恒升医学:公开转让说明书

1. 恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书主办券商中信建投二零二二年十二月恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2声明公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

2. 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。

3. 中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。

4. 任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

5. 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。

6. 恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-3重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列风险和重大事项：一、重大风险或事项重要风险或事项名称重要风险或事项简要描述医用耗材集中带量采购政策实施的风险2019年7月，国务院办公厅发布《关于印发治理高值医用耗材改革方案的通知》，提出要对于临床用量较大、采购金额较高、临床使用较成熟、多家企业生产的高值医用耗材，按类别探索集中采购；2020年3月，《中共中央国务院关于深化医疗保障制度改革的意见》提出深化药品、医用耗材集中带量采购制度改革。

7. “集中采购”政策主要针对药品及高值医用耗材，部分区域开始将体外诊断试剂纳入“带量采购”实施范围。

8. 如果医用耗材“集中采购”“带量采购”政策的执行范围扩大至公司主要产品品类或主要市场区域，且公司不能适应政策变化、采取有效的应对措施，则公司可能将因此面临业绩下滑的风险。

9. “两票制”政策实施的风险2018年3月，国家卫计委、财政部、国家发改委等部门共同印发《关于巩固破除以药补医成果进一步深化公立医院综合改革的通知》，提出要持续深化药品耗材领域改革，实行高值医用耗材分类集中采购，逐步推行高值医用耗材购销“两票制”。

10. 目前，“两票制”主要在药品流通领域推广，医用耗材领域暂时仅在部分省份推行，尚未对公司所处的低值医用耗材领域产生显著影响。

11. 若未来我国医用耗材领域全面实行“两票制”政策，公司如届时不能及时采取有效应对措施，对经销商结构进行优化调整，可能将面临市场份额、经营业绩下滑的风险。

12. 产品代理经销及授权生产的风险报告期内，公司的主要产品为博士医生系列的血糖监测及糖尿病管理产品。

13. 其中部分非自研的血糖监测产品主要来源于公司第一大供应商泰博科技的大陆地区独家代理授权及技术授权生产。

14. 目前在技术授权生产模式下，泰博科技虽未限制公司从其他供应商采购原材料，但为了降低成本并提升与检测试剂的适配性，公司技术授权生产的主要原材料仍然采购自泰博科技。

15. 若泰博科技未来无法保障公司技术授权血糖监测产品的生产技术和主要原材料供应或双方代理合作中断，将可能对公司技术授权产品的生产和代理产品的交付能力产生不利影响。

16. 虽然近年来公司自研产品的销售占比不断扩大，但短期内公司的收入和盈利水平可能仍将受到一定影响。

新冠疫情影响公司医院血糖监测等业务开展的风险公司的主营业务为血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售，销售渠道遍布全国20多个省市地区。

2020年初，因新冠疫情爆发，在区域封锁、静态防控等防疫政策背景下，医院就诊便利性下降，门诊及住院病人数量减少，恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-4从而给公司血糖监测及糖尿病管理产品的入院使用情况带来不利影响。

2022年，国内零星散发和局部聚集性疫情时有发生，公司总部所在的新疆维吾尔自治区再次遭遇新冠疫情反弹，公司在区域内正常的生产经营以及业务开展受到一定限制，进而可能对公司的经营业绩产生不利影响。

应收账款回款进度较慢及坏账风险报告期内，公司应收账款余额为11,436.15万元、15,124.47万元及18,603.31万元，应收账款周转率为2.39次/年、2.34次/年及0.95次/年（未年化），应收账款余额上升、应收账款周转率下降主要原因系新冠疫情反复的影响，客户资金周转变缓，导致应收账款账龄及余额增长。

若未来客户信用情况发生极端变化，或者公司未能继续在实际运营中对应收账款进行有效管理，公司的应收账款存在发生坏账的风险，进而对公司的经营业绩产生不利影响。

市场竞争加剧风险医疗器械行业是我国医药卫生体系建设的重要基础，近年来保持着快速发展的势头，行业竞争不断加剧。

公司近年来发展势头良好，具有较大的增长潜力，但是若公司不能在研发创新、技术储备、成本控制、产品质量、销售渠道、服务水平和融资渠道等方面继续巩固和发展优势，将会面临竞争力减弱、行业地位降低的风险，对公司的经营业绩造成不利影响。

生产经营场地无法续租的风险截至本公转说明书签署日，公司部分生产经营场所为租赁取得，若现有生产场地不能根据公司需要进行续租，则对公司生产经营的持续性造成不利影响。

合规经营风险随着公司在体外诊断医疗器械领域的研发和生产能力不断提升，国家有关部门制定的行业监管政策也在不断完善与调整，这对公司的合规经营提出了更高的要求。

我国对医疗器械企业及产品采取分类管理方式，对不同类别的医疗器械生产、经营企业采用不同的许可（备案）管理，对不同类别的产品采用不同的产品注册（备案）制度，在产品上市许可、销售及市场推广等领域，如果公司未能贯彻落实业务合规方面有关内控制度，可能给公司生产经营带来业务合规风险。

经营资质续期风险根据我国现行的《医疗器械监督管理条例》《医疗器械生产监督管理办法》等法律法规的相关规定，医疗器械生产企业须取得医疗器械生产许可证、产品生产注册证书等许可或资质，该等许可或资质均有一定的有效期。

相关经营资质或认证有效期满后，公司需接受所在地食品药品监督管理部门等相关监管机构的审查及评估，及时延续上述文件的有效期。

如公司无法在规定的时间内获得产品批准文号的再注册批件，或未能在相关经营资质有效期届满时及时办理续期，可能对公司生产经营造成不利影响。

供应商集中度较高风险2020年、2021年及2022年1-6月，公司对前五名供应商采购金额合计分别为4,810.18万元、4,889.76万元和3,973.31万元，占各期采购总额的比例分别为46.30%、恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-544.79%及51.14%，供应商集中度较高。

如果未来公司主要供应商不能及时、足额、保质地供应原材料或合作关系出现不利变化，将会对公司生产经营造成不利影响。

技术与产品研发风险报告期内，公司围绕血糖监测和糖尿病管理的产品生态体系，不断进行自主研发并持续加大研发投入，推出了多项自研产品。

随着下游市场需求的不断变化、医疗技术水平的持续提升以及市场竞争的加剧，公司的研发和持续创新能力面临挑战。

如果公司不能准确把握行业未来发展方向、研发创新机制不能适应行业发展需要、技术水平无法满足市场要求，或者无法持续推出具有市场竞争力的创新自研产品，则公司的市场竞争力和盈利能力将受到负面影响。

新产品推广风险报告期内，公司自主研发的DM5200、DM6000和DM7000系列血糖测试仪及配套试纸于2021年先后取得医疗器械注册证并开始批量出货。

2021年和2022年1-6月公司DM5200系列血糖监测产品分别实现营业收入386.52万元和1,797.81万元，占当期营业收入的比例分别为1.39%和12.41%，收入增长较快。

新产品的推出有利于丰富公司产品种类、提升自产产品占比并提高经营抗风险能力，但由于新产品的推出应用时间较短，存在市场需求不及预期、新型技术客户认可度不足、新产品质量控制经验不足等风险，从而导致公司未来市场竞争力及盈利能力受到不利影响。

此外，公司自研产品的推出将对原有代理及授权生产产品的销售带来一定不利影响，可能影响公司与目前代理及技术授权合作商的合作稳定性。

个人卡代收款财务不规范的风险报告期内，公司存在过员工通过个人银行卡代收零售货款的情形，公司已对员工代收款行为进行了规范并制定了新的收款流程和制度。

若仍存在公司销售、财务人员对公司要求执行不到位，代收零售货款，公司将存在财务不规范的风险，进而对公司的财务规范性造成不利影响。

销售区域集中度较高的市场风险报告期内，公司销售区域集中度较高，西北区域营业收入占比分别为65.35%、70.41%及71.91%，公司在西北三省（新疆、青海及甘肃）主要采取直销及配送模式，其中以直销模式为主，主要销售对象为医院等客户，该类客户主要通过招投标方式获得。

如果该区域客户对于公司产品需求量下降或者公司在该区域的中标金额或数量减少，将对公司的生产经营活动产生不利影响。

二、挂牌时承诺的事项√适用□不适用承诺主体名称王元武、何顺萍承诺主体类型□申请挂牌公司√实际控制人√控股股东□董事、监事、高级管理人员□持股5%以上股东□其他恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-6承诺事项解决同业竞争问题承诺履行期限类别长期有效承诺公布日期2022年11月22日承诺开始日期2022年11月22日承诺结束日期无承诺事项概况王元武、何顺萍承诺如下：1、除恒升医学及其控制的公司外，本人及本人直接或间接控制的企业目前没有直接或间接从事（包括但不限于自营、与他人共同经营或为他人经营）与恒升医学的主营业务及其他业务相同、相似的业务（以下简称“竞争业务”）；本人及本人控制的其他企业与恒升医学之间不存在同业竞争。

2、除恒升医学及其控制的公司以及新疆中易中医药科技发展有限公司外，本人目前并未直接或间接控制任何其他企业，也未对其他任何企业施加任何重大影响。

3、本人及本人直接或间接控制的除恒升医学外的企业将不会采取以任何方式（包括但不限于参股、控股、联营、合营、合作）直接或间接从事竞争业务或与恒升医学业务可能构成实质竞争的业务。

4、若因任何原因出现本人或本人控制的除恒升医学以外的其他企业将来直接或间接从事竞争业务或与恒升医学业务可能构成实质竞争的业务的情形，则本人将在恒升医学提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如恒升医学进一步要求，恒升医学享有对前述竞争业务在同等条件下的优先受让权，本人并将尽最大努力促使有关交易的价格在公平合理的及与独立第三人进行正常商业交易的基础上确定。

5、若发生本人或本人控制的除恒升医学以外的其他企业将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其他商业机会，在同等条件下赋予恒升医学该等投资机会或商业机会之优先选择权。

6、本人不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供公司的专有技术或销售渠道、客户信息等商业秘密。

7、如本人违反上述承诺，恒升医学及恒升医学其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上述承诺，本人愿意就因违反上述承诺而给恒升医学及恒升医学其他股东造成的全部经济损失承担赔偿责任；同时，本人因违反上述承诺所取得的利益归恒升医学所有；8、自本承诺函出具日起，本承诺函项下之承诺为不可撤销且持续有效，本承诺函有效期自签署之日至下列日期中的较早日期终止：（1）本人不再是恒升医学控股股东、实际控制人之日；或（2）恒升医学终止在全国股份转让系统挂牌之日。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-7承诺主体名称王元武、何顺萍、陆兵、杨庆峰、万晓婷、郑融、陈青、王林彬、徐珍、吴朝晖、杨霞、王烁军、王连雄、王卉、陈曦、李云洁、颜琪、万和富利承诺主体类型□申请挂牌公司√实际控制人√控股股东√董事、监事、高级管理人员√持股5%以上股东□其他承诺事项解决关联交易问题承诺履行期限类别长期有效承诺公布日期2022年11月22日承诺开始日期2022年11月22日承诺结束日期无承诺事项概况王元武、何顺萍、陆兵、杨庆峰、万晓婷、郑融、陈青、王林彬、徐珍、吴朝晖、杨霞、王烁军、王连雄、王卉、陈曦、李云洁、颜琪及万和富利承诺如下：1、本人/本企业将尽可能的避免和减少本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业与恒升医学之间的关联交易。

2、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及《恒升医学科技股份有限公司章程》的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与恒升医学签订相关协议或合同，并确保关联交易的价格公允，以维护恒升医学及其股东的利益。

3、本人/本企业保证不利用在恒升医学中的地位和影响，通过关联交易损害恒升医学及其股东的合法权益。

本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业保证不利用本人/本企业在恒升医学中的地位和影响，违规占用或转移恒升医学的资金、资产及其他资源，或要求恒升医学违规提供担保。

4、本人/本企业将赔偿恒升医学及其所控制的企业因本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业违反本承诺函任何条款而遭受/发生的一切实际损失、损害和开支。

5、本承诺函自签署之日起即行生效并不可撤销，并在恒升医学存续且依照中国证监会或全国股份转让系统相关规定本人/本企业被认定为公司关联方期间内有效。

承诺主体名称王元武、何顺萍承诺主体类型□申请挂牌公司√实际控制人√控股股东□董事、监事、高级管理人员□持股5%以上股东□其他承诺事项解决资金占用问题承诺履行期限类别长期有效承诺公布日期2022年11月22日承诺开始日期2022年11月22日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-8承诺结束日期无承诺事项概况王元武、何顺萍承诺如下：一、不接受恒升医学为本人、本人近亲属、本人及近亲属控制或担任董事、高级管理人员的企业（以下简称“本人及本人关联方”）垫支工资、福利等成本费用和其他支出。

二、不接受恒升医学以直接或间接方式（包括但不限于资金拆借、提供委托贷款、委托投资、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿债务等方式）为本人及本人关联方提供的资金。

三、如本人及本人关联方违反上述承诺，恒升医学及恒升医学的其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人及本人关联方履行上述承诺，并赔偿恒升医学的全部损失；同时本人及本人关联方因违反上述承诺所取得的利益归恒升医学所有。

承诺主体名称王元武、何顺萍、陆兵、杨庆峰、万晓婷、郑融、陈青、王林彬、徐珍、吴朝晖、杨霞、王烁军、王连雄、王卉、陈曦、李云洁、颜琪承诺主体类型□申请挂牌公司□实际控制人□控股股东√董事、监事、高级管理人员□持股5%以上股东□其他承诺事项股份增持或减持承诺履行期限类别长期有效承诺公布日期2022年11月22日承诺开始日期2022年11月22日承诺结束日期无承诺事项概况1、本人在公司担任董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的25%。

在离职后半年内，本人不转让所持有的公司股份；2、若因本人违反上述承诺而给恒升医学造成实际损失的，由本人承担赔偿责任。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-9目录声明...........................................................................................................................................2重大事项提示...........................................................................................................................3释义.........................................................................................................................................12第一节基本情况................................................................................................................15一、基本信息................................................................................................................15二、股份挂牌情况........................................................................................................15三、公司股权结构........................................................................................................20四、公司股本形成概况................................................................................................30五、公司董事、监事、高级管理人员........................................................................55六、重大资产重组情况................................................................................................59七、最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表............................................59八、公司债券发行及偿还情况....................................................................................60九、与本次挂牌有关的机构........................................................................................60第二节公司业务................................................................................................................62一、主要业务及产品....................................................................................................62二、内部组织结构及业务流程....................................................................................68三、与业务相关的关键资源要素................................................................................77四、公司主营业务相关的情况..................................................................................100五、经营合规情况......................................................................................................114六、商业模式..............................................................................................................115七、所处行业、市场规模及基本风险特征..............................................................118八、公司持续经营能力..............................................................................................132第三节公司治理..............................................................................................................133一、公司股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况..............................133二、表决权差异安排..................................................................................................133三、董事会对现有公司治理机制的讨论与评估......................................................133恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-10四、公司及控股股东、实际控制人、下属子公司最近24个月内存在的违法违规及受处罚情况....................................................................................................................134五、公司与控股股东、实际控制人的分开情况......................................................134六、公司同业竞争情况..............................................................................................135七、最近两年内公司资源被控股股东、实际控制人占用情况..............................137八、公司董事、监事、高级管理人员的具体情况..................................................139九、近两年内公司董事、监事、高级管理人员变动情况......................................143十、财务合法合规性..................................................................................................144第四节公司财务..............................................................................................................145一、财务报表..............................................................................................................145二、审计意见..............................................................................................................169三、报告期内采用的主要会计政策和会计估计......................................................169四、报告期内的主要财务指标分析..........................................................................193五、报告期利润形成的有关情况..............................................................................197六、报告期内各期末主要资产情况及重大变动分析..............................................233七、报告期内各期末主要负债情况及重大变动分析..............................................259八、报告期内各期末股东权益情况..........................................................................265九、关联方、关联关系及关联交易..........................................................................266十、重要事项..............................................................................................................273十一、报告期内资产评估情况...................................................................................273十二、股利分配政策、报告期分配情况及公开转让后的股利分配政策...............274十三、公司控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况...........................276十四、经营风险因素及管理措施...............................................................................309十五、公司经营目标和计划.......................................................................................314第五节挂牌同时定向发行..............................................................................................316第六节申请挂牌公司、中介机构及相关人员声明......................................................317申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明....................................................317主办券商声明....................................................................................................................319恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-11律师事务所声明................................................................................................................320审计机构声明....................................................................................................................321评估机构声明....................................................................................................................322第七节附件......................................................................................................................323恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-12释义除非另有说明，以下简称在本说明书中之含义如下：一般性释义中信建投、主办券商指中信建投证券股份有限公司恒升医学、公司、本公司、股份公司、挂牌公司指恒升医学科技股份有限公司发起人指恒升医学的全部发起人恒升有限、有限公司指新疆恒升医学科技有限公司万和富利指新疆万和富利投资合伙企业（有限合伙）万利互联指乌鲁木齐万利互联企业管理合伙企业（有限合伙）众力汇金指乌鲁木齐众力汇金企业管理合伙企业（有限合伙）齐心合利指乌鲁木齐齐心合利企业管理合伙企业（有限合伙）新疆新科源、新科源指新疆新科源科技风险投资管理有限公司北京宏元、宏元兴邦指北京宏元兴邦科技有限责任公司生荣医学指新疆生荣医学科技有限公司永道兴邦指新疆永道兴邦医学科技有限公司恒升健齿指乌鲁木齐市恒升健齿齿科技术有限公司青海恒升指青海恒升医学科技有限公司恒荣信康指新疆恒荣信康医学科技有限公司杭州恒升指杭州恒升医学科技有限公司杭州健康指杭州恒升健康科技有限公司普林斯顿指普林斯顿医疗科技（珠海）有限公司卡纳思指新疆卡纳思生物技术有限公司恒荣康健指新疆恒荣康健医疗科技有限责任公司福尼亚、珠海福尼亚指珠海福尼亚医疗设备有限公司易联弘京指北京易联弘京创业投资有限公司西藏华冠指西藏华冠京隆实业投资中心（有限合伙）成都源创指成都源创合道投资合伙企业（有限合伙）泰博科技指泰博科技股份有限公司，为台湾上市公司自治区指新疆维吾尔自治区国资委指国有资产监督管理委员会工商局指原工商行政管理局市监局指市场监督管理局药监局指药品监督管理局中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统公司、全国股转系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国股份转让系统、全国股转系统指全国中小企业股份转让系统《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-13《公司章程》指《恒升医学科技股份有限公司章程》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》报告期、报告期各期指2020年、2021年和2022年1-6月报告期期末、报告期各期末指2020年末、2021年末和2022年6月末股东会指新疆恒升医学科技有限公司股东会股东大会指恒升医学科技股份有限公司股东大会董事会指恒升医学科技股份有限公司董事会监事会指恒升医学科技股份有限公司监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、研发总监、董事会秘书本次挂牌指恒升医学股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让元、万元指人民币元、人民币万元专业释义医疗器械指指直接或者间接用于人体的仪器、设备、器具、体外诊断试剂及校准物、材料以及其他类似或者相关的物品，包括所需要的计算机软件体外诊断、IVD指体外诊断（InVitroDiagnostics），是指在人体之外，通过对人体样本(血液、体液、组织等)进行检测而获取临床诊断信息，进而判断疾病或机体功能的产品和服务电化学法指研究电的作用和化学作用相互关系的化学分支，通过电导致的化学变化以及通过化学反应来产生电方面的技术即时检测、POCT指即时检测（Point-of-CareTesting），是与传统实验室检测相对应的，在患者身边进行采样分析，省去一系列复杂处理程序从而快速得到检测结果的方法GDH指葡萄糖脱氢酶（GlucoseDehydrogenas），一种白色无定型粉末，用于氧化分解葡萄糖分子生成葡萄糖酸GOD指葡萄糖氧化酶（GlucosOxidase），一种淡黄色粉末，用于催化D-葡萄糖生成葡萄糖酸CGM指持续血糖监测设备（ContinuousGlucoseMonitors），通过葡萄糖传感持续监测皮下组织间液的葡萄糖浓度从而实时反映血糖水平，具有全天候监控、方便快捷、准确性高等诸多优点5G指第五代移动通信技术（5thGenerationMobileCommunicationTechnology），具有高速率、低时延和大连接特点的新一代宽带移动通信技术NB-IoT指窄带物联网技术（NarrowBandInternetofThings），5G技术标准之一PCB指印制电路板（PrintedCircuitBoard），又称印刷线路板，是电子元器件电气相互连接的载体IGT指葡萄糖耐量受损（ImpairedGlucoseTolerance），是指空腹血糖虽未达到诊断糖尿病所需浓度，但在口服葡萄糖耐量试验中，血糖浓度处于正常与糖尿病之间的情况恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-14IDF指国际糖尿病联合会（InternationalDiabetesFederation）,该联合会旨在组织和指导各会员组织开展对糖尿病的防治研究及教育，传播有关糖尿病有用的和正确的信息，采取行动改进患者的物质和社会经济福利IPX指国际通用的防尘防水级别认证体系（IngressProtection），用于标注仪器设备的防尘和防水级别。

以防水等级为例，IPX防水等级一共分为8个级别，分别从IPX-1至IPX-8，防水能力依次增强FPD指固定局部义齿（FixedPartialDenture），为牙列缺损的患者制作的义齿,是利用缺牙间隙两端或一端的天然牙或牙根作为基牙，在其上制作固位体,并与人工牙连接成为一个整体，借粘固剂将固位体粘固于基牙上，患者不能取摘的修复体RPD指可摘局部义齿（RemovablePartialDentures），利用口内余留的天然牙、黏膜、牙槽骨作支持，借助义齿的固位体及基托等部件装置取得固位和稳定，用以修复缺损的牙列及相邻的软、硬组织，患者可自行取戴的一种修复体HCT指红细胞压积（Hematocrit），是指一定容积全血中红细胞所占的百分比，又称红细胞比容PDA指掌上电脑（PersonalDigitalAssistant），分为消费级PDA和工业级PDA。

工业级PDA主要应用在工业领域，包括条码扫描器、RFID读写器等注：本公开转让说明书中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-15第一节基本情况一、基本信息公司名称恒升医学科技股份有限公司统一社会信用代码9165010056052550XH注册资本（万元）7,628.00法定代表人王元武有限公司设立日期2010年9月7日股份公司设立日期2014年8月15日住所新疆乌鲁木齐市米东区古牧地西路72号原环保局办公楼第二层电话0991-4699278传真0991-4614988邮编830000电子信箱hs298@hsyxgood.com董事会秘书或者信息披露事务负责人陈曦按照证监会2012年修订的《上市公司行业分类指引》的所属行业C制造业C27医药制造业按照《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》的所属行业C制造业C27医药制造业C277卫生材料及医药用品制造C2770卫生材料及医药用品制造按照《挂牌公司投资型行业分类指引》的所属行业15医疗保健1510医疗保健设备与服务151010医疗保健设备与用品15101010医疗保健设备按照《挂牌公司管理型行业分类指引》的所属行业C制造业C27医药制造业C277卫生材料及医药用品制造C2770卫生材料及医药用品制造经营范围二、三类医疗器械销售；二类医疗器械的生产；医疗器械科研开发；医疗服务咨询及医疗服务咨询外包；货物与技术的进出口业务；房屋租赁；软件的技术开发、技术服务、技术咨询、软件开发维护、计算机网络服务、电子产品的销售；计算机网络工程。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主营业务公司的主营业务为血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售二、股份挂牌情况（一）基本情况恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-16股票代码【】股票简称恒升医学股票种类人民币普通股股份总量（股）76,280,000每股面值（元）1.00挂牌日期股票交易方式集合竞价是否有可流通股是（二）做市商信息□适用√不适用（三）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺1、相关法律法规及公司章程对股东所持股份转让的限制性规定《公司法》第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。

公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。

公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。

上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。

公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。

”《业务规则》第2.8条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。

挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。

因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规定。

”《公司章程》第二十九条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-17一年内不得转让。

公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。

公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员在下列期间不得买卖本公司股票：（一）公司年度报告公告前30日内，因特殊原因推迟年度报告日期的，自原预约公告日前30日起算，直至公告日日终；（二）公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；（三）自可能对公司股票及其他证券品种交易价格、投资者投资决策产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内；（四）中国证监会、全国股转公司认定的其他期间。

公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份（含优先股股份）及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司同一种类股份总数的百分之二十五。

上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。

”恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-182、股东所持股份的限售安排序号股东名称持股数量（股）持股比例是否为董事、监事及高管持股是否为控股股东、实际控制人、一致行动人是否为做市商挂牌前12个月内受让自控股股东、实际控制人的股份数量（股）因司法裁决、继承等原因而获得有限售条件股票的数量（股）质押股份数量（股）司法冻结股份数量（股）本次可公开转让股份数量（股）1王元武39,001,00051.13%是是否----9,750,2502万和富利8,000,00010.49%否否否----8,000,0003何顺萍3,695,0004.84%是是否----923,7504王子璇3,308,0004.34%否否否----3,308,0005万利互联3,098,0004.06%否否否----3,098,0006福尼亚3,000,0003.93%否否否----3,000,0007易联弘京2,400,0003.15%否否否----2,400,0008众力汇金2,215,0002.90%否否否----2,215,0009西藏华冠1,600,0002.10%否否否----1,600,00010齐心合利1,463,0001.92%否否否----1,463,00011傅夷1,400,0001.84%否否否----1,400,00012曾春觉1,250,0001.64%否否否----1,250,00013张军智1,200,0001.57%否否否----1,200,00014潘锦海1,000,0001.31%否否否----1,000,00015陈健1,000,0001.31%否否否----1,000,00016新科源750,0000.98%否否否----750,00017成都源创600,0000.79%否否否----600,00018沈燕萍600,0000.79%否否否----600,00019张艳500,0000.66%否否否----500,00020徐占华200,0000.26%否否否----200,000合计-76,280,000100.00%-------44,258,0003、股东对所持股份自愿锁定承诺□适用√不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-19（四）分层情况挂牌同时进入层级基础层恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-20三、公司股权结构（一）股权结构图（二）控股股东和实际控制人1、控股股东截至本公开转让说明书签署日，王元武直接持有公司3,900.10万股，直接持股比例为51.13%，为公司的控股股东。

报告期内，公司控股股东未发生过变动。

王元武，男，1975年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于厦门大学，硕士学历，浙江大学药学院在读博士。

1997年7月至2002年6月，自主创业；2002年7月至2010年8月，任新疆恒升生物工程有限公司总经理；2010年9月至2014年8月，任恒升有限董事长兼总经理；2014年8月至今，任恒升医学董事长兼总经理。

控股股东为法人的，请披露以下表格：□适用√不适用控股股东为合伙企业的，请披露以下表格：□适用√不适用控股股东为自然人的，请披露以下表格：√适用□不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-21姓名王元武国家或地区中国性别男出生日期1975年10月10日是否拥有境外居留权否不适用学历硕士研究生任职情况任公司董事长兼总经理职业经历1997年7月至2002年6月，自主创业；2002年7月至2010年8月，任新疆恒升生物工程有限公司总经理；2010年9月至2014年8月，任恒升有限董事长兼总经理；2014年8月至今，任恒升医学董事长兼总经理。

是否属于失信联合惩戒对象否控股股东为其他主体的，请披露以下表格：□适用√不适用2、实际控制人（1）截至本公开转让说明书签署日，王元武直接持有公司3,900.10万股，直接持股比例为51.13%；其配偶何顺萍直接持有公司369.50万股，直接持股比例为4.84%，王元武、何顺萍夫妇合计直接持有公司4,269.60万股，合计直接持股比例为55.97%。

此外，何顺萍担任公司董事兼副总经理，并能够在公司经营决策中发挥重要作用。

综上，王元武、何顺萍夫妇为公司共同实际控制人。

（2）实际控制人基本情况王元武基本情况详见本公开转让说明书之“第一节基本情况”之“三、公司股权结构”之“（二）控股股东和实际控制人”之“1、控股股东”。

何顺萍，女，1974年12月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于中国人民大学，硕士学历。

1998年11月至2000年3月，任乌鲁木齐邮局铁路局支局柜员；2000年4月至2002年6月，任北京金海耳医疗器械有限公司行政文员；2002年7月至2005年8月，任新疆恒升生物工程有限公司行政经理；2005年9月至2010年8月，任乌鲁木齐恒鑫生物工程有限公司行政经理；2010年9月至2014年8月，任恒升有限总经理办公室主任；2014年8月至今，任恒升医学董事；2020年9月至今，任恒升医学副总经理。

控股股东与实际控制人不相同√适用□不适用实际控制人为法人的，请披露以下表格：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-22□适用√不适用实际控制人为自然人的，请披露以下表格：√适用□不适用序号1姓名王元武国家或地区中国性别男年龄47是否拥有境外居留权否不适用学历硕士研究生任职情况任公司董事长兼总经理职业经历1997年7月至2002年6月，自主创业；2002年7月至2010年8月，任新疆恒升生物工程有限公司总经理；2010年9月至2014年8月，任恒升有限董事长兼总经理；2014年8月至今，任恒升医学董事长兼总经理。

是否属于失信联合惩戒对象否序号2姓名何顺萍国家或地区中国性别女年龄48是否拥有境外居留权否不适用学历硕士研究生任职情况任公司董事兼副总经理职业经历1998年11月至2000年3月，任乌鲁木齐邮局铁路局支局柜员；2000年4月至2002年6月，任北京金海耳医疗器械有限公司行政文员；2002年7月至2005年8月，任新疆恒升生物工程有限公司行政经理；2005年9月至2010年8月，任乌鲁木齐恒鑫生物工程有限公司行政经理；2010年9月至2014年8月，任恒升有限总经理办公室主任；2014年8月至今，任恒升医学董事；2020年9月至今，任恒升医学副总经理。

是否属于失信联合惩戒对象否实际控制人为其他主体的，请披露以下表格：□适用√不适用多个一致行动人认定为共同实际控制人的，除了披露上述基本情况外，还应披露以下情况：√适用□不适用一致行动人关系构成的认定依据：□签订协议√亲属关系□其他一致行动人关系的时间期限：长期，2001年6月13日至无恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-233、实际控制人发生变动的情况□适用√不适用（三）前十名股东及持股5%以上股份股东情况1、基本情况序号股东名称持股数量（股）持股比例股东性质是否存在质押或其他争议事项1王元武39,001,00051.13%自然人否2万和富利8,000,00010.49%有限合伙企业否3何顺萍3,695,0004.84%自然人否4王子璇3,308,0004.34%自然人否5万利互联3,098,0004.06%有限合伙企业否6福尼亚3,000,0003.93%其他有限责任公司否7易联弘京2,400,0003.15%私募投资基金否8众力汇金2,215,0002.90%有限合伙企业否9西藏华冠1,600,0002.10%有限合伙企业否10齐心合利1,463,0001.92%有限合伙企业否□适用√不适用2、股东之间关联关系√适用□不适用截至本公开转让说明书签署日，公司直接股东之间的关联关系为：王元武、何顺萍为夫妻关系；万和富利与万利互联的执行事务合伙人为陆兵，系同一控制人所控制的企业；齐心合利的执行事务合伙人杜峰系万和富利与万利互联的执行事务合伙人陆兵配偶的弟弟。

3、机构股东情况√适用□不适用（1）新疆万和富利投资合伙企业（有限合伙）1）基本信息：名称新疆万和富利投资合伙企业（有限合伙）成立时间2014年8月15日类型有限合伙企业统一社会信用代码91650100313410713G法定代表人或执行事务合伙人陆兵住所或主要经营场所新疆乌鲁木齐经济技术开发区银华街138号2层204室经营范围从事对非上市企业的股权投资、通过认购非公开发行股票或者受让股权等方式持有上市公司股份。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-242）机构股东出资结构：序号股东（出资人）认缴资本（元）实缴资本（元）持股（出资）比例1王元武4,500,000.004,500,000.0056.25%2王连雄1,500,000.001,500,000.0018.75%3陆兵1,500,000.001,500,000.0018.75%4朱斌500,000.00500,000.006.25%合计-8,000,000.008,000,000.00100.00%（2）乌鲁木齐万利互联企业管理合伙企业（有限合伙）1）基本信息：名称乌鲁木齐万利互联企业管理合伙企业（有限合伙）成立时间2016年11月14日类型有限合伙企业统一社会信用代码91650100MA7779DT9X法定代表人或执行事务合伙人陆兵住所或主要经营场所新疆乌鲁木齐市经济技术开发区(头屯河区)银华街138号2层201室经营范围企业管理咨询与服务。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2）机构股东出资结构：序号股东（出资人）认缴资本（元）实缴资本（元）持股（出资）比例1戴震3,500,000.003,500,000.0022.60%2何顺清2,400,000.002,400,000.0015.49%3王连雄2,400,000.002,400,000.0015.49%4陆兵2,300,000.002,300,000.0014.85%5杨庆峰1,075,000.001,075,000.006.94%6王元武1,005,000.001,005,000.006.49%7刘涛450,000.00450,000.002.91%8王巍275,000.00275,000.001.78%9江诗浩250,000.00250,000.001.61%10杜辉250,000.00250,000.001.61%11吴俊200,000.00200,000.001.29%12井洪伟150,000.00150,000.000.97%13王烁军150,000.00150,000.000.97%14焦国胜150,000.00150,000.000.97%15苏安成150,000.00150,000.000.97%16蔡永华150,000.00150,000.000.97%17王卉140,000.00140,000.000.90%18张皓铭100,000.00100,000.000.65%19兰社斌100,000.00100,000.000.65%20王城勇75,000.0075,000.000.48%21赵泽丽50,000.0050,000.000.32%22武年财50,000.0050,000.000.32%23何顺奎50,000.0050,000.000.32%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-25序号股东（出资人）认缴资本（元）实缴资本（元）持股（出资）比例24陈月兰25,000.0025,000.000.16%25李椿楠15,000.0015,000.000.10%26曾慧玲15,000.0015,000.000.10%27王勇15,000.0015,000.000.10%合计-15,490,000.0015,490,000.00100.00%（3）珠海福尼亚医疗设备有限公司1）基本信息：名称珠海福尼亚医疗设备有限公司成立时间2000年5月19日类型其他有限责任公司统一社会信用代码91440400722437490P法定代表人或执行事务合伙人刘心勇住所或主要经营场所珠海市唐家港湾大道创新海岸科技一路18号福尼亚科技园经营范围一般项目：通讯设备销售；通信设备制造；电子产品销售；塑料制品销售；塑料制品制造；橡胶制品制造；橡胶制品销售；知识产权服务；物业管理；非居住房地产租赁；健康咨询服务（不含诊疗服务）；医学研究和试验发展；电子（气）物理设备及其他电子设备制造；第二类医疗器械销售。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第三类医疗器械经营；第二类医疗器械生产；第三类医疗器械生产。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）2）机构股东出资结构：序号股东（出资人）认缴资本（元）实缴资本（元）持股（出资）比例1上海谷果企业管理中心（有限合伙）16,940,000.0016,940,000.0084.70%2珠海瑞佳企业发展有限公司2,020,000.002,020,000.0010.10%3刘心勇1,040,000.001,040,000.005.20%合计-20,000,000.0020,000,000.00100.00%（4）北京易联弘京创业投资有限公司1）基本信息：名称北京易联弘京创业投资有限公司成立时间2016年11月25日类型其他有限责任公司统一社会信用代码91110114MA00A67A47法定代表人或执行事务合伙人侯玉东住所或主要经营场所北京市昌平区科技园区超前路37号院16号楼2层B0013号经营范围项目投资、投资管理、投资咨询（不含中介）；企业管理服务。

（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-26保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。

）2）机构股东出资结构：序号股东（出资人）认缴资本（元）实缴资本（元）持股（出资）比例1北京易联昌元股权投资中心（有限合伙）155,000,000.00155,000,000.0077.50%2北京市中小企业服务中心40,000,000.0040,000,000.0020.00%3北京易联弘元投资管理中心（有限合伙）5,000,000.005,000,000.002.50%合计-200,000,000.00200,000,000.00100.00%（5）乌鲁木齐众力汇金企业管理合伙企业（有限合伙）1）基本信息：名称乌鲁木齐众力汇金企业管理合伙企业（有限合伙）成立时间2016年11月14日类型有限合伙企业统一社会信用代码91650100MA7779DP6H法定代表人或执行事务合伙人吴朝晖住所或主要经营场所新疆乌鲁木齐经济技术开发区(头屯河区)银华街138号2层201室经营范围企业管理咨询与服务。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2）机构股东出资结构：序号股东（出资人）认缴资本（元）实缴资本（元）持股（出资）比例1李云洁2,250,000.002,250,000.0020.32%2杨庆峰2,000,000.002,000,000.0018.06%3朱斌850,000.00850,000.007.67%4陈江730,000.00730,000.006.59%5李先庭530,000.00530,000.004.79%6王连雄500,000.00500,000.004.51%7朱贵萍500,000.00500,000.004.51%8何小琼400,000.00400,000.003.61%9何顺萍355,000.00355,000.003.21%10唐云英350,000.00350,000.003.16%11司玉香250,000.00250,000.002.26%12苏安新250,000.00250,000.002.26%13何光龙250,000.00250,000.002.26%14苏安成250,000.00250,000.002.26%15吴朝晖175,000.00175,000.001.58%16苗壮150,000.00150,000.001.35%17符绩丹150,000.00150,000.001.35%18李宁150,000.00150,000.001.35%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-27序号股东（出资人）认缴资本（元）实缴资本（元）持股（出资）比例19陈曦150,000.00150,000.001.35%20鲍雨100,000.00100,000.000.90%21沈杰100,000.00100,000.000.90%22任迎杰100,000.00100,000.000.90%23胡跃峰100,000.00100,000.000.90%24徐桂芳100,000.00100,000.000.90%25莫志华50,000.0050,000.000.45%26董园园50,000.0050,000.000.45%27张锦萍50,000.0050,000.000.45%28车建丽50,000.0050,000.000.45%29金小宁50,000.0050,000.000.45%30于洋25,000.0025,000.000.23%31钱云超15,000.0015,000.000.14%32韩国珍15,000.0015,000.000.14%33罗云生15,000.0015,000.000.14%34孙晓磊15,000.0015,000.000.14%合计-11,075,000.0011,075,000.00100.00%（6）西藏华冠京隆实业投资中心（有限合伙）1）基本信息：名称西藏华冠京隆实业投资中心（有限合伙）成立时间2015年12月04日类型有限合伙企业统一社会信用代码91540126MA6T12EC24法定代表人或执行事务合伙人韩冠法住所或主要经营场所西藏自治区拉萨市达孜区达孜工业园区创业孵化基地2-11-04A经营范围一般项目：以自有资金从事投资活动（以上经营范围以登记机关核定为准）2）机构股东出资结构：序号股东（出资人）认缴资本（元）实缴资本（元）持股（出资）比例1韩冠法6,942,000.006,942,000.0089.00%2韩洪霞780,000.00780,000.0010.00%3牧仁78,000.0078,000.001.00%合计-7,800,000.007,800,000.00100.00%（7）乌鲁木齐齐心合利企业管理合伙企业（有限合伙）1）基本信息：名称乌鲁木齐齐心合利企业管理合伙企业（有限合伙）成立时间2016年11月14日类型有限合伙企业统一社会信用代码91650100MA7779DW3D法定代表人或执行事务合伙人杜峰住所或主要经营场所新疆乌鲁木齐经济技术开发区(头屯河区)银华街138号2层202室经营范围企业管理咨询与服务。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-28后方可开展经营活动）2）机构股东出资结构：序号股东（出资人）认缴资本（元）实缴资本（元）持股（出资）比例1何顺萍1,385,000.001,385,000.0018.89%2谢平750,000.00750,000.0010.23%3冯跃翔500,000.00500,000.006.82%4唐智巧500,000.00500,000.006.82%5彭宁425,000.00425,000.005.80%6黄堪设400,000.00400,000.005.46%7宋少华400,000.00400,000.005.46%8陈曦350,000.00350,000.004.77%9王毅辉300,000.00300,000.004.09%10夏江波250,000.00250,000.003.41%11李华荣250,000.00250,000.003.41%12蒋宇方150,000.00150,000.002.05%13何小琼150,000.00150,000.002.05%14左颖150,000.00150,000.002.05%15曲芙蓉125,000.00125,000.001.71%16马丽娟100,000.00100,000.001.36%17何顺奎100,000.00100,000.001.36%18童玉琴100,000.00100,000.001.36%19张海燕100,000.00100,000.001.36%20李玲丽100,000.00100,000.001.36%21陈江100,000.00100,000.001.36%22何志江75,000.0075,000.001.02%23朱文文65,000.0050,000.000.89%24张娟60,000.0060,000.000.82%25王磊50,000.0050,000.000.68%26陆青50,000.0050,000.000.68%27闫玲50,000.0050,000.000.68%28王艳琳50,000.0050,000.000.68%29唐军50,000.0050,000.000.68%30杜峰50,000.0050,000.000.68%31李勇50,000.0050,000.000.68%32刘彩和50,000.0050,000.000.68%33曾燕萍15,000.0015,000.000.20%34陈礼惠15,000.0015,000.000.20%35孙晓丹15,000.0015,000.000.20%合计-7,330,000.007,315,000.00100.00%（8）新疆新科源科技风险投资管理有限公司1）基本信息：名称新疆新科源科技风险投资管理有限公司成立时间2004年8月17日类型有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）统一社会信用代码9165010476379374X1法定代表人或执行事务合伙人闵兰钧恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-29住所或主要经营场所新疆乌鲁木齐市新市区科学南路353号经营范围创业投资与管理。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2）机构股东出资结构：序号股东（出资人）认缴资本（元）实缴资本（元）持股（出资）比例1新疆新科创科技发展有限责任公司31,000,000.0031,000,000.00100.00%合计-31,000,000.0031,000,000.00100.00%（9）成都源创合道投资合伙企业（有限合伙）1）基本信息：名称成都源创合道投资合伙企业（有限合伙）成立时间2020年12月14日类型有限合伙企业统一社会信用代码91510100MA6AYU2W90法定代表人或执行事务合伙人北京融新源创投资管理有限公司住所或主要经营场所中国(四川)自由贸易试验区成都高新区天府大道中段530号1栋28楼2803号经营范围一般项目：自有资金投资的资产管理服务；以自有资金从事投资活动（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

2）机构股东出资结构：序号股东（出资人）认缴资本（元）实缴资本（元）持股（出资）比例1王子璇19,000,000.0019,000,000.0038.00%2周路6,000,000.006,000,000.0012.00%3宋历丽5,000,000.005,000,000.0010.00%4蒋玟峰5,000,000.005,000,000.0010.00%5邬金龙5,000,000.005,000,000.0010.00%6新疆恩清德信息科技有限公司5,000,000.005,000,000.0010.00%7王文昊4,000,000.004,000,000.008.00%8北京融新源创投资管理有限公司1,000,000.001,000,000.002.00%合计-50,000,000.0050,000,000.00100.00%杜峰（四）股东适格性核查序号股东名称是否适格是否为私募股东是否为三类股东是否为员工持股平台具体情况1王元武是否否否-2万和富利是否否是公司员工持股平台3何顺萍是否否否4王子璇是否否否5万利互联是否否是公司员工持股平台恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-306珠海福尼亚是否否否7易联弘京是是否否私募投资基金，基金备案编号为SR7783，基金管理人为北京易联弘元投资管理中心（有限合伙），基金管理人登记编号为P1034028。

8众力汇金是否否是公司员工持股平台9西藏华冠是否否否仅使用自由资金进行投资业务，未对外募集适格投资者资金，不属于《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》所规定的私募投资基金管理人或私募投资基金，无需办理相关登记备案手续。

10齐心合利是否否是公司员工持股平台11傅夷是否否否12曾春觉是否否否13张军智是否否否14潘锦海是否否否15陈健是否否否16新科源是否否否17成都源创是是否否私募投资基金，基金备案编号为SNW432，基金管理人为北京融新源创投资管理有限公司，基金管理人登记编号为P1031771。

18沈燕萍是否否否19张艳是否否否20徐占华是否否否（五）其他情况事项是或否公司及子公司是否存在对赌否公司及子公司是否存在VIE协议安排否是否存在控股股东为境内外上市公司否公司及子公司是否存在股东超过200人否公司及子公司是否存在工会或职工持股会持股否其他情况说明：□适用√不适用四、公司股本形成概况恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-31（一）历史沿革恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-321、2010年9月，恒升有限设立恒升有限是由王元武和何顺萍于2010年9月7日共同出资设立。

2010年8月24日，王元武和何顺萍共同签署了公司章程，章程确定，公司注册资本1,000万元，首期出资500万元，其中王元武以货币方式出资450万元，何顺萍以货币方式出资50万元，剩余出资由王元武在2012年8月25日前缴足。

2010年9月2日，新疆宏业有限责任会计师事务所出具了“新宏所验字[2010]第042号”《验资报告》。

2010年9月7日，恒升有限在乌鲁木齐市头屯河区工商行政管理局完成工商登记注册，领取了注册号为650106050005483的《企业法人营业执照》。

本次设立完成后，恒升有限的股权结构如下：单位：万元序号出资人姓名认缴出资额实缴出资额认缴出资比例1王元武950.00450.0095.00%2何顺萍50.0050.005.00%合计1,000.00500.00100.00%2、2011年8月，实收资本增加至1,000万元2011年8月5日，恒升有限召开股东会，审议通过了将公司实收资本由500万元增加至1,000万元的议案。

2011年8月10日，新疆宏业有限责任会计师事务所对上述出资进行了审验，并出具了“新宏所验字（2011）第028号”《验资报告》。

2011年8月16日，恒升有限在乌鲁木齐市头屯河区工商行政管理局办理了工商变更登记手续。

本次出资完成后，恒升有限的股权结构如下：单位：万元序号出资人姓名认缴出资额实缴出资额认缴出资比例1王元武950.00950.0095.00%2何顺萍50.0050.005.00%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-33合计1,000.001,000.00100.00%3、2012年10月，第一次增资2012年10月11日，恒升有限召开股东会，审议通过了将注册资本由1,000万元增至1,600万元的议案。

新增股本600万元，由王元武以货币出资570万元，何顺萍以货币出资30万元。

2012年10月11日，乌鲁木齐海天会计师事务所对上述出资进行了审验，并出具了“海天会验字[2012]10-032号”《验资报告》。

2012年10月15日，恒升有限在乌鲁木齐市头屯河区工商行政管理局办理了工商变更登记手续。

本次增资后，恒升有限股权结构情况如下：单位：万元序号出资人姓名出资额认缴出资比例1王元武1,520.0095.00%2何顺萍80.005.00%合计1,600.00100.00%4、2014年8月，整体变更设立股份有限公司2014年7月8日，恒升有限股东会审议通过了公司整体变更为股份有限公司的议案。

2014年7月24日，自治区工商局乌鲁木齐经济技术开发区分局出具“（新）名称变核内字[2014]第000103号”《企业名称变更核准通知书》，核准公司名称变更为“新疆恒升医学科技股份有限公司”。

2014年8月5日，北京兴华会计师事务所出具了“[2014]京会兴审字第02010161号”《审计报告》，经审计，截止2014年6月30日，恒升有限账面所有者权益为16,089,028.47元。

2014年8月8日，恒升有限召开2014年第二次临时股东会会议，审议通过了公司整体变更为股份有限公司的议案，决定以公司2014年6月30日经审计的净资产值16,089,028.47元按照1:0.9945的比例折股，折合股份公司股本1,600万股，每股面值恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-34为人民币1元，剩余89,028.47元进入资本公积。

2014年8月8日，恒升医学发起人股东王元武和何顺萍签署了《发起人协议》。

同日，恒升医学召开了创立大会，审议通过了《新疆恒升医学科技股份有限公司筹备情况的报告》《新疆恒升医学科技股份有限公司章程》等有关股份公司设立的议案。

2014年8月15日，公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局乌鲁木齐经济技术开发区分局完成工商变更登记手续，领取了注册号为650106050005483的《企业法人营业执照》，注册资本1,600.00万元。

本次整体变更后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武1,520.0095.00%2何顺萍80.005.00%合计1,600.00100.00%2019年12月28日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《审计报告》（天健审[2019]8-301号），经审计，截至2014年6月30日，恒升有限的净资产为1,481.63万元。

同日，恒升医学召开股东大会，审议通过了《关于以现金方式补缴公司注册资本的议案》，根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，经审计，截至2014年6月30日公司净资产账面值为1,481.63万元，因资产减值的计提和工资预提等因素，该净资产值比整体变更时的折股净资产值1,608.90万元减少了127.27万元，导致整体变更时原股东折股存在127.27万元的出资不足，同意由股改时股东以现金方式补缴。

2019年12月31日，公司股改时股东王元武、何顺萍补缴127.27万元出资，相关款项已经支付。

2022年7月28日，重庆坤元资产评估有限公司出具《新疆恒升医学科技有限公司于2014年整体变更为股份有限公司涉及的该公司净资产市场价值追溯评估项目资产评估报告》（重坤元评[2022]第013号），经评估确认，恒升有限截至2014年6月30日净资产账面价值为1,481.63万元，评估价值为1,655.64万元，增值额为174.01万元，增值率为11.74%。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-352022年7月29日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天健验〔2022〕8-29号”《验资报告》确认：截至2019年12月31日止，公司已收到全体出资者所拥有的截至2014年6月30日止恒升有限公司经本所审计的净资产1,608.90万元。

5、2014年10月，第二次增资2014年10月20日，恒升医学2014年第一次临时股东大会审议通过了将股本从1,600万元增至2,200万元的议案。

新增股本600万股，由王元武以货币570万元认购570万股，何顺萍以货币30万元认购30万股。

2014年10月16日，乌鲁木齐金丝玉会计师事务所出具了“金丝玉会验字[2014]10-008号”《验资报告》。

2014年10月24日，公司在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局办理了工商变更登记手续。

本次增资完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武2,090.0095.00%2何顺萍110.005.00%合计2,200.00100.00%6、2014年11月，第三次增资2014年11月10日，恒升医学股东大会审议通过了将股本从2,200万元增加至3,200万元的议案。

新增股本1,000万股，由王元武以货币950万元认购950万股，何顺萍以货币50万元认购50万股。

2014年11月20日，乌鲁木齐金丝玉会计师事务所出具了“金丝玉会验字[2014]11-052号”《验资报告》。

2014年11月24日，公司在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局办理了工商变更登记手续。

本次增资完成后，公司股权结构如下：单位：万股恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-36序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,040.0095.00%2何顺萍160.005.00%合计3,200.00100.00%7、2014年12月，第四次增资2014年12月12日，恒升医学股东大会审议通过了将股本从3,200万元增至4,000万元的议案。

新增股本800万股，由王元武以货币760万元认购760万股，何顺萍以货币40万元认购40万股。

2014年12月15日，公司在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局办理了工商变更登记手续。

2014年12月22日，新疆握驰有限责任会计师事务所对上述增资进行了审验，并出具了“新握会验字[2014]071号”《验资报告》。

本次增资完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东姓名持股数量持股比例1王元武3,800.0095.00%2何顺萍200.005.00%合计4,000.00100.00%8、2015年5月，第五次增资2015年5月25日，恒升医学股东大会审议通过了股本由4,000万元增至4,800万元的议案。

新增股本800万股，由万和富利以1元/股的价格认购。

2015年5月28日，新疆德恒有限责任会计师事务所出具了“新德恒会验字[2015]0022号”《验资报告》。

2015年5月29日，公司在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局办理了工商变更登记手续。

本次增资完成后，公司股权结构如下：单位：万股恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-37序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,800.0079.17%2万和富利800.0016.67%3何顺萍200.004.16%合计4,800.00100.00%9、2015年6月，第六次增资2015年6月6日，恒升医学股东大会审议通过了将股本由4,800万元增至4,875万元的议案。

