4月14日，2022年年度股东大会审议通过《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》《关于公司2022年度独立董事述职报告的议案》《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》《关于公司2022年度财务决算报告的议案》《关于公司2023年度财务预算方案的议案》《关于公司续聘年度审计机构的议案》《关于公司2022年度财务审计报告的议案》《关于公司2022年度利润分配方案的议案》《关于批准报出公司股东及其他关联方占用资金情况说明的专项报告的议案》《关于预计2023年日常性关联交易的议案》《关于与中国平煤神马集团财务有限责任公司签署金融服务框架协议的议案》《关于2023年度向控股股东支付担保费预计暨关联交易的议案》。

2023年5月12日，2023年第一次临时股东大会审议通过《关于拟修订公司章程的议案》。

2023年6月26日，2023年第二次临时股东大会审议通过《关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行股票方案的议案》《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司2023年度向特定对象发行股票募集说明书(草案)>的议案》《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司2023年度向特定对象发行股票方案可行性论证分析报告>的议案》《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司2023年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告>的议案》《关于与特定对象签署<附条件生效的股份认购协议>暨关联交易的议案》《关于提请股东大会批准控股股东免于发出要约的议案》《关于公司前次募集资金使用情况专项报告及其鉴证报告的议案》《关于<河南硅烷科技发展股份有限公司未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划>的议案》《公司关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的影响与公司采取填补措施及相关主体承诺的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的议案》。

57 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司召开的历次董事会、监事会、股东大会的召集、提案审议、通知、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的规定。

(三) 公司治理改进情况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所上市公司持续监管办法(试行)》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规和《公司章程》的要求，建立了适应公司实际情况的内部控制体系，并逐步制定和完善涵盖经营决策、内部管理、关联交易、财务核算、重大事项、信息披露、监督问责等各方面的各项重大管理制度，并确保其有效执行。

报告期内公司多次组织董事、监事和高级管理人员参加了相关制度的学习培训，目前公司法人治理结构健全，治理情况良好。

(四) 投资者关系管理情况公司制定了《投资者关系管理制度》，信息披露负责人负责信息披露及投资者关系管理，在日常工作中，公司建立了电话、电子邮件等途径与投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。

公司的官方网站、证券时报、中国证券报等及时更新公司经营的最新动态，公司的定期报告和临时公告在北京证券交易所披露后，也及时在中国证券报、上海证券报、证券时报及时更新。

公司在注重沟通效率和成本控制的原则下，一直致力于增加更多沟通渠道，尽可能让投资者全方位了解到公司最新的发展战略、经营计划、财务状况、重大事项及企业文化等相关信息。

同时，对如何开展投资者关系工作和投资者关系的组织机构、人员职责作了更为详细的明确规定。

公司已多次组织有关部门和人员进行了投资者关系管理相关知识的专题培训。

二、内部控制(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。

审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会的主任委员（召集人）为会计专业人士。

报告期内，董事会专门委员会均按照相关工作制度的规定，定期或不定期召开会议，就有关事项进行审议并按规定将部分事项提交董事会审议。

独立董事人数是否不少于董事会人数的1/3 √是□否 是否设置以下专门委员会、内审部门审计委员会 √是□否 提名委员会 √是□否 薪酬与考核委员会√是□否 战略委员会 √是□否 内审部门 √是□否 (二) 报告期内独立董事履行职责的情况独立董事姓名兼职上市公司家数（含本公司） 在公司连续任职时间（年） 出席董事会次数出席董事会方式出席股东大会次数出席股东大会方式现场工作时间（天） 楚金桥337通讯+现场3通讯+现场15 方拥军537通讯+现场3通讯+现场15 58 倪晓137通讯+现场3通讯+现场15 独立董事对公司有关事项是否提出异议：□是√否 独立董事对公司有关建议是否被采纳：√是□否 报告期内，公司独立董事以维护公司和股东的最大利益为行为准则，按照有关规定，忠实勤勉履行自己的职责，出席董事会会议并认真审议各项议案，在公司经营管理方面提出了建议和意见，对公司董事会有效决策、提高管理水平、规范运作等起到了积极的作用，切实维护了中小股东的利益。

独立董事资格情况经评估，董事会认为，2023年度，独立董事倪晓在1家上市公司任职，独立董事楚金桥在3家上市公司任职均具备独立性。

独立董事方拥军在超过3家上市任职，公司将根据规定，尽快完成整改。

(三) 监事会就年度内监督事项的意见经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。

公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。

董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。

监事会对本年度内的监督事项无异议。

(四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，与控股股东、实际控制人在业务、资产、人员、机构和财务等方面根据国资委和相关监管要求分开，拥有独立完整的业务经营体系和自主经营能力，具备了必要的独立性。

1、关于业务独立情况公司是国内专业的氢气和硅烷气等工业气体和特种气体生产制造商。

公司的主营业务为氢气、硅烷等基础化工材料的研发、生产与销售及技术服务。

公司拥有与生产经营相关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有完整的采购和销售系统，公司具有完整的业务体系和独立经营的能力。

公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

2、关于人员独立情况公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序聘任产生，且均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3、关于资产独立情况公司资产产权关系清晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。

公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要的设备设施，具有与生产经营有关的品牌、商标、专利、专有技术及技术服务体系、生产体系和市场营销体系，核心技术和产品均有自主知识产权。

4、关于机构独立情况公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，公司内部经营管理机构健全，设立了与业务相应的研发、行政、生产等部门，并能够根据公司的内部管理规则独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混合的情形。

5、关于财务独立情况公司具有独立的财务部门和独立的财务核算体系，制订有规范、独立的财务会计制度，能够依法独立作出财务决策；公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、59 实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。

报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。

(五) 内部控制制度的建设及实施情况结合公司自身实际情况，公司依据《公司法》等有关法律法规、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《公司章程》的要求制定了内部控制制度。

报告期内，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷，亦未发现非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。

内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，公司将根据所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善相关内控制度。

(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况公司已制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》并经公司董事会审议通过。

报告期内，公司年报信息披露重大差错责任追究制度执行良好，未出现公司人员因年报重大差错被董事会问责情形。

报告期内，公司及相关人员严格依据相关规定真实、准确、完整、及时披露年度报告，未发生重大年报差错。

(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况□适用√不适用 三、投资者保护(一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况√适用□不适用 报告期内公司共召开3次股东大会，均提供了网络投票方式。

报告期内公司提交公司股东大会表决的议案中，不存在适用累积投票制的情形。

(二)特别表决权股份□适用√不适用 (三)投资者关系的安排□适用√不适用 60 第十一节财务会计报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号信会师报字[2024]第ZB10086号审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼10层审计报告日期2024年3月20日签字注册会计师姓名及连续签字年限辛文学王会颖4年1年会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限8年会计师事务所审计报酬（万元） 54 河南硅烷科技发展股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了河南硅烷科技发展股份有限公司（以下简称硅烷科技）财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了硅烷科技2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于硅烷科技，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：关键审计事项该事项在审计中是如何应对的（一）收入确认关于收入确认的会计政策见附注三、（二十二）；关于收入确认分类的披露见附注五、（三十四）。

硅烷科技的主营业务收入主要来源于电子级硅烷气、工业氢气的销售，2023年度主营业务收入102,690.49万元，较上年增加18.26%。

由于销售收入对财务报表影响重大，对公司经营业绩具有关键影响，我们将收入确认认定为关键审计事项。

我们针对公司收入确认执行的主要程序包括：（1）了解、评价和测试硅烷科技与收入确认相关的关键内部控制；（2）对于合同中单项履约义务的判断和控制权转移时间的判断，选取销售合同，查验识别关键合同条款，评价硅烷科技收入确认政策的适当性；（3）结合产品类型对收入以及毛利情况执61 行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；（4）选取重要及异常样本检查收入确认相关支持性文件，包括合同、销售记录、发运单据、收款单据、签收记录等，以验证收入确认的真实性、准确性。

（5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（6）选取样本向客户进行函证。

（二）关联交易关于关联交易确认的披露见附注六关联方及关联交易。

硅烷科技2023年度关联销售金额为57,135.91万元，关联采购金额为37,213.61万元。

因公司关联交易金额较大，对本报告期内的利润具有关键影响，会计师将关联交易作为关键审计事项。

我们针对公司关联交易占比较高执行的主要程序包括：（1）了解、评估并测试了硅烷科技关联方交易的相关流程和管理层内部控制；（2）查阅销售合同并对管理层访谈，了解和评估关联方交易的定价政策及其合理性和一贯性；（3）汇总关联交易数据与财务记录进行核对，对关联交易发生额及余额执行函证程序；（4）对关联方的购销价格与非关联方或者同类产品市场价格进行比较，判断交易价格是否公允；（5）抽样检查与关联方交易有关的合同、抄表记录、客户签收单、回款单等原始单据，以验证关联交易是否真实存在；（6）对发生于报表日前后的关联方交易进行了测试以确保关联方交易记录于正确的财务报表期间。

四、其他信息硅烷科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。

其他信息包括硅烷科技2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估硅烷科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督硅烷科技的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重62 大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对硅烷科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而，未来的事项或情况可能导致硅烷科技不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：辛文学（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：王会颖中国上海 2024年3月20日二、财务报表（一）资产负债表单位：元项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产： 货币资金（一） 189,844,968.76454,230,025.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据（二） 271,176,622.13180,966,873.36 应收账款（三） 158,014,337.4190,393,951.85 63 应收款项融资（四） 142,615,675.2395,464,177.51 预付款项（五） 3,523,850.008,176,573.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款（六） 374,831.101,743,412.12 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货（七） 69,665,147.6256,904,954.39 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产（八） 5,350,991.302,708,971.24 流动资产合计 840,566,423.55890,588,938.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产（九） 1,161,137,253.91878,900,426.10 在建工程（十） 343,247,274.21265,730,056.02 生产性生物资产 油气资产 使用权资产（十一） 12,089,485.158,291,955.05 无形资产（十二） 103,794,968.1762,263,262.38 开发支出 商誉 长期待摊费用（十三） 12,713,452.9711,462,235.40 递延所得税资产（十四） 12,760,110.1212,698,391.36 其他非流动资产（十五） 261,000.0037,038,375.00 非流动资产合计 1,646,003,544.531,276,384,701.31 资产总计 2,486,569,968.082,166,973,640.29 流动负债： 短期借款（十七） 110,000,000.00220,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据（十八） 143,075,014.0061,002,000.00 应付账款（十九） 227,534,732.72279,368,646.14 预收款项 合同负债（二十） 137,699.68226,195.69 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 64 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬（二十一） 14,803,614.3812,726,197.93 应交税费（二十二） 18,038,087.507,488,700.81 其他应付款（二十三） 18,459,379.2719,838,999.87 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债（二十四） 44,282,753.9023,312,311.30 其他流动负债（二十五） 132,840,496.3291,056,651.17 流动负债合计 709,171,777.77715,019,702.91 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款（二十六） 81,539,048.3664,322,597.50 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债（二十七） 7,554,077.674,478,795.32 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益（二十八） 42,774,981.0345,857,422.58 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 131,868,107.06114,658,815.40 负债合计 841,039,884.83829,678,518.31 所有者权益（或股东权益）： 股本（二十九） 324,661,590.00324,661,590.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积（三十） 670,150,630.87670,150,630.87 减：库存股 其他综合收益 专项储备（三十一） 盈余公积（三十二） 65,071,786.2434,248,290.11 一般风险准备 未分配利润（三十三） 585,646,076.14308,234,611.00 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,645,530,083.251,337,295,121.98 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计1,645,530,083.251,337,295,121.98 负债和所有者权益（或股东权益）总计2,486,569,968.082,166,973,640.29 法定代表人：孟国均 主管会计工作负责人：梁涌涛 会计机构负责人：李猛65 （二）利润表单位：元项目附注2023年2022年一、营业总收入 1,120,685,553.09953,382,946.11 其中：营业收入（三十四） 1,120,685,553.09953,382,946.11 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 769,022,018.35723,352,777.39 其中：营业成本（三十四） 682,893,940.09649,106,381.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加（三十五） 6,060,378.655,922,110.29 销售费用（三十六） 3,070,164.162,754,576.82 管理费用（三十七） 31,691,029.9042,565,002.43 研发费用（三十八） 31,737,222.919,403,160.96 财务费用（三十九） 13,569,282.6413,601,545.48 其中：利息费用 11,814,362.3715,063,103.68 利息收入 1,904,702.301,624,103.47 加：其他收益（四十） 35,137,811.154,787,192.46 投资收益（损失以“-”号填列） （四十一） -51,722.23 -1,215,450.51 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） （四十二） -3,476,541.14 -740,446.48 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 383,273,082.52232,861,464.19 加：营业外收入（四十三） 68,588.73263,690.22 减：营业外支出（四十四） 52,776.89501,349.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 383,288,894.36232,623,805.41 减：所得税费用（四十五） 75,053,933.0943,494,195.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 308,234,961.27189,129,609.70 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类：- - - 66 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 308,234,961.27189,129,609.70 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 308,234,961.27189,129,609.70 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 308,234,961.27189,129,609.70 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.950.74 （二）稀释每股收益（元/股） 0.950.74 法定代表人：孟国均 主管会计工作负责人：梁涌涛 会计机构负责人：李猛（三）现金流量表单位：元项目附注2023年2022年一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 524,349,076.02361,514,747.17 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 67 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 6,169,509.7318,412,267.35 收到其他与经营活动有关的现金（四十七） 37,237,358.6320,033,216.92 经营活动现金流入小计 567,755,944.38399,960,231.44 购买商品、接受劳务支付的现金 151,080,165.94342,787,088.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 76,471,368.7261,239,401.31 支付的各项税费 111,797,402.5683,658,623.20 支付其他与经营活动有关的现金（四十七） 9,664,246.746,669,978.13 经营活动现金流出小计 349,013,183.96494,355,091.32 经营活动产生的现金流量净额 218,742,760.42 -94,394,859.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金344,169,100.6618,107,669.17 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 344,169,100.6618,107,669.17 投资活动产生的现金流量净额 -344,169,100.66 -18,107,669.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 465,779,172.71 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 133,339,650.00269,481,500.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金（四十七） 49,145,250.01 筹资活动现金流入小计 133,339,650.00784,405,922.72 偿还债务支付的现金 295,534,580.64237,544,501.25 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,265,885.6315,301,303.71 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金（四十七） 4,730,741.40549,379.99 筹资活动现金流出小计 312,531,207.67253,395,184.95 筹资活动产生的现金流量净额 -179,191,557.67531,010,737.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -304,617,897.91418,508,208.72 68 加：期初现金及现金等价物余额 441,795,564.2123,287,355.49 六、期末现金及现金等价物余额 137,177,666.30441,795,564.21 法定代表人：孟国均 主管会计工作负责人：梁涌涛 会计机构负责人：李猛财务报表附注第1页（四）股东权益变动表单位：元项目2023年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额324,661,590.00 670,150,630.87 34,248,290.11 308,234,611.00 1,337,295,121.98 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额324,661,590.00 670,150,630.87 34,248,290.11 308,234,611.00 1,337,295,121.98 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 30,823,496.13 277,411,465.14 308,234,961.27 （一）综合收益总额 308,234,961.27 308,234,961.27 （二）所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 （三）利润分配 30,823,496.13 -30,823,496.13 1.提取盈余公积 30,823,496.13 -30,823,496.13 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 财务报表附注第2页配4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 7,168,606.20 7,168,606.20 2.本期使用 7,168,606.20 7,168,606.20 （六）其他 四、本年期末余额324,661,590.00 670,150,630.87 65,071,786.24 585,646,076.14 1,645,530,083.25 项目2022年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额234,695,125.00 293,251,362.95 15,339,254.60 138,053,291.41 681,339,033.96 加：会计政策变更 -3,925.46 -35,329.14 -39,254.60 前期差错更正 同一控制下企业合并其他 财务报表附注第3页二、本年期初余额234,695,125.00 293,251,362.95 15,335,329.14 138,017,962.27 681,299,779.36 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 89,966,465.00 376,899,267.92 18,912,960.97 170,216,648.73 655,995,342.62 （一）综合收益总额 189,129,609.70 189,129,609.70 （二）所有者投入和减少资本89,966,465.00 376,899,267.92 466,865,732.92 1.股东投入的普通股89,966,465.00 376,899,267.92 466,865,732.92 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 （三）利润分配 18,912,960.97 -18,912,960.97 1.提取盈余公积 18,912,960.97 -18,912,960.97 2.提取一般风险准备3.对所有者（或股东）的分配4.其他 （四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 财务报表附注第4页1.本期提取 5,355,760.93 5,355,760.93 2.本期使用 5,355,760.93 5,355,760.93 （六）其他 四、本年期末余额324,661,590.00 670,150,630.87 34,248,290.11 308,234,611.00 1,337,295,121.98 法定代表人：孟国均 主管会计工作负责人：梁涌涛 会计机构负责人：李猛财务报表附注第5页河南硅烷科技发展股份有限公司二○二三年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 河南硅烷科技发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2015年11月12日经许昌市工商管理局批准，由许昌天瑞科技有限公司整体变更设立的股份有限公司。

公司统一社会信用代码：91411000596298927Y。

2016年8月17日本公司股票在全国股转系统挂牌。

所属行业为化学原料和化学制品制造业。

2022年9月在北京证券交易所上市。

所属行业为化学原料和化学制品制造业。

截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数32,466.1590万股，注册资本为32,466.1590万元，注册地：河南省许昌市襄城县煤焦化循环经济产业园，本公司主要经营活动为：化学原料和化学制品制造。

本公司的母公司为中国平煤神马控股集团有限公司，本公司的实际控制人为河南省国资委。

本财务报表业经公司董事会于2024年3月20日批准报出。

二、财务报表的编制基础(一)编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

(二)持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。

三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。

(二)会计期间 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

(三)营业周期 本公司营业周期为12个月。

财务报表附注第6页(四)记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。

(五)现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

(六)外币业务和外币报表折算 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

(七)金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财务报表附注第7页资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。

该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况） 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

财务报表附注第8页（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。

取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。

该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。

该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：财务报表附注第9页－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一财务报表附注第10页部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。

分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。

不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。

在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。

只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

财务报表附注第11页如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。

本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：项目组合类别确定依据应收账款、其他应收款账龄组合账龄应收票据、应收款项融资银行承兑汇票、商业承兑汇票承兑人其中应收账款、其他应收款的账龄组合账龄计提比例(%) 1年以内5 1－2年10 2－3年30 3－4年65 4－5年90 5年以上100 应收票据、应收款项融资确定组合的依据如下：1、银行承兑汇票组合2、商业承兑汇票组合对于划分为组合的应收票据及应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司评估银行承兑汇票无收回风险，不计提预期信用损失；商业承兑汇票预期信用损失的计提参照应收账款执行，应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

财务报表附注第12页(八)存货 1、存货的分类和成本存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

3、存货的盘存制度采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。

5、存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。

当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(九)合同资产1、合同资产的确认方法及标准财务报表附注第13页本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（七）6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

(十)长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定以支付现金方式取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法（1）长期股权投资的核算对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益财务报表附注第14页变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。

与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。

合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（2）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(十一)投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。

对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

(十二)固定资产 1、固定资产的确认和初始计量财务报表附注第15页固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 房屋及建筑物年限平均法10-4052.38—9.50 机器设备年限平均法1556.33 运输设备年限平均法7-1059.50-13.57 办公及其他设备年限平均法5-1059.50-19.00 3、固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(十三)在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。

实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：类别转为固定资产的标准和时点在建项目达到预定可使用状态时点财务报表附注第16页类别转为固定资产的标准和时点在安装设备设备经验收，达到预定可使用状态。

(十四)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专财务报表附注第17页门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

(十五)无形资产 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命摊销方法残值率预计使用寿命的确定依据土地使用权50年直线法 权证登记年限专利技术10年直线法 预计受益年限软件5-10年直线法 预计受益年限3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序公司本报告期内无使用寿命不确定的无形资产。