新增股本75万股，由新疆新科源出资300万元以4元/股单价认购。

2015年6月8日，王元武、何顺萍、万和富利、公司及新科源签订《增资扩股协议》。

2015年6月12日，公司在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局办理了工商变更登记手续。

2015年6月15日，新疆宝中有限责任会计师事务所出具了“新疆宝中[2015]会验第1502045号”《验资报告》。

本次增资完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,800.0077.95%2万和富利800.0016.41%3何顺萍200.004.10%4新科源75.001.54%合计4,875.00100.00%2015年9月10日，新疆维吾尔自治区财政厅出具了“新财资管[2015]114号”《关于批复新疆新科源科技风险投资管理有限公司所持国有股份的函》，确认新科源持有恒升医学75万股国有股权。

10、2016年1月，第一次股权转让2015年12月29日，公司取得全国股份转让系统公司出具的《关于同意新疆恒升医学科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，并于2016年恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-381月26日在全国股转系统挂牌。

2016年1月27日，股东何顺萍通过全国股份转让系统以6元/股的价格将其持有恒升医学的1,000股股份转让给胡新蓉。

本次股权转让完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,800.0077.95%2万和富利800.0016.41%3何顺萍199.904.10%4新科源75.001.54%5胡新蓉0.100.00%合计4,875.00100.00%11、2017年2月，全国股转系统终止挂牌2016年12月26日，恒升医学股东大会审议通过了公司股票在全国股转系统终止挂牌的议案，同意公司股票申请在全国股转系统终止挂牌。

2017年1月24日，全国股转系统公司出具《关于同意新疆恒升医学科技股份有限公司终止股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函［2017］237号），同意公司股票自2017年2月6日起在全国股转系统终止挂牌。

12、2017年3月，第七次增资2017年1月7日，公司与潘锦海签订《增资扩股协议》；2017年1月10日，公司与张军智签订《增资扩股协议》；2017年1月11日，公司与陈健签订增资扩股协议；2017年2月5日，公司与张先伟签订《增资扩股协议》；2017年2月18日，公司与齐心合利、万利互联、众力汇金、胡新蓉签订《增资扩股协议》；2017年2月21日，公司与曾春觉签订《增资扩股协议》。

2017年2月22日，恒升医学股东大会审议通过了将股本由4,875.00万元增至6,124.60万元的议案。

新增股本1,249.60万股，由齐心合利以货币形式出资731.50万元溢价认购新增股本146.30万股；众力汇金以货币形式出资1,107.50万元溢价认购新增股本221.50万股；万利互联以货币形式出资1,159.00万元溢价认购新增股本恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-39231.80万股；曾春觉以货币形式出资1,250.00万元溢价认购新增股本250.00万股；张军智以货币形式出资500.00万元溢价认购新增股本100.00万股；潘锦海以货币形式出资500.00万元溢价认购新增股本100.00万股；陈健以货币形式出资500.00万元溢价认购新增股本100.00万股；张先伟以货币形式出资400.00万元溢价认购新增股本80.00万股；胡新蓉以货币形式增加出资100.00万元溢价认购新增股本20.00万股，本次增资各认购方均以5元/股的价格认购。

2017年3月1日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“众环验字（2017）120003号”《验资报告》。

2017年3月1日，公司在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局办理了工商变更登记手续。

本次增资完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,800.0062.04%2万和富利800.0013.06%3曾春觉250.004.08%4万利互联231.803.79%5众力汇金221.503.62%6何顺萍199.903.26%7齐心合利146.302.39%8张军智100.001.63%9潘锦海100.001.63%10陈健100.001.63%11张先伟80.001.31%12新科源75.001.23%13胡新蓉20.100.33%合计6,124.60100.00%13、2017年3月，第八次增资2017年3月16日，公司与易联弘京签订《增资扩股协议》。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-402017年3月21日，恒升医学股东大会审议通过了将股本由6,124.60万元增至6,364.60万元的议案。

新增股本240万股，由易联弘京以货币形式出资1,200万元溢价认购新增股本240万股，本次增资以5元/股的价格认购。

2017年3月28日，公司在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局办理了工商变更登记手续。

2017年3月29日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“众环验字（2017）120004号”《验资报告》。

本次增资完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,800.0059.71%2万和富利800.0012.57%3曾春觉250.003.93%4易联弘京240.003.77%5万利互联231.803.64%6众力汇金221.503.48%7何顺萍199.903.14%8齐心合利146.302.30%9张军智100.001.57%10潘锦海100.001.57%11陈健100.001.57%12张先伟80.001.26%13新科源75.001.18%14胡新蓉20.100.31%合计6,364.60100.00%2017年12月12日，公司名称由新疆恒升医学科技股份有限公司变更为恒升医学科技股份有限公司，公司在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局办理了工商变更登记手续。

14、2018年7月，第九次增资2018年5月8日，公司与珠海福尼亚签订《增资扩股协议》。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-412018年7月2日，恒升医学股东大会审议通过了将股本由6,364.60万元增至6,664.60万元的议案。

新增股本300万股，由珠海福尼亚以货币形式出资1,500万元认购新增股本300万股，本次增资以5元/股的价格认购。

2018年7月6日，新疆德恒有限责任会计师事务所出具了“新德恒会验字[2018]0052号”《验资报告》。

2018年7月19日，公司在乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）市场监督管理局办理了工商变更登记手续。

本次增资完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,800.0057.02%2万和富利800.0012.00%3福尼亚300.004.50%4曾春觉250.003.75%5易联弘京240.003.60%6万利互联231.803.48%7众力汇金221.503.32%8何顺萍199.903.00%9齐心合利146.302.20%10新科源75.001.13%11张军智100.001.50%12潘锦海100.001.50%13陈健100.001.50%14张先伟80.001.20%15胡新蓉20.100.30%合计6,664.60100.00%15、2018年12月，第十次增资2018年11月5日，中联资产评估集团有限公司出具的“中联评报字【2018】第1941号”《资产评估报告》评估确认：截至2018年10月19日，何顺萍位于乌鲁木齐市水磨沟区南湖东路63号综合楼9栋9层房产的评估价值为848.14万元。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-422018年11月6日，公司与何顺萍签订《增资扩股协议》。

2018年11月21日，恒升医学股东大会审议通过了将股本6,664.60万元增至6,834.20万元的议案。

新增股本169.60万股，由何顺萍以实物形式出资848.14万元认购新增股本169.60万股。

本次增资以5元/股的价格认购。

2018年12月4日，公司在乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）市场监督管理局办理了工商变更登记手续。

2020年9月30日，新疆华阳有限责任会计师事务所出具了《验资报告》（华阳验字【2020】003号）。

本次增资完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,800.0055.60%2万和富利800.0011.71%3何顺萍369.505.41%4福尼亚300.004.39%5曾春觉250.003.66%6易联弘京240.003.51%7万利互联231.803.39%8众力汇金221.503.24%9齐心合利146.302.14%10张军智100.001.46%11潘锦海100.001.46%12陈健100.001.46%13张先伟80.001.17%14新科源75.001.10%15胡新蓉20.100.30%合计6,834.20100.00%16、2019年1月，第二次股权转让2018年12月28日，恒升医学股东大会审议通过了《关于公司股本结构变更的议案》，同意公司股东张先伟将其持有公司1.17%的80万元股权转让给股东王元武。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-43同日，股东张先伟与股东王元武签署了《股权转让协议》，约定张先伟将所持有公司80万股转让给王元武，转让单价为5元/股。

2019年1月4日，公司在乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）市场监督管理局办理了工商备案手续。

本次股权转让完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,880.0056.77%2万和富利800.0011.71%3何顺萍369.505.41%4福尼亚300.004.39%5曾春觉250.003.66%6易联弘京240.003.51%7万利互联231.803.39%8众力汇金221.503.24%9齐心合利146.302.14%10张军智100.001.46%11潘锦海100.001.46%12陈健100.001.46%13新科源75.001.10%14胡新蓉20.100.30%合计6,834.20100.00%17、2020年9月，第三次股权转让，第十一次增资2020年9月24日，恒升医学股东大会审议通过了《关于公司股份转让的议案》，同意公司自然人股东曾春觉将其持有的40万股股份转让给王子璇。

同日，股东曾春觉与新股东王子璇签署了《股份转让协议》，约定公司自然人股东曾春觉将其持有的40万股股份按每股7.5元的价格转让给王子璇，转让价款为300万元人民币。

2020年9月24日，恒升医学股东大会审议通过了将股本由6,834.20万元增至7,260.00万元的议案。

新增股本425.80万股，由西藏华冠以货币形式出资1,200.00万元溢价认购公司160万股，占增资后公司总股本2.20%；由王子璇以货币形式出资恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-441,543.50万元溢价认购公司205.80万股，占增资后公司总股本2.83%；由沈燕萍以货币形式出资300万元溢价认购公司40万股，占增资后公司总股本0.55%；由徐占华以货币形式出资150万元溢价认购公司20万股，占增资后公司总股本0.28%。

本次增资均以7.5元/股的价格认购。

同日，公司与王子璇、西藏华冠、沈燕萍、徐占华签订了《增资扩股协议》。

2020年9月28日，公司在乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）市场监督管理局办理了工商变更登记手续。

2020年10月20日，新疆华阳有限责任会计师事务所出具了“华阳验字[2020]004号”《验资报告》。

本次增资及股权转让完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,880.0053.43%2万和富利800.0011.02%3何顺萍369.505.09%4福尼亚300.004.13%5王子璇245.803.39%6易联弘京240.003.31%7万利互联231.803.19%8众力汇金221.503.05%9曾春觉210.002.89%10西藏华冠160.002.20%11齐心合利146.302.02%12张军智100.001.38%13潘锦海100.001.38%14陈健100.001.38%15新科源75.001.03%16沈燕萍40.000.55%17胡新蓉20.100.28%18徐占华20.000.28%合计7,260.00100.00%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-4518、2021年1月，第四次股权转让2020年12月25日，恒升医学股东大会审议通过了《关于公司股本结构变更的议案》，同意公司股东胡新蓉将其持有的20.10万股股份转让给胡新雁，本次股份转让完成后，胡新蓉不再持有公司股份。

同日，胡新蓉与胡新雁签署了《股份转让协议》。

2021年1月5日，公司在乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）市场监督管理局办理了工商备案手续。

本次股权转让完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,880.0053.43%2万和富利800.0011.02%3何顺萍369.505.09%4福尼亚300.004.13%5王子璇245.803.39%6易联弘京240.003.31%7万利互联231.803.19%8众力汇金221.503.05%9曾春觉210.002.89%10西藏华冠160.002.20%11齐心合利146.302.02%12张军智100.001.38%13潘锦海100.001.38%14陈健100.001.38%15新科源75.001.03%16沈燕萍40.000.55%17胡新雁20.100.28%18徐占华20.000.28%合计7,260.00100.00%19、2021年3月，第十二次增资2021年3月5日，公司与傅夷、万利互联、张艳、张军智及沈燕萍签订《增资扩股协议》；2021年3月18日，公司与成都源创签订《增资扩股协议》。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-462021年3月22日，恒升医学股东大会审议通过了将股本由7,260.00万元增至7,628.00万元的议案。

新增股本368万股，由新股东傅夷以货币形式出资1,050万元认购140万股；新股东成都源创以货币形式出资450万元认购60万股；新股东张艳以货币形式出资375万元认购50万股；原股东万利互联以货币形式出资585万元认购78万股；原股东张军智以货币形式出资150万元认购20万股；原股东沈燕萍以货币形式出资150万元认购20万股。

本次增资均以7.5元/股的价格认购。

2021年3月31日，公司在乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）市场监督管理局办理了工商变更登记手续。

2021年4月11日，新疆华阳有限责任会计师事务所出具了“华阳验字【2021】第001号”《验资报告》。

本次增资完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,880.0050.87%2万和富利800.0010.49%3何顺萍369.504.84%4万利互联309.804.06%5福尼亚300.003.93%6王子璇245.803.22%7易联弘京240.003.15%8众力汇金221.502.90%9曾春觉210.002.75%10西藏华冠160.002.10%11齐心合利146.301.92%12傅夷140.001.84%13张军智120.001.57%14潘锦海100.001.31%15陈健100.001.31%16新科源75.000.98%17成都源创60.000.79%18沈燕萍60.000.79%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-4719张艳50.000.66%20胡新雁20.100.26%21徐占华20.000.26%合计7,628.00100.00%20、2022年5月，第五次股权转让2022年4月6日，公司股东曾春觉与王子璇签署《股份转让协议》，约定股东曾春觉以637.50万元将其持有恒升医学的85万股股份转让给王子璇。

2022年4月26日，恒升医学股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，公司股东曾春觉将其持有的85万股股份转让给王子璇。

2022年5月18日，公司在乌鲁木齐市市场监督管理局办理了工商备案手续。

本次股权转让完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,880.0050.87%2万和富利800.0010.49%3何顺萍369.504.84%4王子璇330.804.34%5万利互联309.804.06%6福尼亚300.003.93%7易联弘京240.003.15%8众力汇金221.502.90%9西藏华冠160.002.10%10齐心合利146.301.92%11傅夷140.001.84%12曾春觉125.001.64%13张军智120.001.57%14潘锦海100.001.31%15陈健100.001.31%16新科源75.000.98%17成都源创60.000.79%18沈燕萍60.000.79%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-4819张艳50.000.66%20胡新雁20.100.26%21徐占华20.000.26%合计7,628.00100.00%21、2022年6月，第六次股权转让2022年5月31日乌鲁木齐市米东区公证处出具《公证书》，记载胡新雁于2021年10月2日去世，其所持恒升医学20.10万股股份由其法定继承人共同继承。

同日，胡新雁法定继承人与王元武签订《股权转让协议》，约定胡新雁法定继承人将其继承的公司20.10万元股份以150.75万元转让给王元武，转让单价为7.5元/股。

2022年6月15日，恒升医学股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，同意公司原股东胡新雁法定继承人将其持有的20.10万股股份以150.75万元转让给王元武。

2022年6月17日，公司在乌鲁木齐市市场监督管理局办理了工商备案手续。

本次股权转让完成后，公司股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数量持股比例1王元武3,900.1051.13%2万和富利800.0010.49%3何顺萍369.504.84%4王子璇330.804.34%5万利互联309.804.06%6福尼亚300.003.93%7易联弘京240.003.15%8众力汇金221.502.90%9西藏华冠160.002.10%10齐心合利146.301.92%11傅夷140.001.84%12曾春觉125.001.64%13张军智120.001.57%14潘锦海100.001.31%15陈健100.001.31%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-4916新科源75.000.98%17成都源创60.000.79%18沈燕萍60.000.79%19张艳50.000.66%20徐占华20.000.26%合计7,628.00100.00%22、公司摘牌后历次增资及股权转让的出资缴纳情况或股权转让款的支付情况（1）公司摘牌期间实施的增资扩股公司摘牌期间共实施了六次增资扩股，具体情况如下：序号增资时间增资方名称或姓名增资单价（元/股）增资股份数（万股）认购款（万元）增资价款缴纳情况验资报告12017.03齐心合利、众力汇金、万利互联、曾春觉、张军智、潘锦海、陈健、张先伟、胡新蓉5.001,249.606,248.00已支付完毕众环验字[2017]120003号22017.03北京易联5.00240.001,200.00已支付完毕众环验字[2017]120004号32018.07珠海福尼亚5.00300.001,500.00已支付完毕新德恒会验字[2018]0052号42018.12何顺萍5.00169.60848.14实物出资已交付已变更登记华阳验字[2020]003号52020.09王子璇、西藏华冠、沈燕萍、徐占华7.50425.803,193.50已支付完毕华阳验字[2020]004号62021.03傅夷、万利互联、成都源创、张艳、张军智、沈燕萍7.50368.002,760.00已支付完毕华阳验字[2021]001号（2）公司摘牌期间发生的股权转让公司摘牌期间发生五次股权转让，具体情况如下：序号转让时间转让方姓名受让方姓名转让股份数（万股）转让总价款（万元）转让价款支付情况税款缴纳情况12019.01张先伟王元武80.00400.00已支付完毕已缴纳完毕22020.09曾春觉王子璇40.00300.00已支付完毕已缴纳完毕32021.01胡新蓉胡新雁20.10100.60已支付完毕已缴纳完毕恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-5042022.05曾春觉王子璇85.00637.50已支付完毕已缴纳完毕52022.06胡新雁法定继承人王元武20.10150.75已支付完毕已缴纳完毕（二）批复文件□适用√不适用（三）股权激励情况√适用□不适用1、股权激励的基本情况截至本公开转让说明书签署日，万和富利、万利互联、众力汇金、齐心合利为恒升医学员工持股平台，恒升医学骨干人员通过万和富利、万利互联、众力汇金、齐心合利间接持有公司股份。

万和富利持有恒升医学8,000,000股，占恒升医学总股本的10.49%；万利互联持有恒升医学3,098,000股，占恒升医学总股本的4.06%；众力汇金持有恒升医学2,215,000股，占恒升医学总股本的2.90%；齐心合利持有恒升医学1,463,000股，占恒升医学总股本的1.92%。

2、股权激励的程序2015年5月25日，恒升医学股东大会审议通过了股本由4,000万元增至4,800万元的议案。

新增股本800万元由万和富利以1元/股的价格认购。

本次增资价格与2015年6月公司与新科源增资价格4元/股存在差异，具有股权激励性质。

2017年2月22日，恒升医学股东大会审议通过了将股本由4,875.00万元增至6,124.60万元的议案。

新增股本1,249.60万元，其中齐心合利以货币形式出资731.50万元溢价认购新增注册资本146.30万元人民币；众力汇金以货币形式出资1,107.50万元溢价认购新增注册资本221.50万元人民币；万利互联以货币形式出资1,159.00万元溢价认购新增注册资本231.80万元人民币。

本次增资各认购方均以5元/股的价格认购，与市场公允价值一致，增资不具有股权激励性质，但后续公司通过齐心合利、众力汇金以及万利互联三家平台转授予新员工股权时，部分授予价格与公允价值存在差异，具有股权激励性质。

3、持股平台基本情况恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-51（1）万和富利详细情况见本节“三、公司股权结构”之“（三）前十名股东及持股5%以上股份股东情况”之“3、机构股东情况”之“（1）新疆万和富利投资合伙企业（有限合伙）”。

（2）万利互联详细情况见本节“三、公司股权结构”之“（三）前十名股东及持股5%以上股份股东情况”之“3、机构股东情况”之“（2）乌鲁木齐万利互联企业管理合伙企业（有限合伙）”。

（3）众力汇金详细情况见本节“三、公司股权结构”之“（三）前十名股东及持股5%以上股份股东情况”之“3、机构股东情况”之“（5）乌鲁木齐众力汇金企业管理合伙企业（有限合伙）”。

（4）齐心合利详细情况见本节“三、公司股权结构”之“（三）前十名股东及持股5%以上股份股东情况”之“3、机构股东情况”之“（7）乌鲁木齐齐心合利企业管理合伙企业（有限合伙）”。

3、持股平台规范运行情况和登记备案情况万和富利、万利互联、众力汇金及齐心合利作为持股平台，用于员工持股，遵循公司自主决定，员工自愿参加原则，不存在摊派、强制分配等方式强制实施员工持股计划的情形，且已在平台设置进入、退出机制以及所持公司股权的管理机制，并已在工商行政主管部门登记备案。

万和富利、万利互联、众力汇金及齐心合利除直接持有公司股份外，不存在其他对外投资情形。

万和富利、万利互联、众力汇金及齐心合利不属于《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》所规定的私募投资基金管理人或私募投资基金，无需办理相关登记备案手续。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-524、持股平台的人员锁定期激励对象在入伙合伙企业后，需在恒升医学或其子公司工作至少三年。

5、持股平台的人员离职后的股份处理除合伙协议另有约定的情形外，员工合伙人在公司工作未满三年因自身原因自公司离职的，则员工合伙人应按合伙协议的约定转让其所持有的全部财产份额；因公司业务发展调整等非有限合伙人自身原因自公司离职的，员工合伙人可按合伙协议的约定转让其所持有的全部财产份额，也可继续持有其全部财产份额。

6、股份支付情况单位：元平台名称会计期间股份支付金额万和富利2022年1-6月-2021年度-2020年度-万利互联2022年1-6月3,279.032021年度2,186.022020年度-44,481.34众力汇金2022年1-6月23,152.302021年度61,500.462020年度74,501.97齐心合利2022年1-6月7,596.232021年度20,713.392020年度23,714.45注1：万和富利持股平台报告期内不存在二次授予情况，无需确认相应股份支付费用；注2：2019年9月23日姚广进入万利互联，2020年9月22日离职退出，由于其离职时所持有万利互联股权份额并未达到可行权条件，因此其离职当年公司将已确认股份支付费用冲回，导致2020年度万利互联股份支付金额为负。

（四）区域股权市场挂牌情况□适用√不适用（五）非货币资产出资情况√适用□不适用非货币资产名称作价金额（元）是否评估是否与生产经营相关是否办理产权转移手续如存在瑕疵，是否规范备注恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-53水磨沟区南湖东路63号综合楼9栋9层8,481,397.62是是是不适用2018年11月21日，根据“中联评报字【2018】第1941号”《资产评估报告》，恒升医学股东大会审议通过了将股本6,664.60万元增至6,834.20万元的议案。

同意股东何顺萍以实物形式出资848.14万元以5元/股的价格认购新增注册资本169.60万元人民币。

合计8,481,397.62-----（六）其他情况事项是或否公司历史沿革中是否存在出资瑕疵是公司历史沿革中是否存在代持否公司是否存在最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券否公司是否存在分立、合并事项否具体情况说明：√适用□不适用1、股改时出资瑕疵2014年8月5日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《审计报告》（[2014]京会兴审字第02010161号），经审计，截至2014年6月30日，恒升有限的净资产为1,608.90万元。

2014年8月8日，恒升有限整体变更为新疆恒升医学科技股份有限公司，以经北京兴华会计师事务所出具的“[2014]京会兴审字第02010161号”《审计报告》确认的2014年6月30日恒升有限净资产人民币1,608.90万元为基准，按照1:0.9945的比例折股，折合为股本1,600万股。

除此以外，公司股改时未进行相应的评估和验资等其他所需程序。

2019年12月28日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《审计报告》（天健审[2019]8-301号），经审计，截至2014年股改基准日2014年6月30日，恒升有限的净资产为1,481.63万元，该净资产值比整体变更时的折股净资产值1,608.90万元减少了127.27万元，导致整体变更时原股东折股存在127.27万元的出资不足。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-54同日，恒升医学召开股东大会，审议通过了《关于以现金方式补缴公司注册资本的议案》，同意由股改时股东以现金方式补缴，以夯实股改净资产折股时的出资不足。

2019年12月31日，公司股改时股东王元武、何顺萍补缴127.27万元出资，相关款项已经支付。

相关股东对上述事项已经知晓，公司也取得了相关股东放弃追究股东王元武、何顺萍出资不足责任的承诺。

2022年7月28日，重庆坤元资产评估有限公司出具《恒升医学科技有限公司于2014年整体变更为股份有限公司涉及的该公司净资产市场价值追溯评估项目资产评估报告》（重坤元评[2022]第013号），经评估确认，恒升有限截至2014年6月30日净资产账面价值为1,481.63万元，评估价值为1,655.64万元，增值额为174.01万元，增值率为11.74%。

2022年7月29日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天健验〔2022〕8-29号”《验资报告》确认：截至2019年12月31日止，公司已收到全体出资者所拥有的截至2014年6月30日止恒升有限公司经本所审计的净资产1,608.90万元。

公司股改时存在出资不足、未进行必要评估程序的瑕疵，后期经营过程中，公司股东已履行了补足出资的义务，并取得了相关股东对于股改时出资不足问题的不追责承诺；公司聘请评估机构对股改时公司净资产折股情况进行了追溯评估；公司聘请会计师对股改时股东出资及补足出资情况出具《验资报告》。

综上所述，上述事项不构成本次挂牌的实质性障碍。

除此之外，公司发起设立为股份有限公司的程序、资格、条件和方式符合法律、法规和规范性文件的规定。

2、股东新疆新科源增资时未履行资产评估备案程序2015年6月，公司增资引入风险投资者新疆新科源，本次增资未履行国有股东的评估及评估备案手续，存在一定的程序性瑕疵。

根据自治区科学技术厅出具的《关于恒升医学科技股份有限公司国有股权管理有关事宜的补充说明》及自治区人民政府国资委出具的《关于恒升医学科技股份有限公司国有股权管理有关事项的说明》，公司已取得新科源上级国有资产管理部门出具的相关文件，确认上述事项不存在导致国有资产流失或损害国家资产权益的情形，不存在受到国有资产监督管理部门处罚的情形。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-55五、公司董事、监事、高级管理人员序号姓名职务任期开始时间任期结束时间国家或地区境外居留权性别出生年月学历职称1王元武董事长兼总经理2020年9月24日2023年9月24日中国无男1975年10月硕士研究生2何顺萍董事兼副总经理2020年9月24日2023年9月24日中国无女1974年12月硕士研究生3陆兵董事兼副总经理2020年9月24日2023年9月24日中国无男1970年9月硕士研究生4杨庆峰董事兼副总经理2021年6月24日2023年9月24日中国无男1979年12月大专5万晓婷董事2020年9月24日2023年9月24日中国无女1980年2月本科6郑融董事2020年9月24日2023年9月24日中国无女1987年3月硕士研究生7陈青独立董事2021年11月24日2023年9月24日中国无男1954年9月硕士研究生8王林彬独立董事2021年11月24日2023年9月24日中国无男1973年10月博士研究生教授9徐珍独立董事2021年11月24日2023年9月24日中国无女1974年9月本科注册会计师、高级会计师10吴朝晖监事会主席2020年9月24日2023年9月24日中国无女1969年8月大专中级会计师11杨霞监事2021年6月24日2023年9月24日中国无女1989年1月本科12王烁军职工监事2020年9月24日2023年9月24日中国无男1980年9月本科13王连雄副总经理2020年9月24日2023年9月24日中国无女1971年5月本科14王卉副总经理2020年9月24日2023年9月24中国无女1976年1月本科高级人力恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-56日资源管理师15陈曦副总经理兼董事会秘书2020年11月30日2023年9月24日中国无男1985年9月本科16李云洁财务总监2020年9月24日2023年9月24日中国无女1975年4月硕士研究生注册会计师、高级会计师17颜琪研发总监2022年6月10日2023年9月24日中国无男1982年10月本科中级工程师续：序号姓名职业经历1王元武王元武，男，1975年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于厦门大学，硕士学历，浙江大学药学院在读博士。

1997年7月至2002年6月，自主创业；2002年7月至2010年8月，任新疆恒升生物工程有限公司总经理；2010年9月至2014年8月，任恒升有限董事长兼总经理；2014年8月至今，任恒升医学董事长兼总经理。

2何顺萍何顺萍，女，1974年12月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于中国人民大学，硕士学历。

1998年11月至2000年3月，任乌鲁木齐邮局铁路局支局柜员；2000年4月至2002年6月，任北京金海耳医疗器械有限公司行政文员；2002年7月至2005年8月，任新疆恒升生物工程有限公司行政经理；2005年9月至2010年8月，任乌鲁木齐恒鑫生物工程有限公司行政经理；2010年9月至2014年8月，任恒升有限总经理办公室主任；2014年8月至今，任恒升医学董事；2020年9月至今，任恒升医学副总经理。

3陆兵陆兵，男，1970年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于中国人民大学，硕士学历。

1996年4月至1999年7月，任新疆中进有限公司中盛电子分公司医疗器械销售代表；1999年7月至2004年9月，任乌鲁木齐市威士达实业有限公司销售经理；2004年9月至2010年10月，任新疆恒升生物工程有限公司总经理；2006年1月至2008年12月，任北京恒荣伟业医学科技有限公司监事；2010年10月至2014年8月，任恒升有限副总经理；2014年8月至今，任恒升医学董事、副总经理。

4杨庆峰杨庆峰，男，1979年12月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于哈尔滨医科大学，专科学历。

2000年7月至2001年9月，任五常市卫生局质检员；2001年9月至2004年4月，先后任葵花药业销售代表、商务经理；2004年4月至2012年4月，先后任北京华益精点生物技术有限公司销售经理、华北大区总监、全国市场总监；2012年4月至2018年12月，先后任美敦力（上海）管理有限公司华北大区经理、全国培训经理、全国商务/运营总监；2018年12月至2019年12月，任北京宏元副总经理；2016年11月至今，任北京首膳科贸发展有限公司董事长兼经理；2019年12月至今，任北京宏元总经理；2020年9月至今，任恒升医学副总经理；2021年5月至今，任源源有粮（北京）科技有限公司监事；2021年6月至今，任恒升医学董事。

5万晓婷万晓婷，女，1980年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于江西财经大学，本科学历。

2002年7月至2003年6月，任青岛啤酒（珠海）有限公司总经理行政助理、人力资源主管；2003年6月至2004年4月，任珠海可口可乐饮料有限公司培训专员；2004年5月至2008年1月，任珠海罗西尼表业有限公司总经办副主任、团购部经理；2008年2月至今，任珠海福尼亚行政人事经恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-57理、助理总经理；2019年11月至今，任恒升医学董事。

6郑融郑融，女，1987年3月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于墨尔本大学，硕士学历。

2010年7月至2010年8月，任安永华明会计师事务所项目研究小组组长；2011年10月至2014年7月，任普华永道中天会计师事务所审计员；2014年8月至2018年2月，任苏州工业园区易联股权投资管理企业（有限合伙）财务人员；2018年3月至2019年2月，任苏州工业园区易联股权投资管理企业（有限合伙）财务主管；2019年3月至2019年8月，任北京易联弘元投资管理中心（有限合伙）合规风控员；2019年9月至今，任北京易联弘元投资管理中心（有限合伙）合规风控负责人；2020年9月至今，任恒升医学董事；2021年1月至今，任易联弘京董事。

7陈青陈青，男，1954年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于澳门亚洲公开大学，硕士学历。

1970年12月至1985年12月，任中国人民解放军86621部队副营职助理员；1986年1月至1998年1月，任杨纪珂教授办公室秘书；1998年1月至2015年12月，任北京天恒可持续发展研究所所长；2002年6月至2008年6月，任青岛健特生物投资股份有限公司董事长；2012年6月至2018年6月，任重庆路桥股份有限公司独立董事；2014年12月至2021年12月，任安徽富煌刚构股份有限公司独立董事；2018年10月至2021年5月，任广州海德医疗养老股份有限公司监事会主席；2002年6月至今，任无锡健特药业有限公司执行董事；2004年12月至今，任巨人慈善基金会副理事长；2003年2月至今，任无锡健特生物工程有限公司董事长兼总经理；2002年12月至今，任珠海康奇有限公司经理兼执行董事；2021年3月至今，任电连技术股份有限公司独立董事；2020年7月至今，任博济医药科技股份有限公司独立董事；2021年4月至今，任合肥城建发展股份有限公司独立董事；2021年11月至今，任恒升医学独立董事。

8王林彬王林彬，男，1973年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于复旦大学，博士学历，教授。

1995年7至2000年12月，任新疆工学院教师；2002年7月至2013年11月，任新疆众望律师事务所兼职律师；2008年至2013年3月，任新疆公廉律师事务所兼职律师；2000年12月至今，任新疆大学法学院教师、教授、博士生导师；2012年5月至今，任新疆国际法学会常务副会长，2013年7月至今，任乌鲁木齐市仲裁委员会仲裁员；2013年11月至今，任新疆元正盛业律师事务所律师、主任办公会副主任、高级合伙人；2017年12月至今，任中国法学会理事；2020年4月至今，任新疆维吾尔自治区人大立法咨询专家；2020年7月至今，任新疆维吾尔自治区政府立法咨询专家；2021年9月至今，任新疆国际经济合作（集团）有限责任公司董事，2021年11月至今，任恒升医学独立董事。

9徐珍徐珍，女，1974年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北方工业大学，本科学历，注册会计师、高级会计师。

1994年7月至2002年12月，在石河子大学商学院从事教学工作；2002年12月至今，先后任立信会计师事务所（特殊普通合伙）新疆分所部门经理、副所长；2021年11月至今，任恒升医学独立董事。

10吴朝晖吴朝晖，女，1969年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于昆明工学院，大专学历，中级会计师。

1994年4月至2002年4月，先后在新疆有色金属工业公司下属公司任出纳、会计；2002年5月至2006年3月，任新疆康地种业科技股份有限公司主管会计；2006年4月至2009年9月，任乌鲁木齐恒鑫生物工程有限公司主管会计；2009年10月至2010年3月，任乌鲁木齐市生荣科技有限公司财务经理；2010年4月至2011年5月，任新疆一龙投资（集团）有限公司审计主管；2011年6月至2014年8月，任恒升有限财务经理；2014年8月至2015年7月，任新疆恒升医学科技股份有限公司财务经理、监事会主席；2015年7月至2017年8月，任新疆恒升医学科技股份有限公司财务总监；2017年8月至今，任恒升医学财务经理、监事会主席。

11杨霞杨霞，女，1989年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于厦门大学，本科学历。

2011年12月至2013年5月，任中国恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-58核工业二三建设有限公司福清项目部综合管理部干事；2013年6月至2018年8月，任新疆绿源天惠市政景观工程有限公司人事行政专员；2018年9月至2019年1月，任新疆亿达控股集团有限责任公司人事主管；2019年2月至今，任恒升医学行政主管；2021年6月至今，任恒升医学监事。

12王烁军王烁军，男，1980年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于兰州商学院，本科学历。

2005年1月至2006年6月，任天津津瑞通讯有限公司商务代表；2006年7月至2008年2月，自由职业；2008年3月至2010年12月，任新疆恒升生物工程有限公司商务代表；2011年1月至2014年12月，任新疆恒升生物工程有限公司区域经理；2015年1月至今，任恒升医学区域经理；2015年7月至2017年8月，任新疆恒升医学科技股份有限公司监事会主席；2020年9月至今，任恒升医学监事。

13王连雄王连雄，女，1971年5月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于新疆财经学院，本科学历。

1996年7月至2003年8月，先后任乌鲁木齐市志成私立学校出纳、会计、财务主任；2003年9月至2004年9月，先后任新疆恒升生物工程有限公司会计、财务科长；2004年10月至2010年8月，任乌鲁木齐恒鑫生物工程有限公司财务经理；2010年9月至2014年8月，任恒升有限副总经理；2014年8月至今，任恒升医学副总经理。

14王卉王卉，女，1976年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于新疆财经大学，本科学历，高级人力资源管理师。

1999年7月至2005年9月，任海德酒店培训部副经理；2005年10月至2008年12月，任厦门日月谷温泉渡假村、日月谷温泉渡假村酒店管理有限公司人资经理、行政经理，北京天伦王朝饭店有限公司总经理助理；2009年2月至2013年8月，任新疆恒升生物工程有限公司总经理助理；2013年10月至2015年9月，任海信博远医疗器械有限公司行政经理；2015年10月至2020年9月，任恒升医学总经理助理、行政副总；2020年9月至今，任恒升医学副总经理。

15陈曦陈曦，男，1985年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于石河子大学，本科学历。

2011年6月至2011年8月，任新疆北新投资建设有限公司投资管理部科员；2011年8月至2019年3月，先后任新疆北新路桥集团股份有限公司证券部科员、副经理、经理、证券事务代表、董事长助理、董事会秘书；2019年3月至2020年3月，自由职业；2020年3月至2020年9月，乌鲁木齐交通旅游投资集团资产管理部工作；2020年9月至2020年11月，入职恒升医学；2020年11月至今，任恒升医学副总经理、董事会秘书。

16李云洁李云洁，女，1975年4月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于新疆财经大学，硕士学历，注册会计师、高级会计师。

1998年至2008年10月，在五洲松德联合会计师事务所新疆华西分所（原新疆会计师事务所）从事审计及咨询服务工作；2008年10月至2014年4月，任新疆现代特油科技股份有限公司财务总监；2014年5月至2017年3月，任美克国际家居股份有限公司财务副总监；2017年3月至2017年8月，在新疆恒升医学科技股份有限公司分管财务工作；2017年8月至今，任恒升医学财务总监。

17颜琪颜琪，男，1982年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于浙江大学，本科学历，中级工程师。

2003年7月至2005年4月，任杭州科讯数码技术有限公司研发工程师；2005年5月至2010年2月，任汉力国际微电子（杭州）有限公司研发工程师；2010年10月至2011年6月，任杭州万唐科技有限公司研发工程师；2011年7月至2021年6月，任英飞特电子（杭州）股份有限公司研发经理；2021年7月至2022年6月，任杭州恒升研发部副总经理；2022年6月至今，任恒升医学研发总监。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-59六、重大资产重组情况□适用√不适用七、最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日资产总计（万元）42,432.1840,864.0336,811.82股东权益合计（万元）34,992.1034,204.7228,053.41归属于申请挂牌公司的股东权益合计（万元）34,992.1034,204.7228,053.41每股净资产（元）4.594.483.86归属于申请挂牌公司股东的每股净资产（元）4.594.483.86资产负债率（母公司）9.55%5.53%15.83%流动比率（倍）5.295.693.26速动比率（倍）4.314.882.72项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入（万元）14,489.7127,914.4922,489.08净利润（万元）2,263.634,421.443,132.58归属于申请挂牌公司股东的净利润（万元）2,263.634,421.443,132.58扣除非经常性损益后的净利润（万元）2,099.784,136.403,045.21归属于申请挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（万元）2,099.784,136.403,045.21毛利率55.17%57.02%58.91%加权净资产收益率6.40%13.90%12.81%加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）5.94%13.00%12.46%基本每股收益（元/股）0.300.590.45稀释每股收益（元/股）0.300.590.45应收账款周转率（次）0.952.342.39存货周转率（次）1.232.622.46经营活动产生的现金流量净额（万元）-3,237.242,212.53941.28每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.420.290.14注：计算公式1、毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入；2、净资产收益率=归属于普通股股东的当期净利润/加权平均净资产；3、扣除非经常性损益后的净资产收益率=扣除非经常性损益后的归属于普通股股东的净利润/加权平均净资产；4、每股收益=归属于普通股股东的净利润/加权平均股本；5、扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的归属于普通股股东的净利润/加权平均股本”；6、每股净资产=期末净资产/期末发行在外普通股数；7、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/加权平均股本；8、应收账款周转率=营业收入/应收账款期初期末平均余额；9、存货周转率=营业成本/存货期初期末平均余额；10、资产负债率=期末负债总额/期末资产总额；11、流动比率=期末流动资产/期末流动负债；恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-6012、速动比率=（期末流动资产-期末存货）/期末流动负债；13、加权平均股本S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk；14、加权平均净资产E2=E0+P1÷2+Ei*Mi÷M0-Ej*Mj÷M0+Ek*Mk÷M0；其中：S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；E0=归属于公司普通股股东的期初净资产；P1=报告期归属于公司普通股股东的净利润；Ei=报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产；Ej=报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产；Ek=其他事项引起的净资产增减变动；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数；15、净资产收益率和每股收益按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》计算。

八、公司债券发行及偿还情况□适用√不适用九、与本次挂牌有关的机构（一）主办券商机构名称中信建投法定代表人王常青住所北京市朝阳区安立路66号4号楼联系电话010-65608299传真010-65608299项目负责人贾志华项目组成员宋华杨、张涛、甘伟良、李宇鲲、杨力子、刘怡鸿、沈锐轩（二）律师事务所机构名称新疆柏坤亚宣律师事务所律师事务所负责人陈盈如住所乌鲁木齐市经济技术开发区阳澄湖路55号连云港大厦19楼02号至12号联系电话0991-3736471传真0991-3736471经办律师陈盈如、胡娇（三）会计师事务所机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）执行事务合伙人胡少先住所浙江省杭州市上城区钱江路1366号华润大厦B座31楼联系电话0571-88216798传真0571-88216798经办注册会计师陈应爵、曾丽娟（四）资产评估机构恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-61√适用□不适用机构名称重庆坤元资产评估有限公司法定代表人龙明住所重庆市渝北区财富大道13号401联系电话023-88576099传真023-88576099经办注册评估师赵杰、巫江（五）证券登记结算机构机构名称中国证券登记结算有限责任公司北京分公司负责人周宁住所北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层联系电话4008058058传真010-50939716（六）证券交易场所机构名称全国中小企业股份转让系统有限责任公司法定代表人周贵华住所北京市西城区金融大街丁26号金阳大厦联系电话010-63889512传真010-63889514（七）做市商□适用√不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-62第二节公司业务一、主要业务及产品（一）主营业务主营业务-血糖监测及糖尿病管理产品血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售公司立足于体外检测医疗器械行业，自成立以来一直专注于医院专业市场，主营业务为血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售，是一家专门为糖尿病患者提供监测、治疗及血糖管理闭环式解决方案的服务商，主要产品包括：血糖测试仪及配套血糖检测试纸、胰岛素泵、持续血糖监测设备等。

公司目前已在乌鲁木齐和杭州建立了两大血糖监测产品的生产基地，在杭州建立了全国研发中心，并在广东珠海建设了糖尿病管理产品胰岛素泵和持续血糖监测设备（CGM）的研发生产基地，主要市场区域已分布全国20多个主要省市。

公司以“让人人拥有健康的体魄、美好的生活”为愿景，持续致力于血糖监测和糖尿病诊疗管理技术的研发升级。

报告期内，公司自主研发的DM5200系列血糖仪、具备NB-IoT物联网5G通信功能的DM6000系列血糖仪以及智能一体机DM7000系列血糖仪及配套血糖试纸产品先后取得医疗器械注册证。

此外，公司在糖尿病治疗与管理领域布局的胰岛素泵产品已经上市、糖尿病管理系统软件不断迭代更新，持续血糖监测设备也在持续研发升级中。

通过产品线的不断延伸，公司目前已初步构建了“血糖监测+慢病管理系统+胰岛素治疗”的糖尿病诊疗产品生态闭环。

公司是国家第三批“专精特新”小巨人企业、国家高新技术企业、乌鲁木齐市创新型试点企业以及乌鲁木齐优秀科技创新企业。

2018年，公司在第七届中国创新创业大赛中荣获“优秀企业”称号；2021年，公司研发的“慢病信息化管理平台”在全国工业APP和信息消费大赛中荣获“信息消费应用创新奖”。

公司以新技术、新产品的研发作为发展的长效动力，通过产品的不断创新推动企业的持续发展。

公司的经营范围为：二、三类医疗器械销售；二类医疗器械的生产；医疗器械科研开发；医疗服务咨询及医疗服务咨询外包；货物与技术的进出口业务；房屋租赁；软件的技术开发、技术服务、技术咨询、软件开发维护、计算机网络服务、电子产品的销售；计算机网络工程。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-63活动）。

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天健审〔2022〕8-533号”《审计报告》，2020年度、2021年度及2022年1-6月公司主营业务收入分别为22,477.58万元、27,902.94万元和14,481.91万元，占各期营业收入的比重分别为99.95%、99.96%及99.95%。

报告期内，公司主营业务突出，未发生重大变化。

根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订）的规定，公司自有的体外诊断仪器、耗材以及临床检验试剂的研发、生产和销售业务属于制造业中的医药制造业（分类代码：C27），非自产体外诊断产品以及医用设备、耗材和试剂的代理业务所处行业为批发和零售业下的批发业（分类代码：F51）；按照《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司自有的体外诊断仪器、耗材以及临床检验试剂的研发、生产和销售业务属于医药制造业中的卫生材料及医药用品制造业（分类代码C277），非自产体外诊断产品以及医用设备、耗材和试剂的代理业务所处行业为批发业中的医疗用品及器材批发业（分类代码：F5154）。

根据《挂牌公司管理型行业分类指引》的规定，公司自有的体外诊断仪器、耗材以及临床检验试剂的研发、生产和销售业务属于医药制造业中的卫生材料及医药用品制造业（分类代码C277），非自产体外诊断产品以及医用设备、耗材和试剂的代理业务所处行业为批发业中的医疗用品及器材批发业（分类代码：F5153）。

根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》，公司主营业务血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售属于“4.2.1先进医疗设备及器械制造”和“4.2.3其他生物医用材料及用品制造”下的重点产品。

公司业务符合国家产业政策。

（二）主要产品或服务公司主营业务为血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售。

报告期内，公司通过自研自产、授权生产及委托代理相结合的方式，为各级医疗机构、医药流通企业、OTC药店及合作经销商提供血糖监测及糖尿病管理、医用耗材、医用试剂及医用设备等医疗产品。

1、血糖监测及糖尿病管理产品报告期内，公司血糖监测产品主要为基于电化学生物传感器技术的POCT微量血快速血糖测试仪及其配套血糖检测试纸以及持续血糖监测设备。

POCT（Point-of-Care恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-64Testing，即时检测）是指与传统实验室检测相对应的，在患者身边进行采样分析，省去一系列复杂处理程序从而快速得到检测结果的方法。

POCT具备操作简单、突破场地限制、检测时间短等优点，在保证检验效果的同时降低检验成本。

近年来，国内医疗信息化领域快速发展，公司抓住机遇，积极推进POCT产品与互联网技术、慢性治疗技术和其他生化检验技术、硬件产品与软件管理系统的技术融合，加快推进数字诊疗产品体系的发展。

公司先后收购以胰岛素泵产品为主的普林斯顿100%股权以及以临床检验试剂产品为主的卡纳思100%股权。

2021年，公司自主研发的基于FAD-GDH脱氢酶生物传感技术的血糖测试系统（5200系列）、NB-IoT物联网5G血糖仪（6000系列）及血糖监测智能一体机（7000系列）成功上市，配合以自主研发的博士医生糖尿病管理系统、移动护理系统、合理用药系统等慢病软件管理平台，初步构筑了“慢病管理+快速诊断+数字医疗”的生态体系。

公司目前的血糖监测与糖尿病管理产品按照经营模式和技术来源可分为贴牌代理、技术授权以及独立自主研发三种模式。

贴牌代理系公司委托第三方泰博科技贴牌生产血糖仪及血糖试纸产品，以博士医生品牌通过自有市场渠道对外销售；技术授权模式系根据公司与泰博科技签订的《技术授权协议》，由泰博科技授权公司生产特定型号的血糖仪及血糖试纸产品；自主研发模式是由公司位于杭州的全国研发中心独立自主研发、生产的血糖仪及配套试纸产品。

公司目前主要血糖监测及糖尿病管理产品及其对应的经营模式具体如下：产品类别产品型号经营模式产品简介产品图示血糖监测产品DM4200系列血糖仪及配套试纸技术授权基于电化学生物传感器技术平台，采用FAD-GDH葡萄糖脱氢酶技术，反应快速抗干扰能力强，产品符合最新ISO15197-2013标准，误差小于正负15%；红细胞压积率范围0-70%，可用于医院所有患者；试纸推射功能避免交叉感染恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-65DM5200系列血糖仪及配套试纸自主研发基于电化学生物传感器技术平台，采用FAD-GDH葡萄糖脱氢酶技术，反应快速抗干扰能力强，产品符合最新ISO15197-2013标准，误差小于正负15%；红细胞压积率范围15-70%，可用于医院所有患者；试纸推射功能，避免交叉感染DM6000系列血糖仪及配套试纸自主研发基于电化学生物传感器技术平台，采用FAD-GDH葡萄糖脱氢酶技术，反应快速抗干扰能力强。

产品采用5GNB-IoT技术实现数据无感传输；可对接博医系统，方便血糖院外管理、亲子管理；操作简洁，无需依赖手机传输数据DM7000系列血糖仪及配套试纸自主研发针对医院市场的专业产品。

基于电化学生物传感器技术平台，采用FAD-GDH葡萄糖脱氢酶技术，反应快速抗干扰能力强。

将医院手持PDA和血糖仪融合一体，可实现信息化POCT管理。

产品支持WiFi、网线底座、USB、蓝牙、SIM卡等多种传输方式。

可扫描二维条码，实现操作者准入，识别患者等功能，严格管理的基础。

可实现失控锁机等严格POCT管理TD-4279血糖仪及配套试纸贴牌代理基于电化学生物传感器技术平台，采用FAD-GDH葡萄糖脱氢酶技术，反应快速抗干扰能力强。

产品符合最新ISO15197-2013标准，测量误差小于正负15%。

红细胞压积率范围0-70%，可用于医院所有患者，试纸推射功能避免交叉感染TD-4252血糖仪及配套试纸贴牌代理基于电化学生物传感器技术平台，采用GOD葡萄糖氧化酶技术。

产品操作简便、红细胞压积率范围20-60%，高于国家标准。

具备试纸推射功能避免交叉感染恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-66持续血糖监测设备自主研发动态血糖监测是通过在体传感检测的方式对患者的葡萄糖浓度进行实时地连续不间断的测试，最终形成连续的血糖图谱的一种血糖检测方法。

公司自主研发的“博士医生零感实时显”动态血糖监测及糖尿病管理产品可实现对患者24小时血糖状态的持续监测，监测准确度相比于指尖血糖值可达到99.95%。

同时，该机型具备实时血糖动态传输、数据无线传输、动态血糖图谱、血糖统计报表及报警记录等功能，协助患者病情评估及治疗方案的制定。

该产品目前已取得医疗器械注册证，并正在进行技术研发升级中糖尿病管理产品博士医生糖尿病管理系统自主研发博士医生糖尿病管理系统是糖尿病全程管理的平台，以院内糖尿病管理为基础，借助于糖尿病监测设备、移动终端设备、互联网、医院信息管理系统或云平台，可实现全院糖尿病一体化及同质化管理、院外患者随访、分级诊疗等功能，充分满足医生、护士、患者在院内及院外的管理需求。

该系统可实现患者血糖管理、血压管理、体温管理、会诊管理、院外随访以及双向转诊管理、胰岛素用量管理和仪器质控管理等功能博士医生移动护理系统自主研发+委托研发博士医生移动护理系统基于优质护理需求，提出“以病人为中心”的服务理念，应用现代化的科技手段实现医疗对象与医疗流程的紧密关联，将原来人工校对、手工抄写的护理工作全部实现数字化、信息化，提升护理工作效率。

系统可实现患者生命体征和医嘱执行信息等各种数据实时传输，医护可实时查看，助力医院推进数字化转型博士医生合理用药系统自主研发+委托研发博士医生合理用药系统综合了智慧合理用药监控及咨询系统、处方审核与点评系统、智能药物分析系统和全流程前置审方平台。

采用Pharmlink分析引擎及知识库溯源系统，助力医院加强药事管理、提高风控意识，为医生合理化用药保驾护航恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-67胰岛素泵自主研发+专利授权博士医生胰岛素泵基于人工智能技术，通过模拟胰腺正常生理状态下的胰岛素分泌模式，向人体持续输注胰岛素以达到精确降糖的目的。

机型采用独特的双波、方波、向导大剂量模式，可依照进餐量、运动量和血糖情况及时调整胰岛素输注剂量，达到血糖控制的最佳模式。

博士医生胰岛素泵输注精度为万分之五毫升，可实时监测输注压力；独特的大剂量向导设计，可自动计算推荐胰岛素剂量；一体式减速编码电机，每天自动进行安全检查；IPX7级防水，操作简单快捷2、医用耗材、医用设备及医用试剂公司经过多年的发展，目前已经建成了覆盖新疆地区各级医疗机构的营销网络，形成了一定规模的、优质终端医院客户群体。

为满足终端医疗机构客户多元化、个性化的采购需求，公司在销售血糖监测及糖尿病管理产品的同时，通过“自产+代理”的方式，为医疗机构客户提供多品牌、多品类的医用耗材、医用设备和临床检验试剂产品的供应方案。

此外，在2020年新冠疫情爆发后，公司作为自治区疫情防控重点保障物资生产企业，为满足新疆各地区政府、卫健机构的防疫物资需求，新增开展了部分防疫物资的自产和代理业务。