4、研发支出的归集范围公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出，并按以下方式进行归集：（1）从事研发活动的人员的相关职工薪酬主要指直接从事研发活动的人员以及与研发活动密切相关的管理人员和直接服务人员的相关职工薪酬，包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

财务报表附注第18页（2）直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。

包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

（3）折旧与摊销折旧费用与长期待摊费用折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。

无形资产摊销费用无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。

(5)设计费用设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

(6)修理费费用是指研发过程中研究开发活动的仪器、设备等维修、维护发生的费用。

(7)委托外部研究开发费用委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。

(8)其他费用其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

5、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

6、开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为财务报表附注第19页无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

(十六)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

(十七)长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：项目摊销方法摊销年限吸附剂平均年限法1-8年(十八)合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(十九)职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法财务报表附注第20页本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2、离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

3、辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；财务报表附注第21页公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4、其他长期职工福利的会计处理方法公司本报告期内无其他长期职工福利。

(二十)预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十一)股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。

对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。

财务报表附注第22页此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。

但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。

如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

(二十二)收入 1、收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。

取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确财务报表附注第23页认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。

本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。

本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法公司主要业务为硅烷气、氢气的销售。

对于硅烷气的销售，分为客户自提与运输两种产品移交方式。

客户自提货物时，于客户提货离开厂区后确认收入的实现；对于送货至客户现场的硅烷气，以客户确认的回磅单结算量为准，时间以二次过磅时间为准。

氢气全部通过管道进行输送销售，硅烷科技依据客户进气口的流量计数表与客户进行结算确认收入。

财务报表附注第24页(二十三)合同成本 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十四)政府补助 1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。

确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延财务报表附注第25页收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。

除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： 商誉的初始确认； 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对与联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相财务报表附注第26页关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。

如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

(二十六)租赁 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。

如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、本公司作为承租人（1）使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。

使用权资产按照成本进行初始计量。

该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。

对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租财务报表附注第27页赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“三、（十六）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。

租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁作为低价值资产租赁。

公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属财务报表附注第28页于低价值资产租赁。

（4）租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2、本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。

经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。

本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。

未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（七）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

财务报表附注第29页融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（七）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

(二十七)重要性标准确定方法和选择依据项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项1000万元重要的在建工程1000万元(二十八)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更（1）执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负财务报表附注第30页债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目对2022年1月1日余额的影响金额执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 递延所得税负债39,254.60 未分配利润-35,329.14 盈余公积-3,925.46 会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 递延所得税负债36,806.14 94,602.66 未分配利润-33125.53 -85,142.39 盈余公积-3,680.61 -9,460.27 2、重要会计估计变更无四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13%、9%、6%、3%、1% 城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5% 教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3% 地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2% 企业所得税按应纳税所得额计缴25% (二)税收优惠财务报表附注第31页公司依据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条及《财政部国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税〔2008〕47号）；企业以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额。

硅烷科技综合利用焦炉煤气生产氢气，符合以上优惠政策，氢气收入减按90%缴纳所得税。

五、财务报表项目注释(一)货币资金 项目期末余额上年年末余额库存现金 数字货币 银行存款137,162,989.77441,677,656.71 其他货币资金52,667,302.4612,434,461.10 存放财务公司款项14,676.53117,907.50 合计189,844,968.76454,230,025.31 其中：存放在境外的款项总额 存放在境外且资金汇回受到限制的款项其他说明：公司期末银行存款中募集资金账户余额32,625,077.04元，为公司募集的具有专项用途的资金。

(二)应收票据 1、应收票据分类列示项目期末余额上年年末余额银行承兑汇票271,176,622.13180,966,873.36 财务公司承兑汇票 商业承兑汇票 合计271,176,622.13180,966,873.36 财务报表附注第32页2、应收票据按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%） 金额比例（%） 金额计提比例（%） 按单项计提坏账准备 其中： 无 按信用风险特征组合计提坏账准备271,176,622.13100.00 271,176,622.13180,966,873.36100.00 180,966,873.36 其中： 银行承兑汇票组合271,176,622.13100.00 271,176,622.13180,966,873.36100.00 180,966,873.36 商业承兑汇票组合 合计271,176,622.13100.00 271,176,622.13180,966,873.36100.00 180,966,873.36 财务报表附注第33页重要的按单项计提坏账准备的应收票据：无按信用风险特征组合计提坏账准备：组合计提项目：名称期末余额应收票据坏账准备计提比例（%） 银行承兑汇票组合271,176,622.13 商业承兑汇票组合 合计271,176,622.13 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况报告期内，公司应收票据全部为银行承兑汇票，不存在计提、转回或收回的坏账准备情况。

4、期末公司已质押的应收票据项目期末已质押金额银行承兑汇票36,445,000.00 合计36,445,000.00 5、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票 132,822,595.26 财务公司承兑汇票 商业承兑汇票 合计 132,822,595.26 6、本期实际核销的应收票据情况公司本期无实际核销的应收票据。

(三)应收账款 1、应收账款按账龄披露 财务报表附注第34页账龄期末余额上年年末余额1年以内166,330,881.4994,964,401.14 1至2年 809,364.07 2至3年611,841.00 3至4年 4至5年 5年以上 小计166,942,722.4995,773,765.21 减：坏账准备8,928,385.085,379,813.36 合计158,014,337.4190,393,951.85 财务报表附注第35页2、应收账款按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%） 金额比例（%） 金额计提比例（%） 按单项计提坏账准备611,841.000.37611,841.00100.00 611,841.000.64611,841.00100.00 其中： 单项计提组合611,841.000.37611,841.00100.00 611,841.000.64611,841.00100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备166,330,881.4999.638,316,544.085.00158,014,337.4195,161,924.2199.364,767,972.365.0190,393,951.85 其中： 账龄组合166,330,881.4999.638,316,544.085.00158,014,337.4195,161,924.2199.364,767,972.365.0190,393,951.85 合计166,942,722.49100.008,928,385.08 158,014,337.4195,773,765.21100.005,379,813.36 90,393,951.85 财务报表附注第36页按单项计提坏账准备的说明：公司单项计提坏账准备组合期末余额611,841.00元，全部计提坏账。