目前公司自产的医用耗材产品主要为义齿、病毒采样管及口罩，自产的试剂产品主要为生化分析试剂，其他医用耗材、设备及试剂产品主要通过代理的方式进行采购。

公司自产医用耗材及医用试剂产品具体如下：产品类别自产产品名称产品简介产品图示医用耗材固定义齿类固定局部义齿（FPD）简称固定义齿：是为牙列缺损的患者制作的义齿。

是利用缺牙间隙两端或一端的天然牙或牙根作为基牙，在其上制作固位体,并与人工牙连接成为一个整体，借粘固剂将固位体粘固于基牙上，患者不能取摘的修复体恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-68活动义齿类活动义齿包括可摘局部义齿（RPD）与全口义齿：是为牙列缺损的患者制作的义齿。

它是利用口内余留的天然牙、黏膜、牙槽骨作支持，借助义齿的固位体及基托等部件装置取得固位和稳定，用以修复缺损的牙列及相邻的软、硬组织，患者可自行取戴的一种修复体博士医生病毒采样管一次性使用病毒采样管，主要用于样本的收集、运输和储存等博士医生口罩医用外科口罩，由三层无纺布（内外两层为纺粘无纺布、中层为聚丙烯熔喷无纺布）口罩带鼻夹，经折叠、热合制成医用试剂生化分析试剂公司生化分析试剂产品共有45个项目类别，均用于医院内全自动生化分析仪的项目检测。

检测用途主要涵盖肝功能项目、肾功能项目、血脂项目、血脂项目、心肌酶项目、免疫项目及风湿项目。

公司生化分析试剂具备检测快速、简便、灵敏、准确、微量等特点二、内部组织结构及业务流程恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-69（一）内部组织结构公司各部门的主要职责如下：部门名称职责内容总经理办公室协助总经理实现公司生产经营目标和发展战略，负责公司内外关系的协调和沟通，提高公司运营效率和资源分配效率审计部负责企业内部经营及财务审计，是企业内控管理的牵头部门，通过内部审计体系的建立与落实，保障公司制度、管理规范的落地，防范内部财务风险和经营风险信息技术部承担公司信息化工作的规划、组织、管理和支持工作，实现企业内外部信息的有效利用，提高管理水平、企业运转效率和市场竞争力财务部开展日常财务核算工作，定期分析各项财务指标，为管理层决策提供依据；根据公司发展战略和经营计划，合理制定融资计划，参与公司投资管理，有效保障公司的正常经营和可持续发展人力资源部负责公司人力资源开发与管理工作，制定人力资源战略、制度与流程，并监督执行；同时负责公司企业文化建设和传导行政部负责公司行政事务和办公事务的管理，协调公司各部门之间的工作；制定公司计划与制度；进行物资和档案管理、后勤与接待管理及行政事务管理等研发管理部根据公司实际、市场需求和行业发展趋势，制定研发战略，建立系列产品开发恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-70体系，开发新技术，研发新产品，对现有产品进行持续改进及质量提高；同时对公司生产、销售等部门提供技术支持生产管理部负责组织全公司的生产工作，控制生产成本，确保生产安全，保质、保量、按时（批）为客户提供产品质量管理部统筹负责产品质量保证、质量控制、质量体系、注册相关工作供应链管理部整合供应链的资源，主导制定和完善采购、仓储、配送、生产计划等管理工作制度及流程；负责制定采购战略规划、供应商的评估与管理；负责日常供应链管理工作营销管理部负责收集市场信息，制定产品营销计划；进行市场开发与营销业务洽谈，组织市场推广活动，制作招投标文件；负责合同评审与管理；负责客户管理与售后服务事宜；负责公司的营销和市场管理证券部负责公司对外信息披露、规范化运作、投资者关系管理、融资管理，保持公司规范化运作、实现公司股东利益最大化（二）主要业务流程1、流程图公司的主要业务流程包括采购流程、生产流程以及研发流程，各个流程的详细环节如下：（1）采购流程公司采购任务由供应链管理部实施。

公司各部门根据实际采购需求提起请购单，经部门经理审核后交由供应链管理部初步拟定供应商。

公司建立了供应商名录，采购部通过市场询价、比价及对比质量后，将初步拟定的供应商返回请购部门进行审核，审核通过后由采购部进行采购洽谈、定价，并签订经公司法务、财务审批采购的合同，下达采购订单。

验收合格后，由财务部对账结算。

公司具体采购流程图如下：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-71（2）生产流程供应链管理部根据销售订单、产品库存情况及定制式订单制定生产计划，并根据生产计划领料和组织生产，生产过程中由质量部进行过程检验，生产完成后进行入库检验，产品经检验合格后方可入库。

公司具体生产流程图如下：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-72（3）研发流程公司研发流程共五个阶段，第一阶段由营销管理部发起立项申请并提交立项报告，研发管理部对立项报告对立项报告进行初步调研；第二阶段由研发部对产品技术可行性进行初步探索与分析，并出具可行性分析报告；第三阶段主要目标为实现主体研发与产品定型，制作研发批号并进行性能验证；第四阶段将实现产品的研发生产转化，生产正式批号产品并进行性能确认；第五阶段对研发成果进行注册报批与临床测试。

取得产品注册证，实现产品上市，研发项目结项。

公司具体研发流程图如下：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-73恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-741、外协或外包情况√适用□不适用序号外协（或外包）厂商名称外协（或外包）厂商与公司、股东、董监高关联关系外协（或外包）定价机制外协（或外包）成本及其占同类业务环节成本比重对外协（或外包）的质量控制措施是否对外协（或外包）厂商存在依赖2022年1月—6月（万元）占当年同类业务成本比重2021年度（万元）占当年同类业务成本比重2020年度（万元）占当年同类业务成本比重1东莞得丰光电材料有限公司非关联方参照市价协商定价----0.730.01%按照验收标准验收否2东莞市九易塑胶科技有限公司非关联方参照市价协商定价3.070.05%6.030.05%11.580.13%按照验收标准验收否3广州医捷医疗器械技术服务有限公司非关联方参照市价协商定价0.920.01%1.570.01%0.540.01%按照验收标准验收否4杭州文杰电子有限公司非关联方参照市价协商定价5.090.08%0.810.01%--按照验收标准验收否5昆山黑森电子科技有限公司非关联方参照市价协商定价--0.380.00%--按照验收标准验收否6南通九诺医疗科技有限公司非关联方参照市价协商定价--9.150.08%--按照验收标准验收否7深圳市捷赛电路有限公司非关联方参照市价协商定价--7.460.06%--按照验收标准验收否恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-75注：外协（或外包）成本及其占同类业务环节成本比重是指外协加工成本占当期主营业务成本的比例序号外协（或外包）厂商名称外协（或外包）厂商与公司、股东、董监高关联关系外协（或外包）定价机制外协（或外包）成本及其占同类业务环节成本比重对外协（或外包）的质量控制措施是否对外协（或外包）厂商存在依赖2022年1月—6月（万元）占当年同类业务成本比重2021年度（万元）占当年同类业务成本比重2020年度（万元）占当年同类业务成本比重8深圳市金蓝图塑胶电子有限公司非关联方参照市价协商定价--0.250.00%--按照验收标准验收否9深圳市金鹏源辐照技术有限公司非关联方参照市价协商定价0.070.00%0.270.00%--按照验收标准验收否10深圳市美信诚精密电路有限公司非关联方参照市价协商定价4.970.08%0.200.00%--按照验收标准验收否11深圳市意立泰电子科技有限公司非关联方参照市价协商定价--0.230.00%5.430.06%按照验收标准验收否12深圳中鑫大贸通讯科技有限公司非关联方参照市价协商定价5.040.08%5.670.05%--按照验收标准验收否13乌鲁木齐市洁利康医疗器械厂非关联方参照市价协商定价0.310.00%2.120.02%6.170.07%按照验收标准验收否14新疆金天山医疗器械有限公司非关联方参照市价协商定价方----19.200.21%按照验收标准验收否15珠海市晨思昊电子科技有限公司非关联方参照市价协商定价0.310.00%0.170.00%--按照验收标准验收否合计---19.780.30%34.310.29%43.660.47%--恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-762、其他披露事项□适用√不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-77三、与业务相关的关键资源要素（一）主要技术√适用□不适用序号技术名称技术特色技术来源技术应用情况是否实现规模化生产1低成本高性能的血糖仪技术低成本、高集成的MCU方案，结合软硬件校准，血糖电流精度可达0.1%，HCT阻抗精度可达1%自主研发已用于实际产品是2蓝牙血糖仪技术结合蓝牙技术与血糖检测技术，低功耗、高可靠性设计，提高血糖仪通信性能及血糖动态预警监测管理自主研发已用于实际产品是3NB-IoT物联网血糖仪技术结合物联网技术与血糖检测技术，低功耗、高可靠性设计，提高血糖仪通信性能及血糖动态预警监测管理自主研发已用于实际产品是4血糖一体机技术结合手机PDA技术与血糖检测技术，系统集成、多功能、多用户数据管理、高可靠性设计，提高血糖仪通信性能及血糖动态预警监测管理自主研发已用于实际产品是5红细胞压积校正技术对全血样本中的红细胞含量进行测定，并校正待检物质信号，消除红细胞影响自主研发已用于实际产品是6电化学生物传感器技术可提取生物反应中的电信号，用于检测待检物质浓度自主研发已用于实际产品是7开环式智能胰岛素泵的控制方法通过瑞士MAXON电机和精量传感器控制输注其他已用于实际产品是注：第7项为福尼亚向公司子公司普林斯顿授权使用之专利其他事项披露□适用√不适用（二）主要无形资产1、专利公司正在申请的专利情况：√适用□不适用序号专利申请号专利名称类型公开（公告）日状态备注1ZL202110698051.6一种应急救援镇痛发明2021年8月实质审查中-恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-78序号专利申请号专利名称类型公开（公告）日状态备注泵、镇痛系统及其使用方法27日2ZL202010881528.X一种便于标记的低密度脂蛋白胆固醇测定试剂盒发明2021年1月1日实质审查中-3ZL202010881532.6一种具有摇匀功能的5’-核苷酸酶测定试剂盒发明2020年12月18日实质审查中-4ZL202010551868.6一种试剂利用率高的同型半胱氨酸含量检测试剂盒发明2020年10月16日实质审查中-5ZL201810152510.9试剂瓶清洗装置发明2019年8月20日实质审查中-6ZL202211038631.3集成连续血糖监测和胰岛素注射的微针芯片和智能注射器发明已受理-7ZL202210941316.5一种人体生化检测传感芯片发明已受理-8ZL202210348221.2一种微针及其制造工艺发明2022年7月15日实质审查中-9ZL202210790978.7血液或组织液采集处理芯片及检测装置和方法发明2022年7月5日实质审查中-10ZL202010354198.9一种糖化血红蛋白检测试纸及其检测糖化血红蛋白的方法发明2020年8月11日实质审查中-11ZL202210666786.5一种具有杀菌功能的总胆汁酸测定试剂盒发明已受理-12ZL202222319819.7盖板防丢型电池实用新型已受理-13ZL202221398043.6一种便于运输的视黄醇结合蛋白测定试剂盒实用新型已受理-14ZL202221401283.7一种防溅液单氨氧化酶测定试剂盒实用新型已受理-15ZL202221471228.5一种具有杀菌功能的总胆汁酸测定试剂盒实用新型已受理-16ZL2022215182604一种具有防护功能的腺苷脱氨酶测定试剂盒实用新型已受理-17ZL202221730509.8一种分次使用的腺苷脱氢酶诊断试剂盒实用新型已受理-18ZL202221732765.0一种单胺氧化酶测定试剂盒实用新型已受理-公司已取得的专利情况：√适用□不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-79序号专利号专利名称类型授权日申请人所有权人取得方式备注1ZL201310163975.1一种血糖仪发明2017年8月1日恒升医学恒升医学原始取得-2ZL202010072187.1一种用于智慧病房的智能护理交互系统发明2020年11月3日梅里医疗科技（洋浦）有限责任公司恒升医学继受取得-3ZL202111173327.5医疗防疫用额头精确定位的人体测温设备发明2022年3月25日南京捷诺迅信息技术有限公司恒升医学继受取得-4ZL201410229338.4基于眼血管血液拉曼散射的无损血糖检测仪及检测方法发明2018年8月24日普林斯顿普林斯顿原始取得-5ZL202010354225.2一种虹吸式检测试纸以及采用本试纸检测农药残留的方法发明2022年9月20日杭州恒升杭州恒升原始取得-6ZL201520051912.1一种体温计实用新型2015年9月9日恒升医学恒升医学原始取得-7ZL201520051916.X一种体温计实用新型2015年9月9日恒升医学恒升医学原始取得-8ZL201920389251.1一种血糖、尿酸、总胆固醇分析仪实用新型2020年1月24日恒升医学恒升医学原始取得-9ZL201920434021.2一种电化学生物感测试片实用新型2020年1月24日恒升医学恒升医学原始取得-10ZL201220652952.8一种电化学感测试片实用新型2013年6月19日宏元兴邦恒升医学原始取得-11ZL201320242199.X一种血糖仪实用新型2013年12月25日宏元兴邦恒升医学原始取得-12ZL201620682492.1低频脉冲理疗仪实用新型2017年3月15日普林斯顿普林斯顿原始取得-13ZL202020618541.1一种一次性使用胰岛素泵用输注组件分离器及输注组件实用新型2021年5月11日普林斯顿普林斯顿原始取得-14ZL202121405555.6一种应急救援实用2021年普林普林原始-恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-80镇痛泵和镇痛系统新型12月17日斯顿斯顿取得15ZL202121405539.7一种自动植入泵实用新型2021年12月17日普林斯顿普林斯顿原始取得-16ZL202121242310.6一种带有屏蔽件的药液输注器实用新型2022年1月25日普林斯顿普林斯顿原始取得-17ZL202121539928.9一种助针器组件实用新型2022年1月25日普林斯顿普林斯顿原始取得-18ZL202121539877.X一次性输注管路装置实用新型2022年1月25日普林斯顿普林斯顿原始取得-19ZL202121539767.3一种药液输注装置实用新型2022年1月25日普林斯顿普林斯顿原始取得-20ZL202121991263.5一种穿刺针组件实用新型2022年3月1日普林斯顿普林斯顿原始取得-21ZL201820259603.7用于生产过程中的试剂瓶自动贴标机实用新型2018年10月19日卡纳思卡纳思原始取得-22ZL201820253438.4防污染生物试剂盒实用新型2018年10月19日卡纳思卡纳思原始取得-23ZL201820253451.X便于运输的防振保温试剂盒实用新型2018年10月19日卡纳思卡纳思原始取得-24ZL201820253439.9多功能体外试剂诊断试剂盒实用新型2018年10月19日卡纳思卡纳思原始取得-25ZL201820253458.1用于酶联免疫检测过程中的自动点样装置实用新型2018年10月19日卡纳思卡纳思原始取得-26ZL201820253373.3过氧化氢酶检测试剂盒实用新型2018年10月19日卡纳思卡纳思原始取得-27ZL201820253459.6降钙素原PCT定量测定试剂盒实用新型2018年10月30日卡纳思卡纳思原始取得-28ZL201820253234.0用于酶联免疫检测过程中的自动洗板装置实用新型2018年11月16日卡纳思卡纳思原始取得-29ZL201820259597.5试剂瓶清洗装置实用新型2018年11月16日卡纳思卡纳思原始取得-30ZL201922137867.2一种便于观测剩余液位的体外诊断试剂盒实用新型2020年8月21日卡纳思卡纳思原始取得-31ZL201922136398.2一种体外诊断试剂密封保存器具实用新型2020年10月16日卡纳思卡纳思原始取得-32ZL201922137865.3一种体外果糖实用2020年卡纳卡纳原始-恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-81胺测定试剂组分预备装置新型10月23日思思取得33ZL201922137866.8一种具有恒温隔离效果的单胺氧化酶测定试剂盒实用新型2020年10月30日卡纳思卡纳思原始取得-34ZL202021119175.1一种试剂利用率高的同型半胱氨酸含量检测试剂盒实用新型2021年1月26日卡纳思卡纳思原始取得-35ZL202021119173.2一种适合快速测定的总胆汁酸检测试剂盒实用新型2021年4月20日卡纳思卡纳思原始取得-36ZL202021119867.6一种可防止运输晃动的胱抑素C浓度检测试剂盒实用新型2021年4月20日卡纳思卡纳思原始取得-37ZL202021119869.5一种可防止空气接触氧化的肌酐测定试剂盒实用新型2021年4月20日卡纳思卡纳思原始取得-38ZL202021149207.2一种便于取放的视黄醇结合蛋白的测定取样试剂盒实用新型2021年4月20日卡纳思卡纳思原始取得-39ZL202021119820.X一种能克服试液残留的α-L-岩藻糖苷酶检测试剂盒实用新型2021年6月29日卡纳思卡纳思原始取得-40ZL202021826984.6肌酸激酶同工酶测定试剂盒实用新型2021年6月29日卡纳思卡纳思原始取得-41ZL202021828127.X一种具有摇匀功能的5’-核苷酸酶测定试剂盒实用新型2021年6月29日卡纳思卡纳思原始取得-42ZL202021828129.9一种便于标记的低密度脂蛋白胆固醇测定试剂盒实用新型2021年8月31日卡纳思卡纳思原始取得-43ZL202021826940.3一种便于控温的高密度脂蛋白胆固醇测定试剂盒实用新型2021年8月31日卡纳思卡纳思原始取得-44ZL202123449197.1一种具有摇匀功能的低密度脂蛋白胆固醇测定试剂盒实用新型2022年5月31日卡纳思卡纳思原始取得-45ZL202123429315.2一种具有抗震防护功能的高密度脂蛋白胆实用新型2022年5月31日卡纳思卡纳思原始取得-恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-82固醇测定试剂盒46ZL202020685128.7一种带充电底座的智能系统血糖仪实用新型2020年12月8日杭州恒升杭州恒升原始取得-47ZL202020694601.8一种隧道式烘干机实用新型2020年12月29日杭州恒升杭州恒升原始取得-48ZL202020686112.8一种试纸裁切机实用新型2020年1月12日杭州恒升杭州恒升原始取得-49ZL202020686137.8一种试纸滚切机实用新型2021年1月12日杭州恒升杭州恒升原始取得-50ZL202020685108.X一种试纸压合机实用新型2021年2月2日杭州恒升杭州恒升原始取得-51ZL202020685186.X一种全自动点液机实用新型2021年2月2日杭州恒升杭州恒升原始取得-52ZL202020686172.X一种便携式自动退片血糖仪实用新型2021年4月6日杭州恒升杭州恒升原始取得-53ZL202022931300.5一种PCB板生产测试治具实用新型2021年7月20日杭州恒升杭州恒升原始取得-54ZL202022931165.4一种血糖仪质量检测装置实用新型2021年8月20日杭州恒升杭州恒升原始取得-55ZL202022935057.4一种多功能物联网血糖仪实用新型2021年12月7日杭州恒升杭州恒升原始取得-56ZL202222151568.6一种退片式试纸连接器实用新型2022年12月23日杭州恒升杭州恒升原始取得-57ZL202222319820.X自出料型试纸瓶实用新型2022年12月23日杭州恒升杭州恒升原始取得-58ZL201330442678.1电化学感测试片外观设计2014年4月2日恒升医学恒升医学原始取得-59ZL202110968535.8一种胰岛素输注留置针发明2022年12月2日普林斯顿普林斯顿原始取得-注1：第1、6、7、58项专利申请人和专利权人系公司前身新疆恒升医学科技股份有限公司，公司已于2018年对该两项专利的专利权人进行变更，并取得《手续合格通知书》。

2、著作权√适用□不适用序号名称登记号取得日期取得方式著作权人备注1恒升博医糖尿病管理软件V1.02017SR5214262017年9月15日原始取得恒升医学-2恒升博士医生软件（安卓版）V1.02017SR5219992017年9月18日原始取得恒升医学-3恒升博医系统软件（安卓版）V1.202017SR5235062017年9月18日原始取得恒升医学-4恒升博士医生软件（苹果版）V1.02017SR5220072017年9月18日原始取得恒升医学-恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-83序号名称登记号取得日期取得方式著作权人备注5恒升博医系统软件（苹果版）V1.202017SR5236452017年9月18日原始取得恒升医学-6博士医生ProDoctor血糖尿酸双功能测试仪软件V2.02019SR02965072019年4月1日原始取得恒升医学-7博士医生慢病管理软件V1.02020SR12012672020年10月10日原始取得恒升医学-8口腔修复体智能管理平台V1.02017SR2092202017年5月25日原始取得恒升医学-9恒升处方前置智能审核系统V1.02022SR02150282022年2月10日原始取得恒升医学-10博士医生临床辅助决策支持系统V1.02021SR17559472021年11月16日原始取得恒升医学-11博士医生糖尿病之家软件V1.02021SR16592292021年11月8日原始取得恒升医学-12博士医生prodoctor合理用药系统V1.02021SR14389952021年9月27日原始取得恒升医学-13博士医生prodoctor移动护理系统V1.02021SR14389922021年9月27日原始取得恒升医学-14恒升大健康管理软件V1.02021SR13672192021年9月13日原始取得恒升医学-15慢病数据管理软件V1.02022SR08203322022年6月22日原始取得恒升医学-16卡纳思生化液体配制数据分析系统V1.02018SR7343222018年9月11日原始取得卡纳思-17卡纳思试剂质量控制抽样管理系统V1.02018SR7343082018年9月11日原始取得卡纳思-18卡纳思试剂盒二维码管理系统V1.02018SR7343172018年9月11日原始取得卡纳思-19卡纳思生产环境检测系统V1.02018SR7343262018年9月11日原始取得卡纳思-20卡纳思试剂盒生产过程控制BPM系统V1.02018SR7343132018年9月11日原始取得卡纳思-21体外诊断试剂自动定量分装系统V1.02019SR12272672019年11月28日原始取得卡纳思-22胱抑素C检测灵敏度测试软件V1.02020SR05253502020年5月28日原始取得卡纳思-23动态葡萄糖监测控制软件V1.02011SR0203462011年4月14日原始取得普林斯顿-恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-84序号名称登记号取得日期取得方式著作权人备注24动态葡萄糖监测用户软件V1.02011SR0203442011年4月14日原始取得普林斯顿-25恒升血糖仪上位机软件V1.02020SR17830062020年12月10日原始取得杭州恒升-26恒升博慧DM5279型血糖测试仪专用嵌入式软件V1.02020SR17827592020年12月10日原始取得杭州恒升-27恒升物联网医疗管理系统V1.02020SR17827542020年12月10日原始取得杭州恒升-28恒升血糖仪管理系统软件（安卓医用版）V1.02020SR17827532020年12月10日原始取得杭州恒升-29恒升血糖仪管理系统软件（安卓用户版）V1.02020SR17827522020年12月10日原始取得杭州恒升-30恒升血糖仪管理系统软件（苹果医用版）V1.02020SR17827512020年12月10日原始取得杭州恒升-31恒升血糖仪管理系统软件（苹果用户版）V1.02020SR17890062020年12月10日原始取得杭州恒升-32恒升博康DM6001血糖测试仪专用嵌入式软件V1.02020SR17830412020年12月10日原始取得杭州恒升-33恒升博联DM7001血糖测试仪专用嵌入式软件V1.02020SR17830402020年12月10日原始取得杭州恒升-3、商标权√适用□不适用序号商标图形商标名称注册号核定使用类别有效期取得方式使用情况备注1PRODoctor4116199102006.06.14-2026.06.13原始取得正在使用-2博士医生4550939102007.12.21-2027.12.20原始取得正在使用-3PRODoctor12753808102016.04.28-2026.04.27原始取得正在使用-4恒升冰纯21733449322018.02.07-2028.02.06受让取得正在使用-5博医万通21687221422017.12.14-2027.12.13原始取得正在使用-恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-85序号商标图形商标名称注册号核定使用类别有效期取得方式使用情况备注6PRODoctor（俄罗斯）653100102018.04.20-2027.06.30原始取得正在使用-7健康恒升53224892102021.09.14-2031.09.13原始取得正在使用-8健康恒升53211982442021.10.21-2031.10.20原始取得正在使用-9健康恒升53218177352021.09.14-2031.09.13原始取得正在使用-10健康恒升5320492352021.10.21-2031.10.20原始取得正在使用-11PRODoctor51228247102021.08.28-2031.08.27原始取得正在使用-12PRODoctor51216188442021.09.07-2031.09.06原始取得正在使用-13PRODoctor51216175352021.08.21-2031.08.20原始取得正在使用-14PRODoctor5121575092021.08.28-2031.08.27原始取得正在使用-15PRODoctor5121310152021.10.28-2031.10.27原始取得正在使用-16PRODoctor51205344112021.08.21-2031.08.20原始取得正在使用-17德兰亚1248979752014.09.28-2024.09.27原始取得正在使用-18普林斯7709539102020.12.07-2030.12.06原始取得正在使用-19普林斯顿7709523102020.12.07-2030.12.06原始取得正在使用-20PRENCE7709569102020.11.28-2030.11.27原始取得正在使用-21PRENCE12278238352014.08.21-2024.08.20原始取得正在使用-22普林斯顿12278237352014.08.21-2024.08.20原始取得正在使用-恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-86序号商标图形商标名称注册号核定使用类别有效期取得方式使用情况备注23普林斯12278236352014.08.21-2024.08.20原始取得正在使用-4、域名√适用□不适用序号域名首页网址网站备案/许可证号审核通过时间备注1hsgood.com新ICP备15001879号-12020年1月6日-2boshiyisheng.net京ICP备09111913号-42021年11月15日-3boyixitong.cn京ICP备09111913号-32022年6月16日-4prodoctor.cn京ICP备09111913号-22021年11月15日-5、土地使用权√适用□不适用序号土地权证性质使用权人面积(平米)位置取得时间-终止日期取得方式是否抵押用途备注1十二师国用[2014]第12205795号土地使用权恒升医学19,333.00乌鲁木齐市头屯河区银华街158号2014.4.25-2063.3.31出让否工业用地-6、软件产品√适用□不适用序号软件产品证书编号发证日期有效期取得方式申请人1恒升博医糖尿病管理软件V1.0新RC-20190-01662019年12月3日五年原始取得恒升医学7、账面无形资产情况√适用□不适用序号无形资产类别原始金额（元）账面价值（元）使用情况取得方式1土地使用权5,093,988.274,143,110.46正常使用购置2专利特许权31,001,627.6116,122,522.23正常使用购置3软件2,758,894.801,385,631.25正常使用购置合计38,854,510.6821,651,263.94--8、报告期内研发投入情况恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-87（1）基本情况√适用□不适用单位：元研发项目研发模式2022年1月—6月2021年度2020年度血尿酸测试系统自主研发383,582.89205,762.68-血酮测试系统自主研发310,832.7896,902.81-蓝牙胰岛素泵的研究自主研发237,479.417,808.76-皮下留置针的研究自主研发134,114.63232,671.96-总胆汁酸测定试剂盒(循环酶法)自主研发68,648.20173,411.05-视黄醇结合蛋白测定试剂盒（免疫比浊法）自主研发54,295.7387,213.53-低密度脂蛋白胆固醇测定试剂盒（直接法）自主研发48,775.41105,365.36-疼痛泵的研究自主研发45,059.78170,801.98-高密度脂蛋白胆固醇测定试剂盒（直接法）自主研发41,650.8674,368.46-腺苷脱氨酶测定试剂盒（过氧化物酶法）自主研发28,625.9151,454.37-一次性使用注射笔用针头的研究自主研发15,376.7582,083.26142,792.40单氨氧化酶测定试剂盒（酶循环法）自主研发13,926.9448,577.76-微量输注泵自主研发11,670.76--高准确度血糖试纸和血糖测试仪—GDH自主研发-3,763,540.991,566,835.83互联网慢病管理平台自主研发-1,215,935.04575,829.70助针器的研究自主研发-27,353.1494,860.99博士医生信息化血糖监测及糖尿病管理产品自主研发--1,756,018.19血糖尿酸检测系统自主研发--943,374.50胰岛素泵的研究自主研发--201,340.09一次性使用胰岛素泵用输注组件（可分离型）的研究自主研发--194,981.38一次性使用胰岛素泵用输注组件（常规型）的研究自主研发--150,036.31高效、方便体外诊断试剂盒的研发与生产自主研发--126,590.02安全控制体外诊断试剂盒的研发与生产自主研发--109,827.50其中：资本化金额----博士医生低成本血糖监测系统自主研发+委托研发（外观）2,232,778.482,397,700.42-移动护理系统自主研发+委托研发443,123.85--恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-88持续葡萄糖监测系统的优化研究自主研发+委托研发388,181.911,028,576.27295,092.39合理用药系统（含处方前置智能审核系统）自主研发+委托研发295,415.90--当期研发投入占收入的比重-3.28%3.50%2.74%合计-4,753,540.199,769,527.846,157,579.30（2）合作研发及外包研发情况√适用□不适用报告期内，公司合作研发及外包研发情况如下：1、2020年9月11日，公司子公司普林斯顿与常州纺织服装职业技术学院签订《技术开发（委托）合同》，委托常州纺织服装职业技术学院进行连续血糖检测系统PC端软件（持续葡萄糖监测系统的优化研究项目）的开发。

研发目标：在公司动态葡萄糖监测用户软件基础上增加运行程序和数据库分离功能。

合同约定产生的知识产权全部归普林斯顿所有。

普林斯顿于2020年12月17日对第一阶段成果进行了验收，并于2020年12月29日支付委托开发第一阶段尾款。

目前第一阶段研究开发已经结束。

2、2021年2月4日，公司子公司普林斯顿与苏州安格特信息科技有限公司签订《普林斯顿动态血糖处理器二次开发协议》，委托苏州安格特信息科技有限公司进行处理器软件二次开发（持续葡萄糖监测系统的优化研究项目）。

研发目标为修改软件算法，使程序算法能与传感器和处理器屏幕匹配。

协议约定普林斯顿拥有本项目开发形成的知识产权，并对本项目开发的软件享有所有权及永久使用权。

普林斯顿于2022年4月11日验收成果。

3、2021年5月20日，公司子公司杭州恒升与深圳市道途斯工业设计有限公司签订《委托工业设计合同》，委托深圳市道途斯工业设计有限公司负责5款血糖仪外观设计及2款血糖仪外壳结构设计（博士医生低成本血糖监测系统项目），并提供产品定案前的持续修改服务。

合同约定，该合同设计成果的所有权、知识产权及其他相关权益在全部款项结清后，归杭州恒升所有。

4、2022年1月1日，公司子公司宏元兴邦与自然人郭鸿签订《技术开发（劳务）合同》，委托郭鸿研究开发“合理用药系统”及“移动护理系统”IOS软件。

研发目恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-89标为建立常用药和护理记录药数据库，并对IOS所有操作系统兼容。

合同约定，本合同执行过程中产生的一切成果（包括软件著作权）归宏元兴邦。

5、2022年1月9日，公司子公司杭州恒升与上海汉鹄智能科技有限公司签订《产品委托开发协议（持续葡萄糖蓝牙采集器）》，委托上海汉鹄智能科技有限公司开发持续葡萄糖蓝牙采集器，研发目标与成果包括产品原理图、印制电路板图、源程序、通信协议、物料清单和样品等，合同约定，开发成果及权利，包括但不限于专利申请权、著作权、商标权均归杭州恒升所有。

6、2022年6月21日，公司子公司杭州恒升与浙江大学签订了《技术开发（合作）合同》，约定共同参与研究开发血糖检测微针贴片项目，执行期限为2022年6月30日至2025年5月31日。

合同约定，杭州恒升完成微针贴片的工业化生产解决方案，浙江大学完成可用量产的血糖检测微针贴片原型的制备与性能验证，开发完成的研究成果及知识产权归合作双方共有；合作开发过程中产生可用于论文发表的技术，以浙江大学相关人员作为主要作者进行发表，杭州恒升及参与人员应作为参与者署名。

9、其他事项披露□适用√不适用（三）公司及其子公司取得的业务许可资格或资质√适用□不适用序号资质名称注册号持有人发证机关发证日期有效期1高新技术企业证书GR202065000110恒升医学新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局2020年10月19日2023年10月19日2高新技术企业证书GR202165000163卡纳思新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局2021年9月18日2024年9月18日3高新技术企业证书GR202044000810普林斯顿广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局2020年12月1日2023年12月1日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-90序号资质名称注册号持有人发证机关发证日期有效期4高新技术企业证书GR202133002199杭州恒升浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局2021年12月16日2024年12月16日5医疗器械生产许可证新药监械生产许20130012号恒升医学新疆维吾尔自治区药品监督管理局2021年10月26日2023年8月1日6医疗器械生产许可证新药监械生产许20210010号卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2021年5月7日2026年5月6日7医疗器械生产许可证粤食药监械生产许20183197号普林斯顿广东省药品监督管理局2020年12月4日2023年7月29日8医疗器械生产许可证浙药监械生产许20210006号杭州恒升浙江省药品监督管理局2022年5月5日2026年1月13日9第一类医疗器械备案凭证浙杭械备20210017号杭州恒升杭州市市监局2022年10月26日长期有效10医疗器械生产许可证新药监械生产许20200030号恒升健齿新疆维吾尔自治区药品监督管理局2021年7月6日2025年10月27日11第一类医疗器械生产备案凭证浙杭药监械生产备20210004号杭州恒升杭州市市场监督管理局2022年5月11日长期有效12医疗器械经营许可证新乌食药监械经营许20150001号恒升医学乌鲁木齐市市场监督管理局2021年10月19日2023年3月19日13医疗器械经营许可证浙杭药监械经营许20190285号杭州恒升浙江省药品监督管理局2022年5月11日2024年4月27日14医疗器械经营许可证青西食药监械经营许20150066号青海恒升青海省西宁市行政审批服务局2020年9月17日2025年9月16日15医疗器械经营许可证新乌食药监械经营许20180286号永道兴邦乌鲁木齐市市场监督管理局2021年10月18日2023年12月17日16医疗器械经营许可证新乌食药监械经营许20180268号生荣医学乌鲁木齐市市场监督管理局2021年11月26日2023年10月24日17医疗器械经营许可证新阿市监械经营许20220057号恒荣信康阿克苏地区市场监督管理局2022年11月2日2027年11月1日18医疗器械经营许可证京经食药监械经营许20180060号宏元兴邦北京经济技术开发区市场监督管理局2021年5月25日2023年8月14日19医疗器械经营备案凭证新乌食药监械经营备20160380号恒升医学乌鲁木齐市市场监督管理局2021年10月19日长期有效20医疗器械经营备案凭证浙杭药监械经营备20191188号杭州恒升杭州市市场监督管理局2022年8月15日长期有效21医疗器械经营备案凭证青西食药监械经营备20150114号青海恒升青海省西宁市行政审批服务局2021年7月22日长期有效22医疗器械经营备案凭证新乌食药监械经营备20160050号永道兴邦乌鲁木齐市市场监督管理局2021年10月18日长期有效23医疗器械经营备案凭证新乌食药监械经营备20160025号生荣医学乌鲁木齐市市场监督管理局2021年11月26日长期有效24医疗器械经营备案凭证新阿市监械经营备20170125号恒荣信康阿克苏地区市场监督管理局2020年5月12日长期有效25医疗器械经营备案凭证京经食药监械经营备20150068号宏元兴邦北京经济技术开发区市场监督管理局2020年11月17日长期有效恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-91序号资质名称注册号持有人发证机关发证日期有效期26药品经营许可证书新AA9910249生荣医学新疆维吾尔自治区药品监督管理局2021年11月26日2025年12月8日27对外贸易经营者备案登记05246143恒升医学对外贸易经营者备案登记机关2022年6月1日长期有效28对外贸易经营者备案登记03459857杭州恒升对外贸易经营者备案登记机关2022年5月10日长期有效29对外贸易经营者备案登记02086778恒升健齿对外贸易经营者备案登记机关2015年6月10日长期有效30出入境检验检疫报检企业备案表6500609145恒升医学中华人民共和国新疆出入境检验检疫局2018年1月15日长期有效31海关报关单位备案65019609N9恒升医学乌昌海关2068年7月31日32海关报关单位注册登记证书6501260346恒升医学中华人民共和国乌鲁木齐海关2018年1月5日2068年7月31日33海关报关单位备案3316960A9R杭州恒升钱江海关驻萧然办事处2068年7月31日34海关报关单位注册登记证书6501964367恒升健齿中华人民共和国乌鲁木齐海关2015年6月11日2068年7月31日35固体污染源排污登记回执9165010056052550XH001X恒升医学中国生态环境部2020年5月21日2025年5月20日36固体污染源排污登记回执91440400749960169G001X普林斯顿中国生态环境部2020年7月8日2025年7月7日37固体污染源排污登记回执9165010078762828X7001W卡纳思中国生态环境部2020年11月18日2025年11月17日38固体污染源排污登记回执91330109MA2B0FXP6J001W杭州恒升中国生态环境部2022年10月11日2027年10月10日39互联网药品信息服务资格证（新）-非经营性-2019-0009恒升医学新疆维吾尔自治区药品监督管理局2019年12月13日2024年12月12日40互联网药品信息服务资格证（浙）-非经营性-2022-0006杭州恒升浙江省药品监督管理局2022年1月13日2027年1月12日41医疗器械网络销售信息备案（浙杭）网械企备字[2022]第00053号杭州恒升杭州市市场监督管理局2022年1月18日长期有效恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-92序号资质名称注册号持有人发证机关发证日期有效期42医疗器械网络销售信息备案新乌食药监械经营许20150001号、新乌食药监械经营备20160380号恒升医学乌鲁木齐市食品药品监督管理局2019年2月11日长期有效43医疗器械网络销售信息备案新乌食药监械经营备201600050号永道兴邦乌鲁木齐市食品药品监督管理局2019年2月11日长期有效44安全生产标准化证书乌AQBYYIII202100118恒升医学乌鲁木齐市应急安全管理协会2021年8月2日2024年8月45质量管理体系认证84022Q10015R0M恒升医学博创众诚（北京）认证服务有限公司2022年4月15日2025年4月14日46中国职业健康安全管理体系认证84022S10011R0M恒升医学博创众诚（北京）认证服务有限公司2022年4月15日2025年4月14日47环境管理体系认证84022E10011R0M恒升医学博创众诚（北京）认证服务有限公司2022年4月15日2025年4月14日48医疗器械质量管理体系认证29022MDQ00014-04R1S恒升医学中泰联合认证有限公司2022年4月14日2025年4月9日49医疗器械质量管理体系认证29022MDQ00017-04R1S恒升健齿中泰联合认证有限公司2022年4月24日2025年7月28日50医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20162400013恒升医学新疆维吾尔自治区药监局2021年1月15日2026年1月14日51医疗器械注册证新械注准20162220012恒升医学新疆维吾尔自治区药品监督管理局2021年1月15日2026年1月14日52医疗器械注册证新械注准20212140018恒升医学新疆维吾尔自治区药品监督管理局2021年6月15日2026年6月14日53医疗器械注册证新械注准20212140017恒升医学新疆维吾尔自治区药品监督管理局2021年6月15日2026年6月14日54医疗器械注册证国械注准20143071986普林斯顿国家药品监督管理局2019年2月18日2024年2月17日55医疗器械注册证国械注准20163141844普林斯顿国家药品监督管理局2021年9月9日2026年9月8日56医疗器械注册证国械注准20163141079普林斯顿国家药品监督管理局2021年10月28日2026年10月27日57医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400003卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日58医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400004卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日59医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400005卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-93序号资质名称注册号持有人发证机关发证日期有效期60医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400006卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日61医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400007卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日62医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400008卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日63医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400009卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日64医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400010卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日65医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400011卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日66医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400012卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日67医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400013卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日68医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400014卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日69医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400015卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日70医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400016卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日71医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400017卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日72医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400018卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日73医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400019卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日74医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400020卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日75医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400021卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-94序号资质名称注册号持有人发证机关发证日期有效期76医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400022卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日77医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400023卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日78医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400024卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日79医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400025卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日80医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400026卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日81医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400027卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日82医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400028卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日83医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400029卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月4日2025年5月3日84医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400030卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日85医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400031卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年5月3日2025年5月2日86医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400041卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日87医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400042卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日88医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400043卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日89医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400044卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日90医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400045卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日91医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400046卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-95序号资质名称注册号持有人发证机关发证日期有效期92医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400047卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日93医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400048卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日94医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400049卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日95医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400050卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年10月10日96医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400051卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日97医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400052卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日98医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400053卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日99医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400054卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日100医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400055卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日101医疗器械注册证（体外诊断试剂）新械注准20152400056卡纳思新疆维吾尔自治区药品监督管理局2020年11月11日2025年11月10日102医疗器械注册证浙械注准20212220390杭州恒升浙江省药品监督管理局2021年9月3日2026年9月2日103医疗器械注册证浙械注准20212220389杭州恒升浙江省药品监督管理局2021年9月3日2026年9月2日104医疗器械注册证浙械注准20212220071杭州恒升浙江省药品监督管理局2021年2月7日2026年2月6日105医疗器械注册证浙械注准20202220915杭州恒升浙江省药品监督管理局2020年12月28日2025年12月27日106医疗器械注册证浙械注准20212400181杭州恒升浙江省药品监督管理局2021年4月29日2026年4月28日107医疗器械注册证浙械注准20202400923杭州恒升浙江省药品监督管理局2020年12月30日2025年12月29日108医疗器械注册证新械注准20162170009恒升健齿新疆维吾尔自治区药品监督管理局2021年1月15日2026年1月14日109医疗器械注册证新械注准20162170010恒升健齿新疆维吾尔自治区药品监督管理局2021年1月15日2026年1月14日110医疗器械注册证新械注准20212170014恒升健齿新疆维吾尔自治区药品监督管理局2021年5月26日2026年5月25日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-96序号资质名称注册号持有人发证机关发证日期有效期111医疗器械注册证新械注准20212170015恒升健齿新疆维吾尔自治区药品监督管理局2021年5月27日2026年5月26日是否具备经营业务所需的全部资质是是否存在超越资质、经营范围的情况否其他情况披露：□适用√不适用（四）与创新属性相关的认定情况√适用□不适用“专精特新”认定√国家级√省（市）级“单项冠军”认定□国家级□省（市）级“高新技术企业”认定√是“科技型中小企业”认定□是“技术先进型服务企业”认定□是其他与创新属性相关的认定情况1、2022年度国家知识产权优势企业；2、2022年获国家专利密集型产品备案认证试点平台备案证明；3、2022年获得乌鲁木齐市知识产权局专利密集型产品认定详细情况公司相关认定如下：1、2021年获评国家第三批专精特新“小巨人”企业；2、2019年获评新疆维吾尔自治区培育专精特新“小巨人”企业；3、2018年获评新疆维吾尔自治区专精特新企业，2021年通过复评；4、2017年获评高新技术企业（证书编号：GR201765000116）,2020年通过复评（证书编号：GR202065000110）（五）特许经营权情况□适用√不适用（六）主要固定资产1、固定资产总体情况固定资产类别账面原值（元）累计折旧（元）账面净值（元）成新率房屋及建筑物27,541,481.904,469,027.9623,072,453.9483.77%机器设备23,621,935.1610,778,673.7412,843,261.4254.37%运输设备6,416,708.375,113,092.661,303,615.7120.32%其他10,310,371.535,522,399.994,787,971.5446.44%合计67,890,496.9625,883,194.3542,007,302.6161.88%2、主要生产设备情况恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-97√适用□不适用设备名称数量资产原值（元）累计折旧（元）资产净值（元）成新率是否闲置裁切机TD-M0811,931,210.09645,620.691,285,589.4066.57%否丝网印刷机11,628,318.64236,920.321,391,398.3285.45%否全自动生化分析仪(100.JQSB.00073)11,369,044.22154,930.161,214,114.0688.68%否全自动生化分析仪AU581111,327,433.60515,062.00812,371.6061.20%否切割研磨系统/3D扫描系统11,028,333.99997,483.9730,850.023.00%否全自动包装机11,000,000.0080,833.30919,166.7091.92%否血糖试纸烘箱1957,265.00731,752.02225,512.9823.56%否隧道炉1513,274.3374,681.46438,592.8785.45%否合计-9,754,879.873,437,283.926,317,595.9574.96%-3、房屋建筑物情况√适用□不适用序号产权编号地理位置建筑面积（平米）产权证取得日期用途1十二师房权证2016第0001019号乌鲁木齐市头屯河区银华街158号新疆恒升医学科技股份有限公司生产车间7,415.462015年12月3日工业用房2新（2018)乌鲁木齐市不动产权第0114501号水磨沟区南湖东路63号综合楼9栋9层704.872018年12月20日其他商服用地/商业4、租赁√适用□不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-98承租方出租方地理位置建筑面积（平米）租赁期限租赁用途恒升医学乌鲁木齐城域通工程项目管理有限公司乌鲁木齐米东区古牧地西路72号原环保局办公楼第二层西侧八间办公室312.002021.7.1-2024.6.30办公恒升医学乌鲁木齐城域通工程项目管理有限公司米东区府前中路159号原工商行政管理局负一层3间库房172.002021.7.1-2024.6.30仓库杭州恒升浙江申新包装实业有限公司浙江省杭州市萧山区建设四路综合楼C栋12层（1201-1211）1,416.312022.7.1-2027.6.30办公杭州恒升浙江申新包装实业有限公司浙江省杭州市萧山区盛中杭房权证萧字第00028221号房屋8号车间6区3,088.452022.7.1-2027.6.30厂房杭州恒升王天立浙江省杭州市萧山区新街街道中南君奥名邸3-1-1104室110.762022.7.1-2023.6.30住宿杭州恒升叶志勇浙江省杭州市萧山区新街街道雅逸府3幢3单元1303室87.102022.6.22-2023.6.21住宿普林斯顿珠海中电科技产业投资有限公司珠海市香洲区唐家湾镇科技七路1号珠海中电高科技产业园4栋9-A单元2,538.872021.12.01-2024.11.30办公/厂房普林斯顿珠海中电科技产业投资有限公司创新六路1号中电高科技产业园内第4栋宿舍楼204/301/302/303/304/305/306房（共7间）及附属设施329.002022.8.8-2023.8.7宿舍普林斯顿珠海中电科技产业投资有限公司创新六路1号中电高科技产业园内第2栋宿舍楼305房及附属设施47.002022.9.15-2023.9.14宿舍生荣医学梁大新乌鲁木齐水磨沟区南湖东路63号南珏大厦综合楼4楼401、402、403、407280.002021.4.1-2024.3.31/2020.9.28-2024.3.31仓库生荣医学乌鲁木齐市一心建业食品有限责任公司乌鲁木齐水磨沟区九道弯路577号4号第一层940.002022.8.1-2027.8.31仓库卡纳思乌鲁木齐高新投资发展集团有限公司乌鲁木齐高新区天津南路682号留创园B段三层313-1420.652022.11.11-2023.11.10厂房卡纳思乌鲁木齐高新投资发展集团有限公司乌鲁木齐高新区天津南路682号留创园B段三层313-2426.842022.11.11-2023.11.10办公青海恒升青海青藏大厦有限责任公司青海省西宁市城西区西川南路43号青藏大厦1号楼2楼201室175.002022.6.27-2027.6.26办公恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-99青海恒升青海青藏大厦有限责任公司青海省西宁市城西川南路43号青藏大厦1号楼2楼201室区西100.002022.8.18-2027.8.17仓库恒升健齿苏晓霞乌鲁木齐市水区南湖东路63号1栋2单元1201室132.212022.1.1-2022.12.31住宿恒荣信康温宿县万通物流有限责任公司阿克苏药品集散中心办公楼1001室43.382018.9.1-2023.8.31办公恒荣信康温宿县万通物流有限责任公司阿克苏药品集散中心17-2号库房300.462018.9.1-2023.8.31仓库宏元兴邦北京和泰通科技有限责任公司北京经济技术开发区地盛中路2号院6号楼4层402A室1,636.002019.11.22-2023.2.28办公永道兴邦王元武水磨沟区七道湾路35号锦绣家园9栋1层商铺6121.562022.9.23-2023.9.22仓库永道兴邦张建军兰州市七里河区西津东路381-397号150.622022.3.15-2023.3.14办公永道兴邦乌鲁木齐市一心建业食品有限责任公司乌鲁木齐水磨沟区九道弯路577号4号第一层580.002022.8.1-2027.8.31仓库恒荣康健库尔勒韵达快递服务有限公司库尔勒经济技术开发区快捷路45号丰达物流中心1栋1-3层20.002021.12.29-2022.12.28办公注：恒荣康健承租库尔勒韵达快递服务有限公司的1处20平方米的办公用房租赁期限即将届满，恒荣康健决定不再续租，正在另行选择具备产权证的房屋替代此办公用房屋租赁。

5、其他情况披露□适用√不适用（七）公司员工及核心技术人员情况1、员工情况（1）按照年龄划分年龄人数占比50岁以上368.11%41-50岁9721.85%31-40岁16336.71%21-30岁14632.88%21岁以下20.45%合计444100.00%（2）按照学历划分学历人数占比博士00.00%硕士81.80%本科14733.11%专科及以下28965.09%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-100合计444100.00%（3）按照工作岗位划分工作岗位人数占比管理人员10423.42%研发人员306.76%生产人员10623.87%销售人员20245.50%其他人员20.45%合计444100.00%2、核心技术人员情况□适用√不适用（八）劳务分包、劳务外包、劳务派遣情况劳动用工事项是或否是否合法合规/不适用是否存在劳务分包否不适用是否存在劳务外包否不适用是否存在劳务派遣否不适用其他情况披露：□适用√不适用（九）其他体现所属行业或业态特征的资源要素□适用√不适用四、公司主营业务相关的情况（一）收入构成情况1、按业务类型或产品种类划分单位：元产品或业务2022年1月—6月2021年度2020年度金额占比金额占比金额占比血糖监测及糖尿病管理产品78,208,638.4953.98%154,048,420.4855.19%139,401,308.8661.99%医用耗材39,750,176.8227.44%62,513,542.0122.39%37,448,142.2916.65%医用设备8,939,645.846.17%29,138,053.1810.44%22,082,218.069.82%医用试剂17,920,682.8212.37%33,329,352.8211.94%25,844,167.9611.49%主营业务小计144,819,143.9799.95%279,029,368.4999.96%224,775,837.1799.95%其他业务收入77,915.930.05%115,535.120.04%114,962.970.05%合计144,897,059.90100.00%279,144,903.61100.00%224,890,800.14100.00%2、其他情况□适用√不适用（二）产品或服务的主要消费群体恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-101报告期内，公司主营业务为血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售。

公司的下游客户主要是各级医疗机构、医药流通企业、OTC药店及合作经销商等，公司产品的主要消费对象主要是糖尿病等患者。

1、报告期内前五名客户情况2022年1月—6月前五名销售客户情况单位：元业务类别血糖监测、糖尿病管理产品、医疗耗材及医用设备的销售序号客户名称是否关联方销售内容金额占营业收入比例1国药控股股份有限公司否血糖试纸、胰岛素泵、医用试剂、耗材及设备6,530,365.664.51%2乌鲁木齐市米东区应急管理局否医用耗材4,910,159.303.39%3贵州一能商贸有限公司否血糖试纸3,827,477.982.64%4吉木萨尔县卫生健康委员会否医用耗材3,620,393.642.50%5新疆维吾尔自治区人民医院否血糖试纸、医用耗材3,276,206.922.26%合计--22,164,603.5015.30%注：客户交易金额为同一控制下合并口径披露2021年度前五名销售客户情况单位：元业务类别血糖监测、糖尿病管理产品、医疗耗材及医用设备的销售序号客户名称是否关联方销售内容金额占营业收入比例1国药控股股份有限公司否血糖试纸、胰岛素泵、医用试剂、耗材及设备17,248,051.066.18%2贵州一能商贸有限公司否血糖试纸7,860,787.762.82%3新疆国投健康医疗产业发展有限责任公司否医用试剂7,807,300.852.80%4新疆维吾尔自治区人民医院否血糖试纸、医用耗材6,197,380.862.22%5乌鲁木齐市米东区卫生健康委员会否医用设备4,802,185.901.72%合计--43,915,706.4315.73%注：客户交易金额为同一控制下合并口径披露2020年度前五名销售客户情况单位：元业务类别血糖监测、糖尿病管理产品、医疗耗材及医用设备的销售序号客户名称是否关联方销售内容金额占营业收入比例1国药控股股份有限公司否血糖试纸、胰岛素泵、医用试剂、耗材及设备9,200,944.304.09%2贵州一能商贸有限公司否血糖试纸7,161,302.883.18%3伊犁哈萨克自治州阿勒泰地区否医用耗材、医用设备5,695,150.422.53%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-102卫生健康委员会4新疆维吾尔自治区人民医院否血糖试纸、医用耗材4,058,830.031.80%5巴音郭楞蒙古自治州人民医院否医用设备3,922,996.881.74%合计--30,039,224.5113.36%注：客户交易金额为同一控制下合并口径披露公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在主要客户中占有权益情况：□适用√不适用2、客户集中度较高□适用√不适用3、其他情况□适用√不适用（三）供应商情况1、报告期内前五名供应商情况：报告期内，公司采购的原材料主要包括仪器配件、药剂原料及包装材料，采购的代理产品主要为代理血糖监测产品、医用耗材、医用试剂、医用设备及防疫用品等。

2022年1月—6月前五名供应商情况单位：元业务类别原材料及代理产品采购序号供应商名称是否关联方采购内容金额占采购总额的比例1泰博科技股份有限公司否仪器配件、血糖试纸原材料、贴牌血糖监测产品10,395,137.5013.38%2山东东步医疗器械有限公司否病毒采样器及采样管9,974,336.3412.84%3新疆明德医疗器械有限公司否核酸提取试剂、新冠试剂盒等9,096,274.5811.71%4郑州炫影医疗科技有限公司否防护用品7,288,623.889.38%5樟树市锐玺医疗器械有限公司否新冠试剂盒2,978,749.513.83%合计--39,733,121.8151.14%注：供应商采购金额为同一控制下合并口径披露；上述公司向泰博科技之采购金额未包含双方技术授权合作模式下的技术授权费用。

技术授权费用总计1,780万元，公司已将其列入无形资产科目进行核算，按照10年授权期进行摊销2021年度前五名供应商情况单位：元业务类别原材料及代理产品采购序号供应商名称是否关联方采购内容金额占采购总额的比例1泰博科技股份有限公司否仪器配件、血糖试纸原材料、贴牌血糖监测产品25,023,086.0022.92%2新疆万孚信息技术有限公司否医用试剂及采样管9,696,779.008.88%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1033天津华鸿科技股份有限公司否采血针5,732,728.715.25%4山东省成武县医用制品厂否病毒采样管5,131,017.764.70%5深圳市家康科技有限公司否血压计3,313,982.153.04%合计--48,897,593.6244.79%注：供应商采购金额为同一控制下合并口径披露；上述公司向泰博科技之采购金额未包含双方技术授权合作模式下的技术授权费用。

技术授权费用总计1,780万元，公司已将其列入无形资产科目进行核算，按照10年授权期进行摊销2020年度前五名供应商情况单位：元业务类别原材料及代理产品采购序号供应商名称是否关联方采购内容金额占采购总额的比例1泰博科技股份有限公司否仪器配件、血糖试纸原材料、贴牌血糖监测产品32,766,250.2931.54%2山东省成武县医用制品厂否病毒采样管4,802,017.704.62%3新疆普世康商贸有限公司否新型试剂盒4,689,718.804.51%4苏州钧和伺服科技有限公司否电机3,557,642.473.42%5新疆万孚信息技术有限公司否医用试剂及采样管2,286,149.282.20%合计--48,101,778.5446.30%注：供应商采购金额为同一控制下合并口径披露；上述公司向泰博科技之采购金额未包含双方技术授权合作模式下的技术授权费用。

技术授权费用总计1,780万元，公司已将其列入无形资产科目进行核算，按照10年授权期进行摊销公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在主要供应商中占有权益情况：□适用√不适用2、供应商集中度较高√适用□不适用2020年、2021年及2022年1-6月，公司向前五名供应商采购金额合计分别为4,810.18万元、4,889.76万元和3,973.31万元，占各期采购总额的比例分别为46.30%、44.79%及51.14%，主要原因系公司向泰博科技采购金额和占比较大。

公司与泰博科技的交易主要是采购泰博科技授权生产的DM4279血糖仪配件及原材料、贴牌生产的TD-4279、TD-4252等TD4200系列血糖仪以及配套血糖试纸。

2022年1-6月，公司向山东东步医疗器械有限公司和新疆明德医疗器械有限公司采购金额占比分别为12.84%和11.71%，占比较高，主要系新疆疫情防控需要，公司采购核酸检验产品金额较大。

3、其他情况披露√适用□不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-104（1）公司与泰博科技的合作模式公司目前与泰博科技主要采取贴牌经销与技术授权相结合的合作模式。

在贴牌经销模式下，公司与泰博科技签订经销协议，泰博科技为公司生产贴有公司自有“博士医生”品牌的血糖仪和血糖试纸成品，公司作为泰博科技在大陆地区的独家经销商，负责区域内的血糖仪及血糖试纸产品（TD-4279、TD-4252等TD4200系列产品）的销售。

在技术授权模式下，公司向泰博科技采购生产血糖仪及血糖试纸的关键部件，在自有工厂中进行血糖仪和血糖试纸产品的生产（DM4279和TM4279,两类型号区别仅为生产基地不同，以下统称DM4279系列），然后在大陆地区内进行产品销售。

公司与泰博科技的两种合作模式下主要是产品来源不同，但最终的销售渠道均是通过公司自有的市场渠道进行销售，两种模式下的主要要素对比情况具体如下：对比要素TD4200系列产品DM4279系列合作模式贴牌经销技术授权注册证书泰博科技及子公司持有恒升医学持有品牌恒升医学自有博士医生品牌商标、商号所有人恒升医学技术来源泰博科技生产方式泰博科技贴牌生产恒升医学自主授权生产采购来源直接采购泰博成品主要原材料采购自泰博销售定价同类产品价格一致销售渠道通过直销、经销、配送渠道进行销售，共用销售渠道（2）公司与泰博科技的合作稳定性公司自2015年成为泰博科技在大陆地区的独家代理商以来，目前双方已经稳定合作超过7年。

在与公司签订代理协议之前，泰博科技曾投入大量资金尝试独立开拓大陆市场，但由于对中国市场的了解程度不高、前期市场开拓、品牌建立及客户维系的成本较高以及远距离管理行政效率降低等因素，泰博科技自行开拓大陆的尝试未能成功。

泰博科技在大陆地区未选择其他经销商的原因一方面是与公司合作多年，已形成良好的战略伙伴关系，相互依存，互信共赢；另一方面，借助在血糖监测领域的经验积累，公司已建立起显著的销售网络优势，形成了强大的自有品牌影响力，泰博科技能够从中获益。

因此，公司与泰博科技合作稳定性较高。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-105公司目前与泰博科技签订的独家代理协议已续约至2025年，期限届满后，公司无法拥有独家代理续约的可能性较低，不存在其他潜在竞争对手，主要是因为：①自公司与泰博科技的合作以来，泰博科技一直使用公司自有的“博士医生”为公司贴牌生产TD4200系列产品。

在大陆市场中，各个渠道的客户对于产品的认知均为公司“博士医生”品牌，对于泰博科技及其品牌、商号并无任何认知。

泰博科技若选择其他代理商或自主独立开拓大陆市场，需要从头开始重新进行市场投入和品牌宣传，耗费大量的资源和时间成本。

而公司所拥有的“博士医生”品牌已经在行业内建立起了一定的市场壁垒，在现有市场渠道的基础上，可以选择代理的品牌较多，不存在对泰博科技的依赖。

并且，在公司自研DM5200产品推出后，已经具备使用自研产品满足渠道销售需求的能力，公司在独家代理权的谈判话语权较高；②目前国内主要厂商均已有自主的血糖仪和血糖试纸产品，且泰博科技已经将其旗舰产品TD-4279产品的核心技术长期授权给公司使用，其在国内市场找到比公司现有销售渠道量级更高的合作商可能性较低、更换代理商的难度较大。

2015年至今，公司与泰博科技保持了良好的合作关系并签订了长期的代理合作和技术授权协议，预计未来无法继续合作或无法续签代理协议的风险较低；③公司独家代理的中国大陆市场是泰博科技在亚洲地区的重要区域市场之一，自合作伊始，泰博科技一直依赖于公司成熟的销售渠道进行其血糖监测类产品的市场拓展。

2020-2021年，公司自泰博科技的采购金额占泰博科技当年亚洲地区总销售额的比例分别为23.78%和14.10%，是其亚洲市场的重要收入来源。

若泰博科技终止与公司的合作，将对其亚洲区域销售造成较大的冲击。

单位：万元人民币销售地区2021年度2020年度泰博科技亚洲区域总收入17,748.9913,781.08公司向泰博科技采购金额2,502.313,276.63占比14.10%23.78%数据来源：泰博科技年报此外，鉴于公司自研产品在2021年在取得注册证后，公司已积极在全国范围的直销和经销渠道内推动自研血糖仪和血糖试纸的市场开拓，自研产品销量增长迅速，获得了市场认可，已经具备满足市场需求的能力。

因此，即使未来公司无法与泰博科恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-106技就独家代理权达成续约，公司自研产品也已具备填补泰博科技代理产品的供给缺口的能力，预计不会对公司经营业绩造成重大影响。

（3）公司在技术授权模式下从泰博科技采购DM4279产品的关键部件用于生产加工并销售，采用“总额法”确认收入的合理性根据《企业会计准则及应用指南》之解释：当企业向客户销售商品涉及其他方参与其中时，企业应当确定其自身在该交易中的身份是主要责任人还是代理人。

主要责任人应当按照已收或应收对价总额确认收入；代理人应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

企业在判断其是主要责任人还是代理人时，应当根据其承诺的性质，也就是履约义务的性质，确定企业在某项交易中的身份是主要责任人还是代理人。

企业承诺自行向客户提供特定商品的，其身份是主要责任人；企业承诺安排他人提供特定商品的，即为他人提供协助的，其身份是代理人。

根据公司与泰博科技签订的技术授权协议、采购合同以及对应产品的销售合同，分析如下：①公司自行与下游客户签署买卖合同，为客户提供特定商品。

货物的数量、质量、交货等风险以货物实际交割时点而转移。

如果发生了采购合同无法履约导致对下游客户无法交货的情况，公司需作为首要义务人对下游客户进行赔偿，负有向下游客户销售商品或提供服务的首要责任。

根据合同约定在交易过程中若出现产品数量、质量等违约问题，公司需向客户承担首要赔偿责任，该赔付与泰博科技向公司的赔付不存在因果关系，由此判断公司承担了产品数量、质量等主要风险，即承担了商品或服务所有权上的主要风险和报酬。

②公司能够取得商品在向客户转让之前的控制权并承担了存货风险。

从公司与泰博科技、销售客户三者关系看，公司承诺自行向客户提供特定商品，并履行合同义务；公司一般根据对下游市场需求的判断，自行制定产品生产和采购计划，预先向泰博科技采购关键原材料并保留3-6个月的安全库存；公司与下游客户独立签订销售合同，公司独立将产品通过自有渠道交付给客户并在期间承担存货风险；公司客户与泰博科技不因公司与客户履约合同产生直接关系。

③公司向泰博科技采购原材料的价格和向客户销售成品的价格是分别且独立与上下游进行定价。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-107④公司能够自主根据公司需求，自主选择供应商及客户。

根据与泰博科技签订的《技术授权协议》，公司保留授权产品所需原物料或模块或零配件的采购自主权。

综上，公司在交易中承担了主要责任，为主要责任人。

根据《企业会计准则第14号—收入》（财会〔2017〕22号）第三十四条规定：企业应当根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。

企业在向客户转让商品前能够控制该商品的，该企业为主要责任人，应当按照已收或应收对价总额确认收入；否则，该企业为代理人，应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

企业向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括：①企业自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户；②企业能够主导第三方代表本企业向客户提供服务；③企业自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品与其他商品整合成某组合产出转让给客户。

公司向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，具体判断过程如下：拥有控制权的情形公司合同内容及业务情况公司是否拥有控制权企业承担向客户转让商品的主要责任公司与客户单独签订合同并独立承担违约责任是企业在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险1.公司与供应商单独签订合同并独立承担违约责任；2.公司有权自主选择供应商；是企业有权自主决定所交易商品的价格公司有权自主决定产品销售价格是综上，公司在技术授权模式下从泰博科技采购DM4279产品的关键部件用于生产加工并销售，向客户转让商品前拥有对代理商品的控制权，公司属于主要责任人，按照总额法确认收入，符合《企业会计准则》的规定。

（4）公司自主研发的产品对泰博科技授权公司代理及生产等涉及的产品和销售渠道是否构成实质性不利影响报告期内，公司血糖监测产品中的自主研发产品与代理产品、技术授权产品均使用公司自有的“博士医生”品牌进行统一包装、推广和销售，三类产品共用同样的销售渠道，在销售模式侧重、定价政策、经销商体系设置、信用政策方面完全一致，不存在差异。

因此，终端客户对于公司自主研发产品对代理和技术授权产品替换的体验仅为“博恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-108士医生”产品型号的正常迭代升级，不存在渠道、品牌切换的情况。

公司自主研发产品对泰博科技授权公司代理及生产产品的替换属于公司内部产品结构的优化调整，有利于公司进一步增强业务独立性、提升盈利能力、丰富产品体系。

公司自研产品推出以来，收入增长快速、下游客户认可度较好，自研产品对原有代理和技术授权产品的替换不会给公司收入和利润规模带来实质性不利影响。

经访谈泰博科技大陆地区市场负责人，泰博科技认为公司自主研发的产品对泰博科技授权公司代理及生产等涉及的产品和销售渠道不构成实质性不利影响，双方将妥善权衡两者的发展关系，并在未来寻求更多领域上的合作。

综上，公司自主研发的产品对泰博科技授权公司代理及生产等涉及的产品和销售渠道不会构成实质性不利影响。

（四）主要供应商与主要客户重合的情况□适用√不适用（五）收付款方式1.现金或个人卡收款√适用□不适用单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度金额占比金额占比金额占比现金收款3,406.000.00%199,364.350.07%107,881.560.04%个人卡收款86,860.300.07%2,545,328.460.92%2,179,189.140.90%合计90,266.300.07%2,744,692.810.99%2,287,070.700.95%注1：个人卡收款金额为公司使用个人卡收取货款金额；注2：占比=项目发生金额/当期经营活动现金流入金额。

具体情况披露：（1）现金收款报告期内，公司存在现金收取货款和其他零星现金收款的情况，报告期各期，公司现金收款金额分别为10.79万元、19.94万元和0.34万元，分别占当期经营活动现金流入的0.04%、0.07%和0.00%，占比较低。

具体情况如下：单位：元现金收款项目2022年1月—6月2021年度2020年度金额占比金额占比金额占比收取货款2,906.0085.32%195,262.4797.94%107,864.7599.98%其他现金收款500.0014.68%4,101.882.06%16.810.02%合计3,406.00100.00%199,364.35100.00%107,881.56100.00%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-109（2）个人卡收款报告期内，公司存在通过员工代收零售款的情况，主要原因是公司开展零售业务时，如开展推广活动时销售血糖仪活动机，零售客户基于方便性考虑，直接将零售款支付给公司员工，再由公司员工通过银行卡转账的方式转入公司账户。

员工收到零售款项后，需向公司上交账款并经出纳审核后，方可获得出货许可。

报告期各期，通过员工个人账户代收款金额分别为217.92万元、254.53万元和8.69万元，通过个人账户收取的款项均已及时转入公司银行账户。

报告期内，公司存在过员工代收零售款的情况，主要原因系部分零售客户处于新疆偏远地区，基于方便性考虑，直接将零售款支付给公司员工，再由公司员工通过银行卡转账的方式转入公司账户，其特点是员工转账金额小，是应零售客户要求而临时性、偶发性的事项通常是销售员工通过自己日常自用银行卡进行零星转账，并非公司组织性要求或安排的专用银行卡。

公司已对部分报告期内存在员工收款涉及的银行卡进行注销，公司及相关员工承诺尽快完成剩余涉及账户的注销工作。

报告期后，公司不存在新增财务不规范行为。

公司已建立并完善《财务管理制度》《现金管理制度》《存货管理制度》等内控制度，针对现金交易、员工代收款等行为进行了相应的制度控制，整改后的内控制度合理并有效运行。

2.现金付款或个人卡付款√适用□不适用单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度金额占比金额占比金额占比现金付款38,841.550.02%446,528.800.17%608,425.300.38%个人卡付款------合计38,841.550.02%446,528.800.17%608,425.300.38%注：占比=项目发生金额/当期经营活动现金流出金额具体情况披露：（1）现金付款报告期内，公司存在因支付职工工资和报销款等支取现金的情况，报告期各期，公司现金付款金额分别为60.84万元、44.65万元和3.88万元，分别占当期经营活动恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-110现金流出0.38%、0.17%和0.02%，占比较低。

具体情况如下：单位：元现金付款项目2022年1月—6月2021年度2020年度金额占比金额占比金额占比支付工资13,719.3535.23%--17,875.102.94%职工报销24,369.0062.74%446,528.80100.00%540,342.4088.81%其他753.201.94%--50,207.808.25%%合计38,841.55100.00%446,528.80100.00%608,425.30100.00%报告期内存在的现金支付，主要用于支付职工报销款。

公司业务和销售人员部分在新疆少数民族地区，现金使用率较高，因此公司存在向销售人员以现金方式报销差旅费用的情形。

此外，公司2020年度和2022年1-6月分别通过现金支付工资1.79万元和1.37万元，主要系公司个别员工银行卡状态异常，无法转入工资，因此使用现金发放。

公司现金交易付款单据、审批单据、现金日记账等相关单据齐备，现金交易的内部控制制度与公司的业务模式匹配并执行有效，现金交易具有可验证性。

（2）个人卡付款报告期内，公司不存在通过个人卡付款的情形。

（六）报告期内对持续经营有重大影响的业务合同及履行情况1、销售合同序号合同名称客户名称关联关系合同内容合同金额（万元）履行情况1供货合同乌鲁木齐市米东区应急管理局无关联关系防疫物资658.54正在履行2经销合同（2022年签订）贵州一能商贸有限公司无关联关系血糖试纸框架协议正在履行3新疆维吾尔自治区人民医院试剂采购合同-2022-295新疆维吾尔自治区人民医院无关联关系试剂框架协议正在履行4购销合同-2021054新疆利生医药药材有限公司无关联关系血糖试纸框架协议履行完毕5购销合同-2021094新疆利生医药药材有限公司无关联关系采样管框架协议履行完毕6经销协议（2021年签订）贵州一能商贸有限公司无关联关系血糖试纸框架协议履行完毕7国投健康采购合同-2021134新疆国投健康医疗产业发展有限责任公司无关联关系其他耗材、试剂882.23正在履行恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1118医用耗材采购合同-2021-659新疆维吾尔自治区人民医院无关联关系血糖试纸框架协议正在履行9新疆维吾尔自治区人民医院试剂采购合同-2021-590新疆维吾尔自治区人民医院无关联关系医疗试剂框架协议履行完毕10经销协议（2020年签订）贵州一能商贸有限公司无关联关系血糖试纸框架协议履行完毕11购销合同-2020086国药控股新疆新特喀什药业有限公司无关联关系血糖试纸、血酮试纸759.46履行完毕12巴州人民医院医用耗材、试剂采购合同巴音郭楞蒙古自治州人民医院无关联关系医用耗材、试剂框架协议履行完毕13巴州人民医院医用耗材、试剂采购合同巴音郭楞蒙古自治州人民医院无关联关系采血针、胰岛素泵注射组件框架协议履行完毕注：重大销售合同为公司与报告期各期前五大客户签订的框架合同或金额在500万元以上的销售订单合同2、采购合同序号合同名称供应商名称关联关系合同内容合同金额（万元）履行情况1订单合同泰博科技无关联关系血糖测试电极片619.36履行完毕2年度采购合同（2022年）山东东步医疗器械有限公司无关联关系一次性采样器及采样管框架协议正在履行3订单合同泰博科技无关联关系血糖测试电极片717.66履行完毕4购销合同（2021年）新疆万孚信息技术有限公司无关联关系医用试剂、病毒采样管框架协议履行完毕5采购合同新疆万孚信息技术有限公司无关联关系医用试剂766.23履行完毕6购销合同-20210101-220山东省成武县医用制品厂无关联关系一次性使用病毒采样管框架协议履行完毕7采购合同天津华鸿科技股份有限公司无关联关系采血针框架协议履行完毕8经销授权协议泰博科技无关联关系血糖仪（TD-4279、TD4279A）框架协议正在履行9购销合同-20200101-220山东省成武县医用制品厂无关联关系一次性使用病毒采样管框架协议履行完毕10购销合同新疆普世康商贸有限公无关联关系新冠试剂盒框架协议履行完毕恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-112司11经销合同（2020年）新疆万孚信息技术有限公司无关联关系医用试剂、病毒采样管框架协议履行完毕12技术授权及建厂生产咨询服务协议及补充协议泰博科技无关联关系血糖仪（TD-4279、TD4279A）和血糖试纸1,780.00正在履行13专利实施许可合同福尼亚关联方专利许可1,400.00正在履行注：重大采购合同为公司与报告期各期前五大供应商签订的框架合同或金额在500万元以上的采购订单合同3、借款合同√适用□不适用序号合同名称贷款人关联关系合同金额（万元）借款期限担保情况履行情况1《流动资金借款合同》（17065RL202206209）中国银行（乌鲁木齐市扬子江路支行）无关联关系1,000.002022.06.29-2023.06.28连带责任保证正在履行2《流动资金借款合同》（17065RL20210600130）中国银行（乌鲁木齐市扬子江路支行无关联关系1,000.002021.6.28-2022.6.27连带责任保证履行完毕3《借款合同（流动资金）》乌行（2021）（汇通支行）2021032500021080号乌鲁木齐银行汇通支行无关联关系800.002021.3.29-2022.3.29连带责任保证履行完毕4《流动资金借款合同》（兴银新借字（分营）第202007070005号）兴业银行乌鲁木齐分行无关联关系500.002020.9.25-2021.9.17连带责任保证履行完毕5《流动资金借款合同》（兴银新借字（分营）第202006180003号）500.002020.7.17-2021.7.166《流动资金借款合同》（17065RL202004080）中国银河（扬子江路支行）无关联关系1,000.002020.4.29-2021.4.29连带责任保证履行完毕不动产抵押履行完毕7《借款合同（流动资金）》（乌（2020)(汇通支行)借字第2020030300000001号）乌鲁木齐银行汇通支行无关联关系500.002020.3.4-2021.3.4连带责任保证履行完毕8《借款合同（流动资金）》（650291010-0091-20204407758）建设银行新疆维吾尔自治区分行营业无关联关系135.602020.2.15-2021.2.15-履行完毕恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-113部注：合同金额为借款合同约定的最高借款金额。

4、担保合同√适用□不适用序号合同编号借款人贷款银行借款金额（万元）借款期限担保方式履行情况12022年保证210号恒升医学中国银行（乌鲁木齐市扬子江路支行）1,000.002022.06.29-2023.06.28保证正在履行22022年保证211号1,000.00保证正在履行32021年保证00101号恒升医学中国银行（乌鲁木齐市扬子江路支行）1,000.002021.6.28-2022.6.27保证履行完毕42021年保证00102号保证履行完毕5乌行(2021)（汇通支行）保证字第2021032500000114号恒升医学乌鲁木齐银行汇通支行800.002021.3.29-2022.3.29保证履行完毕6兴银新保字(分营)第202006180003-1号恒升医学兴业银行乌鲁木齐分行1,000.002020.9.25-2021.9.17/2020.7.17-2021.7.16保证履行完毕72020年保证078号恒升医学中国银行（乌鲁木齐市扬子江路支行）1,000.002020.4.29-2021.4.29保证履行完毕82020年保证079号保证履行完毕9乌行（2020）(汇通支行)保证字第2020030300000002号恒升医学乌鲁木齐银行汇通支行500.002020.3.4-2021.3.4保证履行完毕注1：借款金额为借款合同约定的最高借款限额；注2：第3-9项合同均因主债务合同到期而相应履行完毕5、抵押/质押合同√适用□不适用序号合同编号抵/质押权人担保债权内容抵/质押物抵/质押期限履行情况12019年抵押065号中国银行股份有限公司乌鲁木齐市扬子江路支行恒升医学借款1,000万元房产：乌鲁木齐市水磨沟区南湖东路63号综合楼9栋9层2019年4月3日至2022年12月31日履行完毕注：因主债务合同（合同编号为17065RL202004080的借款合同）已于2021年4月29日到期，第1项抵押合同相应履行完毕。

6、其他情况□适用√不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-114五、经营合规情况（一）环保情况事项是或否或不适用是否属于重污染行业否是否取得环评批复与验收是是否取得排污许可是日常环保是否合法合规是是否存在环保违规事项否具体情况披露：1、根据《上市公司行业分类指引》、《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知》（环发[2003]101号）、《关于进一步规范重污染行业生产经营公司申请上市或再融资环境保护核查工作的通知》（环发[2007]105号）、《企业环境信用评价办法（试行）》（环发[2013]150号）、《环境保护综合名录（2017年版）》，重污染行业包括：火电、钢铁、水泥、电解铝、煤炭、冶金、化工、石化、建材、造纸、酿造、制药、发酵、纺织、制革和采矿业16类行业以及国家确定的其他污染严重的行业。

公司主营业务为血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售，不属于重污染行业。

2、报告期内，公司及子公司不存在环保相关的行政处罚。

（二）安全生产情况事项是或否或不适用是否需要取得安全生产许可不适用是否存在安全生产违规事项否具体情况披露：1、根据《安全生产许可证条例》第2条规定：国家对矿山企业、建筑施工企业和危险化学品、烟花爆竹、民用爆破器材生产企业实行安全生产许可制度。

公司不涉及上述业务，无需取得安全生产许可。

2、报告期内，公司不存在安全生产违规事项。

（三）质量监督情况事项是或否或不适用是否通过质量体系认证是恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-115是否存在质量监督违规事项否具体情况披露：公司的主营业务已通过质量体系认证，相应的质量管理体系认证证书详见本节“三、与业务相关的关键资源要素”之“（三）公司及其子公司取得的业务许可资格或资质”。

报告期内，公司及控股子公司不存在因违反有关产品质量和技术监督方面的法律、法规受到行政处罚的情形。

（四）其他经营合规情况□适用√不适用六、商业模式公司立足于体外检测医疗器械行业，主营业务为血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售，主要产品包括：血糖测试仪及配套血糖检测试纸、胰岛素泵、持续血糖监测设备等。

公司凭借专业的研发团队、先进的仪器设备、经验丰富的销售团队，为患者提供体外诊断仪器及配套耗材等医用产品。

报告期内，公司采用直销与经销相结合的销售模式，面向的客户主要是各级医疗机构、医药流通企业、OTC药店及合作经销商，最终消费群体主要为糖尿病等各类疾病患者。

报告期内，公司从事血糖监测产品销售的毛利率约为60%左右，与同行业平均水平相当。

（一）研发模式公司设立了专门的研发团队，主要从事与糖尿病有关的检验仪器、相关耗材及慢病管理软件系统的研发工作。

近年来，国内医疗信息化领域快速发展，公司抓住机遇，积极推进体外诊断即时检测产品与互联网技术、慢性治疗技术和其他生化检验技术的融合，并围绕血糖检测准确度、持续血糖监测设备皮下探针技术、糖化血红蛋白分析技术及尿微量白蛋白测定技术进行深入研发，不断拓宽公司基础产品体系。

公司多个科研项目获得自治区级及市级科技创新基金支持，研发中心被评定为自治区级企业技术中心。

报告期内，公司持续加大研发投入，以提高公司产品质量和技术服务水平。

（二）采购模式报告期内，对于自产及技术授权产品，公司生产所需的原材料主要是仪器配件、恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-116药剂原料及包装材料等。

在技术授权模式下，公司目前出于产品适配经济性的考虑，主要向泰博科技采购印刷电极和血糖仪配件；在自研产品方面，相关原材料均由公司独立自主进行采购。

具体采购流程方面，公司采购部门一般根据总经理办公会议制定生产计划或销售部门的销售订单来制定采购计划，履行请购审批、对比询价、合同/订单审批等环节后向供应商下达采购订单，订单下达后，采购部门实时跟进货物供应进度，并按照合同约定向财务部门申请付款。

公司通过电子化软件管理系统对采购各环节进行全流程管理，并建立了供应商评审制度和供应商台账，从资质、信用度、售后服务、知识产权等方面择优选择合适的单位进入公司采购供应商名单。

每年年初公司对供应方的业绩和以往的履约能力、信誉和服务状况等方面进行评价，对合格供应商名单进行定期维护。

代理产品方面，对于长期合作的品牌商，公司一般通过与其签署长期代理/经销协议的方式来确定合作关系，并根据合作协议的约定并结合市场情况，定期向其直接采购产品成品。

对于临时性的代理采购需求，公司采购部门根据产品销售情况以及收集到的市场需求来制定采购计划。

采购计划经审批后，由采购部门向上游品牌商或其当地的代理商进行询价，最终根据询价结果与上游品牌商或其当地代理商签订经销/代理协议或销售合同，并按照协商好的价格、付款条件、货期、质量保证条件等条款进行采购。

（三）生产模式报告期内，在自研和技术授权模式下，公司采用“以销定产+安全库存”相结合的生产模式，根据销售订单制定生产计划并组织生产，同时为了快速响应客户需求，缩短交付周期，公司会保有一定的安全库存。

供应链管理部定期根据销售订单情况及主要产品现有库存情况，制定月度或季度生产计划，并适时根据市场需求、历史销售情况等因素调整安全库存的大小。

公司目前已建立了符合产品生产工艺的质量控制体系，在原材料入库、产品生产、成品检测等环节设立多道质量控制程序。

在原材料方面，公司根据相应的标准在材料入库前进行检验与试验；在生产过程中，质量管理部检验员严格按照过程控制质量标准对在产品进行抽检、巡检和定点全检等过程检验；在成品检测方面，生产车间人员在成品完成后，完成自检，自检合格后报质量管理部检验，成品检验合格后入库。

对于需要外协方完成的外协生产环节，公司在通过既往合作或询价方式确定外协商后，将产品或设计方案发送给外协商进行生产，并在外协恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-117完成后进行收货检验并入库。

（四）销售模式1、销售模式销售模式方面，报告期内公司主要采取直销、经销与配送模式相结合的方式，其中配送模式是指公司与配送商进行合作完成终端医院销售的业务模式，该模式下公司负责产品渠道建设、市场推广及终端医院服务，配送商承担结算及部分物流配送的职能，公司与配送商之间采用买断方式进行销售，配送商除了销售恒升产品外，还销售其他产品。

在西北三省（新疆、青海、甘肃）区域内，公司主要采取直销和配送的模式，直接与区域内的各级医院、OTC零售药房或其合作的配送商进行合作。

在除西北三省外的全国其他省市地域，公司主要通过与各地经销商合作的方式进行销售，公司负责品牌推广和服务，经销商负责各级医院的产品销售工作，公司与经销商之间采用买断方式进行销售，经销商除了销售恒升产品外，还销售其他产品。

报告期内，公司及经销商主要通过参与医院、各级医疗机构以及地区性招投标的方式与各类客户建立供货关系；除公司主营的血糖监测产品之外，为维护新疆地区医院客户的合作关系，公司会不定期根据新疆地区医院临时采购需求，替其代理采购部分医用设备、耗材、试剂等产品。

2020年新冠疫情爆发后，公司作为自治区疫情防控重点保障物资生产企业，为满足新疆各地区政府、卫健系统的防疫物资需求，新增了部分防疫物资用品的代理业务。

2、经销模式具体情况（1）定价机制（包括营销、运输费用承担，补贴或返利等）①定价机制公司对销售给经销商的产品，设有基础价格，在此基础上，根据经销商每年销售量、终端市场竞争情况等，确定经销商的订货价格，订货价格以书面方式提供给经销商。

②营销方式公司负责品牌推广和服务，经销商负责各级医院的产品销售工作。

③运输费用承担恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-118由公司承担运输费用，运输方式以物流或快递为主。

④补贴或返利公司与部分经销商签署了返利协议，当部分经销商年度订货量达到协议约定金额时，给与经销商一定销售返利，返利采用实物返利模式，返利数量=经销商当年进货（回款）金额*返利百分比/产品标准价格。

（2）收入确认原则公司已根据合同约定或订单要求将产品交付给购货方，并经购货方签收或验收确认收入。

（3）交易结算方式公司与主要客户结算方式为银行转账，与少量客户采用商业承兑汇票方式结算（4）物流（是否直接发货给终端客户）物流费用由公司承担，公司一般通过发送物流或快递方式运输货物，货物大部分发送给经销商。

（5）信用政策公司与主要经销商采用先款后货的合作模式，对于少数长期合作的经销商，给与一定账期。

（6）相关退换货政策根据经销协议，“对于乙方（经销商）正常进货的产品，除非出现产品质量问题，甲方（公司）拒绝任何形式的退换货行为”，“甲方向乙方做出的产品质量保证遵从国家质保的相关规定，其有效期为产品实际标注期限。

如在产品设计、材料及工艺方面发现缺陷，甲方应负责召回并替换该产品，且负责运送至乙方。

”七、所处行业、市场规模及基本风险特征（一）公司所处行业的基本情况1、行业主管单位和监管体制序号行业主管单位监管内容1国家发改委国家发改委是医疗器械行业的宏观管理部门，主要负责拟定国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；指导推进和综合协调经济体恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-119制改革有关工作，提出相关改革建议；牵头推进供给侧结构性改革；组织拟订综合性产业政策，协调一二三产业发展重大问题并统筹衔接相关发展规划和重大政策；指导医疗器械行业结构调整及实施行业管理等2国家卫健委组织拟订国民健康政策,拟订卫生健康事业发展法律法规草案、政策、规划,制定部门规章和标准并组织实施；协调推进深化医药卫生体制改革,研究提出深化医药卫生体制改革重大方针、政策、措施的建议；组织拟订并协调落实应对人口老龄化政策措施,负责推进老年健康服务体系建设和医养结合工作等3国家市场监督管理总局体外诊断行业的行政主管部门为原国家食品药品监督管理总局（现国家市场监督管理总局），国家市场监督管理总局负责对医疗器械企业的研究、生产、流通和使用进行行政监督和技术管理。

其下设的医疗器械注册司和医疗器械监管司是国家市场监督管理总局负责医疗器械监督管理工作的具体职能部门4中国医疗器械行业协会中国医疗器械行业协会是行业自律组织，主要负责开展行业发展问题的调查研究、组织制定并监督执行行业政策、制定行业发展规划；参与国家标准、行业标准、质量规范的制定、修改、宣传和推广，开展行业资质管理等工作5中国医院协会临床检验管理专业委员会协助国家规范POCT体外诊断产品的注册认证临床检验相关程序等注：根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订）的规定，公司自有的体外诊断仪器、耗材以及临床检验试剂的研发、生产和销售业务属于制造业中的医药制造业（分类代码：C27），非自产体外诊断产品以及医用设备、耗材和试剂的代理业务所处行业为批发和零售业下的批发业（分类代码：F51）；按照《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司自有的体外诊断仪器、耗材以及临床检验试剂的研发、生产和销售业务属于医药制造业中的卫生材料及医药用品制造业（分类代码C277），非自产体外诊断产品以及医用设备、耗材和试剂的代理业务所处行业为批发业中的医疗用品及器材批发业（分类代码：F5154）。

根据《挂牌公司管理型行业分类指引》的规定，公司自有的体外诊断仪器、耗材以及临床检验试剂的研发、生产和销售业务属于医药制造业中的卫生材料及医药用品制造业（分类代码C277），非自产体外诊断产品以及医用设备、耗材和试剂的代理业务所处行业为批发业中的医疗用品及器材批发业（分类代码：F5153）。

公司主营业务为血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售，属于体外诊断医疗器械行业下的即时检测医疗器械细分领域2、主要法规和政策序号文件名文号颁布单位颁布时间主要涉及内容1《医疗器械经营监督管理办法》国家市场监督管理总局令第54号国家市场监管总局2022年5月对在中国境内从事医疗器械经营活动及其监督管理进行了规范2《医疗器械生产监督管理办法》国家市场监督管理总局令第53号国家市场监管总局2022年5月对在中国境内从事医疗器械生产活动及其监督管理进行了规范3《医疗器械临床试验质量管理规范》国家食品药品监督管理总局令第25号国家药监局、国家卫健委2022年5月对医疗器械临床试验全过程进行规范，包括医疗器械临床试验的方案设计、实施、监查、稽查、检查以及数据的采集、记录、保存、分析，总结和报告等4《医疗器械注册自检管理规定》国家药监局2021年第126号国家药监局2021年10月规范注册申请人注册自检工作，确保医疗器械注册审查工作有序开展恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1205《体外诊断试剂分类规则》国家药监局2021年第129号国家药监局2021年10月规范体外诊断试剂分类管理6《体外诊断试剂注册与备案管理办法》国家市场监督管理总局令第48号国家市场监管总局2021年10月明确体外诊断试剂按照危险程度分为三类进行管理，并在产品分类与命名、产品技术要求和注册检验、临床评价、产品注册、注册变更、延续注册、产品备案等方面做了具体规定7《医疗器械注册与备案管理办法》-国家市场监管总局2021年10月规定了医疗器械的注册检测、医疗器械的注册申请与审批、医疗器械的延续注册、医疗器械注册证书的变更与补办、监督管理、法律责任等内容8《体外诊断试剂临床试验技术指导原则》-国家药监局2021年9月对体外诊断试剂临床试验提出了具体要求，规范了体外诊断试剂临床试验方法9《医疗器械临床评价技术指导原则》-国家药监局2021年9月指导注册申请人对医疗器械如何进行临床评价；规范了医疗器械临床评价方法和途径10《医疗器械监督管理条例》-国务院2021年6月医疗器械行业基础性法规，对医疗器械的研制、生产、经营、使用、监督做出了相应规定。

最新版经2020年12月21日国务院第119次常务会议修订通过11《生物制品批签发管理办法》-国家市场监管总局2021年3月明确批签发职责分工和批签发机构等的职责，完善重大质量风险产品查处程序；规范批签发管理要求，明确批签发豁免情形、检验项目和频次要求，强化生产工艺偏差管理；落实上市许可持有人主体责任，强化全生命周期管理要求12《医疗器械安全和性能的基本原则》-国家药监局2020年3月适用于所有医疗器械的通用基本原则、适用于非体外诊断类医疗器械和体外诊断类医疗器械的专用基本原则恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-12113《医疗器械质量抽查检验管理办法（2020修订版）》-国家药监局2020年3月对各级药监单位对医疗器械质量抽检工作提出具体要求。

从计划方案、抽样、检验管理和报告送达、复检处置、监督管理等诸方面进行详细要求14《定制式医疗器械监督管理规定（试行）》-国家药监局、国家卫健委2020年1月当定制式医疗器械临床使用病例数及前期研究能够达到上市前审批要求时，应当按照《医疗器械注册管理办法》《体外诊断试剂注册管理办法》规定，申报注册或者办理备案15《医疗器械唯一标识系统规则》-国家药监局2019年10月规范医疗器械唯一标识系统建设，加强医疗器械全生命周期管理16《医疗器械不良事件监测和再评价管理办法》-国家药监局2019年1月国家药品监督管理局负责全国医疗器械不良事件监测和再评价的监督管理工作，会同国务院卫生行政部门组织开展全国范围内影响较大并造成严重伤害或者死亡以及其他严重后果的群体医疗器械不良事件的调查和处理，依法采取紧急控制措施17《创新医疗器械特别审查程序》（2018修订版）-国家药监局2018年12月对于创新医疗器械，药品监督管理部门指定专人及时沟通、提供指导并在审批程序中予以优先办理18《医疗器械网络销售监督管理办法》-国家药监局2018年3月明确医疗器械网络销售主体责任和监管责任，强化医疗器械网络销售监管手段和措施、规范经营行为19《医疗器械召回管理办法（2017修订版）》-国家食药监局2017年5月明确了医疗器械经营企业、使用单位应当积极协助医疗器械生产企业对缺陷产品进行调查、评估，主动配合生产企业履行召回义务20《医疗器械通用名称命名规则》-国家食药监局2016年4月为境内销售、使用的医疗器械提供命名的规范21《医疗器械分类规则》-国家食药监局2016年1月规范医疗器械分类，指导制定医疗器械分类目恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-122录和确定新的医疗器械的管理类别22《医疗器械生产质量管理规范》-国家食药监局2015年3月规范医疗器械生产质量管理，适用于医疗器械生产企业的医疗器械设计开发、生产、销售和售后服务等过程23《医疗器械经营质量管理规范》-国家食药监局2014年12月规范医疗器械经营管理行为，适用于所有从事医疗器械经营活动的经营者3、行业发展概况和趋势（1）行业发展概况我国体外诊断行业起步于上世纪70年代末，共经历产品引进阶段、自主生产阶段以及快速成长阶段。

近几年随着中国经济的高速发展，城镇化、人口老龄化的不断加深，医疗保险覆盖率的提高，医疗需求将逐渐释放，目前行业正处于快速增长期。

根据EvaluateMedtech预测，2015-2020年中国体外诊断市场规模年复合增速为16.9%，其中2021年中国体外诊断市场规模达907亿元，较2020年同比增长14.96%。

未来几年市场规模增速仍将维持在15.0%左右。

数据来源：EvaluateMedtech我国体外诊断行业相较于国外起步较晚，在行业发展初期主要以学习、模仿国外恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-123产品与技术为主。

随着研发持续投入、技术革新，国内体外诊断产业涌现出一大批国内优秀企业，围绕着生化诊断、免疫诊断、分子诊断、临床检测、细菌与微生物检测、POCT快速检测六大细分领域，由代理到自产、由单一产品到产品系列、由低端市场到高端市场，逐渐提高国产产品在我国体外诊断市场中的份额，进口替代势头初显。

现阶段，进口高端品牌依然占据了60%以上的国内市场份额，进口替代空间巨大。

（2）行业发展趋势体外诊断医疗器械行业的发展是国家高端制造业发展水平的重要标志之一，同时也与公共卫生、疾病防控、健康保障体系建设和医疗体制改革等民生问题息息相关。

近年来国家出台了多项政策支持和鼓励国内体外诊断医疗器械行业的发展，加速行业规范，提升企业的创新能力。

一方面国家产业政策对行业的发展具有积极的促进作用，鼓励高端设备进口替代、分子诊断技术升级和精准医疗临床应用以及POCT便捷化是未来发展的方向。

但另一方面医疗器械常态化集中带量采购、医疗服务收费、医保支付改革、严格监管等将成为未来行业政策关注的重点，也将加剧体外诊断行业的竞争格局。

4、行业竞争格局公司主营业务为血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售。

属于体外诊断医疗器械行业中的即时检测-血糖监测设备细分行业。

目前国内血糖监测设备市场主要分为医院市场和零售市场（OTC市场）。

医院市场中，进口品牌凭借进入市场较早以及品牌、质量优势，占据了领先地位，主要品牌有强生、罗氏、雅培、拜耳等。

国内品牌在医院市场中目前占比较低，正处于追赶阶段，主要以三诺生物、鱼跃医疗、北京怡成、艾康生物、博士医生、华益精点等品牌为代表。

在零售市场中，国内品牌通过采取低价策略进入由代理商主导的二三线城市个人消费市场，相较于进口品牌在市场份额上处于领先地位，国内品牌主要有三诺生物、鱼跃医疗等，进口品牌罗氏、拜耳、强生等凭借原有医院占有率也有一定零售销量。

5、行业壁垒（1）技术壁垒恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-124血糖监测产品的研发、生产涉及到化学、物理学、生物学、医学、材料科学、计算机科学等多个学科，但由于血糖即时检测技术经过多年的发展，已经稳定的生产技术，所以总体的技术壁垒不高。

但由于该市场分为医院市场和零售市场两部分，各部分对成本和技术的要求不同，所以导致血糖监测产品的生产技术正形成分化的趋势。

在高端的医院市场，对监测的稳定性和准确性要求日益严苛，外资品牌的技术优势短时间内无法撼动，这一细分市场的技术壁垒相对较高。

而在零售市场，考虑到当前血糖监测系统尚未纳入医保行列，消费者的承受能力和市场的需求等多方面因素，生产厂商走低价销售路线，这一细分市场的技术壁垒相对较低。

（2）品牌壁垒血糖监测产品的准确度直接影响医生及患者对自身病情的判断，准确性高的品牌会的到使用者的信赖。

同时，由于血糖仪使用寿命较长的特点，使用者的血糖仪一旦确定，再更换其他品牌的血糖仪可能性较低，对应的血糖试纸的销售亦具有稳定性。

另一方面，具有良好品牌效应的厂商越来越重视品牌的塑造，不断加强消费者的品牌忠诚度，通过品牌忠诚来支撑重复消费，这种惯性消费是新进入者很难改变的。

因此，领先厂家由优质产品多年来所积累起来的品牌效应，是市场新进入者短期内难以逾越的障碍。

（3）销售渠道壁垒血糖检测产品的下游需求市场主要包括各级医院、基层医疗服务机构以及终端消费者。

与医疗器械其他细分领域类似，销售渠道在保持和扩大产品销量方面起到重要的作用。

对于医院等专业性市场，某一品牌产品的销售渠道一旦建立，除遇到政策变化等系统性风险外，其他品牌产品想要切入并取而代之的难度很大。

对于家庭和个人的零售市场，不论是传统的药店渠道还是近年来发展迅速的电商渠道，其售后服务质量在很大程度上影响着产品的品牌形象，优质的售后服务能够增强客户粘性、实现持续销售。

此外，企业自身建立强大的销售团队也有助于加强销售渠道的把控并及时抓住更多市场机遇。

（4）市场准入壁垒医疗器械是医疗卫生体系建设的重要基础，与百姓的健康息息相关，不论在国内还是在国外都有严格的市场准入条件。

血糖监测产品作为二类医疗器械，生产及恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-125产品的许可、认证程序也非常严格。

在国内，由国家食品药品监督管理总局与国务院法制办新修订的最新《医疗器械监督管理条例》已经开始施行，这一条例为医疗器械行业设置了“安全阀”，医疗器械生产企业的市场准入难度随之加大。

如产品要进入国际市场，特别是目前最大的美国、欧洲市场，还需分别获得FDA、CE认证，并需获得ISO:13485质量体系认证。

（二）市场规模根据IDF（InternationalDiabetesFederation）糖尿病地图集第10版报告的调查结果，2021年全球共有5.37亿成年人（20-79岁）患有糖尿病，平均每10人中有1人。

预计到2030年，这一数字将上升到6.43亿，到2045年将上升到7.83亿；超过三成的糖尿病成年人生活在低收入和中等收入国家；糖尿病导致670万人死亡，平均每5秒1人死亡；糖尿病导致至少9660亿美元的卫生支出，这一数字在过去15年中增加了316%；5.41亿成年人葡萄糖耐量受损（IGT），患Ⅱ型糖尿病的风险增加。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-126数据来源：InternationalDiabetesFederation糖尿病作为一种慢性病，现有医疗手段无法完全治愈糖尿病，只能通过药物治疗、饮食控制、运动疗法等加以改善，并辅以监测手段进行管理和控制。

血糖监测作为国际糖尿病联盟（IDF）认证的糖尿病防控的重要手段，不仅能够为医生调整治疗策略提供依据，对于糖尿病患者进行自我管理、调整生活方式以及降低血糖和晚期并发症发生风险等方面也将发挥重要作用。

基于反映的信息频次及使用方法，《中国血糖监测临床应用指南》对5种常用的血糖检测方法进行了详细介绍。

其中毛细血管血糖检测既在医疗机构临床中得到了广泛应用，也使患者可以借助血糖仪实现自我血糖监测（SMBG）。

指南中还强调了糖尿病患者进行自我血糖监测的重要性，并对Ⅰ、Ⅱ型糖尿病及采用强化或非强化治疗手段的患者监测血糖水平的频次、时点等操作进行了规范。

下表展示了不同类型的糖尿病患者的检测频率：患者类型检测频次Ⅰ型糖尿病每日至少检测4-5次，分别在餐前、餐后、睡前、睡后检测Ⅱ型糖尿病胰岛功能较差的Ⅱ型糖尿病开始治疗每日检测1-2次控制稳定每1-2周进行1-2次检测口服药治疗调剂量前两周连续检测3天，需在空腹、餐后及睡前检测对于Ⅰ型糖尿病及部分胰岛功能比较欠缺的Ⅱ型糖尿病患者，病情更为严重，且多发于40岁以下年龄层、甚至20岁以下的儿童青少年中。

高频次的血糖监测、严格恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-127把控血糖水平的变化对于精准调控药物剂量、达到更佳的治疗效果来说至关重要；而对于大多数Ⅱ型糖尿病患者，胰岛功能尚有存留，一般通过口服药的常规治疗就可达到稳定效果，每周1-2次或更低频次的血糖监控即可满足日常管理的需求。

基于不同类型糖尿病患者的检测频率需求，IDF预计对于Ⅱ型糖尿病患者每年至少要进行150次自我血糖监测，而对于Ⅰ型患者则要远超这个水平。

我国血糖检测的渗透率远低于发达国家，检测频次有较大提升空间。

2020年我国血糖检测的平均渗透率仅有20%，农村人口中更低、仅10%，而欧美等发达国家中渗透率高达90%。

在检测频次上也有至少两倍的提升空间。

数据来源：InternationalDiabetesFederation庞大的糖尿病患者基数催生了血糖监测的市场规模。

考虑到我国糖尿病患者的庞大群体，随着市场教育的进一步完善，未来我国将逐步缩小与发达国家血糖监测渗透率以及使用规范度之间的差距。

综合考虑中国糖尿病患者的基数大、检测频次高、渗透率有望持续增长等因素，IDF组织预测，中国血糖监测市场规模有望在2030年达到412.36亿元，2021至2030年年均复合增速达16.9%。

（三）行业基本风险特征（1）跨国巨头长期占据中高端市场近年来，国内即时检测设备生产企业整体规模不断扩大，为相关产品的进口替代恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-128作出了积极贡献，与国外领先企业的竞争也愈发激烈。

然而，跨国巨头凭借雄厚的资金实力以及前期的研发积累，在品牌、质量、新产品研发等方面保持着领先优势，长期占据着三甲医院等中高端市场。

国内大多数即时检测设备生产企业自主创新能力较弱，无法有效突破跨国巨头的技术壁垒，实现更高层次、更大范围的进口替代存在一定难度。

（2）国内即时检测设备管理规范有待完善目前我国医用即时检测设备的国家标准仅有《即时检测质量和能力的要求GB/T29790-2020》，血糖监测产品还适用2005年1月发布的《体外诊断检验系统自测用血糖监测及糖尿病管理产品通用技术条件》（GB/T19634-2005）。

2021年10月11日，国家市场监管总局和国家标准化管理委员会发布2021年第12号中国国家标准公告，明确《体外诊断检验系统自测用血糖监测及糖尿病管理产品通用技术条件》（GB/T19634-2021）将于2023年5月1日代替《体外诊断检验系统自测用血糖监测及糖尿病管理产品通用技术条件》（GB/T19634-2005），该标准参照ENISO15197:2015标准制定，提高了产品性能要求。