按信用风险特征组合计提坏账准备：组合计提项目：名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 1年以内166,330,881.498,316,544.085.00 合计166,330,881.498,316,544.08 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动账龄组合5,379,813.368,316,544.08 4,767,972.36 8,928,385.08 合计5,379,813.368,316,544.08 4,767,972.36 8,928,385.08 4、本期实际核销的应收账款情况无5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额中润新能源滁州有限公司17,678,000.00 17,678,000.0010.59 883,900.00 平煤隆基新能源科技有限公司15,635,561.71 15,635,561.719.37 781,778.09 隆基乐叶光伏科技西咸新区有限公司14,900,700.00 14,900,700.008.93 745,035.00 江苏龙恒新能源14,553,000.00 14,553,000.008.72 727,650.00 财务报表附注第37页单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额有限公司宁夏隆基乐叶科技有限公司12,022,220.00 12,022,220.007.20 601,111.00 合计74,789,481.71 74,789,481.7144.813,739,474.09 (四)应收款项融资 1、应收款项融资分类列示项目期末余额上年年末余额银行承兑汇票142,615,675.2395,464,177.51 合计142,615,675.2395,464,177.51 2、期末公司已质押的应收款项融资项目期末已质押金额银行承兑汇票26,376,480.00 合计26,376,480.00 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票71,497,663.43 合计71,497,663.43 4、应收款项融资减值准备无(五)预付款项 1、预付款项按账龄列示财务报表附注第38页账龄期末余额上年年末余额金额比例(%)金额比例(%) 1年以内3,523,850.00100.008,176,573.20100.00 1至2年 2至3年 3年以上 合计3,523,850.00100.008,176,573.20100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%) 上海贝菱化工科技有限公司1,855,350.0052.65 中信证券股份有限公司1,000,000.0028.38 北京植德律师事务所240,000.006.81 陕西康荣鼎盛科技有限公司238,500.006.77 河南省冶金研究所有限责任公司100,000.002.84 合计3,433,850.0097.45 (六)其他应收款 项目期末余额上年年末余额应收利息 应收股利 其他应收款项374,831.101,743,412.12 合计374,831.101,743,412.12 1、应收利息无2、应收股利无3、其他应收款项财务报表附注第39页（1）按账龄披露 账龄期末余额上年年末余额1年以内394,559.051,835,170.65 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 小计394,559.051,835,170.65 减：坏账准备19,727.9591,758.53 合计374,831.101,743,412.12 财务报表附注第40页（2）按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 金额比例（%） 金额计提比例（%） 按单项计提坏账准备 无 按信用风险特征组合计提坏账准备394,559.05100.0019,727.955.00374,831.101,835,170.65100.0091,758.535.001,743,412.12 其中： 账龄组合394,559.05100.0019,727.955.00374,831.101,835,170.65100.0091,758.535.001,743,412.12 合计394,559.05100.0019,727.95 374,831.101,835,170.65100.0091,758.53 1,743,412.12 财务报表附注第41页按单项计提坏账准备的说明：无按信用风险特征组合计提坏账准备：组合计提项目：名称期末余额其他应收款项坏账准备计提比例（%） 1年以内394,559.0519,727.955.00 合计394,559.0519,727.955.00 （3）坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额91,758.53 91,758.53 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提19,727.95 19,727.95 本期转回 本期转销91,758.53 91,758.53 本期核销 其他变动 期末余额19,727.95 19,727.95 其他应收款项账面余额变动如下：账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计财务报表附注第42页未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额1,835,170.65 1,835,170.65 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增394,559.05 394,559.05 本期终止确认1,835,170.65 1,835,170.65 其他变动 期末余额394,559.05 394,559.05 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动账龄组合91,758.5319,727.95 91,758.53 19,727.95 合计91,758.5319,727.95 91,758.53 19,727.95 （5）本期实际核销的其他应收款项情况无（6）按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额押金、保证金100,500.001,800,500.00 备用金及其他294,059.0534,670.65 合计394,559.051,835,170.65 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况财务报表附注第43页单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额代缴社保款备用金及其他292,779.05 1年以内74.2114,638.95 苏州青屿招标有限公司押金100,000.00 1年以内25.345,000.00 叶晓楠备用金及其他1,280.00 1年以内0.3264.00 河南林润茂旭工程管理有限公司押金500.00 1年以内0.1325.00 合计 394,559.05 100.0019,727.95 (七)存货1、存货分类类别期末余额上年年末余额账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值原材料39,497,869.09 39,497,869.0932,609,768.79 32,609,768.79 在产品 3,321,095.95 3,321,095.95 库存商品16,934,278.44 16,934,278.448,753,157.13 8,753,157.13 发出商品13,233,000.09 13,233,000.0912,220,932.52 12,220,932.52 合计69,665,147.62 69,665,147.6256,904,954.39 56,904,954.39 (八)其他流动资产项目期末余额上年年末余额预缴税费5,350,991.302,708,971.24 合计5,350,991.302,708,971.24 (九)固定资产 1、固定资产及固定资产清理财务报表附注第44页项目期末余额上年年末余额固定资产1,161,137,253.91878,900,426.10 固定资产清理 合计1,161,137,253.91878,900,426.10 2、固定资产情况 项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计1．账面原值 （1）上年年末余额449,606,649.19668,142,155.94456,253.262,519,748.691,120,724,807.08 （2）本期增加金额238,297,662.87114,633,340.40477,681.42350,164.62353,758,849.31 —购置 51,825,044.37477,681.42137,515.0452,440,240.83 —在建工程转入238,297,662.8762,808,296.03 212,649.58301,318,608.48 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额687,904,312.06782,775,496.34933,934.682,869,913.311,474,483,656.39 2．累计折旧 （1）上年年末余额59,571,127.75181,447,538.06217,220.80588,494.37241,824,380.98 （2）本期增加金额18,490,207.8052,773,975.9537,507.26220,330.4971,522,021.50 —计提18,490,207.8052,773,975.9537,507.26220,330.4971,522,021.50 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额78,061,335.55234,221,514.01254,728.06808,824.86313,346,402.48 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值609,842,976.51548,553,982.33679,206.622,061,088.451,161,137,253.91 （2）上年年末账面价值390,035,521.44486,694,617.88239,032.461,931,254.32878,900,426.10 财务报表附注第45页3、暂时闲置的固定资产无4、通过经营租赁租出的固定资产情况 项目机器设备合计1．账面原值 （1）上年年末余额15,236,825.02 15,236,825.02 （2）本期增加金额 —购置 —在建工程转入 （3）本期减少金额 —处置或报废 —转为自用 （4）期末余额15,236,825.02 15,236,825.02 2．累计折旧 （1）上年年末余额2,894,998.08 2,894,998.08 （2）本期增加金额1,447,499.04 1,447,499.04 —计提1,447,499.04 1,447,499.04 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额4,342,497.12 4,342,497.12 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值10,894,327.90 10,894,327.90 （2）上年年末账面价值12,341,826.94 12,341,826.94 财务报表附注第46页5、未办妥产权证书的固定资产情况无6、固定资产清理无(十)在建工程 1、在建工程及工程物资项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程343,005,175.03 343,005,175.03250,315,412.71 250,315,412.71 工程物资242,099.18 242,099.1815,414,643.31 15,414,643.31 合计343,247,274.21 343,247,274.21265,730,056.02 265,730,056.02 2、在建工程情况项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值500吨/年半导体硅材料项目166,978,000.17 166,978,000.17167,000,397.64 167,000,397.64 硅烷装置冷氢化系统技改项目 76,626,515.74 76,626,515.74 年产3500吨硅烷项目175,134,871.49 175,134,871.49828,769.76 828,769.76 厂区围墙光伏改造项目 5,859,729.57 5,859,729.57 四期3500吨/年硅烷项目892,303.37 892,303.37 合计343,005,175.03 343,005,175.03250,315,412.71 250,315,412.71 财务报表附注第47页财务报表附注第48页3、重要的在建工程项目本期变动情况项目名称预算数上年年末余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%) 工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%) 资金来源500吨/年半导体硅材料项目464,730,000.00167,000,397.64 -22,397.47 166,978,000.1752.54 自筹及募集硅烷装置冷氢化系统技改项目194,000,000.0076,626,515.7463,117,945.50139,744,461.24 已完工658,278.67658,278.671.61 自筹、募集及贷款年产3500吨硅烷项目420,000,000.00828,769.76328,038,708.77153,732,607.04 175,134,871.4978.30 自筹合计 250,315,412.71391,721,575.79299,924,116.84 342,112,871.66 658,278.67658,278.67 4、本期计提在建工程减值准备情况无财务报表附注第49页(十一)使用权资产 1、使用权资产情况项目房屋及建筑物运输设备合计1．账面原值 （1）上年年末余额226,923.1313,107,906.3413,334,829.47 （2）本期增加金额 7,881,240.787,881,240.78 —新增租赁 7,881,240.787,881,240.78 —重估调整 （3）本期减少金额 641,815.79641,815.79 —转出至固定资产 —处置 641,815.79641,815.79 （4）期末余额226,923.1320,347,331.3320,574,254.46 2．累计折旧 （1）上年年末余额69,063.544,973,810.885,042,874.42 （2）本期增加金额118,394.643,965,316.044,083,710.68 —计提118,394.643,965,316.044,083,710.68 （3）本期减少金额 641,815.79641,815.79 —转出至固定资产 —处置 641,815.79641,815.79 （4）期末余额187,458.188,297,311.138,484,769.31 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —转出至固定资产 —处置 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值39,464.9512,050,020.2012,089,485.15 （2）上年年末账面价值157,859.598,134,095.468,291,955.05 财务报表附注第50页(十二)无形资产 1、无形资产情况 项目土地使用权专利权电脑软件合计1．账面原值 （1）上年年末余额68,600,411.204,873,368.9337,864.0873,511,644.21 （2）本期增加金额44,010,803.96 44,010,803.96 —购置44,010,803.96 44,010,803.96 —内部研发 （3）本期减少金额 —处置 —失效且终止确认的部分 （4）期末余额112,611,215.164,873,368.9337,864.08117,522,448.17 2．累计摊销 （1）上年年末余额8,002,216.513,208,301.2437,864.0811,248,381.83 （2）本期增加金额1,991,761.60487,336.57 2,479,098.17 —计提1,991,761.60487,336.57 2,479,098.17 （3）本期减少金额 —处置 —失效且终止确认的部分 （4）期末余额9,993,978.113,695,637.8137,864.0813,727,480.00 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 —失效且终止确认的部分 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值102,617,237.051,177,731.12 103,794,968.17 （2）上年年末账面价值60,598,194.691,665,067.69 62,263,262.38 2、使用寿命不确定的知识产权财务报表附注第51页无3、具有重要影响的单项知识产权无4、所有权或使用权受到限制的知识产权无5、未办妥产权证书的土地使用权情况项目账面价值未办妥产权证书的原因土地使用权（四期硅烷项目） 43,937,452.47正在办理合计43,937,452.47 (十三)长期待摊费用 项目上年年末余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额吸附剂摊销11,462,235.4010,159,284.068,908,066.49 12,713,452.97 合计11,462,235.4010,159,284.068,908,066.49 12,713,452.97 (十四)递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产项目期末余额上年年末余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产信用减值损失8,948,113.032,237,028.265,471,571.891,367,892.97 已纳税与资产有关的递延收益42,774,981.0310,693,745.2645,857,422.5811,464,355.65 租赁负债11,406,831.572,851,707.897,756,525.981,939,131.50 合计63,129,925.6315,782,481.4159,085,520.4514,771,380.12 2、未经抵销的递延所得税负债财务报表附注第52页项目期末余额上年年末余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债使用权资产12,089,485.153,022,371.298,291,955.052,072,988.76 合计12,089,485.153,022,371.298,291,955.052,072,988.76 3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债项目期末上年年末递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债余额递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债余额递延所得税资产3,022,371.2912,760,110.122,072,988.7612,698,391.36 递延所得税负债3,022,371.29 2,072,988.76 4、未确认递延所得税资产明细无(十五)其他非流动资产项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付设备款261,000.00 261,000.001,238,375.00 1,238,375.00 预付工程款 35,800,000.00 35,800,000.00 合计261,000.00 261,000.0037,038,375.00 37,038,375.00 财务报表附注第53页(十六)所有权或使用权受到限制的资产 项目期末上年年末账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况货币资金52,667,302.4652,667,302.46所有权受限银行承兑汇票保证金12,434,461.1012,434,461.10所有权受限银行承兑汇票保证金应收票据及应收款项融资62,821,480.0062,821,480.00所有权受限质押应收银行承兑汇票开立应付票据17,222,000.0017,222,000.00所有权受限质押应收银行承兑汇票开立应付票据应收票据132,822,595.26 132,822,595.2 6 所有权受限不可终止确认的应收票据91,027,246.8691,027,246.86所有权受限不可终止确认的应收票据固定资产 54,611,143.3654,611,143.36所有权受限售后租回的固定资产合计248,311,377.72 248,311,377.7 2 175,294,851.32175,294,851.32 财务报表附注第54页(十七)短期借款 1、短期借款分类项目期末余额上年年末余额保证借款50,000,000.00220,000,000.00 信用证60,000,000.00 合计110,000,000.00220,000,000.00 短期借款分类的说明：1、2023年3月9日本公司同中原银行股份有限公司许昌分行签订编号为中原银(许昌)反保合作字2023第00005599号《反向保理金融业务合作协议》，中原银行股份有限公司许昌分行授予本公司反向保理授信额度7000.00万元，用于本公司向其上游供应商支付应付账款，融资利息及费用由本公司承担。

截止2023年12月31日，本公司上游供应商反向保理提款5000.00万元，平煤集团为本公司反向保理融资贷款提供担保。

2、已逾期未偿还的短期借款 本期末无已逾期未偿还的短期借款。

(十八)应付票据 种类期末余额上年年末余额银行承兑汇票113,075,014.0029,652,000.00 财务公司承兑汇票 商业承兑汇票30,000,000.0031,350,000.00 合计143,075,014.0061,002,000.00 说明：本期末无已到期未支付的应付票据。