公司境内销售的血糖监测产品符合ENISO15197:2015的要求，亦符合GB/T19634-2021的标准，GB/T19634-2021的实施对于产品仅符合GB/T19634-2005标准的企业而言是一大挑战。

除此之外即时检测行业的管理往往参照针对体外诊断的规范执行。

相较于传统体外诊断试剂，即时检测设备有自己的特点，未来的持续健康发展也有赖于管理规范的完善。

（四）公司面临的主要竞争状况恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-129截至2022年6月30日，国内主要从事相同和类似行业的上市公司及新三板挂牌公司情况如下：证券简称主要产品或服务股票代码营业总收入（亿元）净利润（亿元）净资产收益率（%）基本每股收益（元）鱼跃医疗医疗器械和保健用品的生产和销售。

00222368.9414.8417.921.49三诺生物从事生产和销售包括安稳、安准等系列血糖测试仪及配套专用试条30029823.611.073.860.19微策生物POCT产品的研发、生产与销售注册中12.633.2868.11%6.07璟泓科技体外诊断试剂及仪器、医学影像和诊疗设备的研发、生产和销售4302223.120.444.95%0.58数据来源：上市公司公告，财务数据均为2021年全年数据公司目前的主要业务集中在糖尿病监测、治疗及管理领域，通过研发、生产并在全国销售血糖监测及糖尿病治疗产品。

在血糖监测产品领域，公司的主要竞争对手有强生、罗氏、雅培、拜耳等外资品牌公司，以及三诺生物、鱼跃医疗等国内品牌。

未来，公司将立足于西北，面向全国从事集研发、生产和销售血糖监测及糖尿病管理产品。

目前公司所销售产品在西北地区及部分西南省区的血糖监测医院市场中已占据领先地位，并亦是全国血糖监测医院市场的有力竞争者；在血压计方面，主要竞争对手有欧姆龙、松下、迈克大夫、鱼跃医疗等，公司在此领域尚处开拓阶段。

公司的血糖监测及糖尿病管理产品在西北市场及部分西南省区已经具备一定的影响力，未来公司将着力于提升自身品牌知名度，继续致力于血糖监测及糖尿病管理产品及其周边配套产品的研究和开发工作。

（五）其他情况1、公司产品纳入医保的情况公司主要产品为血糖监测及糖尿病管理产品。

公司产品在医院中所对应的检测项目属于基本医疗保险诊疗项目，检测项目的费用属于医保报销范围，报告期内未发生变化，具体情况如下：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-130序号产品名称对应诊疗项目收费项目等级1血糖监测产品葡萄糖测定具体收费由各省制定指导价电脑血糖监测2胰岛素泵及耗材胰岛素泵持续皮下注射胰岛素具体收费由各省制定指导价公司通过OTC药店等零售渠道实现终端销售的血糖仪、血糖试纸等血糖监测产品以及胰岛素泵产品不属于医保报销范围，由使用者自费购买。

报告期内，公司的经营业绩未因医保目录调整而发生不利变化。

”2、公司受“两票制”的影响情况及应对措施（1）体外诊断领域血糖试纸医用耗材“两票制”施行情况，是否会成为行业趋势2016年12月，国务院医改办会同其他八部门联合印发《关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）》，要求公立医疗机构在药品采购中逐步推行“两票制”，鼓励其他医疗机构在药品采购中推行“两票制”。

2018年3月20日，国家卫计委等6部委共同印发《关于巩固破除以药补医成果持续深化公立医院综合改革的通知》，提出要持续深化药品耗材领域改革，实行高值医用耗材分类集中采购，逐步推行高值医用耗材购销“两票制”。

目前，“两票制”主要在药品流通领域推广，我国医用耗材推行“两票制”主要在安徽、福建、陕西、山西、湖北、青海等少数省份，暂未在全国范围内实行。

由于医疗设备、耗材与药品之间的差别及其临床使用和售后服务的复杂性，“两票制”尚未在医疗器械领域全面实施。

未来，“两票制”作为我国深化医疗改革的重要举措，不排除存在会在医疗器械、耗材领域进行全面推广施行的可能。

（2）公司采取的应对措施报告期内，公司未在福建省开展业务，在青海省主要采取直销模式进行销售。

山西、安徽、湖北省目前仅对高值耗材执行了“两票制”，未针对全部医疗器械，公司主要产品属于低值耗材，在上述区域中暂不需要适用“两票制”。

因此，公司的医用耗材产品目前主要在陕西省通过“两票制”实现销售。

报告期内，公司受“两票制”影响的销售区域收入占比较小，具体情况如下：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-131单位：万元年度陕西省销售收入收入占比2022年1-6月169.861.17%2021年424.211.52%2020年400.141.78%“两票制”主要针对的是医药流通环节，目的在于压缩医用产品的流通渠道层级。

报告期内，公司医疗器械产品的主要通过直销、配送和经销相结合的模式进行销售，目前“两票制”的施行仅对公司陕西区域内的经销模式销售存在一定的影响。

报告期内，公司经销商直接销售给终端医疗机构和用户的占比较高，“两票制”的实施对公司销售业务开展影响较小。

公司为进一步降低“两票制”政策对其影响，后续将加强对经销商的管理，优化经销商结构以更好地适应“两票制”的要求。

3、公司受集中带量采购的影响情况及应对措施（1）体外诊断领域血糖试纸医用耗材集中带量采购施行情况，是否会成为行业趋势经查询公开信息，近两年国内体外诊断领域血糖试纸带量采购情况如下：年份国内开展血糖试纸医用耗材带量采购的省、市名称市场中标情况2020年度福建南平艾科、罗氏、爱森斯2021年度福建南平、江苏南京、山西临汾、江西宜春雅培、强生2022年1-9月福建南平、江苏南京、山西临汾、江西宜春、河北省、青海省、呼和浩特市、乌海市、太原市、运城市、阳泉市、鸡西市、济南市、临沂市、于都县、邵阳市、娄底市、湘西自治州、周口市、昭通市、玉溪市、石河子市、三明市三诺生物、雅培、华益精点、微策生物从近几年全国性带量采购的品种内容来看，目前国内带量采购的标的主要集中于医用高值耗材领域。

由于血糖试纸属于的单价较低的医用耗材品种，且使用量在医院总采购量中占比较低，因此预计血糖试纸类的产品在近几年内开展全国性集中带量采购的可能性较低。

另外，血糖试纸属于专机专用的即时检测耗材，需要与血糖仪配套使用，由于各医院目前正在使用的血糖仪品牌不一，带量采购将难以一一匹配医院不同品牌血糖试纸需求，可操作性不高。

因此，预计未来在体外诊断的血糖试纸领域，恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-132地区性集采有可能成为趋势，但全国性统一集采的可能性较小。

（2）公司采取的应对措施未来集中带量采购若在血糖试纸低值医用耗材领域全面施行，一方面可能将提升公司血糖监测产品的销售规模、降低销售费用、增大公司市场区域覆盖，另一方面纳入带量采购后中标销售价格的下降也将一定程度缩减公司的盈利空间，给公司经营业绩带来一定不利影响。

公司应对未来带量采购的方式包括但不限于：①积极拓展胰岛素泵、血糖管理系统软件等无带量采购风险的新产品的销售；②扩大自产、自研型号在血糖产品销量中的占比及规模，降低自产、自研产品的生产成本，维持公司主营产品毛利率的安全边界；③积极拓展OTC零售销售渠道，增大血糖监测产品在零售渠道的销售。

八、公司持续经营能力事项是或否公司是否在每一个会计期间内都存在与同期业务相关的持续营运记录是公司最近两个完整会计年度的营业收入是否累计不低于1000万元是公司是否存在因研发周期较长，最近两个完整会计年度的营业收入累计低于1000万元，但最近一期末净资产不少于3000万否公司期末股本是否不少于500万元是公司期末每股净资产是否不低于1元/股是公司业务在报告期内拥有持续的营运记录；公司已经按照《企业会计准则》的规定编制并披露报告期内的财务报表，并由已完成备案的从事证券服务业务的会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告；经逐条比对，公司不存在《中国注册会计师审计准则第1324号——持续经营》应用指南中列举的影响其持续经营能力的相关事项或情况；公司不存在依据《公司法》第一百八十条规定的解散、法院依法受理重整、和解或者破产申请的情形。

公司满足《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引》中关于持续经营能力的要求，公司具有持续经营能力。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-133第三节公司治理一、公司股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况股东（大）会、董事会、监事会健全是/否股东（大）会依照《公司法》、《公司章程》运行是董事（会）依照《公司法》、《公司章程》运行是监事（会）依照《公司法》、《公司章程》运行是职工代表监事依照《公司法》、《公司章程》履行责任是具体情况：报告期内，公司股东大会、董事会及监事会的召开情况如下：（一）报告期内，公司召开10次股东大会，审议公司董事会及监事会工作报告、利润分配方案以及董监高换届选举等相关事宜。

公司股东大会的召开及决议符合《公司法》《公司章程》的规定。

（二）报告期内，公司召开12次董事会，审议通过公司高级管理人员聘任、利润分配及挂牌等相关议案。

公司董事会的召开及决议符合《公司法》《公司章程》的规定。

（三）报告期内，公司召开6次监事会，审议通过公司申请挂牌的相关议案。

公司监事会的召开及决议符合《公司法》《公司章程》的规定。

2022年10月10日，公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通过公司申请股份在全国中小企业挂牌并公开转让等议案；2022年10月25日，公司召开2022年度第四次临时股东大会会议，审议通过公司申请股份在全国中小企业挂牌并公开转让等议案。

二、表决权差异安排□适用√不适用三、董事会对现有公司治理机制的讨论与评估项目是/否规范文件治理机制给所有股东提供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利是《公司章程》投资者关系管理是《投资者关系管理制度》纠纷解决机制是《公司章程》累计投票制是《累积投票制度实施细则》独立董事制度是《独立董事制度》恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-134关联股东和董事回避制度是《关联交易管理制度》财务管理、风险控制相关的内部管理制度是《公司章程》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》等董事会对现有公司治理机制的评估意见公司根据现行有效的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关公司治理制度，依法建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，经与会董事对报告期内公司治理机制执行情况进行讨论、评估，董事会认为：公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，聘请了三名独立董事参与公司治理，制定了相应的公司治理制度，该等治理机制能够有效运行，且保护全体股东的合法权益。

四、公司及控股股东、实际控制人、下属子公司最近24个月内存在的违法违规及受处罚情况（一）最近24个月内公司及控股股东、实际控制人、下属子公司存在的违法违规及受处罚的情况□适用√不适用（二）失信情况事项是或否公司是否被纳入失信联合惩戒对象否公司法定代表人是否被纳入失信联合惩戒对象否下属子公司是否被纳入失信联合惩戒对象否控股股东是否被纳入失信联合惩戒对象否实际控制人是否被纳入失信联合惩戒对象否具体情况：□适用√不适用（三）其他情况□适用√不适用五、公司与控股股东、实际控制人的分开情况具体方面是否分开具体情况业务是公司的主营业务为血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售。

公司已经建立完整的业务体系，拥有独立的研发、采购和销售体系，具有直接面向市场独立经营的能力。

公司具有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等要素。

报告期内，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争情形。

资产是公司通过整体变更设立，所有与生产经营相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产在整体变更过程中已全部进入股份公司，并就相关资产权属办理名称变更手续。

根据公司《验资报告》《审计报告》恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-135及资产凭证等文件，公司资产与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产严格分开，完全独立运营，公司目前生产经营必需的资产全部由公司独立享有，公司对自有资产拥有完全的控制权和支配权。

人员是公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书和研发总监等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。

财务是公司建立了独立的财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财务核算体系，具有规范的财务管理制度，能够独立进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，不存在与其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行帐户的情形，并已办理税务登记名称变更手续，依法独立纳税。

机构是公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。

公司生产经营场所与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业完全分开，不存在混合经营、合署办公情况。

六、公司同业竞争情况（一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同或相似业务的□适用√不适用（二）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似业务的√适用□不适用序号公司名称经营范围公司业务控股股东、实际控制人的持股比例1新疆中易中医药科技发展有限公司许可项目：药品零售；药品批发；中药饮片代煎服务。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：中医养生保健服务（非医疗）；远程健康管理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；中草药种植；地产中草药(不含中药饮片）购销；食用农产品初加工；食用农产品批发；健康咨询服务（不含诊疗服务）；医学研究和试验发展；食品销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）销售。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）暂未开展实质性业务100.00%（三）避免同业竞争采取的措施为避免同业竞争，公司控股股东、实际控制人王元武、何顺萍夫妇出具《关于避恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-136免同业竞争的承诺函》，具体内容如下：“1、除恒升医学及其控制的公司外，本人及本人直接或间接控制的企业目前没有直接或间接从事（包括但不限于自营、与他人共同经营或为他人经营）与恒升医学的主营业务及其他业务相同、相似的业务（以下简称“竞争业务”）；本人及本人控制的其他企业与恒升医学之间不存在同业竞争。

2、除恒升医学及其控制的公司以及新疆中易中医药科技发展有限公司外，本人目前并未直接或间接控制任何其他企业，也未对其他任何企业施加任何重大影响。

3、本人及本人直接或间接控制的除恒升医学外的企业将不会采取以任何方式（包括但不限于参股、控股、联营、合营、合作）直接或间接从事竞争业务或与恒升医学业务可能构成实质竞争的业务。

4、若因任何原因出现本人或本人控制的除恒升医学以外的其他企业将来直接或间接从事竞争业务或与恒升医学业务可能构成实质竞争的业务的情形，则本人将在恒升医学提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如恒升医学进一步要求，恒升医学享有对前述竞争业务在同等条件下的优先受让权，本人并将尽最大努力促使有关交易的价格在公平合理的及与独立第三人进行正常商业交易的基础上确定。

5、若发生本人或本人控制的除恒升医学以外的其他企业将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其他商业机会，在同等条件下赋予恒升医学该等投资机会或商业机会之优先选择权。

6、本人不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供公司的专有技术或销售渠道、客户信息等商业秘密。

7、如本人违反上述承诺，恒升医学及恒升医学其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上述承诺，本人愿意就因违反上述承诺而给恒升医学及恒升医学其他股东造成的全部经济损失承担赔偿责任；同时，本人因违反上述承诺所取得的利益归恒升医学所有；8、自本承诺函出具日起，本承诺函项下之承诺为不可撤销且持续有效，本承诺函有效期自签署之日至下列日期中的较早日期终止：（1）本人不再是恒升医学控股恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-137股东、实际控制人之日；或（2）恒升医学终止在全国股份转让系统挂牌之日。

”（四）其他情况□适用√不适用七、最近两年内公司资源被控股股东、实际控制人占用情况（一）控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金、资产或其他资源的情况□适用√不适用（二）为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保情况□适用√不适用（三）为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源所采取的具体安排1、《公司章程》中相关规定《公司章程》第四十条规定：“公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。

公司控股股东及实际控制人应严格依法行使出资人的权利，不得利用控制地位进行以下行为：（一）不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益；（二）不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益；（三）不得利用其关联关系损害公司及非关联股东的利益；（四）采取切实措施保证公司资产独立、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立，不得通过任何方式影响公司的独立性；（五）不得利用控制地位谋取非法利益；（六）不得违反法律法规、部门规章、业务规则和公司章程干预公司的正常决策程序，不得对股东大会人事选举结果和董事会人事聘任决议设置批准程序，不得干预高级管理人员正常选聘程序，不得越过股东大会、董事会直接任免高级管理人员；（七）不得通过直接调阅、要求公司向其报告等方式获取公司未公开的重大信息；（八）不得以下列任何方式占用公司资金；恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-138（九）不得在公司挂牌后新增同业竞争；（十）应当积极配合公司履行信息披露义务，不得要求或者协助公司隐瞒重要信息；（十一）不得利用公司未公开的重大信息谋取利益，不得进行内幕交易、操纵市场或者其他欺诈活动。

公司控股股东及实际控制人违反本条规定给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

”2、控股股东、实际控制人出具《关于避免资金占用的承诺函》为保护恒升医学及其他中小股东的利益，公司控股股东、实际控制人王元武、何顺萍夫妇出具《关于避免资金占用的承诺函》，承诺并保证内容如下：“一、不接受恒升医学为本人、本人近亲属、本人及近亲属控制或担任董事、高级管理人员的企业（以下简称“本人及本人关联方”）垫支工资、福利等成本费用和其他支出。

二、不接受恒升医学以直接或间接方式（包括但不限于资金拆借、提供委托贷款、委托投资、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿债务等方式）为本人及本人关联方提供的资金。

三、如本人及本人关联方违反上述承诺，恒升医学及恒升医学的其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人及本人关联方履行上述承诺，并赔偿恒升医学的全部损失；同时本人及本人关联方因违反上述承诺所取得的利益归恒升医学所有。

”3、控股股东、实际控制人出具《关于规范和减少关联交易的承诺函》为保护恒升医学及其他中小股东的利益，公司控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员出具《关于规范和减少关联交易的承诺函》，具体内容如下：“1、本人/本企业将尽可能的避免和减少本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业与恒升医学之间的关联交易。

2、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人/本企业或本人/本企业恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-139控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及《恒升医学科技股份有限公司章程》的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与恒升医学签订相关协议或合同，并确保关联交易的价格公允，以维护恒升医学及其股东的利益。

3、本人/本企业保证不利用在恒升医学中的地位和影响，通过关联交易损害恒升医学及其股东的合法权益。

本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业保证不利用本人/本企业在恒升医学中的地位和影响，违规占用或转移恒升医学的资金、资产及其他资源，或要求恒升医学违规提供担保。

4、本人/本企业将赔偿恒升医学及其所控制的企业因本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业违反本承诺函任何条款而遭受/发生的一切实际损失、损害和开支。

5、本承诺函自签署之日起即行生效并不可撤销，并在恒升医学存续且依照中国证监会或全国股份转让系统相关规定本人/本企业被认定为公司关联方期间内有效。

”（四）其他情况□适用√不适用八、公司董事、监事、高级管理人员的具体情况（一）董事、监事、高级管理人员及其近亲属持有本公司股份的情况√适用□不适用序号姓名职务与公司的关联关系持股数量（股）直接持股比例间接持股比例1王元武董事长兼总经理公司董事、高级管理人员39,001,00051.13%6.16%2何顺萍董事兼副总经理公司董事、高级管理人员3,695,0004.84%0.46%3陆兵董事兼副总经理公司董事、高级管理人员--2.57%4杨庆峰董事兼副总经理公司董事、高级管理人员--0.81%5万晓婷董事公司董事---6郑融董事公司董事---7陈青独立董事公司董事---8王林彬独立董事公司董事---9徐珍独立董事公司董事---10吴朝晖监事会主席公司监事--0.05%11杨霞监事公司监事---12王烁军职工监事公司监事---13王连雄副总经理公司高级管理人员--2.73%14王卉副总经理公司高级管理人员--0.04%15陈曦副总经理兼董事会秘书公司高级管理人员--0.13%16李云洁财务总监公司高级管理人员--0.59%17颜琪研发总监公司高级管理人员---18何顺清销售经理何顺萍的姐姐--0.63%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-140（二）董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：√适用□不适用董事长兼总经理王元武为公司控股股东，实际控制人之一，董事兼副总经理何顺萍为公司实际控制人之一；王元武与何顺萍为夫妻关系；副总经理王连雄与王元武为姐弟关系。

（三）董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或作出重要承诺：√适用□不适用公司全体高级管理人员及在公司任职的董事（独立董事与外部董事除外）、监事与公司签订了《劳动合同》，公司独立董事与公司签订了《独立董事聘任协议》。

公司董事、监事、高级管理人员根据全国股转公司关于在全国股转系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具了相应的声明、承诺。

（四）董事、监事、高级管理人员的兼职情况√适用□不适用姓名职务兼职公司兼任职务是否存在与公司利益冲突是否对公司持续经营能力产生不利影响杨庆峰董事兼副总经理北京首膳科贸发展有限公司法定代表人、董事长兼经理否否源源有粮（北京）科技有限公司监事否否五常市二十六厘米水稻种植专业合作社法定代表人否否万晓婷董事珠海福尼亚助理总经理否否郑融董事易联弘京董事否否北京易联弘元投资管理中心（有限合伙）财务主管兼合规风控负责人否否陈青独立董事无锡健特药业有限公司执行董事否否巨人慈善基金会副理事长否否无锡健特生物工程有限公司董事长兼总经理否否博济医学科技股份有限公司独立董事否否珠海康奇有限公司执行董事兼否否恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-141总经理电连技术股份有限公司独立董事否否格方乐融科技（珠海）有限公司独立董事否否合肥城建发展股份有限公司独立董事否否王林彬独立董事新疆国际经济合作（集团）有限责任公司董事否否新疆大学法学院教授、博士生导师否否新疆元正盛业律师事务所律师、主任办公会副主任、高级合伙人否否新疆维吾尔自治区人大立法咨询专家否否新疆维吾尔自治区政府立法咨询专家否否中国法学会理事否否新疆国际法学会常务副会长否否乌鲁木齐市仲裁委员会仲裁员否否徐珍独立董事立信会计师事务所（特殊普通合伙）新疆分所副所长否否新疆兴宏泰股份有限公司独立董事否否陆兵董事兼副总经理万利互联执行事务合伙人否否万和富利执行事务合伙人否否李云洁财务总监新疆梧桐金凤凰房地产开发有限责任公司监事否否注：杨庆峰自2022年12月18日起已不再担任北京首膳科贸发展有限公司的经理，并于2022年12月18日向源源有粮（北京）科技有限公司和五常市二十六厘米水稻种植专业合作社递交了其所担任职务的《辞职报告》。

（五）董事、监事、高级管理人员的对外投资情况√适用□不适用姓名职务对外投资单位持股比例主营业务是否存在与公司利益冲突是否对公司持续经营能力产生不利影响王元武董事长兼总经理新疆中易中医药科技发展有限公司100.00%暂未开展实质性业务否否万和富利56.25%从事股权投资业务否否万利互联6.49%从事股权投资业务否否陆兵董事、副总经理万利互联14.85%从事股权投资业务否否万和富利18.75%从事股权投否否恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-142资业务何顺萍董事、副总经理齐心合利18.90%从事股权投资业务否否众力汇金3.21%从事股权投资业务否否杨庆峰董事兼副总经理众力汇金18.06%从事股权投资业务否否万利互联6.94%从事股权投资业务否否源源有粮（北京）科技有限公司20.00%从事大米销售业务否否北京首膳科贸发展有限公司38.00%从事大米销售业务否否五常市二十六厘米水稻种植专业合作社39.00%从事大米销售业务否否郑融董事苏州市志麟企业管理合伙企业（有限合伙）16.67%从事股权投资业务否否吴朝晖监事会主席众力汇金1.58%从事股权投资业务否否乌鲁木齐乾皓工贸有限责任公司5.00%从事股权投资业务否否王烁军监事万利互联0.97%从事股权投资业务否否陈曦副总经理、董事会秘书齐心合利4.77%从事股权投资业务否否众力汇金1.35%从事股权投资业务否否王连雄副总经理万利互联15.49%从事股权投资业务否否万和富利18.75%从事股权投资业务否否众力汇金4.51%从事股权投资业务否否陈青董事江苏美璟文化产业运营发展有限公司2.00%从事文化产业运营业务否否四川辉阳生命工程股份有限公司0.15%从事生物医药相关业务否否李云洁财务总监新疆现代特油科技股份有限公司0.07%从事化工石油相关业务否否众力汇金20.32%从事股权投资业务否否王卉副总经理万利互联0.90%从事股权投资业务否否（六）董事、监事、高级管理人员的适格性事项是或否董事、监事、高级管理人员是否具备《公司法》规定的任职资格、履行《公司法》和公司章程规定的义务是恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-143董事、监事、高级管理人员最近24个月是否存在受到中国证监会行政处罚的情况否董事、监事、高级管理人员是否被采取证券市场禁入措施且期限尚未届满否董事、监事、高级管理人员是否存在全国股份转让系统认定不适合担任挂牌公司董监高的情况否董事、监事、高级管理人员是否因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见否具体情况：□适用√不适用（七）董事、监事、高级管理人员的失信情况：事项是或否董事是否被纳入失信联合惩戒对象否监事是否被纳入失信联合惩戒对象否高级管理人员是否被纳入失信联合惩戒对象否具体情况：□适用√不适用（八）其他情况□适用√不适用九、近两年内公司董事、监事、高级管理人员变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动是财务总监是否发生变动否√适用□不适用姓名变动前职务变动类型变动后职务变动原因郑融无新任董事公司董事会新增一名董事席位朱斌董事兼副总经理离任无个人原因辞职杨庆峰北京宏元总经理新任董事兼副总经理原董事兼副总经理朱斌辞职补选陈青无新任独立董事公司董事会新增三名独立董事席位聘任王林彬无新任独立董事公司董事会新增三名独立董事席位聘任徐珍无新任独立董事公司董事会新增三名独立董事席位聘任郭建花监事换届无换届辞职王烁军销售经理换届监事兼销售经理换届聘任童玉琴监事离任销售代表个人原因辞任杨霞行政主管新任监事兼行政主管原监事童玉琴辞任补选姚广董事会秘书兼副总经理离任无个人原因辞职陈曦无新任董事会秘书兼副总经理原董事会秘书兼副总经理姚广辞职补选王卉总经理助理兼行政副总换届副总经理换届聘任周海燕电商总监、供应链总监换届副总经理换届聘任恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-144周海燕副总经理离任无个人原因辞职刘涛研发总监离任杭州恒升研发副总经理个人原因辞任颜琪杭州恒升研发副总经理新任研发总监原研发总监刘涛辞任补选十、财务合法合规性事项是或否公司及下属子公司是否设有独立的财务部门，能够独立开展会计核算、作出财务决策是公司及下属子公司的财务会计制度及内控制度是否健全且得到有效执行，会计基础工作是否规范，是否符合《会计法》、《会计基础工作规范》以及《公司法》、《现金管理条例》等其他法律法规要求是公司是否按照《企业会计准则》和相关会计制度的规定编制并披露报告期内的财务报表，是否在所有重大方面公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，财务报表及附注是否不存在虚假记载、重大遗漏以及误导性陈述是公司是否存在申报财务报表未按照《企业会计准则》的要求进行会计处理，导致重要会计政策适用不当或财务报表列报错误且影响重大，需要修改申报财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表）否公司是否存在因财务核算不规范情形被税务机关采取核定征收企业所得税且未规范否公司是否存在其他财务信息披露不规范情形否公司是否存在个人卡收付款的情形是公司是否存在坐支情形否具体情况说明√适用□不适用报告期内，公司存在个人卡收款的情形，具体情况参见“第二节公司业务”之“四、公司主营业务相关的情况”之“（五）收付款方式”。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-145第四节公司财务一、财务报表（一）合并财务报表1.合并资产负债表单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日流动资产：货币资金50,140,651.9496,798,574.4073,586,950.89结算备付金---拆出资金---交易性金融资产29,104,309.0622,066,626.0241,859,367.12以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据3,793,049.652,252,072.661,211,643.15应收账款168,411,282.82136,893,782.10102,131,201.41应收款项融资1,755,083.851,473,411.002,220,743.44预付款项10,559,979.425,693,792.9910,119,852.01应收保费---应收分保账款---应收分保合同准备金---其他应收款3,443,855.452,473,307.352,576,525.78买入返售金融资产---存货61,748,356.2844,188,504.8747,476,230.05合同资产---持有待售资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产4,443,056.95915,555.982,967,347.95流动资产合计333,399,625.42312,755,627.37284,149,861.80非流动资产：发放贷款及垫款---债权投资---可供出售金融资产---其他债权投资---持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资---其他权益工具投资---其他非流动金融资产---投资性房地产---固定资产41,267,867.0941,204,509.6941,689,940.89在建工程295,410.89485,910.891,064,041.80生产性生物资产---油气资产---使用权资产12,052,410.3813,105,538.93-恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-146无形资产21,651,263.9423,141,819.6824,993,697.05开发支出---商誉3,110,109.913,116,145.283,159,857.24长期待摊费用4,574,409.735,531,641.496,702,608.17递延所得税资产7,762,498.078,952,202.185,900,909.49其他非流动资产208,216.00346,950.00457,250.00非流动资产合计90,922,186.0195,884,718.1483,968,304.64资产总计424,321,811.43408,640,345.51368,118,166.44流动负债：短期借款5,534,083.848,980,419.0726,540,997.32向中央银行借款---吸收存款及同业存放---拆入资金---交易性金融负债---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款17,536,150.8621,879,996.0430,021,761.84预收款项---合同负债3,910,570.874,149,185.436,682,917.81卖出回购金融资产款---应付手续费及佣金---应付职工薪酬5,852,190.506,009,068.698,418,811.33应交税费8,845,009.967,456,336.586,744,006.95其他应付款17,513,114.592,828,337.398,079,591.52应付分保账款---保险合同准备金---代理买卖证券款---代理承销证券款---持有待售负债---一年内到期的非流动负债3,356,135.943,280,278.74-其他流动负债467,781.61405,968.73638,975.10流动负债合计63,015,038.1754,989,590.6787,127,061.87非流动负债：长期借款---应付债券---其中：优先股---永续债---租赁负债10,789,768.2911,377,737.71-长期应付款---预计负债---递延收益---递延所得税负债596,043.38225,817.05457,053.49其他非流动负债---非流动负债合计11,385,811.6711,603,554.76457,053.49负债合计74,400,849.8466,593,145.4387,584,115.36所有者权益（或股东权益）：股本76,280,000.0076,280,000.0072,600,000.00恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-147其他权益工具---其中：优先股---永续债---资本公积150,545,124.81150,051,618.87125,542,822.11减：库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积8,643,027.968,643,027.966,720,549.55一般风险准备---未分配利润114,452,808.82107,072,553.2575,670,679.42归属于母公司所有者权益合计349,920,961.59342,047,200.08280,534,051.08少数股东权益---所有者权益合计349,920,961.59342,047,200.08280,534,051.08负债和所有者权益总计424,321,811.43408,640,345.51368,118,166.442.合并利润表单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度一、营业总收入144,897,059.90279,144,903.61224,890,800.14其中：营业收入144,897,059.90279,144,903.61224,890,800.14利息收入---已赚保费---手续费及佣金收入---二、营业总成本114,778,194.74224,934,345.69177,597,428.66其中：营业成本64,959,878.42119,983,120.4892,403,460.56利息支出---手续费及佣金支出---退保金---赔付支出净额---提取保险合同准备金净额---保单红利支出---分保费用---税金及附加1,423,048.712,724,319.552,446,062.15销售费用28,000,057.5460,391,697.8249,070,779.41管理费用15,250,250.1631,153,459.5927,038,696.25研发费用4,753,540.199,769,527.846,157,579.30财务费用391,419.72912,220.41480,850.99其中：利息收入152,825.13169,501.25159,111.02利息费用512,205.601,020,329.27583,028.86加：其他收益1,433,749.341,185,751.721,292,557.07投资收益（损失以“－”号填列）573,513.442,591,093.83611,429.41其中：对联营企业和合营企业的投资收益---以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“－”号填列）-180,050.58-12,875.00-48,792.36公允价值变动收益（损失以“－”号填列）37,683.04-92,741.10-156,956.17汇兑收益（损失以“-”号填列）---恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-148信用减值损失-3,358,735.92-2,533,304.55-3,739,106.66资产减值损失-14,493.31-1,683,641.57-3,890,321.83净敞口套期收益（损失以“-”号填列）---资产处置收益（损失以“-”号填列）-33,871.16545.50三、营业利润（亏损以“－”号填列）28,790,581.7553,711,587.4141,411,518.80加：营业外收入33,295.15121,968.099,054.26其中：非流动资产处置利得减：营业外支出8,506.68127,933.51199,397.36四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）28,815,370.2253,705,621.9941,221,175.70减：所得税费用6,179,114.659,491,269.759,895,379.14五、净利润（净亏损以“－”号填列）22,636,255.5744,214,352.2431,325,796.56其中：被合并方在合并前实现的净利润---（一）按经营持续性分类：1.持续经营净利润22,636,255.5744,214,352.2431,325,796.562.终止经营净利润---（二）按所有权归属分类：1.少数股东损益---2.归属于母公司所有者的净利润22,636,255.5744,214,352.2431,325,796.56六、其他综合收益的税后净额---归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额---（一）不能重分类进损益的其他综合收益---1.重新计量设定受益计划变动额---2.权益法下不能转损益的其他综合收益---3.其他权益工具投资公允价值变动---4.企业自身信用风险公允价值变动---（二）将重分类进损益的其他综合收益---1.权益法下可转损益的其他综合收益---2.其他债权投资公允价值变动---3.可供出售金融资产公允价值变动损益---4.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---5.金融资产重分类计入其他综合收益的金额---6.其他债权投资信用减值准备---7.现金流量套期储备---8.外币财务报表折算差额---9.其他---归属于少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额22,636,255.5744,214,352.2431,325,796.56归属于母公司所有者的综合收益总额22,636,255.5744,214,352.2431,325,796.56归属于少数股东的综合收益总额---八、每股收益：（一）基本每股收益0.300.590.45（二）稀释每股收益0.300.590.453.合并现金流量表恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-149单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金125,839,888.22274,791,301.81238,695,841.01客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---收到原保险合同保费取得的现金---收到再保险业务现金净额---保户储金及投资款净增加额---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---收到的税费返还927,174.92532,299.88223,779.35收到其他与经营活动有关的现金2,327,941.472,377,510.762,530,585.92经营活动现金流入小计129,095,004.61277,701,112.45241,450,206.28购买商品、接受劳务支付的现金92,476,794.00118,717,163.87122,315,148.87客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付原保险合同赔付款项的现金---支付利息、手续费及佣金的现金---支付保单红利的现金---支付给职工以及为职工支付的现金32,562,602.6164,126,369.1147,808,956.45支付的各项税费19,055,161.8233,566,929.3930,858,184.95支付其他与经营活动有关的现金17,372,894.6739,165,373.1431,055,123.80经营活动现金流出小计161,467,453.10255,575,835.51232,037,414.07经营活动产生的现金流量净额-32,372,448.4922,125,276.949,412,792.21二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金143,000,000.00320,700,000.0085,150,000.00取得投资收益收到的现金763,924.031,913,368.83660,221.77处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-41,500.001,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计143,763,924.03322,654,868.8385,811,221.77购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,736,458.2913,829,977.3410,503,566.72投资支付的现金150,000,000.00301,000,000.0096,050,000.00质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-3,309,400.005,561,840.86支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计153,736,458.29318,139,377.34112,115,407.58投资活动产生的现金流量净额-9,972,534.264,515,491.49-26,304,185.81三、筹资活动产生的现金流量：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-150吸收投资收到的现金-27,600,000.0031,935,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金---取得借款收到的现金1,765,400.0016,181,799.5029,166,000.00发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金3,702,446.27774,868.94354,192.49筹资活动现金流入小计5,467,846.2744,556,668.4461,455,192.49偿还债务支付的现金8,171,799.5034,366,000.0012,132,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金90,709.6111,378,502.797,609,612.59其中：子公司支付给少数股东的股利、利润---支付其他与筹资活动有关的现金1,518,276.872,241,310.57筹资活动现金流出小计9,780,785.9847,985,813.3619,741,612.59筹资活动产生的现金流量净额-4,312,939.71-3,429,144.9241,713,579.90四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额-46,657,922.4623,211,623.5124,822,186.30加：期初现金及现金等价物余额96,708,792.4073,497,168.8948,674,982.59六、期末现金及现金等价物余额50,050,869.9496,708,792.4073,497,168.89恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1514.合并所有者权益变动表2022年1月—6月合并所有者权益变动表单位：元归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额76,280,000.00---150,051,618.87---8,643,027.96-107,072,553.25-342,047,200.08加：会计政策变更-------------前期差错更正-------------同一控制下企业合并-------------其他-------------二、本年期初余额76,280,000.00---150,051,618.87---8,643,027.96-107,072,553.25-342,047,200.08三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）----493,505.94-----7,380,255.57-7,873,761.51（一）综合收益总额----------22,636,255.57-22,636,255.57（二）所有者投入和减少资本----493,505.94-------493,505.941．股东投入的普通股-------------2．其他权益工具持有者投入资本-------------3．股份支付计入所有者权益的金额----493,505.94-------493,505.944．其他-------------（三）利润分配-----------15,256,000.00--15,256,000.00恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1521．提取盈余公积-------------2．提取一般风险准备-------------3．对所有者（或股东）的分配-----------15,256,000.00--15,256,000.004．其他-------------（四）所有者权益内部结转-------------1．资本公积转增资本（或股本）-------------2．盈余公积转增资本（或股本）-------------3．盈余公积弥补亏损-------------4．设定受益计划变动额结转留存收益-------------5．其他综合收益结转留存收益-------------6．其他-------------（五）专项储备-------------1．本期提取-------------2．本期使用-------------（六）其他-------------四、本年期末余额76,280,000.00---150,545,124.81---8,643,027.96-114,452,808.82-349,920,961.592021年度合并所有者权益变动表单位：元归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-153一、上年期末余额72,600,000.00---125,542,822.11---6,720,549.55-75,670,679.42-280,534,051.08加：会计政策变更-------------前期差错更正-------------同一控制下企业合并-------------其他-------------二、本年期初余额72,600,000.00---125,542,822.11---6,720,549.55-75,670,679.42-280,534,051.08三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）3,680,000.00---24,508,796.76---1,922,478.41-31,401,873.83-61,513,149.00（一）综合收益总额----------44,214,352.24-44,214,352.24（二）所有者投入和减少资本3,680,000.00---24,508,796.76-------28,188,796.761．股东投入的普通股3,680,000.00---23,920,000.00-------27,600,000.002．其他权益工具持有者投入资本-------------3．股份支付计入所有者权益的金额----588,796.76-------588,796.764．其他-------------（三）利润分配--------1,922,478.41--12,812,478.41--10,890,000.001．提取盈余公积--------1,922,478.41--1,922,478.41--2．提取一般风险准备-------------3．对所有者（或股东）的分配-----------10,890,000.00--10,890,000.004．其他-------------（四）所有者权益内部结转-------------1．资本公积转增资本（或股本）-------------2．盈余公积转增资本（或股本）-------------3．盈余公积弥补亏-------------恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-154损4．设定受益计划变动额结转留存收益-------------5．其他综合收益结转留存收益-------------6．其他-------------（五）专项储备-------------1．本期提取-------------2．本期使用-------------（六）其他-------------四、本年期末余额76,280,000.00---150,051,618.87---8,643,027.96-107,072,553.25-342,047,200.082020年度合并所有者权益变动表单位：元归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额68,342,000.00---97,045,915.49---4,430,575.74-53,469,056.67-223,287,547.90加：会计政策变更-------------前期差错更正-------------同一控制下企业合并-------------其他-------------二、本年期初余额68,342,000.00---97,045,915.49---4,430,575.74-53,469,056.67223,287,547.90三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）4,258,000.00---28,496,906.62---2,289,973.81-22,201,622.75-57,246,503.18（一）综合收益总额----------31,325,796.56-31,325,796.56恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-155（二）所有者投入和减少资本4,258,000.00---28,496,906.62-------32,754,906.621．股东投入的普通股4,258,000.00---27,677,000.00-------31,935,000.002．其他权益工具持有者投入资本-------------3．股份支付计入所有者权益的金额----819,906.62-------819,906.624．其他-------------（三）利润分配--------2,289,973.81--9,124,173.81--6,834,200.001．提取盈余公积--------2,289,973.81--2,289,973.81--2．提取一般风险准备-------------3．对所有者（或股东）的分配-----------6,834,200.00--6,834,200.004．其他-------------（四）所有者权益内部结转-------------1．资本公积转增资本（或股本）-------------2．盈余公积转增资本（或股本）-------------3．盈余公积弥补亏损-------------4．设定受益计划变动额结转留存收益-------------5．其他综合收益结转留存收益-------------6．其他-------------（五）专项储备-------------1．本期提取-------------2．本期使用-------------（六）其他-------------四、本年期末余额72,600,000.00---125,542,822.11---6,720,549.55-75,670,679.42-280,534,051.08恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-156恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-157（二）母公司财务报表1.母公司资产负债表单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日流动资产：货币资金13,144,072.8237,069,052.7627,055,198.74交易性金融资产18,078,069.8717,066,626.0223,021,153.42以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据2,304,399.65--应收账款79,830,483.5887,540,427.7765,845,442.42应收款项融资---预付款项1,159,767.89298,577.75698,977.92其他应收款49,664,637.2921,092,426.6932,459,286.27存货9,596,827.558,572,527.4616,090,610.36合同资产---持有待售资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产--181,438.78流动资产合计173,778,258.65171,639,638.45165,352,107.91非流动资产：债权投资---其他债权投资---可供出售金融资产---持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资97,114,923.5197,114,923.5197,114,923.51其他权益工具投资---其他非流动金融资产---投资性房地产---固定资产28,490,181.1528,814,817.2128,793,719.32在建工程108,910.89188,910.891,064,041.80生产性生物资产---油气资产---使用权资产10,969.0013,711.24-无形资产10,322,592.7210,750,497.0310,647,485.36开发支出---商誉---长期待摊费用297,375.00365,423.70-递延所得税资产---其他非流动资产-74,950.00385,850.00非流动资产合计136,344,952.27137,323,233.58138,006,019.99资产总计310,123,210.92308,962,872.03303,358,127.90流动负债：短期借款4,191,083.848,180,419.0725,031,497.32恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-158交易性金融负债---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款7,092,776.806,602,158.0816,825,868.08预收款项---合同负债252,863.817,460.6232,340.71应付职工薪酬546,025.75648,629.921,336,537.25应交税费2,002,219.161,385,506.04382,309.33其他应付款15,267,178.1852,220.114,006,886.40持有待售负债---一年内到期的非流动负债5,481.345,369.60-其他流动负债32,872.30969.884,204.29流动负债合计29,390,501.1816,882,733.3247,619,643.38非流动负债：长期借款---应付债券---其中：优先股---永续债---租赁负债5,714.295,597.81-长期应付款---预计负债---递延收益---递延所得税负债221,591.66206,246.56393,771.04其他非流动负债---非流动负债合计227,305.95211,844.37393,771.04负债合计29,617,807.1317,094,577.6948,013,414.42所有者权益：股本76,280,000.0076,280,000.0072,600,000.00其他权益工具---其中：优先股---永续债---资本公积150,558,020.67150,064,514.73125,555,717.97减：库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积8,643,027.968,643,027.966,720,549.55一般风险准备---未分配利润45,024,355.1656,880,751.6550,468,445.96所有者权益合计280,505,403.79291,868,294.34255,344,713.48负债和所有者权益合计310,123,210.92308,962,872.03303,358,127.902.母公司利润表单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度一、营业收入20,035,642.8471,500,895.1777,841,775.84恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-159减：营业成本8,952,686.4332,597,225.1436,194,780.55税金及附加349,288.66997,170.11846,703.67销售费用335,188.051,342,081.381,434,420.34管理费用5,765,137.1910,593,673.549,530,516.96研发费用1,535,786.583,418,369.583,454,109.65财务费用84,426.93234,838.47347,148.13其中：利息收入88,977.4271,896.65107,115.98利息费用168,229.85297,969.62444,379.91加：其他收益297,356.16192,197.80385,607.21投资收益（损失以“－”号填列）534,523.281,523,102.46522,610.63其中：对联营企业和合营企业的投资收益---以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“－”号填列）---净敞口套期收益（损失以“-”号填列）---公允价值变动收益（损失以“－”号填列）11,443.8545,472.60-3,682.20信用减值损失-8,446.57-136,775.35-66,370.21资产减值损失-8,472.28-1,606,018.36-119,246.05资产处置收益（损失以“-”号填列）---二、营业利润（亏损以“－”号填列）3,839,533.4422,335,516.1026,753,015.92加：营业外收入18,867.923,008.63466.42减：营业外支出257.71108,288.8714,193.70三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）3,858,143.6522,230,235.8626,739,288.64减：所得税费用458,540.143,005,451.763,839,550.51四、净利润（净亏损以“－”号填列）3,399,603.5119,224,784.1022,899,738.13（一）持续经营净利润3,399,603.5119,224,784.1022,899,738.13（二）终止经营净利润---五、其他综合收益的税后净额---（一）不能重分类进损益的其他综合收益---1.重新计量设定受益计划变动额---2.权益法下不能转损益的其他综合收益---3.其他权益工具投资公允价值变动---4.企业自身信用风险公允价值变动---（二）将重分类进损益的其他综合收益---1.权益法下可转损益的其他综合收益---2.其他债权投资公允价值变动---3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额---4.其他债权投资信用减值准备---5.可供出售金融资产公允价值变动损益---6.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---7.现金流量套期储备---8.外币财务报表折算差额---9.其他---六、综合收益总额3,399,603.5119,224,784.1022,899,738.13七、每股收益：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-160（一）基本每股收益---（二）稀释每股收益---3.母公司现金流量表单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金28,129,739.0559,016,846.7184,820,592.86收到的税费返还-508,736.39214,797.65收到其他与经营活动有关的现金2,063,963.5839,921,817.8018,020,808.59经营活动现金流入小计30,193,702.6399,447,400.90103,056,199.10购买商品、接受劳务支付的现金10,998,965.1335,250,317.0147,107,932.93支付给职工以及为职工支付的现金4,562,413.029,273,247.407,910,265.39支付的各项税费1,617,871.999,286,088.6211,195,584.61支付其他与经营活动有关的现金31,687,125.5435,115,686.8934,198,360.80经营活动现金流出小计48,866,375.6888,925,339.92100,412,143.73经营活动产生的现金流量净额-18,672,673.0510,522,060.982,644,055.37二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金94,000,000.00204,000,000.0083,050,000.00取得投资收益收到的现金534,523.28832,502.46522,610.63处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计94,534,523.28204,832,502.4683,572,610.63购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金677,752.503,426,789.765,161,177.86投资支付的现金95,000,000.00201,309,400.00125,850,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计95,677,752.50204,736,189.76131,011,177.86投资活动产生的现金流量净额-1,143,229.2296,312.70-47,438,567.23三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金-27,600,000.0031,935,000.00取得借款收到的现金1,765,400.0016,171,799.5025,000,000.00发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金2,388,031.45--筹资活动现金流入小计4,153,431.4543,771,799.5056,935,000.00偿还债务支付的现金8,171,799.5033,000,000.007,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金90,709.6211,370,319.167,471,733.70支付其他与筹资活动有关的现金-6,000.00-筹资活动现金流出小计8,262,509.1244,376,319.1614,471,733.70筹资活动产生的现金流量净额-4,109,077.67-604,519.6642,463,266.30四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额-23,924,979.9410,013,854.02-2,331,245.56恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-161加：期初现金及现金等价物余额37,069,052.7627,055,198.7429,386,444.30六、期末现金及现金等价物余额13,144,072.8237,069,052.7627,055,198.744.母公司所有者权益变动表2022年1月—6月母公司所有者权益变动表单位：元股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额76,280,000.00---150,064,514.73---8,643,027.96-56,880,751.65291,868,294.34加：会计政策变更------------前期差错更正------------其他------------二、本年期初余额76,280,000.00---150,064,514.73---8,643,027.96-56,880,751.65291,868,294.34三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）----493,505.94------11,856,396.49-11,362,890.55（一）综合收益总额----------3,399,603.513,399,603.51（二）所有者投入和减少资本----493,505.94------493,505.941．股东投入的普通股------------2．其他权益工具持有者投入资本------------3．股份支付计入所有者权益的金额----493,505.94------493,505.944．其他------------（三）利润分配-----------15,256,000.00-15,256,000.001．提取盈余公积------------2．提取一般风险准备------------恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1633．对所有者（或股东）的分配-----------15,256,000.00-15,256,000.004．其他------------（四）所有者权益内部结转------------1．资本公积转增资本（或股本）------------2．盈余公积转增资本（或股本）------------3．盈余公积弥补亏损------------4．设定受益计划变动额结转留存收益------------5．其他综合收益结转留存收益------------6．其他------------（五）专项储备------------1．本期提取------------2．本期使用------------（六）其他------------四、本年期末余额76,280,000.00---150,558,020.67---8,643,027.96-45,024,355.16280,505,403.792021年度母公司所有者权益变动表单位：元股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额72,600,000.00---125,555,717.97---6,720,549.55-50,468,445.96255,344,713.48恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-164加：会计政策变更------------前期差错更正------------其他------------二、本年期初余额72,600,000.00---125,555,717.97---6,720,549.55-50,468,445.96255,344,713.48三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）3,680,000.00---24,508,796.76---1,922,478.41-6,412,305.6936,523,580.86（一）综合收益总额----------19,224,784.1019,224,784.10（二）所有者投入和减少资本3,680,000.00---24,508,796.76------28,188,796.761．股东投入的普通股3,680,000.00---23,920,000.00------27,600,000.002．其他权益工具持有者投入资本------------3．股份支付计入所有者权益的金额----588,796.76------588,796.764．其他------------（三）利润分配--------1,922,478.41--12,812,478.41-10,890,000.001．提取盈余公积--------1,922,478.41--1,922,478.41-2．提取一般风险准备------------3．对所有者（或股东）的分配-----------10,890,000.00-10,890,000.004．其他------------（四）所有者权益内部结转------------1．资本公积转增资本（或股本）------------2．盈余公积转增资本（或股本）------------3．盈余公积弥补亏损------------4．设定受益计划变动额结转留存收益------------恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1655．其他综合收益结转留存收益------------6．其他------------（五）专项储备------------1．本期提取------------2．本期使用------------（六）其他------------四、本年期末余额76,280,000.00---150,064,514.73---8,643,027.96-56,880,751.65291,868,294.342020年度母公司所有者权益变动表单位：元股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额68,342,000.00---97,058,811.35---4,430,575.74-36,692,881.64206,524,268.73加：会计政策变更------------前期差错更正------------其他------------二、本年期初余额68,342,000.00---97,058,811.35---4,430,575.74-36,692,881.64206,524,268.73三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）4,258,000.00---28,496,906.62---2,289,973.81-13,775,564.3248,820,444.75（一）综合收益总额----------22,899,738.1322,899,738.13（二）所有者投入和减少资本4,258,000.00---28,496,906.62------32,754,906.621．股东投入的普通股4,258,000.00---27,677,000.00------31,935,000.002．其他权益工具持有者投入资本------------恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1663．股份支付计入所有者权益的金额----819,906.62------819,906.624．其他------------（三）利润分配--------2,289,973.81--9,124,173.81-6,834,200.001．提取盈余公积--------2,289,973.81--2,289,973.81-2．提取一般风险准备------------3．对所有者（或股东）的分配-----------6,834,200.00-6,834,200.004．其他------------（四）所有者权益内部结转------------1．资本公积转增资本（或股本）------------2．盈余公积转增资本（或股本）------------3．盈余公积弥补亏损------------4．设定受益计划变动额结转留存收益------------5．其他综合收益结转留存收益------------6．其他------------（五）专项储备------------1．本期提取------------2．本期使用------------（六）其他------------四、本年期末余额72,600,000.00---125,555,717.97---6,720,549.55-50,468,445.96255,344,713.48（三）财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况1.财务报表的编制基础（1）编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

（2）持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

2.合并财务报表范围及变化情况（1）合并财务报表范围√适用□不适用序号名称持股比例表决权比例至最近一期期末实际投资额（万元）纳入合并范围的期间合并类型取得方式1生荣医学100%100%500.002013.9.5-2022.6.30全资子公司设立2永道兴邦100%100%500.002013.10.8-2022.6.30全资子公司设立3北京宏元100%100%500.002013.11.21-2022.6.30全资子公司同一控制下企业合并4恒升健齿100%100%1000.002010.11.16-2022.6.30全资子公司设立5青海恒升100%100%100.002015.6.12-2022.6.30全资子公司设立6恒荣信康100%100%500.002017.9.26-2022.6.30全资子公司设立7杭州恒升100%100%5000.002018.1.22-2022.6.30全资子公司设立8杭州健康100%100%5.002021.12.7-2022.6.30杭州恒升全资子公司设立9普林斯顿100%100%1,500.002018.5.24-2022.6.30全资子公司非同一控制下企业合并10卡纳思100%100%1,000.002020.5.10-2022.6.30全资子公司非同一控制下企业合并11恒荣康健100%100%0.002022.1.14-2022.6.30全资子公司设立生荣医学于2013年9月5日由恒升有限和王元武共同设立，设立时恒升有限持有95.00%的股权，2017年3月公司收购生荣医学少数股东5.00%的股权，截至报告期末，公司持有生荣医学100.00%的股权。

永道兴邦于2013年10月8日由恒升有限和王元武共同设立，设立时公司持有恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-16895.00%的股权，2017年3月公司收购永道兴邦少数股东5.00%的股权，截至报告期末，公司持有永道兴邦100.00%的股权。

北京宏元于2009年4月3日由王元武和何顺萍共同设立，设立时王元武持有95.00%的股权、何顺萍持有5.00%的股权，2013年11月恒升有限收购北京宏元100.00%的股权，截至报告期末，公司持有北京宏元100.00%的股权。

恒升健齿于2010年11月16日由恒升有限设立，设立时恒升有限持有100.00%的股权，截至报告期末，公司持有恒升健齿100.00%的股权。

青海恒升于2015年6月12日由公司设立，设立时公司持有100.00%的股权，截至报告期末，公司持有青海恒升100.00%的股权。

恒荣信康于2017年9月26日由公司设立，设立时公司持有100.00%的股权，截至报告期末，公司持有恒荣信康100.00%的股权。

杭州恒升于2018年1月22日由公司设立，设立时公司持有100.00%的股权，截至报告期末，公司持有杭州恒升100.00%的股权。

杭州健康于2021年12月7日由杭州恒升设立，设立时杭州恒升持有100.00%的股权，截至报告期末，杭州恒升持有杭州健康100.00%的股权。

普林斯顿于2003年5月22日由珠海福尼亚和美国加利福尼亚共同设立，设立时珠海福尼亚持有75.00%的股权、美国加利福尼亚持有25.00%的股权，2018年5月公司收购普林斯顿100.00%的股权，截至报告期末，公司持有普林斯顿100.00%的股权。

卡纳思于2006年5月10日由杨恒、李瑛、刘艳玲共同设立，设立时杨恒持有40.00%的股权、李瑛持有30.00%的股权、刘艳玲持有30.00%的股权，2020年5月公司收购卡纳思100.00%的股权，截至报告期末，公司持有卡纳思100.00%的股权。

恒荣康健于2022年1月14日由公司设立，设立时公司持有100.00%的股权，截至报告期末，公司持有恒荣康健100.00%的股权。

（2）民办非企业法人□适用√不适用（3）合并范围发生变更的原因说明√适用□不适用报告期内，公司于2020年5月收购卡纳思100.00%的股权，该交易属于非同一控制下的企业合并，公司自2020年5月11日起将其纳入合并报表范围。

杭州恒升于恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1692021年12月新设成立一家全资子公司杭州健康，公司于2021年12月7日起将其纳入合并报表范围。

公司于2022年1月新设成立一家全资子公司恒荣康健，公司于2022年1月14日起将其纳入合并报表范围。

二、审计意见事项是或否公司财务报告是否被出具标准无保留的审计意见是公司2020年度、2021年度、2022年1-6月财务报告经具备证券、期货相关业务资格的天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的《审计报告》（编号天健审[2022]8-533号）。

三、报告期内采用的主要会计政策和会计估计（一）报告期内采用的主要会计政策和会计估计重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

本财务报表所载财务信息的会计期间为2020年1月1日起至2022年6月30日止。

3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并的会计处理方法恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-170公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。

资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

9、金融工具（1）金融资产和金融负债的分类恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-171金融资产在初始确认时划分为以下三类：1）以摊余成本计量的金融资产；2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3）不属于上述1）或2）的财务担保合同，以及不属于上述1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4）以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

2）金融资产的后续计量方法①以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。

采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。

获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-172益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3）金融负债的后续计量方法①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。

此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；b初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4）金融资产和金融负债的终止确认①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-173A.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；B.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。

公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1741）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（5）金融工具减值1）金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-175准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。

当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法其他应收款——合并范围内关联方往来组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款——账龄组合账龄3）按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-176①具体组合及计量预期信用损失的方法项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收票据——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款——合并范围内关联方组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失②应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账龄应收账款预期信用损失率（%）1年以内（含，下同）5.001-2年20.002-3年50.003年以上100.00（6）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。

但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-17710、存货（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

（3）存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法1）低值易耗品按照次转销法进行摊销。

2）包装物按照一次转销法进行摊销。

11、合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-178资产。

如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

12、长期股权投资（1）共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

（2）投资成本的确定1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-179公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。

合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。

但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-180对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法1）个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。

对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2）合并财务报表①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。

但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13、固定资产（1）固定资产确认条件恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-181固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）各类固定资产的折旧方法类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法4032.42机器设备年限平均法103-59.5-9.7运输工具年限平均法40-523.75-25.00其他设备年限平均法3-50-519.00-33.3314、在建工程（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。

在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

15、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-182费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

16、无形资产（1）无形资产包括土地使用权、软件及专利特许权等，按成本进行初始计量。

（2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

具体年限如下：项目摊销年限（年）土地使用权50软件5专利特许权授权许可年限（3）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-18317、部分长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、采用成本模式计量的使用权资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

18、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、职工薪酬（1）职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

（2）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。

同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-184②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（4）辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（5）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

20、预计负债（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

21、股份支付恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-185（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理1）以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

2）以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

3）修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-186处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

22、收入（1）收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2）客户能够控制公司履约过程中在建商品；3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5）客户已接受该商品；6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）收入计量原则1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1872）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

（3）收入确认的具体方法公司主要销售血糖监测及糖尿病管理产品、试剂等产品，相关销售业务均为内销，属于在某一时点履行履约义务，在公司已根据合同约定或订单要求将产品交付给购货方，并经购货方签收或验收确认，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认销售收入。

23、政府补助（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1）公司能够满足政府补助所附的条件；2）公司能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-188损益。

（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2）财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

24、合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

25、递延所得税资产、递延所得税负债（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-189递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26、租赁（1）2021年度、2022年1-6月1）公司作为承租人在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。

公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.承租人发生的初始直接费用；D.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-190产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

②租赁负债在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。

租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2）公司作为出租人在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

①经营租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-191损益。

（2）2020年度1）经营租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

2）融资租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。

在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

（二）主要会计政策、会计估计的变更1.会计政策变更√适用□不适用（1）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）（以下简称新租赁准则）2018年12月7日，财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》。

修订后的准则规定，对于首次执行日新准则提供两种方法：一是允许企业采用追溯调整；二是根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-192公司自2021年1月1日起执行经修订的新租赁准则。

公司作为承租人，根据新租赁准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新租赁准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

执行新租赁准则的主要影响见下表。

（2）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。

修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的新收入准则。

根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整2020年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额。

执行新收入准则的主要影响见下表。

单位：元期间/时点会计政策变更的内容受影响的报表项目名称原政策下的账面价值影响金额新政策下的账面价值2020年1月1日执行新收入准则预收款项1,878,623.28-1,878,623.28-2020年1月1日执行新收入准则合同负债-1,662,498.481,662,498.482020年1月1日执行新收入准则其他流动负债-216,124.80216,124.802021年1月1日执行新租赁准则预付款项10,119,852.01-319,411.529,800,440.492021年1月1日执行新租赁准则使用权资产-15,905,287.2215,905,287.222021年1月1日执行新租赁准则一年内到期的非流动负债-2,337,176.832,337,176.832021年1月1日执行新租赁准则租赁负债-13,248,698.8713,248,698.872.会计估计变更□适用√不适用（三）前期会计差错更正□适用√不适用（四）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法□适用√不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-193四、报告期内的主要财务指标分析（一）盈利能力分析1.会计数据及财务指标项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入（元）144,897,059.90279,144,903.61224,890,800.14净利润（元）22,636,255.5744,214,352.2431,325,796.56毛利率55.17%57.02%58.91%期间费用率33.40%36.62%36.79%净利率15.62%15.84%13.93%加权平均净资产收益率6.40%13.90%12.81%扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率5.94%13.00%12.46%基本每股收益（元/股）0.300.590.45稀释每股收益（元/股）0.300.590.452.波动原因分析（1）营业收入及毛利率分析报告期内，公司营业收入分别为22,489.08万元、27,914.49万元和14,489.71万元，2021年度公司营业收入较2020年度增加5,425.41万元，增长24.12%，主要原因系2021年疫情受控提高了医院就诊便利性，提高了公司主要产品血糖试纸和义齿的销量，以及公司推出新产品博士医生病毒采样管共同刺激了公司医用耗材收入的增长。

报告期内，公司综合毛利率分别为58.91%、57.02%和55.17%，基本保持稳定但略有下降。

2021年度，公司综合毛利率较2020年略有降低，主要系占公司当年营业收入55.19%的血糖监测及糖尿病管理产品毛利率下降，其原因为全国范围内竞争加剧，公司为稳固并开拓全国市场，在价格上予以一定的折扣，导致血糖监测及糖尿病管理产品毛利率有所下降。

2022年1-6月，因毛利率较低的防疫物资业务的销售占比进一步提升，拉低了医用耗材的毛利率，故对公司综合毛利率有一定程度的稀释。

（2）净利润和净利率分析报告期内，公司净利润分别为3,132.58万元、4,421.44万元和2,263.63万元，净利率分别为13.93%、15.84%和15.62%。

2021年度净利润较2020年度增长41.14%，主要原因系公司营业收入的增长和优化成本费用的管理。

（3）期间费用率分析恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-194报告期内，公司期间费用率分别为36.79%、36.62%和33.40%，2021年度较2020年度略有下降，主要原因系公司优化了成本费用的管理，2022年1-6月期间费用增长速度低于公司营业收入的增长。

（二）偿债能力分析1.会计数据及财务指标项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日资产负债率17.53%16.30%23.79%母公司的资产负债率9.55%5.53%15.83%流动比率（倍）5.295.693.26速动比率（倍）4.314.882.722.波动原因分析报告期各期末，公司资产负债率分别为23.79%、16.30%和17.53%，2021年末资产负债率较2020年末下降了7.49%，主要系2020年受疫情影响导致公司资金流动性紧张，增加了银行贷款，于2021年陆续偿还，2021年末短期借款较2020年末减少1,756.06万元。

报告期各期末，公司流动比率分别为3.26倍、5.69倍和5.29倍，速动比率分别为2.72倍、4.88倍和4.31倍，2021年末较2020年末增长，主要系2021年度归还短期借款1,756.06万元导致流动负债减少所致；2022年6月末流动比率和速动比率与2021年末基本持平。

总体上，报告期内公司偿债风险可控，公司具有较强的偿债能力。

（三）营运能力分析1.会计数据及财务指标项目2022年1月—6月2021年度2020年度应收账款周转率（次/年）0.952.342.39存货周转率（次/年）1.232.622.46总资产周转率（次/年）0.350.720.702.波动原因分析报告期内，公司应收账款周转率分别为2.39次/年、2.34次/年和0.95次/年（未年化），整体应收账款周转速度较慢，主要原因系直销模式下医院客户回款取决于当地财政拨款的进度，故均需要给予一定信用期，导致公司应收账款账龄较长。

此外，恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-195应收账款余额随公司营业收入同步增长。

2022年1-6月因疫情影响导致回款速度放缓，降低了应收账款周转率。

报告期内，公司存货周转率分别为2.46次/年、2.62次/年和1.23次/年（未年化），总资产周转率分别为0.70次/年、0.72次/年和0.35次/年（未年化），除2022年1-6月因新疆疫情反复的影响降低了资产周转率外，存货周转整体上较为稳定。

（四）现金流量分析1.会计数据及财务指标项目2022年1月—6月2021年度2020年度经营活动产生的现金流量净额（元）-32,372,448.4922,125,276.949,412,792.21投资活动产生的现金流量净额（元）-9,972,534.264,515,491.49-26,304,185.81筹资活动产生的现金流量净额（元）-4,312,939.71-3,429,144.9241,713,579.90现金及现金等价物净增加额（元）-46,657,922.4623,211,623.5124,822,186.302.现金流量分析报告期内，公司的经营活动现金流量净额分别为941.28万元、2,212.53万元和-3,237.24万元。

2022年1-6月经营活动现金净流量为负，主要是由于公司2022年1-6月部分直销模式的客户受疫情影响，回款延迟，2022年6月末公司应收账款余额较2021年末增加3,478.84万元。

报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-2,630.42万元、451.55万元和-997.25万元；2020年度投资活动现金流量主要系购买银行理财产品、以及购建长期资产形成的现金流量净流出，2021年度公司大量赎回银行理财产品，故当年投资活动现金净流量为正，2022年1-6月主要系购买银行理财产品形成的现金流量净流出。

报告期内，公司的筹资活动现金流量净额分别为4,171.36万元、-342.91万元和-431.29万元；公司筹资活动现金流量变动主要原因是取得股东投资及银行借款、偿还借款及支付分红及利息。

（五）其他分析√适用□不适用1、报告期内经营活动现金流量大幅下降且与净利润反向变动的原因报告期内，公司实现净利润分别为3,132.58万元、4,421.44万元及2,263.63万元，公司经营业绩稳定增长。

2022年1-6月净利润年化后金额较2021年增加2.39%，2021年净利润较2020年增加41.14%，主要原因系公司营业收入的增长和固定费用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-196被摊薄。

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为941.28万元、2,212.53万元和-3,237.24万元，具有一定程度的波动。

2022年1-6月经营活动现金流较2021年大幅下降且为负数，2022年1-6月经营活动现金流与净利润反向变动，主要系2022年1-6月经营活动现金流出超过当期经营活动现金流入金额，导致当期经营活动产生的现金流量净额为负所致。

报告期内，公司经营活动现金流入主要来源于销售商品、提供劳务收到的现金，销售商品、提供劳务收到的现金占当期经营活动现金流入比例分别为98.86%、98.95%及97.48%；经营活动现金流出主要为购买商品、接受劳务支付的现金，购买商品、接受劳务支付的现金占当期经营活动现金流出比例分别为52.71%、46.45%及57.27%。

公司部分利润表及部分经营现金流量数据如下所示：单位：万元项目2022年1-6月2021年度2020年度销售商品、提供劳务收到的现金12,583.9927,479.1323,869.58销售商品、提供劳务收到的现金同期变动比例-8.41%15.12%-营业收入14,489.7127,914.4922,489.08销售商品、提供劳务收到的现金占营业收入的比例86.85%98.44%106.14%购买商品、接受劳务支付的现金9,247.6811,871.7112,231.51购买商品、接受劳务支付的现金同期变动比例55.79%-2.94%-营业成本6,495.9911,998.319,240.35购买商品、接受劳务支付的现金占营业成本的比例142.36%98.94%132.37%报告期内，公司产销规模不断扩大，总体销售情况良好。

销售商品、提供劳务收到的现金占营业收入的比例分别为106.14%、98.44%及86.85%，2022年1-6月受到新冠疫情反复的影响，客户回款放缓；购买商品、接受劳务支付的现金占营业成本的比例分别为132.37%、98.94%及142.36%，2022年1-6月、2020年采购付现均大幅高于营业成本。

2022年1-6月购买商品、接受劳务支付的现金年化后金额较2021年增加55.79%，系采购存货增加，2022年6月末存货余额较2021年末增加37.81%，而2022年1-6月销售商品、提供劳务收到的现金年化后金额较2021年下降8.41%，综上原因导致经营活动现金流量大幅下降且与净利润反向变动。

2、2021年净利润增长的原因恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-1972021年度净利润较2020年度增长41.14%，主要原因系公司营业收入的增长和随着收入增长固定费用被摊薄，具体情况如下：（1）营业收入增长2021年营业收入较2020年增长24.12%。

（2）固定费用被摊薄随着公司2021年收入增长，公司固定费用被摊薄，2021年销售费用及管理费用的增长率均低于营业收入增长率，因此导致净利润增长高于营业收入增长。

五、报告期利润形成的有关情况（一）营业收入分析1.各类收入的具体确认方法（1）收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品；③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）收入计量原则恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-198①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

（3）收入确认的具体方法公司主要销售血糖监测及糖尿病管理产品、试剂等产品，相关销售业务均为内销，属于在某一时点履行履约义务，在公司已根据合同约定或订单要求将产品交付给购货方，并经购货方签收或验收确认，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认销售收入。

（4）代理业务收入确认方法报告期内，公司代理类产品包括：耗材、设备和试剂，其中与泰博科技合作的代理业务为贴牌代理模式；销售模式主要分为经销商销售、直接销往终端医院以及配送销售三种模式。

结合公司具体合同约定和业务情况，公司代理类产品在销售环节承担的主要责任如下：产品类型公司具体合同约定及业务情况公司承担的违约责任耗材公司与医院签订耗材框架采购合同，公司按照与医院采购合同中约定的产品标准在规定时间内保质、保量、及时组织送货，医院验收后按照规定及时结账。

公司出现逾期供货情况，应支付违约金，且客户可终止合同；出现质量问题，公司承担损失赔偿责任。

公司与经销商签订经销合同，经销商每次订货前需一次性支付相应货款到公司指定账户，公司收到货款后及时发出货物，经销商收到货物验收确认后在送货单签字确认。

出现产品质量问题，公司应负责召回并替换该产品或者承担相应的赔偿责任设备公司与医院签订设备采购合同，公司按照与医院采购合同中约定的设备参数标准在规定期限内交付产品，医院验收后按照规定及时付款。

公司出现逾期供货情况，应支付违约金，且客户可终止合同；出现质量问题，公司承担损失赔偿责任。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-199公司与经销商签订经销合同，经销商每次订货前需一次性支付相应货款到公司指定账户，公司收到货款后及时发出货物，经销商收到货物验收确认后在送货单签字确认。

出现产品质量问题，公司应负责召回并替换该产品或者承担相应的赔偿责任试剂公司与医院签订试剂框架采购合同，公司按照与医院采购合同中约定的产品标准在规定时间内保质、保量、及时组织送货，医院验收后按照规定及时结账。

公司出现逾期供货情况，应支付违约金，且客户可终止合同；出现质量问题，公司承担损失赔偿责任。

公司与经销商签订经销合同，经销商每次订货前需一次性支付相应货款到公司指定账户，公司收到货款后及时发出货物，经销商收到货物验收确认后在送货单签字确认。

出现产品质量问题，公司应负责召回并替换该产品或者承担相应的赔偿责任《企业会计准则第14号—收入》（财会〔2017〕22号）第三十四条规定：企业应当根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。

企业在向客户转让商品前能够控制该商品的，该企业为主要责任人，应当按照已收或应收对价总额确认收入；否则，该企业为代理人，应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

企业向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括：(1)企业自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户；(2)企业能够主导第三方代表本企业向客户提供服务；(3)企业自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品与其他商品整合成某组合产出转让给客户。

公司向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，具体判断过程如下：拥有控制权的情形公司合同内容及业务情况公司是否拥有控制权企业承担向客户转让商品的主要责任公司与客户单独签订合同并独立承担违约责任是企业在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险1.公司与供应商单独签订合同并独立承担违约责任；2.公司有权自主选择供应商（注）是企业有权自主决定所交易商品的价格公司有权自主决定产品销售价格是注：公司与泰博科技为长期合作关系，针对与泰博科技合作的代理产品，公司未与其他同类供应商合作。

公司在向客户转让商品前拥有对代理商品的控制权，公司属于主要责任人，按照总额法确认收入，符合《企业会计准则》的规定。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2002.营业收入的主要构成（1）按产品（服务）类别分类单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度金额占比金额占比金额占比血糖监测及糖尿病管理产品78,208,638.4953.98%154,048,420.4855.19%139,401,308.8661.99%医用耗材39,750,176.8227.43%62,513,542.0122.39%37,448,142.2916.65%医用设备8,939,645.846.17%29,138,053.1810.44%22,082,218.069.82%医用试剂17,920,682.8212.37%33,329,352.8211.94%25,844,167.9611.49%主营业务小计144,819,143.9799.95%279,029,368.4999.96%224,775,837.1799.95%其他业务收入77,915.930.05%115,535.120.04%114,962.970.05%合计144,897,059.90100.00%279,144,903.61100.00%224,890,800.14100.00%波动分析报告期内，公司营业收入分别为22,489.08万元、27,914.49万元及14,489.71万元，主营业务收入占比分别为99.95%、99.96%及99.95%，主营业务收入占比高，主营业务突出。

2021年公司营业收入较2020年增加5,425.41万元，增幅24.12%，主要原因系：单位：万元项目2021年度2020年度营业收入同比增减金额占比金额占比血糖监测及糖尿病管理产品15,404.8455.19%13,940.1361.99%10.51%医用耗材6,251.3522.39%3,744.8116.65%66.93%医用设备2,913.8110.44%2,208.229.82%31.95%医用试剂3,332.9411.94%2,584.4211.49%28.96%主营业务小计27,902.9499.96%22,477.5899.95%24.14%其他业务收入11.550.04%11.500.05%0.50%合计27,914.49100.00%22,489.08100.00%24.12%血糖监测及糖尿病管理产品：2021年公司血糖监测及糖尿病管理产品类收入较2020年增长10.51%，销售收入金额增加1,464.71万元，主要原因系2020年公司主要产品血糖试纸、血糖仪及博士医生胰岛素泵的销售受到新冠疫情影响较大，医院采取严格的防疫管控措施，降低了就诊的便利恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-201性。

2021年随着国内新冠疫情逐步有效控制，医疗服务诊疗人次数有所回升，提高了血糖试纸、血糖仪、博士医生胰岛素泵的销量，现就血糖试纸、血糖仪、博士医生胰岛素泵进行以下分析：项目2021年度2020年度同比增减变化销售收入金额（万元）销量（万盒、万台）平均单价（元/盒、台）销售收入金额（万元）销量（万盒、万台）平均单价（元/盒、台）销售收入金额销量平均单价血糖试纸13,391.89131.29102.0012,420.84119.36104.067.82%10.00%-1.98%血糖仪471.601.97239.39369.931.70217.6127.48%15.88%10.01%博士医生胰岛素泵993.560.109,935.60707.810.0710,111.5740.37%42.86%-1.74%由上表可知，血糖试纸2021年销售收入金额较2020年增加971.05万元，在平均单价基本保持不变的情况下，销售收入的增长主要系销量增长的因素驱动；血糖仪销售收入金额增加101.67万元，主要系销售数量和平均单价的同时增长，平均单价增长的原因主要系电商平台的销售单价高于其他渠道的定价，2021年血糖仪电商平台的销量较2020年增加155.54%，电商平台销售占比由4.09%提升至9.01%；博士医生胰岛素泵销售收入金额增加285.75万元，平均单价基本稳定，主要系销售数量的增长。

医用耗材：2021年公司医用耗材类收入较2020年增长66.93%，销售收入金额增加2,506.54万元，主要原因系病毒采样管和义齿的销售收入呈现较大幅度的增长，同时医院就诊便利性的提高，也带动了其他医用耗材的增长。

2021年全国核酸采样较2020年更为普及，特别是新疆地区，核酸常规采样为一周一次，刺激了病毒采样管销量的增长，病毒采样管营业收入增长较快。

2021年随着医院就诊便利性的提高、公司加大渠道拓展和品牌推广的力度，义齿业务营业收入增长较快，2021年销售收入较2020年增加54.96%。

因义齿具有高度定制化特征，无法直接比较各年度之间的销量和平均单价变化，故现就病毒采样管销量及平均单价情况进行分析：项目2021年度2020年度同比增减变化恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-202销售收入金额（万元）销量（万个、万颗）平均单价（元/个、颗）销售收入金额（万元）销量（万个、万颗）平均单价（元/个、颗）销售收入金额销量平均单价病毒采样管1,998.86686.522.91658.47100.456.56203.56%583.44%-55.58%由上表可知，病毒采样管2021年销售收入金额较2020年增加1,340.39万元，因2021年众多厂家开始生产病毒采样管，产能的大幅提升导致市场价格降低，故平均单价下降55.58%，销售收入的增长主要系销量增长的因素驱动。

义齿2021年销售收入金额较2020年增加453.42万元，在平均单价有所增长的情况下，销售收入的增长主要系销量增长的因素驱动。

医用设备：2021年公司医用设备类收入较2020年增长31.95%，销售收入金额增加705.58万元，主要原因系医用设备的主要客户为财政预算管理的单位（含医院、社区卫生服务中心及卫生院等），通常采用招投标方式采购，每次标的视客户的具体需求而定，2021年较2020年公司中标数量较多、标的金额较大，其中新增全自动微生物质谱检测系统、数字化彩色超声诊断仪销售金额合计282.11万元。

医用试剂：2021年公司医用试剂类收入较2020年增长28.96%，销售收入金额增加748.52万元。

项目2021年度2020年度收入同比增减销售收入金额（万元）销售收入金额（万元）代理2,628.712,232.6317.74%自研704.23351.79100.19%2021年代理医用试剂类收入较2020年增长17.74%，销售收入金额增加396.08万元，主要原因系2021年新疆地区核酸常规采样的需要，核酸相关的试剂（如提取试剂、检测试剂）收入较2020年增长254.12万元。

此外，因2021年新冠疫情得到有效控制，医院就诊便利性的提高，增加了公司医用试剂的销量。

2021年自研医用试剂类收入较2020年增长100.19%，销售收入金额增加352.44万元。

主要原因系：公司于2020年5月完成对卡纳思的收购，恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-203自购买日起该公司的利润表进入合并报表范围，2020年自研医用试剂收入未包括卡纳思被收购前的销售收入金额329.77万元。

报告期内，自研自产、授权生产及委托代理的主营产品收入金额及占比如下：单位：万元产品来源产品2022年1-6月2021年度2020年度金额比例金额比例金额比例自产授权血糖监测及糖尿病管理产品3,738.2125.81%9,110.9432.65%7,064.3631.43%自研血糖监测及糖尿病管理产品1,808.1812.49%432.61.55%-0.00%医用耗材1,204.708.32%2,387.798.56%962.004.28%医用试剂328.372.27%704.232.52%351.791.57%自研小计3,341.2523.07%3,524.6212.63%1,313.795.84%自产小计7,079.4648.88%12,635.5645.28%8,378.1537.27%代理血糖监测及糖尿病管理产品2,274.4815.71%5,861.2921.01%6,875.7730.59%医用耗材2,770.3219.13%3,863.5613.85%2,782.8212.38%医用设备893.966.17%2,913.8110.44%2,208.229.82%医用试剂1,463.7010.11%2,628.719.42%2,232.639.93%代理小计7,402.4651.12%15,267.3754.72%14,099.4462.73%合计14,481.91100.00%27,902.94100.00%22,477.58100.00%（2）按地区分类√适用□不适用单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度金额占比金额占比金额占比西北地区104,190,167.5571.91%196,552,908.7670.41%146,959,051.0465.35%西南地区14,493,181.0710.00%28,306,539.6910.14%26,489,988.9711.78%华中地区7,483,735.755.16%16,365,513.515.86%15,036,450.946.69%华东地区8,021,121.735.54%12,957,503.184.64%11,144,862.494.96%华南地区4,860,112.733.35%11,461,571.854.11%9,610,447.034.27%华北地区2,954,888.452.04%8,090,902.272.90%11,226,116.544.99%东北地区2,085,924.821.44%3,430,870.911.23%3,516,233.331.56%网上平台807,927.800.56%1,979,093.440.71%907,649.800.40%合计144,897,059.90100.00%279,144,903.61100.00%224,890,800.14100.00%原因分析公司营业收入主要集中在西北区域，报告期内，西北区域营业收入占比分别为65.35%、70.41%及71.91%。

公司营业收入主要集中西北三省（新疆、恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-204青海及甘肃），主要系公司注册地位于新疆乌鲁木齐市，实际控制人及核心团队深耕西北三省多年，在主要医院建立了销售渠道。

2021年，公司西北地区营业收入较2020年增加4,959.39万元，增幅33.75%，主要系：1、2021年公司上市了新产品博士医生病毒采样管，当年实现营业收入1,010.33万元,该产品主要在西北区销售；2、2020年受疫情影响，公司自有产品义齿的销售受到影响，2021年随着国内新冠疫情逐步有效控制，义齿有所恢复，2021年营业收入增加453.42万元，该产品在西北区域销售；3、公司在西北直销市场精耕细作，全方位为医院提供全方位多产品服务，2021年直销医用耗材和医用试剂都较2020年增加。

（3）按生产方式分类□适用√不适用（4）按销售方式分类√适用□不适用单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度金额占比金额占比金额占比经销模式48,907,075.0033.75%101,175,519.0036.24%84,731,443.4237.68%配送模式11,119,237.787.67%25,684,844.679.20%13,044,874.075.80%直销模式84,870,747.1258.57%152,284,539.9454.55%127,114,482.6556.52%合计144,897,059.90100.00%279,144,903.61100.00%224,890,800.14100.00%原因分析公司营业收入按照销售方式，主要分为直销模式、配送模式及经销模式。

报告期内，公司直销模式下营业收入占比分别为56.52%、54.55%及58.57%。

公司主要在新疆、青海、甘肃三地采用直销模式及配送模式销售，在其他区域采用经销模式销售。

报告期内，公司销售模式以直销模式为主，直销模式下销售收入占比较为稳定。

（5）其他分类□适用√不适用3.公司收入冲回情况□适用√不适用4.其他事项√适用□不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-205（1）采取经销商模式的必要性公司在除了西北三省（新疆、青海、甘肃）外全国其他省市的销售业务主要通过各地经销商合作的方式进行代理销售，主要系公司产品在全国其他区域品牌影响力相对较小，且全国范围较大，若全部直销，需要投入的销售团队及资金规模较大，因此公司采取与经销商合作的模式，公司负责品牌推广和服务，代理商负责各级医院的产品销售工作，该模式有利于提升公司的产品覆盖范围、提高客户满意度，进而提升公司整体的品牌影响力和销售规模。

（2）销售模式与同行业可比公司对比同行业可比公司情况如下：①鱼跃医疗（002223.SZ）：鱼跃医疗主要采用经销的销售模式。

根据鱼跃医疗2021年年报，该公司2020-2021年经销模式实现的收入分别为544,618.91万元、559,188.60万元，占当期主营业务收入比例分别为80.98%、81.11%。

②三诺生物（300298.SZ）：三诺生物主要采用经销的销售模式。

根据三诺生物2022年半年报及2021年年报，该公司2020年、2021年、2022年1-6月经销模式实现的收入分别为162,954.35万元、185,483.09万元、103,750.75万元，占当期主营业务收入的比例分别为80.86%、78.55%、80.31%。

③微策生物（A21495.SZ）：微策生物境内自有品牌销售通过经销和直销的方式进行，以经销为主。

根据微策生物招股说明书，该公司2020年、2021年、2022年1-6月经销模式实现的收入分别为2,079.54万元、3,245.44万元、2,022.22万元，占当期公司境内主营业务收入的比例分别为89.34%、92.44%、94.98%、34.58%。

④璟泓科技（430222.NQ）：璟泓科技采用经销与直销结合、经销为主的销售模式，其未披露经销模式收入占比。

公司销售模式与同行业公司相比，不存在重大差异。

公司与同行业企业相比，经销模式销售收入占比较低，主要系公司在西北三省主要采用直销模式进行销售，原因为：（1）公司注册地位于新疆乌鲁木齐市，实际控制人及核心团队深耕西北三省多年，在主要医院建立了销售渠道，因此能采用直销模式直接面对客户；（2）公司主要产品博士医生血糖试纸在西北三省的医院市场占有率高，产品知名度较高，客户认同度较高，能直接销售给客户。

（3）报告期内经销商家数及增减变动情况、地域分布情况恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-206①普通经销商家数及增减变动情况、地域分布情况年度2022年1-6月2021年2020年经销商数量480599603较上年度变动情况其中：新增数量112196237占本年收入比例19.19%23.73%22.16%减少数量231200155占上年收入比例25.03%9.32%10.99%地域分布（元）东北地区2,085,924.823,421,903.653,523,966.43华北地区2,950,977.828,059,388.2711,252,974.03华东地区7,941,174.8413,021,418.6310,745,653.67华南地区4,329,139.2310,846,739.949,592,482.42华中地区7,240,256.0915,912,398.4314,627,185.37西北地区9,866,421.1321,607,130.398,499,192.54西南地区14,493,181.0728,306,539.6926,489,988.97总计48,907,075.00101,175,519.0084,731,443.42②配送商家数及增减变动情况、地域分布情况年度2022年1-6月2021年2020年配送商数量373822较上年度变动情况其中：新增数量9183占本年收入比例25.13%11.63%1.71%减少数量1022占上年收入比例7.00%0.83%1.61%地域分布（元）东北地区---华北地区---华东地区6,433.63--华南地区-70,796.48-华中地区-4,955.75-西北地区11,112,804.1525,609,092.4413,044,874.07西南地区---恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-207总计11,119,237.7825,684,844.6713,044,874.07（4）主要经销商情况①主要经销商情况下表为2022年1-6月主要经销商情况单位：万元序号公司名称设立时间注册资本公司对其销售内容公司对其销售金额是否仅销售公司产品存在实质和潜在关联方关系1贵州一能商贸有限公司2011-10-12100血糖仪、血糖试纸、胰岛素泵及组件382.75否否2新疆万孚信息技术有限公司2016-10-121100一次性使用采样器238.94否否3新疆博卡嘉业生物科技有限公司2016-10-131100卡纳思生化试剂150.11否否4重庆知南医疗器械有限公司2018-11-20102血糖仪、血糖试纸132.88否否5新疆德润医疗器械有限公司2011-04-022000卡纳思生化试剂107.53否否注：为统计经销商工商信息等，该处客户为非合并口径，下同。

下表为2021年主要经销商情况单位：万元序号公司名称设立时间注册资本公司对其销售内容公司对其销售金额是否仅销售公司产品存在实质和潜在关联方关系1贵州一能商贸有限公司2011-10-12100血糖仪、血糖试纸、胰岛素泵及组件786.08否否2新疆国投健康医疗产业发展有限责任公司2021-01-181000检测试剂盒780.73否否3新疆德润医疗器械有限公司2011-04-022000卡纳思试剂250.95否否4华润海南裕康医药有限公司2006-04-101200血糖试纸222.92否否5新疆博卡嘉业生物科技有限公司2016-10-131100卡纳思试剂、血糖试纸、病毒采样管212.54否否下表为2020年主要经销商情况单位：万元恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-208序号公司名称设立时间注册资本公司对其销售内容公司对其销售金额是否仅销售公司产品存在实质和潜在关联方关系1贵州一能商贸有限公司2011-10-12100血糖仪、血糖试纸、胰岛素泵及组件716.13否否2重庆瑞美医疗器械有限公司2008-11-28100血糖试纸234.63否否3华润海南裕康医药有限公司2006-04-101200血糖试纸184.29否否4重庆安在时生物技术有限公司2009-12-02300血糖仪、血糖试纸、胰岛素泵及组件167.69否否5湖北瑞华君康商贸有限公司2014-12-30108血糖试纸162.55否否②主要配送商情况下表为2022年1-6月主要配送商情况：单位：万元序号公司名称设立时间注册资本公司对其销售内容公司对其销售金额是否仅销售公司产品存在实质和潜在关联方关系1新疆利生医药药材有限公司1995-04-143063.27血糖仪、血糖试纸、血压计、采样管266.01否否2新疆东凯物流展贸有限公司2021-08-235000病毒采样管、口罩等230.09否否3国药控股新疆新特喀什药业有限公司2003-07-123000血糖试纸及泵组件179.25否否4新疆瞰鼎商贸有限公司2017-06-301000血糖试纸、义齿81.35否否5国药控股喀什医疗器械有限公司2017-11-28500血糖试纸51.13否否下表为2021年主要配送商情况：单位：万元序号公司名称设立时间注册资本公司对其销售内容公司对其销售金额是否仅销售公司产品存在实质和潜在关联方关系1新疆利生医药药材有限公司1995-04-143063.27血糖仪、血糖试纸、血压计、采样管817.15否否恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2092国药控股新疆新特喀什药业有限公司2003-07-123000血糖仪、血糖试纸537.99否否3新疆世邦药业有限责任公司2010-05-131000耗材、试剂290.18否否4新疆贝斯明生物技术发展有限公司2003-01-22100麻醉类耗材177.96否否5新疆瞰鼎商贸有限公司2017-06-301000血糖试纸、义齿115.71否否下表为2020年主要配送商情况：单位：万元序号公司名称设立时间注册资本公司对其销售内容公司对其销售金额是否仅销售公司产品存在实质和潜在关联方关系1国药控股新疆新特喀什药业有限公司2003-07-123000血糖试纸、胰岛素泵及组件、血酮体试纸454.89否否2新疆世邦药业有限责任公司2010-05-131000血糖试纸、胰岛素泵及组件、血酮体试纸、试剂、耗材293.47否否3新疆贝斯明生物技术发展有限公司2003-01-22100麻醉类耗材102.19否否4新疆海王欣嘉医药有限公司2016-08-083000血糖试纸83.52否否5新疆瞰鼎商贸有限公司2017-06-301000血糖试纸、义齿83.05否否（5）经销商的管理制度，包括但不限于选取标准、日常管理与维护、是否具有统一的进销存信息系统等公司建立了经销商的管理制度，具体如下：①经销商选取标准A、具备相关资质要求，具体包括：a、营业执照；b、专项许可：经营许可证（或备案表）、相关行业运营许可证等；c、经营范围：购货者的经营范围应含有公司医疗器械经营范围；d、以上资质应在有效期内。

B、本土化要求，尽量选择在目标医院当地有配送团队和销售团队的经销商；C、具备供应能力，尽量选择在目标医院内已经有产品供应的经销商。

②日常管理与维护恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-210A、授权区域管理经销商的销售对象为经销商授权区域内的客户，没有公司书面的同意，经销商不得到授权区域外销售公司产品，公司日常对经销商销售区域进行管理，防止产品串货。

B、订货管理根据经销协议，经销商须保证每季度实际订货量达到一定量，公司销售人员定期对经销商销售状况，订货情况进行追踪。

C、产品流向追踪管理经销商应统计每月末库存数据，并于次月5日前报给公司。

经销商应按月向公司上报当月经销商的销售流向。

公司销售人员不定期检查最终用户或者交易信息。

D、市场反馈对销售区域内出现可能影响产品销售市场情况进行整理反馈，积极收集用户对产品的意见及建议。

③是否具有统一的进销存信息系统截至本公开转让说明书出具之日，公司经销商暂无统一的进销存信息系统。

（6）报告期内防疫物资销售情况公司作为新疆地区为数不多的医疗器械生产企业，因新疆新冠疫情防控工作需要，于2020年被纳入新疆维吾尔自治区疫情防控重点保障物资生产企业，并从当年起开始生产并销售防疫物资，该类业务主要以政府部门招投标采购的方式进行，部分应履行但未履行招投标程序的采购，系依照相关规定，为应对突发疫情而进行的紧急采购，报告期内防疫物资收入占比及毛利占比如下：项目2022年1-6月2021年度2020年度收入占比毛利占比收入占比毛利占比收入占比毛利占比防疫物资19.52%10.21%14.75%9.43%12.03%6.41%非防疫物资80.48%89.79%85.25%90.57%87.97%93.59%总计100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%防疫物资业务在报告期内属于偶发性业务，不属于公司核心业务，预计随着防疫政策的逐步放开，公司防疫物资业务规模将大幅减少。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-211（二）营业成本分析1.成本归集、分配、结转方法产品成本主要由直接材料、直接人工、制造费用构成，归集和分配方法如下：（1）直接材料的归集和分配直接材料包括生产过程中耗用的原材料、配件、辅助材料等费用。

生产过程中按照生产订单和物料清单（BOM表）填写领料单，根据实际领用量计入当月的生产领用数量，财务人员按照全月一次加权平均法计算原材料期末结存单价，单价乘以领用数量得出当期生产领用金额，并在“生产成本-直接材料”中进行归集，月末按产品材料定额在产成品和在制品中进行分摊。

（2）直接人工的归集和分配直接人工包括生产人员的工资、奖金、津贴、各类补贴、各类福利、社保公积金等薪酬费用，财务部门月末根据薪酬计算表将生产人员薪酬按当月工时进行分配，公共部分按当月工时占比进行分摊。

（3）制造费用的归集和分配制造费用核算生产部门为组织和管理生产所发生的全部支出，主要包括生产管理人员薪酬、社保、公积金、水电费、修理费、房租、折旧摊销费、物料消耗费等项目。

以及质管部门产品检测人员工资、社保、公积金等费用支出。

物料消耗通常根据实际领用情况，在发生时直接计入制造费用；固定资产折旧费、房屋租赁费、水电费等根据费用分配表计入制造费用。

月末能确定受益对象的直接进对应产品的制造费用，其余部分按工时占比进行分摊。

（4）成本结转公司每月末根据在产品和产成品入库情况，将生产成本结转至存货的半成品及库存商品，并根据权责发生制确认收入，结转相应的营业成本。

2.成本构成分析（1）按照产品（服务）分类构成：单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度金额占比金额占比金额占比血糖监测及糖尿病管理产品23,609,277.0036.34%47,314,660.4639.43%41,302,041.1444.70%医用耗材26,785,552.4241.23%39,456,251.8332.88%24,986,035.5327.04%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-212医用设备4,668,898.417.19%15,592,634.1313.00%12,125,169.5813.12%医用试剂9,847,769.6815.16%17,525,006.0514.61%13,914,031.0515.06%主营业务小计64,911,497.5199.93%119,888,552.4799.92%92,327,277.3099.92%其他业务48,380.910.07%94,568.010.08%76,183.260.08%合计64,959,878.42100.00%119,983,120.48100.00%92,403,460.56100.00%原因分析报告期内，公司的主营业务成本占公司营业成本的比例分别为99.92%、99.92%及99.93%，公司的营业成本与营业收入匹配，且随着收入增长而增长。

2021年度公司营业成本较2020年增长29.85%，主要系2021年度营业收入规模较2020年增长所致。

（2）按成本性质分类构成：单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度金额占比金额占比金额占比直接材料57,059,296.3587.84%106,878,830.5789.08%84,470,607.1291.41%直接人工3,960,064.716.10%6,889,942.595.74%4,117,035.454.46%制造费用3,940,517.366.07%6,214,347.315.18%3,815,818.004.13%合计64,959,878.42100.00%119,983,120.48100.00%92,403,460.56100.00%原因分析报告期内，公司营业成本包括直接材料、直接人工及制造费用，公司营业成本以直接材料为主，其中直接材料包括外购的试纸、医用设备、医用耗材、医用试剂等，直接人工系公司生产过程中发生的生产人员薪酬，制造费用主要包括生产管理人员薪酬、折旧费等。

整体来看，报告期各期公司成本结构较为稳定，直接材料成本占比维持在90%左右，无异常波动情况。

（3）其他分类□适用√不适用3.其他事项□适用√不适用（三）毛利率分析1.按产品（服务）类别分类单位：元2022年1月—6月项目收入成本毛利率血糖监测及糖尿病管理产品78,208,638.4923,609,277.0069.81%医用耗材39,750,176.8226,785,552.4232.62%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-213医用设备8,939,645.844,668,898.4147.77%医用试剂17,920,682.829,847,769.6845.05%其他业务77,915.9348,380.9137.91%合计144,897,059.9064,959,878.4255.17%原因分析2022年1-6月，公司综合毛利率较2021年度基本稳定。

血糖监测及糖尿病管理产品方面，毛利率从69.29%增加至69.81%，变化幅度较小。

医用耗材毛利率有所降低，主要系公司2022年1-6月防疫物资的销售量进一步提升，拉低了医用耗材的毛利率。

医用设备及医用试剂毛利率变化亦较小。

2021年度项目收入成本毛利率血糖监测及糖尿病管理产品154,048,420.4847,314,660.4669.29%医用耗材62,513,542.0139,456,251.8336.88%医用设备29,138,053.1815,592,634.1346.49%医用试剂33,329,352.8217,525,006.0547.42%其他业务115,535.1294,568.0118.15%合计279,144,903.61119,983,120.4857.02%原因分析2021年度，公司综合毛利率较2020年略有降低，主要系公司血糖监测及糖尿病管理产品毛利率略微降低。

公司血糖监测及糖尿病管理产品毛利率由70.37%降低至69.29%，主要系受疫情影响，全国范围内竞争加剧，公司为稳固并开拓全国市场，价格上予以一定的折扣，导致血糖监测及糖尿病管理产品毛利率有所下降。

医用耗材毛利率有所增加，主要系公司义齿产品高附加值假牙的销售量有所提升，导致医用耗材毛利率有所上升。

医用设备、医用试剂毛利率变化较小。

2020年度项目收入成本毛利率血糖监测及糖尿病管理产品139,401,308.8641,302,041.1470.37%医用耗材37,448,142.2924,986,035.5333.28%医用设备22,082,218.0612,125,169.5845.09%医用试剂25,844,167.9613,914,031.0546.16%其他业务114,962.9776,183.2633.73%恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-214合计224,890,800.1492,403,460.5658.91%原因分析报告期内，公司各类产品毛利率的差异主要受到销售产品结构变化所致，具体波动原因见上表分析。

2.与可比公司毛利率对比分析公司2022年1月—6月2021年度2020年度申请挂牌公司55.17%57.02%58.91%三诺生物(300298.SZ)59.04%59.97%65.25%鱼跃医疗(002223.SZ)47.24%48.29%52.68%微策生物(A05183.SZ)38.11%41.74%49.82%璟泓科技(430222.NQ)56.07%51.18%51.35%原因分析公司主要业务为POCT血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售。

报告期内，公司毛利率分别为：58.91%、57.02%及55.17%，毛利率相对稳定。

公司毛利率水平处于同行业可比公司区间范围内，与同行业可比公司三诺生物及璟泓科技毛利率比较接近，具有合理性。

公司毛利率与鱼跃医疗及微策生物存在一定差异，具体原因分析如下：鱼跃医疗主要产品包括呼吸治疗解决方案、糖尿病护理解决方案、感染控制解决方案等，业务总类与恒升医学有所区别，其中与恒升医学业务较为接近的糖尿病护理解决方案2020年、2021年及2022年1-6月毛利率分别为58.29%、63.32%及56.66%，与恒升医学毛利率接近。

微策生物主要包括生物传感电化学（血糖监测、血糖多合一）及免疫（新冠类、非新冠类），公司产品分为自有品牌及贴牌，销售区域包括境内及境外，其中以境外销售为主。

由于恒升医学产品销售区域及产品类型不同，因此毛利率与微策生物有所不同。

3.其他分类√适用□不适用单位：元其他分类方式销售模式恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2152022年1月—6月项目收入成本毛利率经销模式48,907,075.0020,026,885.6759.05%配送模式11,119,237.784,808,016.4156.76%直销模式84,870,747.1240,124,976.3452.72%合计144,897,059.9064,959,878.4255.17%原因分析不同模式下毛利率差异的原因详见2020年毛利率分析2021年度项目收入成本毛利率经销模式101,175,519.0042,189,894.5158.30%配送模式25,684,844.6710,556,120.6358.90%直销模式152,284,539.9467,237,105.3355.85%合计279,144,903.61119,983,120.4857.02%原因分析不同模式下毛利率差异的原因详见2020年毛利率分析2020年度项目收入成本毛利率经销模式84,731,443.4226,539,160.7168.68%配送模式13,044,874.075,835,572.1255.27%直销模式127,114,482.6560,028,727.7452.78%合计224,890,800.1492,403,460.5658.91%原因分析报告期内，直销模式毛利率分别为：52.78%、55.85%及52.72%，经销模式下毛利率分别为：68.68%、58.30%及59.05%，配送模式下毛利率分别为55.27%、58.90%及56.76%。

整体而言，报告期内经销模式毛利率高于直销模式及配送模式，主要系：（1）直销模式及配送模式下与经销模式下产品结构存在一定差异，直销模式及配送模式下销售的医用耗材、医用设备及医用试剂销售金额较大，该部分产品大多通过对外采购，其毛利率相对较低。

（2）2020年以来受疫情影响，直销客户（注：主要系西北地区的医院等）及配送客户加大了防疫物资的采购，防疫物资毛利率偏低，拉低了直销客户整体的毛利率。

4.其他事项□适用√不适用（四）主要费用、占营业收入的比重和变化情况1.期间费用分析项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入（元）144,897,059.90279,144,903.61224,890,800.14销售费用（元）28,000,057.5460,391,697.8249,070,779.41管理费用（元）15,250,250.1631,153,459.5927,038,696.25研发费用（元）4,753,540.199,769,527.846,157,579.30财务费用（元）391,419.72912,220.41480,850.99期间费用总计（元）48,395,267.61102,226,905.6682,747,905.95恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-216销售费用占营业收入的比重19.32%21.63%21.82%管理费用占营业收入的比重10.52%11.16%12.02%研发费用占营业收入的比重3.28%3.50%2.74%财务费用占营业收入的比重0.27%0.33%0.21%期间费用占营业收入的比重总计33.40%36.62%36.79%原因分析报告期内，公司期间费用总额分别是8,274.79万元、10,222.69万元及4,839.53万元，占营业收入比例分别为36.79%、36.62%及33.40%。

报告期内，期间费用占营业收入比重处于持续下降趋势，主要系公司营业收入处于不断增长趋势，相对摊薄了期间费用。

2.期间费用主要明细项目（1）销售费用√适用□不适用单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度职工薪酬16,358,976.4832,380,355.8927,495,104.14宣传推广费4,690,589.8810,450,083.958,569,083.66业务招待费2,980,058.028,712,156.326,646,847.65差旅费1,225,229.703,098,253.582,870,046.27车辆使用费888,596.512,157,494.541,586,105.72折旧费863,694.561,691,237.17957,036.93招投标费254,401.09529,480.57262,932.11售后服务费295,253.45391,970.19208,597.72办公费134,412.11456,449.44344,332.48其他308,845.74524,216.17130,692.73合计28,000,057.5460,391,697.8249,070,779.41原因分析公司销售费用构成包括职工薪酬、宣传推广费、业务招待费、差旅费等。

报告期内，公司销售费用分别为4,907.08万元、6,039.17万元及2,800.01万元。

2021年公司销售费用较2020年增加了1,132.09万元，增长23.07%，主要系公司销售人员平均薪酬增加；同时，伴随业务规模的扩大，与销售业务相关的宣传推广费、业务招待费、差旅费等也相应增加。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-217（2）管理费用单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度职工薪酬7,958,822.4415,335,623.6113,240,567.99折旧及摊销3,745,082.228,266,763.234,190,792.63业务招待费451,933.611,645,033.101,189,729.10中介机构服务费640,733.031,235,528.021,313,801.27车辆费用334,387.75768,103.35509,544.18差旅费197,619.17695,970.67532,321.03物业能源费396,652.08784,441.85736,831.41修理费239,171.30216,243.56686,487.33办公费116,285.39510,642.87594,400.63租赁费-105,623.221,687,271.28股权激励费用493,505.94588,796.76819,906.62其他676,057.231,000,689.351,537,042.78合计15,250,250.1631,153,459.5927,038,696.25原因分析公司管理费用主要包括职工薪酬、折旧及摊销、业务招待费等构成。