(十九)应付账款 1、应付账款列示项目期末余额上年年末余额应付供应商货款165,330,622.31179,192,590.84 财务报表附注第55页项目期末余额上年年末余额应付工程款及设备款62,204,110.41100,176,055.30 合计227,534,732.72279,368,646.14 2、公司报告期末无账龄超过一年或逾期的重要应付账款(二十)合同负债 1、合同负债情况项目期末余额上年年末余额预收货款137,699.68226,195.69 合计137,699.68226,195.69 2、账龄超过一年的重要合同负债无(二十一)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬11,112,330.0472,733,515.4969,042,231.1514,803,614.38 离职后福利-设定提存计划1,613,867.895,601,015.467,214,883.35 合计12,726,197.9378,334,530.9576,257,114.5014,803,614.38 2、短期薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴9,939,657.8264,253,719.5061,478,774.7012,714,602.62 （2）职工福利费 1,904,049.391,904,049.39 （3）社会保险费34,167.632,312,940.562,347,108.19 其中：医疗保险费 2,215,036.962,215,036.96 工伤保险费34,167.6397,903.60132,071.23 生育保险费 财务报表附注第56页项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额（4）住房公积金 2,013,925.862,013,925.86 （5）工会经费和职工教育经费1,138,504.592,248,880.181,298,373.012,089,011.76 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计11,112,330.0472,733,515.4969,042,231.1514,803,614.38 3、设定提存计划列示 项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险1,546,224.805,366,229.606,912,454.40 失业保险费67,643.09234,785.86302,428.95 合计1,613,867.895,601,015.467,214,883.35 (二十二)应交税费 税费项目期末余额上年年末余额企业所得税16,957,415.626,613,838.63 个人所得税187,544.10314,985.10 房产税396,221.22200,693.18 印花税261,314.63173,962.39 土地使用税171,664.95149,295.29 其他63,926.9835,926.22 合计18,038,087.507,488,700.81 (二十三)其他应付款 项目期末余额上年年末余额应付利息 应付股利 其他应付款项18,459,379.2719,838,999.87 合计18,459,379.2719,838,999.87 财务报表附注第57页1、应付利息无2、应付股利无3、其他应付款项（1）按款项性质列示项目期末余额上年年末余额押金、保证金16,846,627.2118,128,045.17 垫付款及其他1,612,752.061,710,954.70 合计18,459,379.2719,838,999.87 （2）账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项无(二十四)一年内到期的非流动负债 项目期末余额上年年末余额一年内到期的长期借款40,430,000.0020,034,580.64 一年内到期的租赁负债3,852,753.903,277,730.66 合计44,282,753.9023,312,311.30 (二十五)其他流动负债项目期末余额上年年末余额待转销项税17,901.0629,404.31 不可终止确认应收票据132,822,595.2691,027,246.86 合计132,840,496.3291,056,651.17 (二十六)长期借款 项目期末余额上年年末余额财务报表附注第58页项目期末余额上年年末余额保证借款37,591,150.0063,981,500.00 信用借款43,800,000.00 借款利息147,898.36341,097.50 合计81,539,048.3664,322,597.50 长期借款说明：1、本公司同中原银行股份有限公司许昌分行签订编号为中原银(许昌)固贷字2022第10017540号的固定资产贷款合同，本合同项下贷款金额为人民币1.29亿元，仅限于河南硅烷科技发展股份有限公司硅烷装置冷氢化系统技改项目，合同贷款期限为2022年12月30日至2028年12月30日。

公司实际2022年12月31日提款金额40,821,150.00元，利率4.30%，期限为2022年12月31至2028年12月30日，由平煤集团为本公司提供保证担保。

截至2023年12月31日尚需归还金额40,821,150.00元。

2、本公司同中国工商银行股份有限公司襄城支行签订编号为2023年（襄县）字00046号借款合同，合同金额500万元，利率3.7%，期限为2023年8月15至2025年8月14日，由平煤集团为本公司提供保证担保。

截至2023年12月31日尚需归还金额 5,000,000.00元。

3、本公司同交通银行股份有限公司许昌分行签订编号为Z2311LN15609155借款合同，合同金额2700万元，利率4.05%，期限为2023年11月28至2025年6月20日，为信用贷款。

截至2023年12月31日尚需归还金额27,000,000.00元。

4、本公司同中中信银行股份有限公司平顶山分行签订编号为2023信银豫贷字第2308070号借款合同，合同金额2000万元，利率4.05%，期限为2023年11月27至2026年11月27日，为信用贷款。

截至2023年12月31日尚需归还金额20,000,000.00元。

5、本公司同中信银行股份有限公司平顶山分行签订编号为(2022)信银豫贷字第2208058号借款合同，合同金额3000万元，利率4.35%，期限为2022年11月25至2024年11月25日，由平煤集团为本公司提供保证担保。

截至2023年12月31日尚需归还金额29,000,000.00元。

(二十七)租赁负债 项目期末余额上年年末余额租赁付款额8,098,760.915,055,686.58 未确认融资费用-544,683.24 -576,891.26 合计7,554,077.674,478,795.32 (二十八)递延收益 财务报表附注第59页项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助45,857,422.58834,951.003,917,392.5542,774,981.03政府补贴款合计45,857,422.58834,951.003,917,392.5542,774,981.03 (二十九)股本 项目上年年末余额本期变动增（+）减（－） 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额324,661,590.00 324,661,590.00 (三十)资本公积 项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 670,150,630.87 670,150,630.87 其他资本公积 合计670,150,630.87 670,150,630.87 (三十一)专项储备 项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 7,168,606.207,168,606.20 合计 7,168,606.207,168,606.20 (三十二)盈余公积 项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积34,248,290.1130,823,496.13 65,071,786.24 合计34,248,290.1130,823,496.13 65,071,786.24 (三十三)未分配利润 财务报表附注第60页项目本期金额上期金额调整前上年年末未分配利润308,234,611.00138,053,291.41 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -35,329.14 调整后年初未分配利润308,234,611.00138,017,962.27 加：本期净利润308,234,961.27189,129,609.70 减：提取法定盈余公积30,823,496.1318,912,960.97 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润585,646,076.14308,234,611.00 调整年初未分配利润明细：1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响2022年年初未分配利润-35,329.14元。

(三十四)营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况项目本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务1,026,904,956.15609,903,473.43868,336,799.12586,774,007.32 其他业务93,780,596.9472,990,466.6685,046,146.9962,332,374.09 合计1,120,685,553.09682,893,940.09953,382,946.11649,106,381.41 营业收入明细：项目本期金额上期金额客户合同产生的收入1,117,499,712.33950,197,105.35 租赁收入3,185,840.763,185,840.76 合计1,120,685,553.09953,382,946.11 2、合同产生的收入情况财务报表附注第61页类别2023年度营业收入营业成本按业务类型分类： 硅烷气566,216,358.08231,041,027.80 工业氢气448,057,045.26358,176,352.38 其他103,226,308.9991,804,895.42 合计1,117,499,712.33681,022,275.60 按商品转让时间分类： 在某一时点确认1,109,801,599.17680,067,775.99 在某一时段内确认7,698,113.16954,499.61 合计1,117,499,712.33 681,022,275.60 (三十五)税金及附加 项目本期金额上期金额城建税1,331,770.651,853,574.13 教育费附加1,331,770.641,853,574.14 印花税832,144.07690,522.91 房产税1,749,005.54802,772.72 水资源税188,515.70114,206.10 土地使用税619,550.82597,181.17 其他7,621.2310,279.12 合计6,060,378.655,922,110.29 (三十六)销售费用 项目本期金额上期金额职工薪酬1,933,117.481,662,454.64 差旅费137,999.6334,682.50 材料及低值易耗品185,457.25161,413.75 办公费用16,975.8211,574.27 修理费 1,620.00 其他费用796,613.98882,831.66 财务报表附注第62页项目本期金额上期金额合计3,070,164.162,754,576.82 (三十七)管理费用 项目本期金额上期金额职工薪酬17,754,621.0216,266,021.51 修理费1,158,895.7916,282,450.20 中介服务费1,836,504.881,050,037.80 折旧与摊销6,491,619.873,545,606.24 业务招待费1,315,389.00958,798.45 材料及低值易耗品501,233.20643,111.03 办公费153,913.50119,742.83 电费289,216.32327,430.50 差旅费283,881.52127,313.02 其他支出1,905,754.803,244,490.85 合计31,691,029.9042,565,002.43 (三十八)研发费用 项目本期金额上期金额职工薪酬7,036,771.142,770,646.79 电费7,527,005.52645,324.39 材料及低值易耗品10,833,121.38942,574.53 折旧费1,599,468.752,216,151.29 修理费1,366,705.9586,798.10 技术咨询费1,941,747.582,535,224.84 其他费用1,432,402.59206,441.02 合计31,737,222.919,403,160.96 (三十九)财务费用 项目本期金额上期金额财务报表附注第63页项目本期金额上期金额利息费用11,814,362.3715,063,103.68 其中：租赁负债利息费用499,806.21343,255.26 减：利息收入1,904,702.301,624,103.47 汇兑损益-13,447.87 手续费725,696.62162,545.27 担保费2,947,373.82 合计13,569,282.6413,601,545.48 (四十)其他收益项目本期金额上期金额政府补助35,114,759.624,775,564.59 代扣个人所得税手续费23,051.5311,627.87 合计35,137,811.154,787,192.46 (四十一)投资收益 项目本期金额上期金额应收款项融资贴现利息-51,722.23 -1,215,450.51 合计-51,722.23 -1,215,450.51 (四十二)信用减值损失 项目本期金额上期金额应收票据坏账损失 应收账款坏账损失3,548,571.72749,478.57 应收款项融资减值损失 其他应收款坏账损失-72,030.58 -9,032.09 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 财务担保减值损失 财务报表附注第64页项目本期金额上期金额合计3,476,541.14740,446.48 (四十三)营业外收入 项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额其他68,588.73263,690.2268,588.73 合计68,588.73263,690.2268,588.73 (四十四)营业外支出 项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠 500,000.00 税务滞纳金52,776.89 52,776.89 其他 1,349.00 合计52,776.89501,349.0052,776.89 (四十五)所得税费用 1、所得税费用表项目本期金额上期金额当期所得税费用75,115,651.8542,605,463.84 递延所得税费用-61,718.76888,731.87 合计75,053,933.0943,494,195.71 2、会计利润与所得税费用调整过程项目本期金额利润总额383,288,894.36 按法定税率计算的所得税费用95,822,223.59 调整以前期间所得税的影响-94,602.66 财务报表附注第65页项目本期金额非应税收入的影响-11,509,966.32 不可抵扣的成本、费用和损失的影响759,148.02 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 其他-9,922,869.54 所得税费用75,053,933.09 (四十六)每股收益 1、基本每股收益基本每股收益以归属于普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的加权平均数计算：项目本期金额上期金额归属于普通股股东的当期净利润308,234,961.27189,129,609.70 当期发行在外普通股的加权平均数324,661,590.00256,208,844.92 基本每股收益0.950.74 其中：持续经营基本每股收益0.950.74 终止经营基本每股收益 2、稀释每股收益稀释每股收益以归属于普通股股东的当期净利润（稀释）除以当期发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：项目本期金额上期金额归属于普通股股东的当期净利润（稀释） 308,234,961.27189,129,609.70 当期发行在外普通股的加权平均数（稀释） 324,661,590.00256,208,844.92 稀释每股收益0.950.74 其中：持续经营稀释每股收益0.950.74 终止经营稀释每股收益 (四十七)现金流量表项目 1、与经营活动有关的现金财务报表附注第66页（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额公司间往来款、代垫款等 5,970,947.17 收到的保证金、质保金2,843,200.0011,253,475.00 收到的补贴收入32,032,318.07858,601.28 收到利息收入备用金等2,361,840.561,950,193.47 合计37,237,358.6320,033,216.92 （2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额公司间往来款、代垫款等553,750.00383,527.33 费用支出9,050,483.976,092,775.80 支付的保证金、质保金60,012.77193,675.00 合计9,664,246.746,669,978.13 2、与投资活动有关的现金（1）支付的重要投资活动有关的现金性质现金流量表中的列报项目本期金额上期金额购建长期资产购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金344,169,100.6618,107,669.17 3、与筹资活动有关的现金（1）收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额票据贴现 49,145,250.01 合计 49,145,250.01 说明：2023年公司应收银行承兑汇票贴现为符合终止确认条件的票据贴现，相关现金流计入经营活动现金流。