报告期内，公司管理费用分别为：2,703.87万元、3,115.35万元及1,525.03万元。

2021年，公司管理费用较2020年增加15.22%，主要系2021年管理人员薪酬水平有所增加，同时计入管理费用的折旧费有所增加。

（3）研发费用单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度职工薪酬3,266,254.615,918,507.324,568,810.69材料耗用715,135.671,087,820.19774,608.15折旧费294,834.74433,516.86403,179.38委外服务费203,053.28507,354.16120,919.21产品注册服务费25,410.011,274,016.70-其他248,851.88548,312.61290,061.87合计4,753,540.199,769,527.846,157,579.30原因分析公司研发费用主要由职工薪酬、材料耗用等构成，其中职工薪酬占比在报告期内均超过60%。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-218报告期内，公司研发费用分别为615.76万元、976.95万元及475.35万元，2021年研发费用较2020年增长58.66%，主要系：2021年研发人员数量有所增加，导致职工薪酬增加，同时公司注册了DM5200系列血糖仪及血糖试纸、DM6000及DM7000系列血糖仪，产品注册费用增加127.40万元。

（4）财务费用单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度利息支出512,205.601,020,329.27583,028.86减：利息收入152,825.13169,501.25159,111.02银行手续费32,039.2561,392.3956,933.15汇兑损益---合计391,419.72912,220.41480,850.99原因分析公司财务费用主要由利息支出、手续费构成。

报告期内，公司财务费用分别为48.09万元、91.22万元及39.14万元。

2021年财务费用较2020年增加89.71%，主要系公司为满足业务扩张的需要，向银行申请了更多的贷款，导致利息费用有所增长。

3.其他事项□适用√不适用（五）其他收益√适用□不适用单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度与收益相关的政府补助1,152,860.231,001,953.511,258,536.86代扣个人所得税手续费返还73,053.9742,978.2434,020.21增值税加计抵减207,835.14140,819.97-合计1,433,749.341,185,751.721,292,557.07具体情况披露1、2022年1-6月（1）与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-219项目金额（元）列报项目说明国家高新技术企业补助款项600,000.00其他收益杭州市萧山区科学技术局《关于深入实施创新强区战略加快萧山经济高质量发展的若干政策意见》、《关于全面加快科技创新推动经济高质量发展的实施细则（公开征求意见稿）》(萧委〔2020〕15号)高新技术企业补贴200,000.00其他收益财政部科技部关于印发《国家科技成果转化引导基金管理暂行办法》的通知（财教〔2021〕176号）小升规企业补助款100,000.00其他收益杭州市萧山区财政局《关于下达“小升规”企业补助和2021年第五批杭州市工业和信息化发展财政资金的通知》(萧财企〔2022〕55号)稳岗补贴89,705.65其他收益新疆维吾尔自治区人力资源和社会保障厅、新疆维吾尔自治区财政厅《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》（新人社函〔2018〕443号）社保补贴85,890.18其他收益乌鲁木齐市人力资源和社会保障局、乌鲁木齐市财政局关于印发《乌鲁木齐市社会保险补贴办法》的通知（乌人社规〔2021〕2号）、广东省政府办公厅关于印发《广东省进一步支持中小企业和个体工商户纾困发展若干政策措施的通知》（粤府办〔2022〕6号）、浙江省人力资源和社会保障厅、浙江省财政厅、国家税务总局、浙江省税务局《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》（浙人社发〔2022〕37号）中小型创新服务券兑现服务款40,000.00其他收益新疆维吾尔自治区工业和信息化厅《关于配合做好2021年“中小企业创新服务券”项目申报工作的函》(新工信企业〔2021〕3号)杭州市萧山区人民政府新街街道办事处结算账户企业奖励款30,000.00其他收益中共萧山区新街街道工作委员会会议纪要〔2022〕6号就业补贴7,264.40其他收益北京市残疾人联合会《关于进一步促进本市残疾人就业工作的若干措施》（京残发〔2018〕26号）、乌鲁木齐市人事局关于印发《乌鲁木齐大中专毕业生就业见习基地管理暂行办法》有关问题的补充通知（乌人〔2010〕117号）小计1,152,860.232、2021年度（1）与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助项目金额（元）列报项目说明高新技术企业补贴250,000.00其他收益珠海（国家）高新技术产业开发区管理委员会“关于印发《珠海高新区促进科技创新扶持办法（修订）》的通知”（珠高〔2021〕8号）、全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示广东省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-220研发补助费200,000.00其他收益杭州市萧山区人民政府新街街道办事处《新街街道关于支持企业创新发展的意见》的通知(新街发〔2019〕2号)稳岗补贴196,665.05其他收益新疆维吾尔自治区人力资源和社会保障厅《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》（新人社函〔2018〕443号）、乌鲁木齐市人力资源和社会保障局《乌鲁木齐以工代训补贴资金申报指南》小微企业房租补贴180,000.00其他收益珠海高新技术创新创业服务中心《关于组织申报2020年度（第三批）小微企业房租补贴的通知》、珠海高新技术创新创业服务中心《关于组织申报2021年度上半年小微企业房租补贴的通知》专利经费70,000.00其他收益新疆维吾尔自治区市场监督管理局与恒升医学签订的《自治区专利实施计划项目合同书》社保补贴53,188.46其他收益乌鲁木齐市人力资源和社会保障局、乌鲁木齐市财政局关于印发《乌鲁木齐市社会保险补贴办法》的通知(乌人社规〔2021〕2号)、北京市残疾人联合会《关于进一步促进本市残疾人就业工作的若干措施》(京残发〔2018〕26号)、杭州市人力社保局、市财政局联合印发《关于开展企业以工代训补贴工作的通知》(杭人社发〔2020〕94号)、浙江省人力资源和社会保障厅办公室《部门关于延续实施部分减负稳岗扩就业政策措施的通知(浙人社发〔2021〕39号)就业补贴52,100.00其他收益乌鲁木齐市人事局关于印发《乌鲁木齐大中专毕业生就业见习基地管理暂行办法》有关问题的补充通知（乌人〔2010〕117号）、珠海市人力资源和社会保障局《关于实施企业员工到岗奖励的通知》（珠人社发〔2020〕5号）小计1,001,953.51（2）财政贴息公司直接取得的财政贴息项目期初递延收益本期新增（元）本期结转（元）期末递延收益本期结转列报项目口罩贷款财政贴息-159,700.00159,700.00-财务费用小计-159,700.00159,700.00--3、2020年度（1）与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助项目金额（元）列报项目说明小微企业房租补贴392,000.00其他收益珠海高新技术创新创业服务中心《关于组织申报2020年度（第二批）小微企业房租补贴的通知》创新企业补贴250,000.00其他收益杭州市萧山区人民政府新街街道办事处“关于印发《新街街道关于支持企业创新发展的意见》的通知”（新街发〔2019〕2号）恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-221稳岗补贴114,049.53其他收益新疆维吾尔自治区人力资源和社会保障厅、新疆维吾尔自治区财政厅《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》(新人社函〔2018〕434号)、北京市人力资源和社会保障局《关于进一步做好失业保险稳岗返还工作有关问题的通知》(京人社就字〔2020〕33号)、杭州市人力资源和社会保障局、杭州市财政局《关于做好2020年失业保险稳岗返还工作的通知》(杭人社发〔2020〕48号)、珠海市人民政府办公室关于印发《珠海市职业技能提升行动实施方案（2019-2021年）的通知》、广东省人力资源和社会保障厅、广东省财政厅关于印发《关于做好以工代训工作的通知》(粤人社规〔2020〕38号)、青海省人力资源和社会保障厅、青海省医疗保障局关于印发《青海省阶段性减免企业社会保险费实施细则》的通知(青人社厅发〔2020〕28号)、自治区人力资源和社会保障厅、自治区财政厅《新疆维吾尔自治区社会保险补贴方法》的通知(新人社规〔2020〕1号)、乌鲁木齐市社会保险局2020年度稳岗返还补贴发放通知、杭州市委、杭州市人民政府《关于严格做好疫情防控帮助企业复工复产的若干政策》社保补贴109,507.33其他收益北京市残疾人联合会《关于进一步促进本市残疾人就业工作的若干措施》(京残发〔2018〕26号)、乌鲁木齐市人力资源和社会保障局乌鲁木齐市财政局关于印发《乌鲁木齐市社会保险补贴办法的通知》(乌人社规〔2021〕2号)、自治区人社厅、财政厅《关于失业保险支持企业稳定就业岗位有关问题的通知》(新人社发〔2019〕21号)、乌鲁木齐市人力资源和社会保障局、乌鲁木齐市财政局关于印发《乌鲁木齐市社会保险补贴办法的通知》(乌人社办〔2016〕120号)就业补贴97,580.00其他收益乌鲁木齐市人事局关于印发《乌鲁木齐大中专毕业生就业见习基地管理暂行办法》有关问题的补充通知(乌人〔2010〕117号)、乌鲁木齐市财政局《关于将2020年中央财政就业补助资金纳入参照直达资金管理的通知》(乌财社〔2020〕131号)、珠海市人力资源和社会保障局《关于实施企业员工到岗奖励的通知》(珠人社发〔2020〕5号)电子商务专项资金拨付款90,000.00其他收益乌鲁木齐市商务局（粮食局）、乌鲁木齐市财政局《关于开展2020年电子商务发展专项资金申报工作的通知》（乌商务服贸〔2020〕8号）专利经费70,000.00其他收益新疆维吾尔自治区市场监督管理局《关于下达2019年度自治区专利实施项目计划及经费安排的函》中小企业咨询服务费49,000.00其他收益新疆维吾尔自治区工业和信息化厅《关于做好2020年“中小企业创新服务券”项目申报工作的通知》（新工信企业〔2020〕6号）外贸发展专项资金36,400.00其他收益商务部《关于2017年外经贸发展专项资金有关工作的通知》（商财函〔2017〕314号）APP创新应用大赛奖金30,000.00其他收益新疆维吾尔自治区工业和信息化厅、新疆生产建设兵团工业和信息化局《关于举办2019年新疆APP创新应用大赛的通知》（新工信软服〔2019〕3号）恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-222服务器租赁补助20,000.00其他收益新疆维吾尔自治区工业和信息化厅《关于做好2020年“中小企业创新服务券”项目申报工作的通知》（新工信企业〔2020〕6号）小计1,258,536.86（2）财政贴息公司直接取得的财政贴息项目期初递延收益本期新增（元）本期结转（元）期末递延收益本期结转列报项目口罩贷款财政贴息-213,700.00213,700.00-财务费用小计-213,700.00213,700.00--（六）重大投资收益情况√适用□不适用单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度权益法核算的长期股权投资收益---处置长期股权投资产生的投资收益---处置划分为持有待售资产的长期股权投资产生的投资收益---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益---持有至到期投资在持有期间的投资收益---处置持有至到期投资取得的投资收益---可供出售金融资产等取得的投资收益---处置可供出售金融资产取得的投资收益---交易性金融资产持有期间的投资收益（新准则适用）763,924.031,913,368.83660,221.77其他权益工具投资持有期间取得的股利收入（新准则适用）---债权投资持有期间的利息收益（新准则适用）---其他债权投资持有期间的利息收益（新准则适用）---债权投资处置收益（新准则适用）---其他债权投资处置收益（新准则适用）-10,360.01--取得控制权后，股权按公允价值重新计量产生的利得---丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得---其他-180,050.58677,725.00-48,792.36恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-223合计573,513.442,591,093.83611,429.41具体情况披露：报告期内，公司投资收益金额分别为61.14万元、259.11万元及57.35万元，主要为购买的结构性存款持有期间的投资收益。

（七）公允价值变动损益情况√适用□不适用单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度交易性金融资产（新准则适用）37,683.04-92,741.10-156,956.17以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（旧准则适用）---衍生金融资产---交易性金融负债（新准则适用）---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（旧准则适用）---衍生金融负债---按公允价值计量的投资性房地产---其他---合计37,683.04-92,741.10-156,956.17具体情况披露：报告期内，公允价值变动损益分别为-15.70万元、-9.27万元及3.77万元，主要系结构性存款期末公允价值变动。

（八）其他利润表科目√适用□不适用单位：元信用减值损失项目2022年1月—6月2021年度2020年度坏账损失-3,358,735.92-2,533,304.55-3,739,106.66合计-3,358,735.92-2,533,304.55-3,739,106.66具体情况披露报告期内，公司信用减值损失主要为应收款项坏账准备和其他应收款坏账准备，详见本节“六、报告期内各期末主要资产情况及重大变动分析”之“（五）应收账款”和“（八）其他应收款”。

单位：元资产减值损失项目2022年1月—6月2021年度2020年度存货跌价损失-8,457.94-900,494.09-995,994.68恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-224固定资产减值损失--739,435.52-无形资产减值损失---2,880,244.62商誉减值损失-6,035.37-43,711.96-14,082.53合计-14,493.31-1,683,641.57-3,890,321.83具体情况披露报告期内，公司资产减值损失包括存货跌价损失、固定资产减值损失、无形资产减值损失及商誉减值损失。

具体详见本节“六、报告期内各期末主要资产情况及重大变动分析”之“（九）存货”、“（二十）固定资产”、“（二十三）无形资产”、“（二十五）资产减值准备”。

单位：元资产处置收益项目2022年1月—6月2021年度2020年度固定资产处置收益-33,871.16545.50合计-33,871.16545.50具体情况披露报告期内，公司资产处置收益为固定资产处置产生的收益。

单位：元营业外收入项目2022年1月—6月2021年度2020年度无法支付的款项---其他33,295.15121,968.099,054.26合计33,295.15121,968.099,054.26具体情况披露报告期内，公司营业外收入包括因政策代扣代缴税附加减免、应付账款核销等。

单位：元营业外支出项目2022年1月—6月2021年度2020年度对外捐赠-110,113.7321,020.54非流动资产毁损报废损失923.2816,494.19121,232.21其他7,583.401,325.5957,144.61合计8,506.68127,933.51199,397.36具体情况披露报告期内，公司营业外支出包括对外捐赠、非流动资产毁损报废损失及其他。

（九）非经常性损益情况1、非经常性损益明细表：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-225单位：元项目2022年1月—6月2021年度2020年度非流动性资产处置损益-923.2817,376.97-120,686.71越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免---计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,152,860.231,161,653.511,472,236.86计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费---企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益---非货币性资产交换损益---委托他人投资或管理资产的损益---因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备---债务重组损益---企业重组费用---交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益---同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益---与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益---除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益801,607.071,820,627.73503,265.60单独进行减值测试的应收款项减值准备转回---对外委托贷款取得的损益---采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益---根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响---受托经营取得的托管费收入---其他符合非经常性损益定义的损益项目38,320.60380,530.08-801,262.21非经常性损益总额1,991,864.623,380,188.291,053,553.54减：非经常性损益的所得税影响数353,400.16529,866.33179,880.07少数股东权益影响额（税后）---非经常性损益净额1,638,464.462,850,321.96873,673.47恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-226报告期内公司非经常性损益净额分别为87.37万元、285.03万元及163.85万元，主要系政府补助。

2、报告期内政府补助明细表√适用□不适用单位：元补助项目2022年1月—6月2021年度2020年度与资产相关/与收益相关是否为与企业日常活动相关的政府补助备注国家高新技术企业补助款项600,000.00--与收益相关是杭州市萧山区科学技术局《关于深入实施创新强区战略加快萧山经济高质量发展的若干政策意见》、《关于全面加快科技创新推动经济高质量发展的实施细则（公开征求意见稿）》(萧委〔2020〕15号)高新技术企业补贴200,000.00--与收益相关是财政部科技部关于印发《国家科技成果转化引导基金管理暂行办法》的通知（财教〔2021〕176号）小升规企业补助款100,000.00--与收益相关是杭州市萧山区财政局《关于下达“小升规”企业补助和2021年第五批杭州市工业和信息化发展财政资金的通知》(萧财企〔2022〕55号)稳岗补贴89,705.65--与收益相关是新疆维吾尔自治区人力资源和社会保障厅、新疆维吾尔自治区财政厅《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》（新人社函〔2018〕443号）社保补贴85,890.18--与收益相关是乌鲁木齐市人力资源和社会保障局、乌鲁木齐市财政局关于印发《乌鲁木齐市社会保险补贴办法》的通知（乌人社规〔2021〕2号）、广东省政府办公厅关于印发《广东省进一恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-227步支持中小企业和个体工商户纾困发展若干政策措施的通知》（粤府办〔2022〕6号）、浙江省人力资源和社会保障厅、浙江省财政厅、国家税务总局、浙江省税务局《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》（浙人社发〔2022〕37号）中小型创新服务券兑现服务款40,000.00--与收益相关是新疆维吾尔自治区工业和信息化厅《关于配合做好2021年“中小企业创新服务券”项目申报工作的函》(新工信企业〔2021〕3号)杭州市萧山区人民政府新街街道办事处结算账户企业奖励款30,000.00--与收益相关是中共萧山区新街街道工作委员会会议纪要〔2022〕6号就业补贴7,264.40--与收益相关是北京市残疾人联合会《关于进一步促进本市残疾人就业工作的若干措施》（京残发〔2018〕26号）、乌鲁木齐市人事局关于印发《乌鲁木齐大中专毕业生就业见习基地管理暂行办法》有关问题的补充通知（乌人〔2010〕117号）高新技术企业补贴-250,000.00-与收益相关是珠海（国家）高新技术产业开发区管理委员会“关于印发《珠海高新区促进科技创新扶持办法（修订）》的通知”（珠高〔2021〕8号）、全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示广东省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》研发补助费-200,000.00-与收益相关是杭州市萧山区人民政府新街街道办事处《新街街道关于支持企业创新发展的意见》的通知(新街发〔2019〕2号)恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-228稳岗补贴-196,665.05-与收益相关是新疆维吾尔自治区人力资源和社会保障厅《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》（新人社函〔2018〕443号）、乌鲁木齐市人力资源和社会保障局《乌鲁木齐以工代训补贴资金申报指南》小微企业房租补贴-180,000.00-与收益相关是珠海高新技术创新创业服务中心《关于组织申报2020年度（第三批）小微企业房租补贴的通知》、珠海高新技术创新创业服务中心《关于组织申报2021年度上半年小微企业房租补贴的通知》专利经费-70,000.00-与收益相关是新疆维吾尔自治区市场监督管理局与恒升医学签订的《自治区专利实施计划项目合同书》社保补贴-53,188.46-与收益相关是乌鲁木齐市人力资源和社会保障局、乌鲁木齐市财政局关于印发《乌鲁木齐市社会保险补贴办法》的通知(乌人社规〔2021〕2号)、北京市残疾人联合会《关于进一步促进本市残疾人就业工作的若干措施》(京残发〔2018〕26号)、杭州市人力社保局、市财政局联合印发《关于开展企业以工代训补贴工作的通知》(杭人社发〔2020〕94号)、浙江省人力资源和社会保障厅办公室《部门关于延续实施部分减负稳岗扩就业政策措施的通知(浙人社发〔2021〕39号就业补贴-52,100.00-与收益相关是乌鲁木齐市人事局关于印发《乌鲁木齐大中专毕业生就业见习基地管理暂行办法》有关问题的补充通知（乌人〔2010〕117号）、珠海市人力资源和社会保障局《关于实施企业员工到岗奖励的通知》（珠人社发〔2020〕5号）恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-229口罩贷款财政贴息-159,700.00-与收益相关是小微企业房租补贴--392,000.00与收益相关是珠海高新技术创新创业服务中心《关于组织申报2020年度（第二批）小微企业房租补贴的通知》创新企业补贴--250,000.00与收益相关是杭州市萧山区人民政府新街街道办事处“关于印发《新街街道关于支持企业创新发展的意见》的通知”（新街发〔2019〕2号）稳岗补贴--114,049.53与收益相关是新疆维吾尔自治区人力资源和社会保障厅、新疆维吾尔自治区财政厅《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》(新人社函〔2018〕443号)、北京市人力资源和社会保障局《关于进一步做好失业保险稳岗返还工作有关问题的通知》(京人社就字〔2020〕33号)、杭州市人力资源和社会保障局、杭州市财政局《关于做好2020年失业保险稳岗返还工作的通知》(杭人社发〔2020〕48号)、珠海市人民政府办公室关于印发《珠海市职业技能提升行动实施方案（2019-2021年）的通知》、广东省人力资源和社会保障厅、广东省财政厅关于印发《关于做好以工代训工作的通知》(粤人社规〔2020〕38号)、青海省人力资源和社会保障厅、青海省医疗保障局关于印发《青海省阶段性减免企业社会保险费实施细则》的通知(青人社厅发〔2020〕28号)、自治区人力资源和社会保障厅、自治区财政厅《新疆维吾尔自治区社会保险补贴方法》的通知(新人社规〔2020〕1号)、乌鲁木齐市社会保险局2020年度稳岗返还补贴发放通知、杭州市委、杭州市人民政恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-230府《关于严格做好疫情防控帮助企业复工复产的若干政策》社保补贴--109,507.33与收益相关是北京市残疾人联合会《关于进一步促进本市残疾人就业工作的若干措施》(京残发〔2018〕26号)、乌鲁木齐市人力资源和社会保障局乌鲁木齐市财政局关于印发《乌鲁木齐市社会保险补贴办法的通知》(乌人社规〔2021〕2号)、自治区人社厅、财政厅《关于失业保险支持企业稳定就业岗位有关问题的通知》(新人社发〔2019〕21号)、乌鲁木齐市人力资源和社会保障局、乌鲁木齐市财政局关于印发《乌鲁木齐市社会保险补贴办法的通知》(乌人社办〔2016〕120号)就业补贴--97,580.00与收益相关是乌鲁木齐市人事局关于印发《乌鲁木齐大中专毕业生就业见习基地管理暂行办法》有关问题的补充通知(乌人〔2010〕117号)、乌鲁木齐市财政局《关于将2020年中央财政就业补助资金纳入参照直达资金管理的通知》(乌财社〔2020〕131号)、珠海市人力资源和社会保障局《关于实施企业员工到岗奖励的通知》(珠人社发〔2020〕5号)电子商务专项资金拨付款--90,000.00与收益相关是乌鲁木齐市商务局（粮食局）、乌鲁木齐市财政局《关于开展2020年电子商务发展专项资金申报工作的通知》（乌商务服贸〔2020〕8号）专利经费--70,000.00与收益相关是新疆维吾尔自治区市场监督管理局《关于下达2019年度自治区专利实施项目计划及经费安排的函》中小企业咨询服务费--49,000.00与收益相关是新疆维吾尔自治区工业和信息化厅《关于做好2020年“中小企业创新服恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-231务券”项目申报工作的通知》（新工信企业〔2020〕6号）外贸发展专项资金--36,400.00与收益相关是商务部《关于2017年外经贸发展专项资金有关工作的通知》（商财函〔2017〕314号）APP创新应用大赛奖金--30,000.00与收益相关是新疆维吾尔自治区工业和信息化厅、新疆生产建设兵团工业和信息化局《关于举办2019年新疆APP创新应用大赛的通知》（新工信软服〔2019〕3号）服务器租赁补助--20,000.00与收益相关是新疆维吾尔自治区工业和信息化厅《关于做好2020年“中小企业创新服务券”项目申报工作的通知》（新工信企业〔2020〕6号）口罩贷款财政贴息--213,700.00与收益相关是合计1,152,860.231,161,653.511,472,236.86（十）适用的各项税收政策及缴纳的主要税种1、主要税种及税率主要税种计税依据税率增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13%、9%、6%、5%、3%企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%房产税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴1.2%城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%教育费附加实际缴纳的流转税税额3%地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%2、税收优惠政策（1）高新技术企业①恒升医学恒升医学于2020年10月取得新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-232书编号：GR202065000110，有效期：三年），根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定，恒升医学自2020年1月1日至2022年12月31日减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

②普林斯顿普林斯顿于2020年12月取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202044000810，有效期：三年），根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定，普林斯顿自2020年1月1日至2022年12月31日减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

③杭州恒升杭州恒升于2021年12月取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202133002199，有效期：三年），根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定，杭州恒自2021年1月1日至2023年12月31日减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

（2）小型微利企业根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、国家税务总局《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)，自2019年1月1日至2021年12月31日，对从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业实施小型微利企业普惠性税收减免政策：①对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人，免征增值税；②对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12号)，国家税务总局《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-233税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。

根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

2020年度，青海恒升、卡纳思和恒荣信康享受小型微利企业所得税优惠；2021年度，青海恒升、恒荣信康、卡纳思和杭州健康享受小型微利企业所得税优惠；2022年1-6月，青海恒升、卡纳思、恒荣信康、北京宏元、恒升健齿、杭州健康和恒荣康健享受小型微利企业所得税优惠。

3、其他事项□适用√不适用六、报告期内各期末主要资产情况及重大变动分析（一）货币资金1、期末货币资金情况单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日库存现金450.3216,805.521,110.60银行存款50,042,481.3096,632,269.6473,486,906.63其他货币资金97,720.32149,499.2498,933.66合计50,140,651.9496,798,574.4073,586,950.89其中：存放在境外的款项总额---2021年末货币资金余额较2020年末增加2,321.17万元，增长幅度为31.54%，主要系2021年末赎回交易性金融资产，2021年末交易性金融资产余额较2020年末减少1,979.27万元。

2022年6月末货币资金余额较2021年末减少4,665.79万元，下降幅度为48.21%，主要系经营活动产生的现金流量净额较上期下降较多。

2022年1-6月经营活动产生的现金流量净额年化后金额较2021年下降主要系受2022年1-6月部分直销模式的客户受疫情影响，客户回款放缓，2022年1-6月销售商品、提供劳务收到的现金年化后金额较2021年下降2,311.15万元，下降幅度为8.41%，同时2022年1-6月购买商品、接受劳务支付的现金年化后金额较2021年增长6,623.64万元，增长幅度为55.79%。

2、其他货币资金√适用□不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-234单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日保函保证金85,782.0085,782.0085,782.00ETC保证金4,000.004,000.004,000.00电商账户资金7,938.3259,717.249,151.66合计97,720.32149,499.2498,933.663、其他情况√适用□不适用报告期各期末，其他货币资金分别为9.89万元、14.95万元和9.77万元，主要为保函保证金、ETC保证金和电商账户资金。

其中，保函保证金、ETC保证金为使用受限资金，报告期各期末受限资金合计均为8.98万元。

（二）交易性金融资产√适用□不适用1、分类单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产29,104,309.0622,066,626.0241,859,367.12其中：债务工具投资29,104,309.0622,066,626.0241,859,367.12权益工具投资---衍生金融资产---其他---指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---其中：债务工具投资---权益工具投资---其他---合计29,104,309.0622,066,626.0241,859,367.122、其他情况√适用□不适用报告期各期末，交易性金融资产分别为4,185.94万元、2,206.66万元和2,910.43万元，主要为公司购买的保本浮动银行理财产品。

2021年末较2020年末减少47.28%，系当年度赎回较多的银行理财产品，2022年6月末较2021年末增加31.89%，系本期恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-235内增加购买较多的理财产品。

（三）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用√不适用（四）应收票据√适用□不适用1、应收票据分类单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日银行承兑汇票570,000.00855,000.00-商业承兑汇票3,223,049.651,397,072.661,211,643.15合计3,793,049.652,252,072.661,211,643.15报告期各期末，公司应收票据账面余额分别为127.54万元、237.06万元及399.27万元，坏账准备金额为6.38万元、11.85万元及19.96万元。

公司将已背书或贴现且资产负债表日尚未到期由信用等级一般的商业银行及财务公司承兑的银行承兑汇票及商业承兑汇票在背书或贴现时继续确认应收票据，待到期承兑后终止确认。

报告期各期末，公司未终止确认应收票据金额分别为15.35万元、80.00万元及376.87万元。

2、期末已质押的应收票据情况□适用√不适用3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据□适用√不适用4、期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据前五名情况√适用□不适用出票单位出票日期到期日金额（元）伊犁哈萨克自治州中医医院2022年6月7日2023年5月20日876,024.15新疆医科大学第二附属医院2021年12月20日2022年12月19日600,000.00新疆医科大学第二附属医院2021年9月26日2022年9月27日584,653.00喀什地区第一人民医院2022年5月7日2022年11月7日500,000.00伊犁哈萨克自治州新华医院2022年2月24日2023年2月24日500,000.00合计--3,060,677.155、其他事项□适用√不适用（五）应收账款恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-236√适用□不适用1、应收账款按种类披露√适用□不适用单位：元种类2022年6月30日账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备-----按组合计提坏账准备186,033,071.20100.00%17,621,788.389.47%168,411,282.82合计186,033,071.20100.00%17,621,788.389.47%168,411,282.82续：种类2021年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备-----按组合计提坏账准备151,244,668.05100.00%14,350,885.959.49%136,893,782.10合计151,244,668.05100.00%14,350,885.959.49%136,893,782.10续：种类2020年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备-----按组合计提坏账准备114,361,490.31100.00%12,230,288.9010.69%102,131,201.41合计114,361,490.31100.00%12,230,288.9010.69%102,131,201.41A、期末按单项计提坏账准备的应收账款□适用√不适用□适用√不适用□适用√不适用B、按照组合计提坏账准备的应收账款√适用□不适用单位：元组合名称账龄组合账龄2022年6月30日账面余额比例坏账准备计提比例账面价值1年以内144,914,485.1377.90%7,245,724.265.00%137,668,760.871-2年35,888,354.7819.29%7,177,670.9620.00%28,710,683.822-3年4,063,676.272.18%2,031,838.1450.00%2,031,838.133年以上1,166,555.020.63%1,166,555.02100.00%-合计186,033,071.20100.00%17,621,788.389.47%168,411,282.82续：组合名称账龄组合账龄2021年12月31日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-237账面余额比例坏账准备计提比例账面价值1年以内125,001,976.9182.65%6,250,098.855.00%118,751,878.061-2年20,282,401.2613.41%4,056,480.2520.00%16,225,921.012-3年3,831,966.062.53%1,915,983.0350.00%1,915,983.033年以上2,128,323.821.41%2,128,323.82100.00%-合计151,244,668.05100.00%14,350,885.959.49%136,893,782.10续：组合名称账龄组合账龄2020年12月31日账面余额比例坏账准备计提比例账面价值1年以内91,534,319.2780.04%4,576,715.975.00%86,957,603.301-2年16,355,825.3414.30%3,271,165.0720.00%13,084,660.272-3年4,177,875.693.65%2,088,937.8550.00%2,088,937.843年以上2,293,470.012.01%2,293,470.01100.00%-合计114,361,490.31100.00%12,230,288.9010.69%102,131,201.412、本报告期实际核销的应收账款情况√适用□不适用单位名称应收账款内容核销时间核销金额（元）核销原因是否因关联交易产生哈密市中心医院货款2022年1月20日30,872.00无法收回否新源县人民医院货款2022年6月30日5,561.04无法收回否伊宁市人民医院货款2022年6月16日4,398.20无法收回否上海华士信医疗器材有限公司货款2021年12月19日33,600.00无法收回否新疆医科大学第二附属医院货款2021年12月22日150,317.35无法收回否库尔勒市第二人民医院货款2021年8月13日13,374.10无法收回否新疆生产建设兵团医院货款2021年8月21日40,388.00无法收回否北京安国时代医药科技有限公司货款2021年12月21日18,000.00无法收回否乌鲁木齐吉瑞康商贸有限公司货款2021年12月21日5,100.00无法收回否武警青海总队医院货款2021年12月27日28,769.10无法收回否零星核销货款2021年12月31日21,504.43无法收回否青海大学附属医院货款2020年5月31日19,872.16无法收回否零星核销货款2020年12月31日5,078.1无法收回否合计--376,834.48--注：公司对单笔金额低于5,000.00元的应收账款零星核销于当年年末统一处理。

3、应收账款金额前五名单位情况√适用□不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-238单位名称2022年6月30日与本公司关系金额（元）账龄占应收账款总额的比例乌鲁木齐市米东区应急管理局非关联方7,992,680.001年以内、1-2年4.30%乌鲁木齐市米东区卫生健康委员会非关联方6,992,033.001年以内3.76%吉木萨尔县卫生健康委员会非关联方5,771,304.761年以内3.10%新疆维吾尔自治区人民医院非关联方5,681,855.601年以内、1-2年、2-3年3.05%伊犁哈萨克自治州新华医院非关联方5,502,557.161年以内、1-2年、2-3年2.96%合计-31,940,430.52-17.17%续：单位名称2021年12月31日与本公司关系金额（元）账龄占应收账款总额的比例伊犁哈萨克自治州新华医院非关联方5,548,233.161年以内、1-2年、2-3年3.67%乌鲁木齐市米东区卫生健康委员会非关联方5,426,470.001年以内3.59%新疆利生医药药材有限公司非关联方5,375,002.021年以内3.55%新疆维吾尔自治区人民医院非关联方4,961,571.701年以内、1-2年、2-3年3.28%伊犁州友谊医院非关联方4,351,624.001年以内、1-2年2.88%合计-25,662,900.88-16.97%续：单位名称2020年12月31日与本公司关系金额（元）账龄占应收账款总额的比例伊犁哈萨克自治州新华医院非关联方5,132,330.161年以内、1-2年、2-3年4.49%新疆维吾尔自治区人民医院非关联方4,917,968.591年以内、1-2年4.30%伊犁州友谊医院非关联方3,216,455.001年以内、1-2年2.81%新疆医科大学第二附属医院非关联方3,183,683.931年以内、1-2年、2-3年、3-4年2.78%呼图壁县人民医院非关联方2,671,862.661年以内、1-2年2.34%合计-19,122,300.34-16.72%4、各期应收账款余额分析①应收账款余额波动分析恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-239报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为11,436.15万元、15,124.47万元及18,603.31万元，整体呈上升趋势。

2021年末较2020年末增长32.25%，2022年6月末较2021年末增长23.00%，主要原因系报告期内营业收入规模较去年同期增加，同时因疫情反复导致回款速度放缓，导致应收账款余额增加。

②公司期末余额合理性分析报告期各期末，公司应收账款余额占当期营业收入比重分别为50.85%、54.18%及128.39%，2020年末、2021年末占比较为稳定，与营业收入的增幅趋势基本一致，2022年6月末因疫情导致回款速度放缓，应收账款期末余额超过营业收入。

5、公司坏账准备计提政策谨慎性分析报告期内，公司应收账款账龄结构较为稳定，账龄在1年以内的应收账款占应收账款余额的比例分别为80.04%、82.65%及77.90%，公司应收账款的质量较好，短账龄应收账款占比较大，符合公司业务模式特点。

报告期内，公司坏账准备计提政策与同行业可比公司的比较情况如下：项目恒升医学三诺生物鱼跃医疗微策生物璟泓科技1年以内（含1年,下同）5%5%5%5%0-6个月计提比例为3%，7-12个月计提比例为5%1-2年20%20%10%10%10%2-3年50%50%30%30%30%3-4年100%100%50%100%50%4-5年100%100%80%100%80%5年以上100%100%100%100%100%报告期内，公司结合同行业可比公司及公司的经营业务特点，制定坏账准备计提政策，公司坏账准备计提政策较为谨慎，符合公司业务模式特点。

6、应收关联方账款情况□适用√不适用7、其他事项□适用√不适用（六）应收款项融资√适用□不适用1、应收款项融资分类列示单位：元恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-240项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日银行承兑汇票1,755,083.851,473,411.002,220,743.44合计1,755,083.851,473,411.002,220,743.442、已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资单位：元种类2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日期末终止确认金额期末未终止确认金额期末终止确认金额期末未终止确认金额期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票2,211,178.00-----合计2,211,178.00-----3、其他情况□适用√不适用（七）预付款项√适用□不适用1、预付款项按账龄列示单位：元账龄2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日金额比例金额比例金额比例1年以内9,997,468.6294.67%5,060,968.7088.89%9,157,906.7090.49%1-2年155,074.441.47%212,401.153.73%518,213.465.12%2-3年126,845.681.20%139,453.022.45%361,089.673.57%3年以上280,590.682.66%280,970.124.93%82,642.180.82%合计10,559,979.42100.00%5,693,792.99100.00%10,119,852.01100.00%2、预付款项金额前五名单位情况√适用□不适用2022年6月30日单位名称与本公司关系金额（元）占期末余额的比例账龄款项性质郑州炫影医疗科技有限公司非关联方2,625,905.5824.87%1年以内货款深圳市智影医疗科技有限公司非关联方1,400,000.0013.26%1年以内货款深圳市格莱美电子有限公司非关联方865,647.798.20%1年以内货款深圳中鑫大贸通讯科技有限公司非关联方841,050.907.96%1年以内货款新疆明德医疗器械有限公司非关联方799,836.227.57%1年以内货款合计-6,532,440.4961.86%--续：2021年12月31日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-241单位名称与本公司关系金额（元）占期末余额的比例账龄款项性质深圳中鑫大贸通讯科技有限公司非关联方1,513,561.9526.58%1年以内货款深圳市智影医疗科技有限公司非关联方600,000.0010.54%1年以内货款苏州百孝医疗科技有限公司非关联方320,754.725.63%1年以内货款天津海迈医用科技有限公司非关联方290,179.345.10%2-3年、3年以上货款新疆国利康贸易有限公司非关联方273,024.774.80%1年以内货款合计-2,997,520.7852.65%--续：2020年12月31日单位名称与本公司关系金额（元）占期末余额的比例账龄款项性质国药集团新疆伊犁医疗器械有限公司非关联方1,524,696.8715.07%1年以内货款深圳中鑫大贸通讯科技有限公司非关联方973,350.949.62%1年以内货款苏州百孝医疗科技有限公司非关联方540,000.005.34%1年以内、1-2年货款福尼亚本公司的参股股东533,197.865.27%1年以内货款山东省成武县医用制品厂非关联方355,106.203.51%1年以内货款合计-3,926,351.8738.81%--报告期内，公司主要向供应商采购血糖试纸、血糖仪配件，新冠病毒检验采样器及采样管，新冠试剂盒和防护用品等，需按采购合同约定的进度支付相应的货款，从而形成预付账款。

2022年6月末，郑州炫影医疗科技有限公司的预付账款为262.59万元，主要原因系新疆疫情防控需要，公司紧急采购了一批较大金额的防护用品。

3、最近一期末账龄超过一年的大额预付款项情况√适用□不适用单位名称与本公司关系期末余额（元）账龄款项性质未结算原因天津海迈医用科技有限公司非关联方288,477.012-3年、3年以上货款系2018年采购的与仪器设备捆绑销售的试剂预付款，视使用情况结算试剂货款。

因新冠疫情降低了医院就诊便利性，试剂使用量较少，预计正常情况下2年内使用完毕并结清预付款。

北京泰格科信生物科技有限公司非关联方60,000.001-2年货款系2020年6月采购的与仪器设备捆绑销售的试剂预付款，视使用情况结算试剂货款。

因新冠疫情降低了医院就诊便利性，目前暂未开机使用，预计正常情况下1年内使用完毕并结清预付款。

合计-348,477.01---恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2424、其他事项□适用√不适用（八）其他应收款√适用□不适用单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日其他应收款3,443,855.452,473,307.352,576,525.78应收利息---应收股利---合计3,443,855.452,473,307.352,576,525.781、其他应收款情况（1）其他应收款按种类披露√适用□不适用单位：元坏账准备2022年6月30日第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）账面金额坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备按单项计提坏账准备--------按组合计提坏账准备3,021,259.61151,062.98686,561.36137,312.27183,581.37159,171.643,891,402.34447,546.89合计3,021,259.61151,062.98686,561.36137,312.27183,581.37159,171.643,891,402.34447,546.89续：坏账准备2021年12月31日第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）账面金额坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备按单项计提坏账准备--------按组合计提坏账准备1,469,368.0473,468.401,321,961.67264,392.33173,626.33153,787.962,964,956.04491,648.69合计1,469,368.0473,468.401,321,961.67264,392.33173,626.33153,787.962,964,956.04491,648.69恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-243续：坏账准备2020年12月31日第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）账面金额坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备按单项计提坏账准备--------按组合计提坏账准备2,382,294.39119,114.72170,184.4234,036.88480,800.59303,602.023,033,279.40456,753.62合计2,382,294.39119,114.72170,184.4234,036.88480,800.59303,602.023,033,279.40456,753.62A、单项计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用□适用√不适用□适用√不适用B、按照组合计提坏账准备的其他应收款：√适用□不适用单位：元组合名称账龄组合账龄2022年6月30日账面余额比例坏账准备计提比例账面价值1年以内3,021,259.6177.64%151,062.9820.00%2,870,196.631-2年686,561.3617.64%137,312.2750.00%549,249.092-3年48,819.471.25%24,409.74100.00%24,409.733-4年47,893.321.23%47,893.32100.00%-4-5年54,340.001.40%54,340.00100.00%-5年以上32,528.580.84%32,528.58100.00%-合计3,891,402.34100.00%447,546.8911.50%3,443,855.45续：组合名称账龄组合账龄2021年12月31日账面余额比例坏账准备计提比例账面价值1年以内1,469,368.0449.56%73,468.405.00%1,395,899.641-2年1,321,961.6744.59%264,392.3320.00%1,057,569.342-3年39,676.751.34%19,838.3850.00%19,838.373-4年33,180.001.12%33,180.00100.00%-4-5年54,340.001.83%54,340.00100.00%-恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2445年以上46,429.581.56%46,429.58100.00%-合计2,964,956.04100.00%491,648.6916.58%2,473,307.35续：组合名称账龄组合账龄2020年12月31日账面余额比例坏账准备计提比例账面价值1年以内2,382,294.3978.54%119,114.725.00%2,263,179.671-2年170,184.425.61%34,036.8820.00%136,147.542-3年354,397.1511.68%177,198.5850.00%177,198.573-4年70,640.002.33%70,640.00100.00%-4-5年39,763.441.31%39,763.44100.00%-5年以上16,000.000.53%16,000.00100.00%-合计3,033,279.40100.00%456,753.6215.06%2,576,525.78（2）按款项性质列示的其他应收款单位：元项目2022年6月30日账面余额坏账准备账面价值押金保证金3,002,541.58399,533.212,603,008.37备用金587,263.5031,964.63555,298.88应收采购退货款---其他301,597.2616,049.05285,548.20合计3,891,402.34447,546.893,443,855.45续：项目2021年12月31日账面余额坏账准备账面价值押金保证金1,943,679.08324,479.601,619,199.48备用金108,232.995,411.65102,821.34应收采购退货款651,000.00130,200.00520,800.00其他262,043.9731,557.44230,486.53合计2,964,956.04491,648.692,473,307.35续：项目2020年12月31日账面余额坏账准备账面价值押金保证金1,792,799.22359,175.971,433,623.25备用金208,422.2741,492.53166,929.74应收采购退货款836,000.0041,800.00794,200.00其他196,057.9114,285.12181,772.79恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-245合计3,033,279.40456,753.622,576,525.78（3）本报告期实际核销的其他应收款情况√适用□不适用单位名称其他应收款性质核销时间核销金额（元）核销原因是否因关联交易产生张文鹏备用金2022年4月22日5,000.00无法收回否浙江省成套工程有限公司定金2022年4月22日5,000.00无法收回否新疆智运电子商务招标保证金2021年8月21日10,000.00无法收回否零星核销招标保证金2021年12月31日2,000.00无法收回否合计--22,000.00--注：公司对单笔金额低于5,000.00元的其他应收款零星核销于当年年末统一处理。

（4）其他应收款金额前五名单位情况√适用□不适用单位名称2022年6月30日与本公司关系款项性质金额（元）账龄占其他应收款总额的比例北京和泰通科技有限责任公司非关联方押金保证金298,570.301年以内7.67%巴音郭楞蒙古自治州人民医院非关联方押金保证金258,875.001-2年6.65%珠海中电科技产业投资有限公司非关联方押金保证金251,465.081年以内6.46%乌鲁木齐市水磨沟区人民医院非关联方押金保证金243,082.001-2年6.25%新疆凯智工程管理咨询有限责任公司非关联方押金保证金238,050.001年以内6.12%合计--1,290,042.38-33.15%续：单位名称2021年12月31日与本公司关系款项性质金额（元）账龄占其他应收款总额的比例牛世忠非关联方应收采购退货款651,000.001-2年21.96%北京和泰通科技有限责任公司非关联方押金保证金298,570.001年以内10.07%巴音郭楞蒙古自治州人民医院非关联方押金保证金258,875.001-2年8.73%珠海中电科技产业投资有限公司非关联方押金保证金249,865.081年以内8.43%乌鲁木齐市水磨沟区人民医院非关联方押金保证金243,082.001-2年8.20%合计--1,701,392.08-57.38%续：单位名称2020年12月31日与本公司关系款项性质金额（元）账龄占其他应收款恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-246总额的比例牛世忠非关联方应收采购退货款651,000.001年以内21.46%北京和泰通科技有限责任公司非关联方押金保证金308,570.001年以内、1-2年10.17%巴音郭楞蒙古自治州人民医院非关联方押金保证金258,875.001年以内8.53%乌鲁木齐市水磨沟区人民医院非关联方押金保证金243,082.001年以内8.01%珠海中电科技产业投资有限公司非关联方押金保证金235,791.861年以内、1-2年、2-3年7.77%合计--1,697,318.86-55.96%（5）其他应收关联方账款情况□适用√不适用（6）其他事项□适用√不适用2、应收利息情况□适用√不适用3、应收股利情况□适用√不适用（九）存货√适用□不适用1、存货分类单位：元项目2022年6月30日账面余额跌价准备账面价值原材料7,741,453.86374,699.797,366,754.07在产品2,026,990.04-2,026,990.04库存商品32,082,005.87778,856.6931,303,149.18周转材料---消耗性生物资产---发出商品21,051,462.99-21,051,462.99合计62,901,912.761,153,556.4861,748,356.28续：项目2021年12月31日账面余额跌价准备账面价值原材料8,003,593.05468,490.117,535,102.94在产品3,050,135.48-3,050,135.48库存商品33,435,330.79987,882.6732,447,448.12周转材料---消耗性生物资产---恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-247发出商品1,155,818.33-1,155,818.33合计45,644,877.651,456,372.7844,188,504.87续：项目2020年12月31日账面余额跌价准备账面价值原材料7,610,990.08-7,610,990.08在产品2,088,299.66-2,088,299.66库存商品38,099,568.481,145,109.4436,954,459.04周转材料---消耗性生物资产---发出商品822,481.27-822,481.27合计48,621,339.491,145,109.4447,476,230.052、存货项目分析报告期内，公司的存货主要由库存商品、原材料构成，2022年6月末发出商品在存货中占比为33.47%，主要系公司与客户新疆东凯物流展贸有限公司的交易暂不满足收入的确认条件，发出的库存商品无法结转营业成本，故形成较大金额的发出商品。

2020年、2021年存货账面余额的变动较为稳定，2022年6月末存货账面余额较2021年末增长了37.81%，增长幅度较大，主要原因系发出商品的增长。

2020年末、2021年末及2022年6月末，公司存货账面价值占各期末总资产的比例分别为12.90%、10.81%及14.55%，2021年末存货占总资产比例相较于2020年末下降了2.08%，主要系公司处于成长阶段，总资产大幅增长，且公司的总资产增长速度相较于存货更快；此外，2021年末因新冠疫情得到控制，公司发货情况正常，故库存商品相较于2020年末减少466.42万元，发出商品增加33.33万元，导致存货账面余额减少。

2020年末、2021年末及2022年6月末，存货跌价准备分别为114.51万元、145.64万元及115.36万元，2020年存货计提跌价准备的原因为对旧款代理品牌血氧仪、血压计和近效期的试剂等库存商品计提减值，2021年及2022年1-6月存货计提跌价准备的主要原因系2020年“新冠疫情”爆发以来，公司新增了防疫口罩业务，采购原材料并生产销售防疫口罩，因市场竞争激烈，供大于求，导致公司口罩滞销且市场价格下降，出现减值迹象，故需计提相应的存货跌价准备。

3、建造合同形成的已完工未结算资产□适用√不适用（十）合同资产恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-248□适用√不适用（十一）持有待售资产□适用√不适用（十二）一年内到期的非流动资产□适用√不适用（十三）其他流动资产√适用□不适用1、其他流动资产余额表单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日待抵扣增值税进项税4,165,961.21913,556.782,965,894.56预缴企业所得税-1,999.20-其他277,095.74-1,453.39合计4,443,056.95915,555.982,967,347.952、其他情况□适用√不适用（十四）债权投资□适用√不适用（十五）可供出售金融资产□适用√不适用（十六）其他债权投资□适用√不适用（十七）长期股权投资□适用√不适用（十八）其他权益工具投资□适用√不适用（十九）其他非流动金融资产□适用√不适用（二十）固定资产√适用□不适用1、固定资产变动表√适用□不适用单位：元项目2021年12月31日本期增加本期减少2022年6月30日一、账面原值合计：65,273,558.892,647,714.4530,776.3867,890,496.96房屋及建筑物27,541,481.90--27,541,481.90机器设备21,643,430.721,985,149.446,645.0023,621,935.16运输工具6,416,708.37--6,416,708.37恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-249其他设备9,671,937.90662,565.0124,131.3810,310,371.53二、累计折旧合计：23,329,613.682,583,433.7729,853.1025,883,194.35房屋及建筑物4,136,450.30332,577.66-4,469,027.96机器设备9,189,262.581,595,856.816,445.6510,778,673.74运输工具4,831,702.28281,390.38-5,113,092.66其他设备5,172,198.52373,608.9223,407.455,522,399.99三、固定资产账面净值合计41,943,945.21--42,007,302.61房屋及建筑物23,405,031.60--23,072,453.94机器设备12,454,168.14--12,843,261.42运输工具1,585,006.09--1,303,615.71其他设备4,499,739.38--4,787,971.54四、减值准备合计739,435.52--739,435.52房屋及建筑物----机器设备739,435.52--739,435.52运输工具----其他设备----五、固定资产账面价值合计41,204,509.69--41,267,867.09房屋及建筑物23,405,031.60--23,072,453.94机器设备11,714,732.62--12,103,825.90运输工具1,585,006.09--1,303,615.71其他设备4,499,739.38--4,787,971.54续：项目2020年12月31日本期增加本期减少2021年12月31日一、账面原值合计：60,398,242.515,422,610.89547,294.5165,273,558.89房屋及建筑物27,541,481.90--27,541,481.90机器设备18,188,300.913,617,010.94161,881.1321,643,430.72运输工具6,097,752.17414,106.2095,150.006,416,708.37其他设备8,570,707.531,391,493.75290,263.389,671,937.90二、累计折旧合计：18,708,301.625,149,257.88527,945.8223,329,613.68房屋及建筑物3,471,294.98665,155.32-4,136,450.30机器设备6,177,655.373,168,779.25157,172.049,189,262.58运输工具4,295,113.74628,884.0492,295.504,831,702.28其他设备4,764,237.53686,439.27278,478.285,172,198.52三、固定资产账面净值合计41,689,940.89--41,943,945.21房屋及建筑物24,070,186.92--23,405,031.60机器设备12,010,645.54--12,454,168.14运输工具1,802,638.43--1,585,006.09其他设备3,806,470.00--4,499,739.38四、减值准备合计-739,435.52-739,435.52房屋及建筑物----机器设备-739,435.52-739,435.52运输工具----其他设备----五、固定资产账面价值合计41,689,940.89--41,204,509.69房屋及建筑物24,070,186.92--23,405,031.60恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-250机器设备12,010,645.54--11,714,732.62运输工具1,802,638.43--1,585,006.09其他设备3,806,470.00--4,499,739.38续：项目2020年1月1日本期增加本期减少2020年12月31日一、账面原值合计：45,885,171.0115,683,951.971,170,880.4760,398,242.51房屋及建筑物26,410,354.831,131,127.07-27,541,481.90机器设备12,002,536.126,415,913.36230,148.5718,188,300.91运输工具4,257,272.401,855,629.7715,150.006,097,752.17其他设备3,215,007.666,281,281.77925,581.908,570,707.53二、累计折旧合计：12,234,616.447,522,878.941,049,193.7618,708,301.62房屋及建筑物2,832,481.78638,813.20-3,471,294.98机器设备3,945,624.442,375,478.81143,447.886,177,655.37运输工具3,460,374.91849,434.3314,695.504,295,113.74其他设备1,996,135.313,659,152.60891,050.384,764,237.53三、固定资产账面净值合计33,650,554.57--41,689,940.89房屋及建筑物23,577,873.05--24,070,186.92机器设备8,056,911.68--12,010,645.54运输工具796,897.49--1,802,638.43其他设备1,218,872.35--3,806,470.00四、减值准备合计----房屋及建筑物----机器设备----运输工具----其他设备----五、固定资产账面价值合计33,650,554.57--41,689,940.89房屋及建筑物23,577,873.05--24,070,186.92机器设备8,056,911.68--12,010,645.54运输工具796,897.49--1,802,638.43其他设备1,218,872.35--3,806,470.002021年度，用于口罩生产的机器设备存在闲置的情况，产能利用率较低，故当年计提固定资产减值准备73.94万元。