财务报表附注第67页（2）支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额支付租赁费4,730,741.40549,379.99 合计4,730,741.40549,379.99 （3）筹资活动产生的各项负债的变动项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动短期借款220,000,000.0050,000,000.00110,000,000.00250,000,000.0020,000,000.00110,000,000.00 长期借款84,357,178.1483,339,650.00147,898.3645,875,678.14 121,969,048.36 租赁负债7,756,525.98 8,381,046.994,730,741.40 11,406,831.57 (四十八)现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润308,234,961.27189,129,609.70 加：信用减值损失3,476,541.14740,446.48 资产减值准备 固定资产折旧71,522,021.5061,897,901.64 油气资产折耗 使用权资产折旧4,083,710.682,774,694.92 无形资产摊销2,479,098.172,405,746.68 长期待摊费用摊销8,908,066.4917,821,971.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务报表附注第68页补充资料本期金额上期金额 财务费用（收益以“－”号填列） 11,800,914.5015,063,103.68 投资损失（收益以“－”号填列） 51,722.231,215,450.51 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -61,718.76888,731.87 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,760,193.23 -15,439,910.10 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -299,561,913.59 -141,821,599.82 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 120,569,550.02 -229,071,006.52 其他 经营活动产生的现金流量净额218,742,760.42 -94,394,859.88 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 承担租赁负债方式取得使用权资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额137,177,666.30441,795,564.21 减：现金的期初余额441,795,564.2123,287,355.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-304,617,897.91418,508,208.72 2、现金和现金等价物的构成 项目期末余额上年年末余额一、现金137,177,666.30441,795,564.21 其中：库存现金 可随时用于支付的数字货币 可随时用于支付的银行存款137,177,666.30441,795,564.21 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 财务报表附注第69页项目期末余额上年年末余额其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额137,177,666.30441,795,564.21 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况：项目期末余额上年年末余额属于现金及现金等价物的理由募集资金32,625,077.04383,810,204.95所有权及使用权不受限合计32,625,077.04383,810,204.95 不属于现金及现金等价物的货币资金：项目期末余额上年年末余额不属于现金及现金等价物的理由银行承兑汇票保证金52,667,302.4612,434,461.10使用权受限合计52,667,302.4612,434,461.10 (四十九)租赁1、作为承租人项目本期金额上期金额租赁负债的利息费用499,806.21343,255.26 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额其中：售后租回交易产生部分 转租使用权资产取得的收入 与租赁相关的总现金流出4,730,741.40549,379.99 售后租回交易产生的相关损益 财务报表附注第70页项目本期金额上期金额售后租回交易现金流入 售后租回交易现金流出 报告期内，本公司无未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于承租人已承诺但尚未开始的租赁。

2、作为出租人（1）经营租赁本期金额上期金额经营租赁收入3,185,840.763,185,840.76 其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入六、研发支出(一)研发支出 项目本期金额上期金额职工薪酬7,036,771.142,770,646.79 耗用材料10,833,121.38942,574.53 折旧摊销1,599,468.752,216,151.29 动力能源7,527,005.52645,324.39 其他4,740,856.122,828,463.96 合计31,737,222.919,403,160.96 其中：费用化研发支出31,737,222.919,403,160.96 资本化研发支出 (二)开发支出 无(三)重要外购在研项目资本化或费用化的判断标准和具体依据报告期内，公司无外购在研项目。

财务报表附注第71页七、政府补助(一)政府补助的种类、金额和列报项目1、计入当期损益的政府补助与资产相关的政府补助资产负债表列报项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期金额上期金额递延收益67,634,951.003,917,392.553,916,963.31其他收益合计67,634,951.003,917,392.553,916,963.31 与收益相关的政府补助计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额本期金额上期金额其他收益31,197,367.0731,197,367.07858,601.28 合计31,197,367.0731,197,367.07858,601.28 2、涉及政府补助的负债项目负债项目上年年末余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关递延收益45,857,422.58834,951.00 3,917,392.55 42,774,981.03 与资产相关说明：公司收到与收益有关的政府补助31,197,367.07元，直接计入其他收益，未通过递延收益科目核算。

(二)政府补助的退回无八、与金融工具相关的风险财务报表附注第72页(一)金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。

上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。

本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。

本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。

本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。

本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。

流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额等以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：财务报表附注第73页项目期末余额即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值短期借款 110,015,642.64 110,015,642.64110,015,642.64 长期借款 44,298,837.0946,206,311.2537,601,293.75 128,106,442.09128,106,442.09 应付票据 143,075,014.00 143,075,014.00143,075,014.00 应付账款227,534,732.72 227,534,732.72227,534,732.72 其他应付款18,459,379.27 18,459,379.2718,459,379.27 租赁负债 4,305,330.813,224,778.814,918,230.10 12,448,339.7211,406,831.57 合计245,994,111.99301,694,824.5449,431,090.0642,519,523.85 639,639,550.44638,598,042.29 项目上年年末余额即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值短期借款 220,548,763.89 220,548,763.89220,548,763.89 长期借款 23,864,651.4459,146,754.928,330,743.95 91,342,150.3191,342,150.31 应付票据 61,002,000.00 61,002,000.0061,002,000.00 应付账款279,368,646.14 279,368,646.14279,368,646.14 其他应付款19,838,999.87 19,838,999.8719,838,999.87 租赁负债 3,612,187.232,351,348.492,414,159.37 8,377,695.097,756,525.98 合计299,207,646.01309,027,602.5661,498,103.4110,744,903.32 680,478,255.30679,857,086.19 3、市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

报告期内，公司不存在浮动利率的银行借款。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：项目期末余额上年年末余额财务报表附注第74页美元其他外币合计美元其他外币合计应付账款 146,000.00 146,000.00 合计 146,000.00 146,000.00 报告期末，公司无以外币结算的往来款项。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

报告期内，公司无上述金融工具。

九、公允价值的披露公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量 ◆交易性金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 （4）其他 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）其他 ◆应收款项融资 142,615,675.23142,615,675.23 财务报表附注第75页项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计◆其他债权投资 ◆其他权益工具投资 ◆其他非流动金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 （4）其他 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）其他 持续以公允价值计量的资产总额 142,615,675.23142,615,675.23 ◆交易性金融负债 1.交易性金融负债 （1）发行的交易性债券 （2）衍生金融负债 （3）其他 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额 二、非持续的公允价值计量 ◆持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额◆持有待售负债 非持续以公允价值计量的负债总 财务报表附注第76页项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计额(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据无(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 项目期末公允价值估值技术重要参数定性信息定量信息应收款项融资142,615,675.23 (五)持续的第三层次公允价值计量项目，上年年末与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无(六)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无(七)本期内发生的估值技术变更及变更原因 无(八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无十、关联方及关联交易 (一)本公司的母公司情况财务报表附注第77页母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 中国平煤神马控股集团有限公司河南省煤炭开采和洗选业1,943,209万元19.5519.55 本公司最终控制方是：河南省国资委。

(二)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系河南平煤神马首山碳材料有限公司持股5%以上股东河南省首创化工科技有限公司持股5%以上股东平顶山畅的科技有限公司同一实际控制人襄城县明源燃气热电有限公司持股5%以上股东控制的公司许昌市金萌酒店有限公司持股5%以上股东控制的公司河南兴平工程管理有限公司同一实际控制人中国平煤神马集团职业病防治院同一实际控制人《中国平煤神马报》社有限公司同一实际控制人中共中国平煤神马能源化工集团有限责任公司委员会党校同一实际控制人平顶山市神马万里化工股份有限公司同一实际控制人平煤隆基新能源科技有限公司同一实际控制人河南神马尼龙化工有限责任公司同一实际控制人中国平煤神马集团尼龙科技有限公司同一实际控制人河南纽迈特科技有限公司持股5%以上股东控制的公司河南神马氯碱发展有限责任公司同一实际控制人河南神马氯碱化工股份有限公司同一实际控制人河南京宝新奥新能源有限公司同一实际控制人中国平煤神马集团财务有限责任公司同一实际控制人中平信息技术有限责任公司同一实际控制人河南平煤神马设计院有限公司同一实际控制人平煤神马医疗集团总医院同一实际控制人平顶山工业职业技术学院同一实际控制人平顶山天安煤业天宏选煤有限公司同一实际控制人财务报表附注第78页其他关联方名称其他关联方与本公司的关系平顶山天安煤业股份有限公司同一实际控制人中国平煤神马控股集团有限公司职工休养院同一实际控制人河南平煤神马东大化学有限公司同一实际控制人中国平煤神马控股集团有限公司招标采购中心同一实际控制人(三)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额河南平煤神马首山碳材料有限公司采购商品 235,655,681.04 276,619,592.85 河南省首创化工科技有限公司采购商品 128,589,266.13 117,266,877.95 襄城县明源燃气热电有限公司采购商品 6,130,320.45 3,813,293.59 河南兴平工程管理有限公司接受劳务 632,075.46 943,396.23 平顶山畅的科技有限公司接受劳务 574,400.00 334,840.00 许昌市金萌酒店有限公司接受劳务 169,295.00 263,814.00 中国平煤神马集团职业病防治院采购商品 90,000.00 44,000.00 平煤神马医疗集团总医院接受劳务 87,481.00 平顶山工业职业技术学院接受劳务 65,455.00 《中国平煤神马报》社有限公司采购商品 51,615.97 47,208.90 中平信息技术有限责任公司采购商品 50,424.54 河南京宝新奥新能源有限公司接受劳务 13,735.85 平顶山天安煤业天宏选煤有限公司接受劳务 11,600.00 平顶山天安煤业股份有限公司接受劳务 5,477.36 中国平煤神马控股集团有限公司职工休养院接受劳务 4,557.00 中国平煤神马控股集团有限公司接受劳务 3,178.42 中国平煤神马控股集团有限公司招标采购中心采购商品 975.22 中共中国平煤神马能源化工集团有限责任公司委员会党校接受劳务 566.04 14,150.94 河南平煤神马设计院有限公司接受劳务 84,905.66 财务报表附注第79页出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额河南神马尼龙化工有限责任公司销售商品267,398,681.37303,820,582.70 平煤隆基新能源科技有限公司销售商品115,300,442.0993,902,343.40 平煤隆基新能源科技有限公司提供劳务7,698,113.169,232,245.23 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司销售商品180,357,997.82209,558,388.82 河南纽迈特科技有限公司销售商品7,480.083,981.23 平顶山市神马万里化工股份有限公司销售商品300,366.073,215,912.88 河南平煤神马东大化学有限公司销售商品4,004.11 河南神马氯碱化工股份有限公司提供劳务104,553.43105,774.96 河南神马氯碱发展有限责任公司提供劳务164,927.73129,640.64 河南京宝新奥新能源有限公司提供劳务22,358.739,926.69 河南平煤神马东大化学有限公司提供劳务152.20 2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况报告期内，公司不存在关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。

3、关联租赁情况本公司作为出租方：承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入平煤隆基新能源科技有限公司制氮设备3,185,840.763,185,840.76 财务报表附注第80页本公司作为承租方：出租方名称租赁资产种类本期金额上期金额简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产河南省首创化工科技有限公司房屋建筑物 119,160.60 4,831.10 39,464.89 79,440.40 6,176.91157,859.57 平顶山畅的科技有限公司汽车 574,400.00 21,858.19 244,348.53 334,840.00 14,620.04 663,231.72 财务报表附注第81页4、关联担保情况本公司作为担保方：无本公司作为被担保方：担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕中国平煤神马控股集团有限公司60,000,000.002020-7-102025-7-10是中国平煤神马控股集团有限公司50,000,000.002022-1-122025-1-12是中国平煤神马控股集团有限公司30,000,000.002022-3-312026-2-25是中国平煤神马控股集团有限公司50,000,000.002023-4-192025-4-19是中国平煤神马控股集团有限公司20,000,000.002023-2-252026-2-25是中国平煤神马控股集团有限公司50,000,000.002023-1-202025-1-20是中国平煤神马控股集团有限公司20,000,000.002023-8-262026-8-26是中国平煤神马控股集团有限公司50,000,000.002023-8-272026-8-27是中国平煤神马控股集团有限公司50,000,000.002023-9-252026-9-25是中国平煤神马控股集团有限公司30,000,000.002024-6-282027-6-28否中国平煤神马控股集团有限公司30,000,000.002024-11-252027-11-25否中国平煤神马控股集团有限公司5,000,000.002025-8-42028-8-4否中国平煤神马控股集团有限公司40,821,150.002028-12-302031-12-30否财务报表附注第82页说明：报告期内公司支付给中国平煤神马控股集团有限公司担保费2,947,373.82元。

5、关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日利率拆入 中国平煤神马集团财务有限责任公司50,000,000.002022-4-192023-4-194.55% 中国平煤神马集团财务有限责任公司50,000,000.002022-7-202023-1-204.55% 说明：（1）2022年，公司分两笔向中国平煤神马集团财务有限责任公司贷款合计100,000,000.00元，2023年均偿还完毕，贷款利率4.55%，2023年支付利息941,597.22元。

（2）报告期内，公司无关联方资金拆出情况。

6、关键管理人员薪酬项目本期金额上期金额关键管理人员薪酬6,999,364.007,284,305.00 (四)关联方应收应付等未结算项目 1、应收项目项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备货币资金 中国平煤神马集团财务有限责任公司14,676.53 117,907.50 应收账款 平煤隆基新能源科技有限公司15,635,561.71781,778.091,372,662.1168,633.11 河南神马尼龙化工有限责任公司3,431,145.78171,557.292,151,540.89107,577.04 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司3,907,010.21195,350.514,330,382.11216,519.11 平顶山市神马万里化工股 723,401.5436,170.08 财务报表附注第83页项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备份有限公司 河南神马氯碱化工股份有限公司110,826.645,541.33221,587.7711,079.39 河南京宝新奥新能源有限公司23,700.261,185.0114,504.51725.23 河南神马氯碱发展有限责任公司175,478.528,773.93222,143.3911,107.17 河南纽迈特科技有限公司206.4010.32 河南平煤神马东大化学有限公司161.338.07 应收票据 河南神马尼龙化工有限责任公司65,025,006.33 60,964,836.12 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司61,194,237.59 20,000,000.00 平煤隆基新能源科技有限公司30,000,000.00 20,000,000.00 应收款项融资 河南神马尼龙化工有限责任公司42,456,392.00 19,817,567.49 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司29,110,280.00 35,000,000.00 平煤隆基新能源科技有限公司20,000,000.00 20,647,215.00 2、应付项目项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额短期借款 中国平煤神马集团财务有限责任公司100,000,000.00 财务报表附注第84页项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额应付账款 河南省首创化工科技有限公司27,116,772.6082,012,238.99 河南平煤神马首山碳材料有限公司54,325,904.6226,996,746.28 平顶山畅的科技有限公司103,569.94203,569.94 河南兴平工程管理有限公司390,000.00570,000.00 襄城县明源燃气热电有限公司771,697.251,346,680.97 (五)关联方承诺无(六)资金集中管理报告期内，公司不存在因资金集中管理归集至母公司的资金情况，公司存在因发放职工工资在中国平煤神马集团财务有限责任公司开具账户存放的资金，期末余额为14,676.53元，当期存款利息4,463.16元。

(七)其他无十一、承诺及或有事项(一)重要承诺事项1、资产负债表日存在的重要承诺无2、公司没有需要披露的承诺事项，也应予以说明报告期内，公司没有需要披露的重要承诺事项。

(二)或有事项1、资产负债表日存在的重要或有事项 无2、公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明报告期内，公司没有需要披露的重要或有事项。

财务报表附注第85页十二、资产负债表日后事项(一)重要的非调整事项 无(二)利润分配情况 公司拟以未来实施2023年年度权益分派方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.8481元（含税），每10股转增股本3股，不送红股。

若以截至2024年3月20日公司总股本324,661,590股为基数进行测算，预计派发现金红利共计60,000,000.00元。

上述利润分配预案尚未经公司股东大会审议通过。

(三)划分为持有待售的资产和处置组无(四)其他资产负债表日后事项说明无十三、其他重要事项(一)前期会计差错更正无。

(二)重要债务重组 无。

(三)执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的主要影响本公司在编制本财务报表时，按照中国证券监督管理委员会于2023年12月22日发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的要求披露有关财务信息，除金融工具、存货、营业收入、现金流量、研发支出、政府补助等项目外，执行该规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。

(四)其他对投资者决策有影响的重要事项无十四、补充资料(一)当期非经常性损益明细表 财务报表附注第86页项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外35,114,759.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 财务报表附注第87页项目金额说明除上述各项之外的其他营业外收入和支出15,811.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目23,051.53 小计35,153,622.99 所得税影响额8,788,405.75 合计26,365,217.24 1、对非经常性损益项目的其他说明：项目涉及金额原因代扣个人所得税手续费23,051.53代扣个人所得税手续费返还2、报告期内，公司未发生根据定义和原则将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的情况。

(一)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益稀释每股收益净利润20.660.950.95 扣除非经常性损益后的净利润19.060.870.87 (二)其他无河南硅烷科技发展股份有限公司（加盖公章） 二〇二四年三月二十日 财务报表附注第88页附：第十二节备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：公司董事会秘书办公室 公司年度大事记 第一节重要提示、目录和释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 六、中介机构 七、自愿披露 八、报告期后更新情况 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 四、2023年分季度主要财务数据 五、非经常性损益项目和金额 六、补充财务指标 七、会计数据追溯调整或重述情况 三.1.1重要会计政策变更 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 二、经营情况回顾 1、经营计划 2、行业情况 3、财务分析 1.资产负债结构分析 2.营业情况分析 3.现金流量状况 4、投资状况分析 1、总体情况 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 4、以公允价值计量的金融资产情况 5、理财产品投资情况 6、委托贷款情况 7、主要控股参股公司分析 5、税收优惠情况 6、研发情况 7、审计情况 1.非标准审计意见说明: 2.关键审计事项说明： 3.对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况： (一)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 8、合并报表范围的变化情况 (二)企业社会责任 1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 2.其他社会责任履行情况 3.环境保护相关的情况 9、报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况 三、未来展望 (一)行业发展趋势 (二)公司发展战略 (三)经营计划或目标 (四)不确定性因素 四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 (二)报告期内新增的风险因素 第五节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)诉讼、仲裁事项 (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三)报告期内公司发生的重大关联交易情况 1、公司是否预计日常性关联交易 2、重大日常性关联交易 3、资产或股权收购、出售发生的关联交易 4、与关联方共同对外投资发生的关联交易 5、与关联方存在的债权债务往来事项 6、关联方为公司提供担保的事项 7、公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其他金融业务 8、其他重大关联交易 (四)承诺事项的履行情况 (五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 第六节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 (二)持股5%以上的股东或前十名股东情况 二、优先股股本基本情况 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 （二）实际控制人情况 第七节融资与利润分配情况 一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 1、报告期内普通股股票发行情况 (1)公开发行情况 (2)定向发行情况 2、存续至报告期的募集资金使用情况 二、存续至本期的优先股股票相关情况 三、存续至年度报告批准报出日的债券融资情况 四、存续至本期的可转换债券情况 五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 六、权益分派情况 (一)报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 (二)现金分红政策的专项说明 (三)年度权益分派方案情况 (四)报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 (二)持股情况 (三)变动情况 (四)股权激励情况 二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 (二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 三、报告期后更新情况 第九节行业信息 化工公司 一、行业概况 (一)行业法规政策 (二)行业发展情况及趋势 (三)公司行业地位分析 二、产品与生产 (一)主要产品情况 (二)主要技术和工艺 1.报告期内技术和工艺重大调整情况 2.与国外先进技术工艺比较分析 (三)产能情况 1.产能与开工情况 2.非正常停产情况 3.委托生产 (四)研发创新机制 1.研发创新机制 2.重要在研项目 (五)公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况 三、主要原材料及能源采购 (一)主要原材料及能源情况 (二)原材料价格波动风险应对措施 1.持有衍生品等金融产品情况 2.采用阶段性储备等其他方式情况 四、安全生产与环保 (一)安全生产及消防基本情况 (二)环保投入基本情况 (三)危险化学品的情况 (四)报告期内重大安全生产事故 (五)报告期内重大环保违规事件 五、细分行业 (一)化肥行业 (二)农药行业 (三)日用化学品行业 (四)民爆行业 第十节公司治理、内部控制和投资者保护 一、公司治理 (一) 制度与评估 1、公司治理基本状况 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 4、公司章程的修改情况 (二) 三会运作情况 1、三会召开情况 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 (三) 公司治理改进情况 (四) 投资者关系管理情况 二、内部控制 (一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 (二) 报告期内独立董事履行职责的情况 (三) 监事会就年度内监督事项的意见 (四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 (五) 内部控制制度的建设及实施情况 (六) 年度报告差错责任追究制度相关情况 (七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 (二)特别表决权股份 (三)投资者关系的安排 第十一节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 （一）资产负债表 （二）利润表 （三）现金流量表 （四）股东权益变动表 一、公司基本情况 二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 (二)持续经营 三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 (二)会计期间 (三)营业周期 (四)记账本位币 (五)现金及现金等价物的确定标准 (六)外币业务和外币报表折算 1、外币业务 2、外币财务报表的折算 (七)金融工具 1、金融工具的分类 2、金融工具的确认依据和计量方法 3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法 4、金融负债终止确认 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法 (八)存货 1、存货的分类和成本 2、发出存货的计价方法 3、存货的盘存制度 4、低值易耗品和包装物的摊销方法 5、存货跌价准备的确认标准和计提方法 (九)合同资产 1、合同资产的确认方法及标准 2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 (十)长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 2、初始投资成本的确定 3、后续计量及损益确认方法 (十一)投资性房地产 (十二)固定资产 1、固定资产的确认和初始计量 2、折旧方法 3、固定资产处置 (十三)在建工程 (十四)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 2、借款费用资本化期间 3、暂停资本化期间 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 (十五)无形资产 1、无形资产的计价方法 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 4、研发支出的归集范围 5、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 6、开发阶段支出资本化的具体条件 (十六)长期资产减值 (十七)长期待摊费用 (十八)合同负债 (十九)职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 2、离职后福利的会计处理方法 3、辞退福利的会计处理方法 4、其他长期职工福利的会计处理方法 (二十)预计负债 (二十一)股份支付 1、以权益结算的股份支付及权益工具 2、以现金结算的股份支付及权益工具 (二十二)收入 1、收入确认和计量所采用的会计政策 2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法 (二十三)合同成本 (二十四)政府补助 1、类型 2、确认时点 3、会计处理 (二十五)递延所得税资产和递延所得税负债 (二十六)租赁 1、本公司作为承租人 2、本公司作为出租人 (二十七)重要性标准确定方法和选择依据 (二十八)重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 2、重要会计估计变更 四、税项 (一)主要税种和税率 (二)税收优惠 五、财务报表项目注释 (一)货币资金 (二)应收票据 1、应收票据分类列示 2、应收票据按坏账计提方法分类披露 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 4、期末公司已质押的应收票据 5、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 6、本期实际核销的应收票据情况 (三)应收账款 1、应收账款按账龄披露 2、应收账款按坏账计提方法分类披露 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 4、本期实际核销的应收账款情况 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 (四)应收款项融资 1、应收款项融资分类列示 2、期末公司已质押的应收款项融资 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 4、应收款项融资减值准备 (五)预付款项 1、预付款项按账龄列示 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 (六)其他应收款 1、应收利息 2、应收股利 3、其他应收款项 (七)存货 1、存货分类 (八)其他流动资产 (九)固定资产 1、固定资产及固定资产清理 2、固定资产情况 3、暂时闲置的固定资产 4、通过经营租赁租出的固定资产情况 5、未办妥产权证书的固定资产情况 6、固定资产清理 (十)在建工程 1、在建工程及工程物资 2、在建工程情况 3、重要的在建工程项目本期变动情况 4、本期计提在建工程减值准备情况 (十一)使用权资产 1、使用权资产情况 (十二)无形资产 1、无形资产情况 2、使用寿命不确定的知识产权 3、具有重要影响的单项知识产权 4、所有权或使用权受到限制的知识产权 5、未办妥产权证书的土地使用权情况 (十三)长期待摊费用 (十四)递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 2、未经抵销的递延所得税负债 3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 4、未确认递延所得税资产明细 (十五)其他非流动资产 (十六)所有权或使用权受到限制的资产 (十七)短期借款 1、短期借款分类 2、已逾期未偿还的短期借款 (十八)应付票据 (十九)应付账款 1、应付账款列示 2、公司报告期末无账龄超过一年或逾期的重要应付账款 (二十)合同负债 1、合同负债情况 2、账龄超过一年的重要合同负债 (二十一)应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 2、短期薪酬列示 3、设定提存计划列示 (二十二)应交税费 (二十三)其他应付款 1、应付利息 2、应付股利 3、其他应付款项 (二十四)一年内到期的非流动负债 (二十五)其他流动负债 (二十六)长期借款 (二十七)租赁负债 (二十八)递延收益 (二十九)股本 (三十)资本公积 (三十一)专项储备 (三十二)盈余公积 (三十三)未分配利润 (三十四)营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况 2、合同产生的收入情况 (三十五)税金及附加 (三十六)销售费用 (三十七)管理费用 (三十八)研发费用 (三十九)财务费用 (四十)其他收益 (四十一)投资收益 (四十二)信用减值损失 (四十三)营业外收入 (四十四)营业外支出 (四十五)所得税费用 1、所得税费用表 2、会计利润与所得税费用调整过程 (四十六)每股收益 1、基本每股收益 2、稀释每股收益 (四十七)现金流量表项目 1、与经营活动有关的现金 2、与投资活动有关的现金 3、与筹资活动有关的现金 (四十八)现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 2、现金和现金等价物的构成 (四十九)租赁 1、作为承租人 2、作为出租人 六、研发支出 (一)研发支出 (二)开发支出 (三)重要外购在研项目资本化或费用化的判断标准和具体依据 七、政府补助 (一)政府补助的种类、金额和列报项目 1、计入当期损益的政府补助 2、涉及政府补助的负债项目 (二)政府补助的退回 八、与金融工具相关的风险 (一)金融工具产生的各类风险 1、信用风险 2、流动性风险 3、市场风险 九、公允价值的披露 (一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 (二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 (三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 (四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 (五)持续的第三层次公允价值计量项目，上年年末与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 (六)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 (七)本期内发生的估值技术变更及变更原因 (八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 十、关联方及关联交易 (一)本公司的母公司情况 (二)其他关联方情况 (三)关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 3、关联租赁情况 4、关联担保情况 5、关联方资金拆借 6、关键管理人员薪酬 (四)关联方应收应付等未结算项目 1、应收项目 2、应付项目 (五)关联方承诺 (六)资金集中管理 (七)其他 十一、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 1、资产负债表日存在的重要承诺 2、公司没有需要披露的承诺事项，也应予以说明 (二)或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 2、公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 十二、资产负债表日后事项 (一)重要的非调整事项 (二)利润分配情况 (三)划分为持有待售的资产和处置组 (四)其他资产负债表日后事项说明 十三、其他重要事项 (一)前期会计差错更正 (二)重要债务重组 (三)执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的主要影响 (四)其他对投资者决策有影响的重要事项 十四、补充资料 (一)当期非经常性损益明细表 (一)净资产收益率及每股收益 (二)其他 第十二节备查文件目录