2、固定资产清理□适用√不适用3、其他情况√适用□不适用2020年末，固定资产存在抵押担保的情况，受限的固定资产账面价值为8,054,788.38元，主要原因系公司与中国银行股份有限公司乌鲁木齐市扬子江路支行签订抵押合同（编号：2019年抵押065号），在合同中约定公司将其名下所拥有的位于乌鲁木齐市水磨沟区南湖东路63号综合楼9栋9层（产权证号：新（2018)乌鲁木恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-251齐市不动产权第0114501号）的房产作为抵押担保物，担保期限为2019年4月3日至2022年12月31日，担保债权内容为恒升医学借款1,000万元。

因公司在2021年内清偿全部抵押及保证借款，故抵押合同当年履行完毕。

（二十一）使用权资产√适用□不适用1、使用权资产变动表√适用□不适用单位：元项目2021年12月31日本期增加本期减少2022年6月30日一、账面原值合计：16,381,596.69601,605.63163,948.4216,819,253.90房屋及建筑物16,381,596.69601,605.63163,948.4216,819,253.90二、累计折旧合计：3,276,057.761,654,734.18163,948.424,766,843.52房屋及建筑物3,276,057.761,654,734.18163,948.424,766,843.52三、使用权资产账面净值合计13,105,538.93--12,052,410.38房屋及建筑物13,105,538.93--12,052,410.38四、减值准备合计----房屋及建筑物----五、使用权资产账面价值合计13,105,538.93--12,052,410.38房屋及建筑物13,105,538.93--12,052,410.38续：项目2020年12月31日本期增加本期减少2021年12月31日一、账面原值合计：15,905,287.22476,309.47-16,381,596.69房屋及建筑物15,905,287.22476,309.47-16,381,596.69二、累计折旧合计：-3,276,057.76-3,276,057.76房屋及建筑物-3,276,057.76-3,276,057.76三、使用权资产账面净值合计15,905,287.22--13,105,538.93房屋及建筑物15,905,287.22--13,105,538.93四、减值准备合计----房屋及建筑物----五、使用权资产账面价值合计15,905,287.22--13,105,538.93房屋及建筑物15,905,287.22--13,105,538.93续：项目2020年1月1日本期增加本期减少2020年12月31日一、账面原值合计：---15,905,287.22房屋及建筑物---15,905,287.22二、累计折旧合计：----房屋及建筑物----三、使用权资产账面净---15,905,287.22恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-252值合计房屋及建筑物---15,905,287.22四、减值准备合计----房屋及建筑物----五、使用权资产账面价值合计---15,905,287.22房屋及建筑物---15,905,287.222、其他情况□适用√不适用（二十二）在建工程√适用□不适用1、在建工程情况√适用□不适用单位：元项目名称2022年6月30日年初余额本期增加转入固定资产其他减少利息资本化累计金额其中：本年利息资本化金额本期利息资本化率资金来源期末余额零星工程485,910.89407,553.11438,053.11160,000.00---自有资金295,410.89合计485,910.89407,553.11438,053.11160,000.00----295,410.89续：项目名称2021年12月31日年初余额本期增加转入固定资产其他减少利息资本化累计金额其中：本年利息资本化金额本期利息资本化率资金来源期末余额财务软件1,064,041.80216,796.14116,814.161,164,023.78---自有资金-零星-485,910.89-----自485,910.89恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-253工程有资金合计1,064,041.80702,707.03116,814.161,164,023.78----485,910.89续：项目名称2020年12月31日年初余额本期增加转入固定资产其他减少利息资本化累计金额其中：本年利息资本化金额本期利息资本化率资金来源期末余额财务软件-1,064,041.80-----自有资金1,064,041.80零星工程621,651.38266,422.02-888,073.40---自有资金-合计621,651.381,330,463.82-888,073.40----1,064,041.802、在建工程减值准备□适用√不适用3、其他事项□适用√不适用（二十三）无形资产√适用□不适用1、无形资产变动表√适用□不适用单位：元项目2021年12月31日本期增加本期减少2022年6月30日一、账面原值合计38,600,843.58253,667.10-38,854,510.68土地使用权5,093,988.27--5,093,988.27专利特许权30,933,703.0867,924.53-31,001,627.61软件2,573,152.23185,742.57-2,758,894.80二、累计摊销合计12,578,779.281,744,222.84-14,323,002.12土地使用权899,937.9350,939.88-950,877.81专利特许权10,548,295.211,450,565.55-11,998,860.76软件1,130,546.14242,717.41-1,373,263.55三、无形资产账面净值合计26,022,064.30--24,531,508.56土地使用权4,194,050.34--4,143,110.46专利特许权20,385,407.87--19,002,766.85恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-254软件1,442,606.09--1,385,631.25四、减值准备合计2,880,244.62--2,880,244.62土地使用权----专利特许权2,880,244.62--2,880,244.62软件----五、无形资产账面价值合计23,141,819.68--21,651,263.94土地使用权4,194,050.34--4,143,110.46专利特许权17,505,163.25--16,122,522.23软件1,442,606.09--1,385,631.25续：项目2020年12月31日本期增加本期减少2021年12月31日一、账面原值合计37,039,295.051,561,548.53-38,600,843.58土地使用权5,093,988.27--5,093,988.27专利特许权30,933,703.08--30,933,703.08软件1,011,603.701,561,548.53-2,573,152.23二、累计摊销合计9,165,353.383,413,425.90-12,578,779.28土地使用权789,568.21110,369.72-899,937.93专利特许权7,651,692.432,896,602.78-10,548,295.21软件724,092.74406,453.40-1,130,546.14三、无形资产账面净值合计27,873,941.67--26,022,064.30土地使用权4,304,420.06--4,194,050.34专利特许权23,282,010.65--20,385,407.87软件287,510.96--1,442,606.09四、减值准备合计2,880,244.62--2,880,244.62土地使用权----专利特许权2,880,244.62--2,880,244.62软件----五、无形资产账面价值合计24,993,697.05--23,141,819.68土地使用权4,304,420.06--4,194,050.34专利特许权20,401,766.03--17,505,163.25软件287,510.96--1,442,606.09续：项目2020年1月1日本期增加本期减少2020年12月31日一、账面原值合计36,105,592.03933,703.02-37,039,295.05土地使用权5,093,988.27--5,093,988.27专利特许权30,000,000.06933,703.02-30,933,703.08软件1,011,603.70--1,011,603.70二、累计摊销合计5,464,527.103,700,826.28-9,165,353.38土地使用权687,688.45101,879.76-789,568.21专利特许权4,248,602.263,403,090.17-7,651,692.43软件528,236.39195,856.35-724,092.74三、无形资产账面净值合计30,641,064.93--27,873,941.67土地使用权4,406,299.82--4,304,420.06专利特许权25,751,397.80--23,282,010.65软件483,367.31--287,510.96四、减值准备合计-2,880,244.62-2,880,244.62恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-255土地使用权----专利特许权-2,880,244.62-2,880,244.62软件----五、无形资产账面价值合计30,641,064.93--24,993,697.05土地使用权4,406,299.82--4,304,420.06专利特许权25,751,397.80--20,401,766.03软件483,367.31--287,510.962020年，公司无形资产减值准备增加288.02万元，主要原因为胰岛素泵销售情况未达预期，相关的无形资产存在减值迹象。

根据公司聘请的重庆坤元资产评估有限公司出具的《恒升医学科技股份有限公司以财务报告为目的涉及的普林斯顿医疗科技(珠海)有限公司无形资产可收回金额评估项目资产评估报告》（重坤元评[2022]020号）显示，以2020年12月31日为评估基准日，公司全资子公司普林斯顿拥有的胰岛素泵相关专利许可使用权的无形资产的可回收金额为727.00万元，评估减值288.02万元，减值率28.38%。

2、其他情况□适用√不适用（二十四）生产性生物资产□适用√不适用（二十五）资产减值准备√适用□不适用1、资产减值准备变动表√适用□不适用单位：元项目2021年12月31日本期增加本期减少2022年6月30日转回转销其他减少应收票据坏账准备118,530.1481,104.05---199,634.19应收账款坏账准备14,350,885.953,311,733.67-40,831.24-17,621,788.38其他应收款坏账准备491,648.69-34,101.80-10,000.00-447,546.89存货跌价准备1,456,372.788,457.94311,274.24--1,153,556.48固定资产减值准备739,435.52----739,435.52无形资产减值准备2,880,244.62----2,880,244.62商誉减值准备57,794.496,035.37---63,829.86合计20,094,912.193,373,229.23311,274.2450,831.24-23,106,035.94恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-256续：项目2020年12月31日本期增加本期减少2021年12月31日转回转销其他减少应收票据坏账准备63,770.6954,759.45---118,530.14应收账款坏账准备12,230,288.902,431,650.03-311,052.98-14,350,885.95其他应收款坏账准备456,753.6246,895.07-12,000.00-491,648.69存货跌价准备1,145,109.44900,494.09589,230.75--1,456,372.78固定资产减值准备-739,435.52---739,435.52无形资产减值准备2,880,244.62----2,880,244.62商誉减值准备14,082.5343,711.96---57,794.49合计16,790,249.804,216,946.12589,230.75323,052.98-20,094,912.19续：项目2020年1月1日本期增加本期减少2020年12月31日转回转销其他减少应收票据坏账准备6,847.0856,923.61---63,770.69应收账款坏账准备8,560,572.533,694,666.63-24,950.26-12,230,288.90其他应收款坏账准备291,246.64165,506.98---456,753.62存货跌价准备416,069.63995,994.68266,954.87--1,145,109.44固定资产减值准备------无形资产减值准备-2,880,244.62---2,880,244.62商誉减值准备-14,082.53---14,082.53合计9,274,735.887,807,419.05266,954.8724,950.26-16,790,249.802020年、2021年、2022年1-6月商誉减值准备增加1.41万元、4.37万元和0.60万元，主要系公司对于因非同一控制下企业合并时资产评估增值确认递延所得税负债而形成的商誉，在各期转回的递延所得税负债计提同等金额的商誉减值准备。

根据公司聘请的重庆坤元资产评估有限公司出具的《恒升医学科技股份有限公司拟进行商誉减值测试恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-257涉及的含并购卡纳思形成的商誉资产组可收回金额评估项目资产评估报告》（重坤元评[2022]021号）显示，以2022年6月30日为评估基准日，公司因收购卡纳思产生的核心商誉未出现减值损失。

其他资产减值准备计提的原因详见本节“六、报告期内各期末主要资产情况及重大变动分析”之“（四）应收票据”、“（五）应收账款”、“（八）其他应收款”、“（九）存货”、“（二十）固定资产”、“（二十三）无形资产”。

2、其他情况□适用√不适用（二十六）长期待摊费用√适用□不适用1、长期待摊费用变动表√适用□不适用单位：元项目2021年12月31日本期增加本期减少2022年6月30日摊销其他减少装修费5,531,641.49-957,231.76-4,574,409.73合计5,531,641.49-957,231.76-4,574,409.73续：项目2020年12月31日本期增加本期减少2021年12月31日摊销其他减少装修费6,702,608.17612,493.881,783,460.56-5,531,641.49合计6,702,608.17612,493.881,783,460.56-5,531,641.49续：项目2020年1月1日本期增加本期减少2020年12月31日摊销其他减少装修费6,270,037.531,996,239.851,563,669.21-6,702,608.17合计6,270,037.531,996,239.851,563,669.21-6,702,608.172、其他情况□适用√不适用（二十七）递延所得税资产√适用□不适用1、递延所得税资产余额√适用□不适用单位：元项目2022年6月30日可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备19,409,218.744,153,782.01可抵扣亏损--未实现内部交易损益20,762,827.453,597,908.28恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-258预计合同负债535,026.91133,756.73与递延所得税负债互抵金额-122,948.95合计40,707,073.107,762,498.07续：项目2021年12月31日可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备16,404,761.413,595,618.82可抵扣亏损7,332,848.041,040,030.63未实现内部交易损益20,353,351.864,444,301.94预计合同负债1,026,348.88256,587.22与递延所得税负债互抵金额-384,336.43合计45,117,310.198,952,202.18续：项目2020年12月31日可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备12,877,145.033,025,796.29可抵扣亏损--未实现内部交易损益11,996,842.702,715,809.88预计合同负债851,558.32212,889.58与递延所得税负债互抵金额-53,586.26合计25,725,546.055,900,909.492、其他情况√适用□不适用报告期各期末，以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债如下：单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债净额递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债净额递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债净额递延所得税资产122,948.957,762,498.07384,336.438,952,202.1853,586.265,900,909.49递延所得税负债122,948.95596,043.38384,336.43225,817.0553,586.26457,053.49（二十八）其他主要资产√适用□不适用1、其他主要资产余额表单位：元商誉项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日卡纳思3,110,109.913,116,145.283,159,857.24合计3,110,109.913,116,145.283,159,857.24恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2592、其他情况□适用√不适用七、报告期内各期末主要负债情况及重大变动分析（一）短期借款√适用□不适用1、短期借款余额表单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日抵押及保证借款--11,356,000.00保证借款1,765,400.008,171,799.5015,000,000.00信用借款---商业汇票贴现未终止确认金额3,768,683.84800,000.00153,500.00应计利息8,619.5731,497.32合计5,534,083.848,980,419.0726,540,997.322、最近一期末已到期未偿还余额□适用√不适用3、其他情况□适用√不适用（二）应付票据□适用√不适用（三）应付账款√适用□不适用1、应付账款账龄情况单位：元账龄2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日金额比例金额比例金额比例1年以内14,093,567.8180.37%16,718,417.0176.41%17,186,869.2357.25%1-2年544,068.093.10%1,192,365.565.45%4,224,037.1514.07%2-3年--1,069,571.484.89%8,465,080.1628.20%3年以上2,898,514.9616.53%2,899,641.9913.25%145,775.300.49%合计17,536,150.86100.00%21,879,996.04100.00%30,021,761.84100.00%报告期各期末，应付账款分别为3,002.18万元、2,188.00万元及1,753.62万元，应付账款余额在报告期内逐年下降，主要原因系报告期内公司实现了自研自产血糖仪及血恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-260糖试纸，降低了对供应商泰博科技的依赖程度，采购金额相应减少，应付账款也随之减少。

2、应付账款金额前五名单位情况√适用□不适用2022年6月30日单位名称与本公司关系款项性质金额（元）账龄占应付账款总额的比例泰博科技非关联方货款、服务款10,502,730.111年以内、3年以上59.89%天津华鸿科技股份有限公司非关联方货款1,413,749.411年以内8.06%新疆万孚信息技术有限公司非关联方货款815,712.501年以内4.65%宁波美生医疗器材有限公司非关联方货款575,091.701年以内3.28%国药集团新疆伊犁医疗器械有限公司非关联方货款545,600.001年以内3.11%合计--13,852,883.72-79.00%续：2021年12月31日单位名称与本公司关系款项性质金额（元）账龄占应付账款总额的比例泰博科技非关联方货款、服务款、工程设备款13,569,696.491年以内、2-3年、3年以上62.02%天津华鸿科技股份有限公司非关联方货款1,831,202.581年以内8.37%新疆万孚信息技术有限公司非关联方货款1,440,088.821年以内6.58%北京博奥晶典生物技术有限公司非关联方货款750,000.001-2年3.43%苏州乔阳医学科技有限公司非关联方货款554,359.461年以内2.53%合计--18,145,347.35-82.93%续：2020年12月31日单位名称与本公司关系款项性质金额（元）账龄占应付账款总额的比例泰博科技非关联方服务款、工程设备款、货款24,766,220.421年以内、1-2年、2-3年82.49%天津华鸿科技股份有限公司非关联方货款1,003,408.031年以内、1-2年3.34%北京博奥晶典生物技术有限公司非关联方货款750,000.001年以内2.50%库车智道网络科技有限公司非关联方货款389,167.551年以内1.30%宁波美生医疗器材有限公司非关联方货款276,127.641年以内0.92%合计--27,184,923.64-90.55%3、其他情况□适用√不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-261（四）预收款项□适用√不适用（五）合同负债√适用□不适用1、合同负债余额表单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日货款3,910,570.874,149,185.436,682,917.81合计3,910,570.874,149,185.436,682,917.812、其他情况披露□适用√不适用（六）其他应付款√适用□不适用1、其他应付款情况（1）其他应付款账龄情况账龄2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日金额比例金额比例金额比例1年以内1,844,808.0481.73%2,427,584.8485.83%7,723,636.9595.59%1-2年198,187.008.78%153,933.005.44%337,613.224.18%2-3年195,778.208.67%58,478.202.07%11,470.570.14%3年以上18,341.350.81%188,341.356.66%6,870.780.09%合计2,257,114.59100.00%2,828,337.39100.00%8,079,591.52100.00%（2）按款项性质分类情况：单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日金额比例金额比例金额比例未支付费用951,973.8442.18%1,493,808.4852.82%2,834,755.1535.09%押金保证金730,222.8832.35%838,415.9829.64%836,844.1010.36%股权转让款----4,000,000.0049.51%其他574,917.8725.47%496,112.9317.54%407,992.275.05%合计2,257,114.59100.00%2,828,337.39100.00%8,079,591.52100.00%（3）其他应付款金额前五名单位情况√适用□不适用2022年6月30日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-262单位名称与本公司关系款项性质金额（元）账龄占其他应付款总额的比例蒋有杰非关联方保证金、押金234,786.001年以内、1-2年、2-3年10.40%北京壹玖伟业供应链管理有限公司非关联方保证金、押金140,495.701年以内6.22%新疆云易泰和教育科技有限公司非关联方其他54,000.001年以内2.39%杭州博欣科技有限公司非关联方保证金、押金50,000.002-3年2.22%四川天康医疗器材有限公司非关联方保证金、押金50,000.001年以内2.22%合计--529,281.70-23.45%续：2021年12月31日单位名称与本公司关系款项性质金额（元）账龄占其他应付款总额的比例蒋有杰非关联方保证金、押金245,686.001年以内、1-2年、2-3年8.69%杭州泰龙净化设备工程有限公司非关联方维修质保金117,500.001年以内4.15%张姣非关联方备用金60,957.001年以内2.16%新疆云易泰和教育科技有限公司非关联方其他54,000.001年以内1.91%杭州博欣科技有限公司非关联方保证金、押金50,000.002-3年1.77%合计--528,143.00-18.67%续：2020年12月31日单位名称与本公司关系款项性质金额（元）账龄占其他应付款总额的比例戴震非关联方股权转让款2,800,000.001年以内34.66%杨恒非关联方股权转让款1,200,000.001年以内14.85%长沙善成科技发展有限公司非关联方保证金、押金512,000.001年以内6.34%沈杰非关联方备用金207,970.191年以内2.57%苏安成非关联方备用金197,151.641年以内2.44%合计--4,917,121.83-60.86%2、应付利息情况□适用√不适用3、应付股利情况√适用□不适用单位：元恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-263项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日普通股股利15,256,000.00--划分为权益工具的优先股\永续债股利---合计15,256,000.00--4、其他情况□适用√不适用（七）应付职工薪酬项目√适用□不适用1、应付职工薪酬变动表单位：元项目2021年12月31日本期增加本期减少2022年6月30日一、短期薪酬5,952,136.1130,429,580.0530,593,517.715,788,198.45二、离职后福利-设定提存计划56,932.581,802,044.731,794,985.2663,992.05三、辞退福利-66,750.0966,750.09-四、一年内到期的其他福利----合计6,009,068.6932,298,374.8732,455,253.065,852,190.50续：项目2020年12月31日本期增加本期减少2021年12月31日一、短期薪酬8,418,811.3358,288,404.2760,755,079.495,952,136.11二、离职后福利-设定提存计划-3,278,450.903,221,518.3256,932.58三、辞退福利-148,200.00148,200.00-四、一年内到期的其他福利----合计8,418,811.3361,715,055.1764,124,797.816,009,068.69续：项目2020年1月1日本期增加本期减少2020年12月31日一、短期薪酬5,761,584.1850,191,460.2347,534,233.088,418,811.33二、离职后福利-设定提存计划-269,394.15269,394.15-三、辞退福利13,000.00200,000.00213,000.00-四、一年内到期的其他福利----合计5,774,584.1850,660,854.3848,016,627.238,418,811.332、短期薪酬单位：元项目2021年12月31日本期增加本期减少2022年6月30日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2641、工资、奖金、津贴和补贴5,763,788.9327,820,144.7328,026,144.945,557,788.722、职工福利费-735,350.56735,350.56-3、社会保险费37,646.451,020,032.341,016,352.7641,326.03其中：医疗保险费36,593.17962,897.21959,647.5439,842.84工伤保险费1,053.2850,887.6350,457.721,483.19生育保险费-6,247.506,247.50-4、住房公积金-364,962.46364,962.46-5、工会经费和职工教育经费150,700.73489,089.96450,706.99189,083.706、短期带薪缺勤----7、短期利润分享计划----8、其他短期薪酬----合计5,952,136.1130,429,580.0530,593,517.715,788,198.45续：项目2020年12月31日本期增加本期减少2021年12月31日1、工资、奖金、津贴和补贴8,220,766.2953,559,457.9056,016,435.265,763,788.932、职工福利费1,543,110.571,543,110.573、社会保险费1,855.001,941,128.651,905,337.2037,646.45其中：医疗保险费1,855.001,832,522.341,797,784.1736,593.17工伤保险费-85,618.5784,565.291,053.28生育保险费-22,987.7422,987.74-4、住房公积金-693,994.80693,994.80-5、工会经费和职工教育经费196,190.04550,712.35596,201.66150,700.736、短期带薪缺勤----7、短期利润分享计划----8、其他短期薪酬----合计8,418,811.3358,288,404.2760,755,079.495,952,136.11续：项目2020年1月1日本期增加本期减少2020年12月31日1、工资、奖金、津贴和补贴5,643,842.5646,730,900.6344,153,976.908,220,766.292、职工福利费-1,000,123.131,000,123.13-3、社会保险费-1,357,615.611,355,760.611,855.00其中：医疗保险费-1,318,747.061,316,892.061,855.00工伤保险费-5,309.875,309.87-生育保险费-33,558.6833,558.68-4、住房公积金2,392.00562,548.10564,940.10-5、工会经费和职工教育经费115,349.62540,272.76459,432.34196,190.046、短期带薪缺勤----7、短期利润分享计划----恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2658、其他短期薪酬----合计5,761,584.1850,191,460.2347,534,233.088,418,811.33（八）应交税费√适用□不适用单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日增值税5,057,951.401,540,016.391,118,994.54消费税---企业所得税3,046,942.755,339,183.625,084,464.66个人所得税262,550.77369,900.32371,471.62城市维护建设税264,698.34105,501.8877,525.25教育费附加113,442.1645,215.1033,225.10地方教育附加75,628.1130,143.3922,150.06其他23,796.4326,375.8836,175.72合计8,845,009.967,456,336.586,744,006.95（九）其他主要负债√适用□不适用1、其他主要负债余额表单位：元其他流动负债科目项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日待转销项税额467,781.61405,968.73638,975.10合计467,781.61405,968.73638,975.10单位：元租赁负债科目项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日租赁付款额11,696,208.5412,502,683.65-减：未确认融资费用906,440.251,124,945.94-合计10,789,768.2911,377,737.71-单位：元一年内到期的非流动负债科目项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日一年内到期的租赁负债3,356,135.943,280,278.74-合计3,356,135.943,280,278.74-2、其他情况□适用√不适用八、报告期内各期末股东权益情况1、所有者权益余额表恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-266单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日股本/实收资本76,280,000.0076,280,000.0072,600,000.00资本公积150,545,124.81150,051,618.87125,542,822.11减：库存股---其他综合收益---盈余公积8,643,027.968,643,027.966,720,549.55未分配利润114,452,808.82107,072,553.2575,670,679.42专项储备---归属于母公司所有者权益合计349,920,961.59342,047,200.08280,534,051.08少数股东权益---所有者权益合计349,920,961.59342,047,200.08280,534,051.082、其他情况□适用√不适用九、关联方、关联关系及关联交易（一）关联方认定标准根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》规定：“关联方，是指挂牌公司的关联法人和关联自然人。

具有以下情形之一的法人或其他组织，为挂牌公司的关联法人：1．直接或者间接控制挂牌公司的法人或其他组织；2．由前项所述法人直接或者间接控制的除挂牌公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；3．关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除挂牌公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；4．直接或者间接持有挂牌公司5%以上股份的法人或其他组织；5．在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的；6．中国证监会、全国股转公司或者挂牌公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成挂牌公司对其利益倾斜的法人或其他组织。

挂牌公司与上述第2项所列法人或其他组织受同一国有资产管理机构控制的，不因此构成关联关系，但该法人或其他组织的董事长、经理或者半数以上的董事兼任挂恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-267牌公司董事、监事或高级管理人员的除外。

具有以下情形之一的自然人，为挂牌公司的关联自然人：1．直接或者间接持有挂牌公司5%以上股份的自然人；2．挂牌公司董事、监事及高级管理人员；3．直接或者间接地控制挂牌公司的法人的董事、监事及高级管理人员；4．上述第1、2项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；5．在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的；6．中国证监会、全国股转公司或者挂牌公司根据实质重于形式原则认定的其他与挂牌公司有特殊关系，可能或者已经造成挂牌公司对其利益倾斜的自然人。

”（二）关联方信息1.存在控制关系的关联方的基本信息关联方姓名与公司关系直接持股比例间接持股比例王元武控股股东、实际控制人51.13%6.16%何顺萍实际控制人4.84%0.46%2.关联法人及其他机构√适用□不适用关联方名称与公司关系生荣医学公司全资子公司永道兴邦公司全资子公司北京宏元公司全资子公司恒升健齿公司全资子公司青海恒升公司全资子公司恒荣信康公司全资子公司杭州恒升公司全资子公司杭州健康公司全资子公司普林斯顿公司全资子公司卡纳思公司全资子公司恒荣康健公司全资子公司新疆中易中医药科技发展有限公司实际控制人王元武控制的企业易联弘京董事郑融担任董事的公司新疆国际经济合作（集团）有限责任公司独立董事王林彬担任董事的公司恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-268国元证券股份有限公司新疆分公司独立董事王林彬的弟弟林进担任负责人的公司万利互联公司股东，董事兼副总经理陆兵担任执行事务合伙人的企业万和富利公司股东，董事兼副总经理陆兵担任执行事务合伙人的企业齐心合利公司股东，董事兼副总经理陆兵配偶的弟弟杜峰担任执行事务合伙人的企业众力汇金公司股东，监事会主席吴朝晖担任执行事务合伙人的企业北京首膳科贸发展有限公司董事兼副总经理杨庆峰控制的公司五常市二十六厘米水稻种植专业合作社董事兼副总经理杨庆峰担任法定代表人的合作社无锡健特药业有限公司独立董事陈青担任执行董事的公司无锡健特生物工程有限公司独立董事陈青担任董事长兼总经理的公司珠海康奇有限公司独立董事陈青担任执行董事兼经理的公司巨人慈善基金会独立董事陈青担任副理事长的基金会博济医药科技股份有限公司独立董事陈青担任独立董事的企业电连技术股份有限公司独立董事陈青担任独立董事的企业合肥城建发展股份有限公司独立董事陈青担任独立董事的企业深圳市海壹在久投资管理有限公司独立董事陈青女儿陈于一控制的公司无锡馥海投资管理有限公司独立董事陈青女儿陈于一控制的公司深圳市海壹基金管理企业（有限合伙）独立董事陈青女儿陈于一控制的公司广州市科南软件科技有限公司独立董事陈青女儿的配偶张世海担任董事的公司新疆安能爆破工程有限公司财务总监李云洁配偶的哥哥张炜担任董事的公司立信会计师事务所（特殊普通合伙）新疆分所独立董事徐珍担任副所长的企业新疆兴宏泰股份有限公司董事徐珍担任独立董事的公司福尼亚公司参股股东格方乐融科技（珠海）有限公司独立董事陈青担任独立董事的公司新疆兴宏泰股份有限公司独立董事徐珍担任独立董事的公司新疆梧桐金凤凰房地产开发有限责任公司财务总监李云洁担任监事的公司3.其他关联方√适用□不适用关联方名称与公司关系杨庆峰董事兼副总经理陆兵董事兼副总经理万晓婷董事郑融董事徐珍独立董事陈青独立董事王林彬独立董事吴朝晖监事会主席王烁军监事杨霞监事恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-269陈曦董事会秘书兼副总经理王连雄副总经理王卉副总经理李云洁财务总监颜琪研发总监朱斌曾任公司董事兼副总经理,报告期内离职童玉琴曾任公司监事,报告期内离职周海燕曾任公司副总经理,报告期内离职姚广曾任公司董事会秘书兼副总经理,报告期内离职郭建花曾任公司职工监事，2020年9月监事会换届后自动离任高维鹏曾任公司董事，2019年离职（三）关联交易及其对财务状况和经营成果的影响1.经常性关联交易√适用□不适用（1）采购商品/服务√适用□不适用关联方名称2022年1月—6月2021年度2020年度金额（元）占同类交易金额比例金额（元）占同类交易金额比例金额（元）占同类交易金额比例福尼亚790,433.6499.46%1,882,730.4698.80%1,194,764.5680.01%小计790,433.6499.46%1,882,730.4698.80%1,194,764.5680.01%交易内容、关联交易必要性及公允性分析交易内容为福尼亚胰岛素泵、泵耗材以及维修费用的采购。

报告期内，公司关联采购定价遵循市场定价原则，定价公允合理，具有合理性。

（2）销售商品/服务□适用√不适用（3）关联方租赁情况√适用□不适用单位：元关联方关联交易内容2022年1月—6月2021年度2020年度王元武房屋租赁15,477.807,445.93-合计-15,477.807,445.93-关联交易必要性及公允性分析交易内容为向王元武租赁乌鲁木齐市水磨沟区房屋用于仓储。

报告期内，公司关联采购定价遵循市场定价原则，定价公允合理，具有合理性。

（4）关联担保√适用□不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-270担保对象担保金额（元）担保期间担保类型责任类型是否履行必要决策程序担保事项对公司持续经营能力的影响分析恒升医学5,000,000.002020.03-2021.03保证连带是公司可获得银行借款，有利于公司持续经营恒升医学10,000,000.002020.04-2021.04保证连带是公司可获得银行借款，有利于公司持续经营恒升医学10,000,000.002020.07-2021.07；2020.09-2021.09保证连带是公司可获得银行借款，有利于公司持续经营恒升医学10,000,000.002021.06-2022.06保证连带是公司可获得银行借款，有利于公司持续经营恒升医学8,000,000.002021.03-2022.03保证连带是公司可获得银行借款，有利于公司持续经营恒升医学10,000,000.002022.06-2023.06保证连带是公司可获得银行借款，有利于公司持续经营注：上述关联担保的担保人均为王元武、何顺萍。

（5）其他事项√适用□不适用关键管理人员报酬单位：元关联方2022年1-6月2022年度2020年度关键管理人员报酬2,602,606.714,891,947.864,275,873.392.偶发性关联交易□适用√不适用3.关联方往来情况及余额（1）关联方资金拆借□适用√不适用B.报告期内向关联方拆入资金□适用√不适用（2）应收关联方款项恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-271√适用□不适用单位：元单位名称2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日款项性质账面金额账面金额账面金额（1）应收账款----小计----（2）其他应收款----福尼亚60,000.0060,000.0060,000.00保证金小计60,000.0060,000.0060,000.00-（3）预付款项----福尼亚16,017.5713,039.54533,197.86货款小计16,017.5713,039.54533,197.86-（4）长期应收款----小计----（3）应付关联方款项√适用□不适用单位：元单位名称2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日款项性质账面金额账面金额账面金额（1）应付账款----福尼亚600,000.00--应付股利王元武、何顺萍8,649,000.00--应付股利王元武57,333.3356,140.35租赁负债小计9,306,333.3356,140.35--（2）其他应付款---------小计----（3）预收款项---------小计----（4）其他事项□适用√不适用4.其他关联交易□适用√不适用（四）关联交易决策程序及执行情况事项是或否公司关联交易是否依据法律法规、公司章程、关联交易管理制度的规定履行审议程序，保证交易公平、公允，维护公司的合法权益。

是恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-272为了规范公司与关联方之间的关联交易，维护公司股东的合法权益，保证公司与关联方之间的关联交易的公允、合理，公司制定了《公司章程》及《关联交易管办法》来规范公司的关联方交易，具体规定了关联交易的决策程序，公司将严格按照相关规定，在未来的关联交易决策过程中将履行相关的审批程序。

（五）减少和规范关联交易的具体安排1、公司控股股东、实际控制人、持股5%以上股东及全体董事、监事、高级管理人员出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》：为保护恒升医学及其他中小股东的利益，公司控股股东、实际控制人王元武、何顺萍及全体董事、监事、高级管理人员出具《规范关联交易的承诺函》，具体内容如下：“（1）本人/本企业将尽可能的避免和减少本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业与恒升医学之间的关联交易。

（2）对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与恒升医学签订相关协议或合同，并确保关联交易的价格公允，以维护恒升医学及其他股东的利益。

（3）本人/本企业保证不利用在恒升医学中的地位和影响，通过关联交易损害恒升医学及其他股东的合法权益。

本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业保证不利用本人/本企业在恒升医学中的地位和影响，违规占用或转移恒升医学的资金、资产及其他资源，或要求恒升医学违规提供担保。

（4）本人/本企业将赔偿恒升医学及其所控制的下属企业因本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业违反本承诺函任何条款而遭受/发生的一切实际损失、损害和开支。

（5）本承诺函自签署之日起即行生效并不可撤销，并在恒升医学存续且依照中国证监会或全国股份转让系统相关规定本人/本企业被认定为公司关联方期间内有效。

”2、控股股东、实际控制人出具《关于避免资金占用的承诺函》为保护恒升医学及其他中小股东的利益，公司控股股东、实际控制人王元武、何顺萍出具《关于避免资金占用的承诺函》，承诺并保证内容如下：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-273“一、不接受恒升医学为本人、本人近亲属、本人及近亲属控制或担任董事、高级管理人员的企业（以下简称“本人及本人关联方”）垫支工资、福利等成本费用和其他支出。

二、不接受恒升医学以直接或间接方式（包括但不限于资金拆借、提供委托贷款、委托投资、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿债务等方式）为本人及本人关联方提供的资金。

三、如本人及本人关联方违反上述承诺，恒升医学及恒升医学的其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人及本人关联方履行上述承诺，并赔偿恒升医学的全部损失；同时本人及本人关联方因违反上述承诺所取得的利益归恒升医学所有。

”十、重要事项（一）提请投资者关注的财务报表附注中的期后事项截至财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。

（二）提请投资者关注的或有事项1、诉讼、仲裁情况类型（诉讼或仲裁）涉案金额（元）进展情况对公司业务的影响合计---2、其他或有事项截至本公开转让说明书签署之日，公司无需要披露的或有事项。

（三）提请投资者关注的承诺事项截至本公开转让说明书签署之日，提请投资者关注的承诺事项参考本公开转让说明书重大事件提示处披露的承诺事项。

（四）提请投资者关注的其他重要事项无十一、报告期内资产评估情况1、公司第三次股权转让及第十一次增资评估2020年9月，公司进行第三次股权转让及第十一次增资，2020年9月24日，中盛华资产评估有限公司出具《恒升医学科技股份有限公司拟增资扩股涉及的其全部权恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-274益价值项目资产评估报告》（中盛华评报字[2020]第1234号），恒升医学股东的全部权益价值在评估基准日2019年12月31日的市场价值为44,417.52万元。

2、公司对股改追溯评估2014年，公司整体变更为股份有限公司时未进行评估。

2022年7月28日，重庆坤元资产评估有限公司出具了《新疆恒升医学科技有限公司于2014年整体变更为股份有限公司涉及的该公司净资产市场价值追溯评估项目资产评估报告》（重坤元评[2022]第013号），对原有限公司截至2014年6月30日整体资产、负债和所有者权益情况进行追溯评估，根据评估报告，恒升有限截至2014年6月30日净资产账面价值为1,481.63万元，评估价值为1,655.64万元，增值额为174.01万元，增值率为11.74%。

十二、股利分配政策、报告期分配情况及公开转让后的股利分配政策（一）报告期内股利分配政策公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。

公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。

公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。

公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。

股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

（二）报告期内实际股利分配情况分配时点股利所属期间金额（元）是否发放是否符合《公司法》等相关规定是否超额分配股利2020年7月10日2019年度6,834,200是是否2021年6月24日2020年度10,890,000是是否2022年6月30日2021年度15,256,000是是否（三）公开转让后的股利分配政策1、利润分配的原则恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-275公司利润分配应当充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见。

公司利润分配政策应当保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展，优先采取现金分红的利润分配方式。

2、利润分配的方式公司采用现金分红、股票或现金、股票相结合的方式分配利润。

在公司具备现金分红的条件下，应当优先采用现金分红进行利润分配。

3、利润分配的期间间隔公司在具备利润分配的条件下，原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可根据公司盈利和资金需求情况提议公司进行中期现金分红。

4、现金分配的条件和比例（1）现金分红的条件公司同时具备以下条件，符合现金分配的条件：①该年度无重大投资计划或重大现金支出；②公司在该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金所余的税后利润）及累计未分配利润均为正值；③审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

上述重大投资计划或重大现金支出事项（募集资金项目除外）是指以下情形之一：①公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%的，且超过5,000万元；②公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%；③中国证监会或者全国股转公司规定的其他情形。

（2）现金分红的比例在符合现金分红的条件下，公司每年以现金形式分配的利润应当不少于当年实现的可供分配利润的10%。

公司董事会可根据公司资金需求状况提议进行中期现金分红。

（3）公司实施差异化的现金分红政策公司现金分红时，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-276现金分红政策：①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的或者公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

5、股票股利分红的条件公司经营状况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配的条件下，提出并实施股票股利分配预案。

（四）其他情况2022年6月30日，公司召开股东大会，审议通过了《关于公司2021年度利润分配的预案》，拟以2021年12月31日总股本76,280,000股为基数，向公司2021年度股东大会做出决议时全体在册股东每10股派发现金红利2元（含税），共派发现金红利15,256,000元（含税）。

公司已于2022年7月27日发放上述应分配股利，扣除代扣代缴个人所得税后合计支付股利金额为1,312.98万元，公司报告期期末货币资金余额为5,014.07万元，本次税后所支付股利金额占公司报告期期末货币资金余额比例为26.19%，支付股利对公司货币资金流动性影响较小。

十三、公司控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况√适用□不适用序号子公司名称注册地业务性质持股比例取得方式直接持股间接持股1生荣医学乌鲁木齐市科技推广和应用服务业100%-设立2永道兴邦乌鲁木齐市专业技术服务业100%-设立3北京宏元北京市科技推广和应用服务业100%-同一控制下企业合并4恒升健齿乌鲁木齐市研究和试验发展100%-设立5青海恒升西宁市科技推广和应用服务业100%-设立恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2776恒荣信康阿克苏地区科技推广和应用服务业100%-设立7杭州恒升杭州市专用设备制造业100%-设立8杭州健康杭州市研究和试验发展-100%设立9普林斯顿珠海市专用设备制造业100%-非同一控制下企业合并10卡纳思乌鲁木齐市科技推广和应用服务业100%-非同一控制下企业合并11恒荣康健库尔勒市批发业100%-设立（一）新疆生荣医学科技有限公司1、基本情况成立日期2013年9月5日注册资本500万人民币实收资本500万人民币法定代表人王卉住所新疆乌鲁木齐市水磨沟区南湖东路63号南珏大厦综合楼9楼905室、906室、907室经营范围批发：体外诊断试剂；销售：第二类、第三类医疗器械。

一般经营项目：销售：五金交电、化工产品、计算机及耗材、建材、机电产品、日用百货、棉纺织品、装饰材料、农畜产品、土特产品;机械设备维修及租赁；医疗服务咨询及医疗服务咨询外包。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、股权结构股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式恒升医学500.00500.00100.00%货币3、子公司历史沿革及合法合规性（1）2013年9月设立2013年8月7日，自治区工商局经济技术开发区分局出具《企业名称预先核准通知书》（（新）名称预核内[2013]第013269号），核准恒升有限、王元武拟出资设立的企业名称为“新疆生荣医学科技有限公司”。

2013年8月28日，恒升有限与王元武签署《新疆生荣医学科技有限公司章程》，该章程记载：生荣医学注册资本500万元，其中：恒升有限认缴出资475万元，王元武认缴出资25万元。

2013年8月29日，新疆握驰有限责任会计师事务所出具《验资报告》（新握会恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-278验字[2013]8-291号）。

2013年9月5日，生荣医学取得自治区工商局经济技术开发区分局核发的《企业法人营业执照》（注册号：650000058030824）。

生荣医学设立时的股权结构如下：序号股东姓名或名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）认缴出资占注册资本比例（%）1恒升有限475.0095.0095.002王元武25.005.005.00合计500.00100.00100.00（2）2014年8月实缴出资2014年8月3日，生荣医学股东会作出决议，同意实缴第二期出资200万元，其中恒升有限以货币方式实缴190万元，王元武以货币方式实缴10万元。

2014年8月11日，乌鲁木齐金丝玉会计师事务所出具《验资报告》（金丝玉会验字[2014]8-029号）。

2014年8月19日，生荣医学取得由自治区工商局经济技术开发区分局出具《准予变更登记通知书》（（新）登记内变字[2014]第539457号），准予变更实缴出资额的登记。

本次实缴出资，生荣医学的股权结构变化如下：序号股东姓名或名称变更前出资额（万元）实缴出资额变动（万元）实缴出资额（万元）认缴出资占注册资本比例（%）认缴实缴认缴实缴1恒升有限475.0095.00190.00475.00285.0095.002王元武25.005.0010.0025.0015.005.00合计500.00100.00200.00500.00300.00100.00（3）2014年12月实缴出资2014年11月28日，生荣医学股东会作出决议，同意股东实缴第三期出资200万元，其中：恒升有限以货币方式实缴190万元，王元武以货币方式实缴10万元。

2014年12月5日，乌鲁木齐金丝玉会计师事务所出具《验资报告》（金丝玉会恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-279验字[2014]12-015号）。

2014年12月9日，生荣医学取得由自治区工商局经济技术开发区分局出具《准予变更登记通知书》（（新）登记内变字[2014]第724758号），准予变更实缴出资额的登记。

本次实缴出资，生荣医学股权结构变化如下：序号股东姓名或名称变更前出资额（万元）实缴出资额变动（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）认缴实缴认缴实缴1恒升有限475.00285.00190.00475.00475.0095.002王元武25.0015.0010.0025.0025.005.00合计500.00300.00200.00500.00500.00100.00（4）2017年3月股权转让2017年3月17日，开元资产评估有限公司出具《评估报告》（开元评报字[2017]098号），评估确认：截至2017年1月31日，生荣医学股东全部权益评估价值为1,414.80万元（资产基础法）。

经评估，生荣医学5%股权的评估价值为70.74万元。

2017年3月21日，王元武与恒升医学签订《股权转让协议》，该协议约定：王元武将所持生荣医学25万元股权（占注册资本的5%）以70.75万元的价格转让给恒升医学。

2017年3月28日，生荣医学取得自治区工商局乌鲁木齐经济技术开发区分局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91650100076078509H）。

本次股权转让后，生荣医学的股权结构如下：序号股东姓名或名称转让前出资额（万元）出资额变动（万元）股转后出资额（万元）出资比例（%）1恒升医学475.0025.00500.00100.002王元武25.00-25.000.000.00合计500.00500.00100.00合法合规性情况恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-280截至本公开转让说明书签署日，生荣医学依法设立并有效存续，不存在法律法规及其公司章程规定需要终止的情形，公司持有的生荣医学的股权不存在质押、冻结或其他权利受到限制的情况。

4、最近两年及一期的主要财务数据单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日总资产167,738,645.49119,205,202.3976,816,275.94净资产61,555,158.9853,969,448.6237,321,398.23项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入68,770,900.52123,160,803.3580,758,822.80净利润7,749,010.9416,648,050.397,679,833.045、子公司业务、与公司业务关系生荣医学主要从事公司自产产品和代理产品在新疆区域的销售与配送。

6.子公司业务的合规性生荣医学自设立以来，依照《公司法》等相关法律、法规的规定经营。

报告期内，不存在因违反相关法律、法规而被予以处罚的情形。

7、其他情况□适用√不适用（二）新疆永道兴邦医学科技有限公司1、基本情况成立日期2013年10月8日注册资本500万人民币实收资本500万人民币法定代表人陆兵住所新疆乌鲁木齐市水磨沟区南湖东路63号南珏大厦综合楼9楼901室、902室、902-1室经营范围许可经营项目：销售：第二类、第三类医疗器械。

一般经营项目：销售：五金交电、化工产品、计算机及耗材、建材、机电产品、日用百货、棉纺织品、装饰材料、农畜产品、土特产品；机械设备维修及租赁；医疗服务咨询及医疗服务咨询外包。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、股权结构恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-281股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式恒升医学500.00500.00100.00%货币3、子公司历史沿革及合法合规性（1）2013年10月设立2013年8月26日，自治区工商局乌鲁木齐经济技术开发区分局出具《企业名称预先核准通知书》（（新）名称预核内[2013]第013425号），核准恒升有限、王元武拟出资设立的企业名称为“新疆永道兴邦医学科技有限公司”。

2013年9月18日，恒升有限、王元武共同签署《新疆永道兴邦医学科技有限公司章程》，该章程记载：永道兴邦注册资本500万元，其中恒升有限以货币方式认缴475万元，占注册资本的95%。

2013年9月23日，新疆握驰有限责任会计师事务所出具《验资报告》（新握会验字[2013]9-156号）。

2013年10月8日，永道兴邦取得自治区工商局乌鲁木齐经济技术开发区分局核发的《企业法人营业执照》（注册号：650000058031235）。

永道兴邦设立时的股权结构如下：序号股东姓名或名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1恒升有限475.0095.0095.002王元武25.005.005.00合计500.00100.00100.00（2）2014年8月实缴出资2014年8月5日，永道兴邦股东会决定实缴第二期出资200万元，其中恒升有限以货币方式实缴190万元，王元武以货币方式实缴10万元。

2014年8月11日，永道兴邦取得自治区工商局乌鲁木齐经济技术开发区分局出具的《备案通知书》（（新）登记内备字[2014]第524133号），准予本次实缴出资的备案登记。

2014年8月13日，乌鲁木齐金丝玉会计师事务所出具《验资报告》（金丝玉会恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-282验字[2014]8-028号）。

本次实缴出资后，永道兴邦的股权结构变化如下：序号股东姓名或名称变更前出资额（万元）实缴出资额变动（万元）变更后出资额（万元）认缴出资占注册资本比例（%）认缴实缴认缴实缴1恒升有限475.0095.00190.00475.00285.0095.002王元武25.005.0010.0025.0015.005.00合计500.00100.00200.00500.00300.00100.00（3）2014年12月实缴出资2014年11月28日，永道兴邦股东会作出决议，同意股东实缴第三期出资200万元，其中：恒升医学以货币方式实缴190万元，王元武以货币方式实缴10万元。

2014年12月5日，乌鲁木齐金丝玉会计师事务所出具《验资报告》（金丝玉会验字[2014]12-014号）。

2014年12月9日，永道兴邦取得自治区工商局乌鲁木齐经济技术开发区分局出具的《准予变更登记通知书》（（新）登记内变字[2014]第724696号），准予本次实缴出资变更的备案登记。

本次实缴出资后，永道兴邦股权结构如下：序号股东姓名及名称变更前出资额（万元）实缴出资额变动（万元）变更后出资额（万元）出资比例（%）认缴实缴认缴实缴1恒升医学475.00285.00190.00475.00475.0095.002王元武25.0015.0010.0025.0025.005.00合计500.00300.00200.00500.00500.00100.00（4）2017年3月股权转让2017年3月17日，开元资产评估有限公司出具《评估报告》（开元评报字[2017]099号），评估确认：截至2017年1月31日，永道兴邦股东全部权益评估价值为835.54万元（资产基础法）。

经评估，永道兴邦5%股权的评估价值为41.78万元。

2017年3月21日，恒升医学与王元武签订《股权转让协议》，该协议约定：王元武所持永道兴邦25万元股权（占注册资本5%）以41.75万元的价格转让给恒升医恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-283学。

2017年3月28日，永道兴邦取得自治区工商局乌鲁木齐经济技术开发区分局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：916501000802009843）。

本次股权转让，永道兴邦的股权结构变化如下：序号股东姓名或名称转让前出资额（万元）出资额变动（万元）转让后出资额（万元）出资比例（%）1恒升医学475.0025.00500.00100.002王元武25.00-25.000.000.00合计500.00500.00100.00合法合规性情况截至本公开转让说明书签署日，永道兴邦依法设立并有效存续，不存在法律法规及其公司章程规定需要终止的情形，公司持有的永道兴邦的股权不存在质押、冻结或其他权利受到限制的情况。

4、最近两年及一期的主要财务数据单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日总资产47,891,834.0343,391,306.3238,000,208.38净资产17,589,295.2416,879,223.5514,671,311.17项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入17,073,606.7538,520,996.9133,354,047.08净利润710,071.692,207,912.382,514,952.825、子公司业务、与公司业务关系永道兴邦主要从事公司自产产品和代理产品在新疆、甘肃区域的销售与配送。

6.子公司业务的合规性永道兴邦自设立以来，依照《公司法》等相关法律、法规的规定经营。

报告期内，不存在因违反相关法律、法规而被予以处罚的情形。

7、其他情况□适用√不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-284（三）北京宏元兴邦科技有限责任公司1、基本情况成立日期2009年4月3日注册资本500万人民币实收资本500万人民币法定代表人杨庆峰住所北京市北京经济技术开发区地盛中路2号院1号楼6层1605室经营范围技术服务、技术咨询；销售医疗器械；健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）；软件开发；计算机系统服务；销售电子产品。

（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。

）2、股权结构股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式恒升医学500.00500.00100%货币3、子公司历史沿革及合法合规性（1）2009年4月设立2008年9月19日，北京市工商局丰台分局出具《企业名称预先核准通知书》（（京丰）企名预核准（内）字[2008]第13122227号），预先核准王元武、何顺萍拟投资的企业名称为“北京宏元兴邦科技有限责任公司”。

2009年4月1日，王元武与何顺萍共同签署《北京宏元兴邦科技有限责任公司章程》，该章程记载：宏元兴邦注册资本100.00万元，其中：王元武以货币方式出资95.00万元，占注册资本的95.00%；何顺萍以货币方式出资5.00万元，占注册资本的5.00%。

2009年4月1日，北京真诚会计师事务所有限公司出具《验资报告》（京真诚验字[2009]第A0460号），验证：截至2009年4月1日，宏元兴邦已收到股东以货币方式缴纳的100.00万元注册资本。

2009年4月3日，宏元兴邦取得北京市工商局丰台分局核发的《企业法人营业执照》（注册号：110106011823655）。

设立时，宏元兴邦的股东及股权结构为：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-285序号股东姓名认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1王元武95.0095.0095.002何顺萍5.005.005.00合计100.00100.00100.00（2）2013年11月股权转让2013年9月23日，宏元兴邦股东会同意股东王元武将其所持宏元兴邦95.00万元出资额全部转让给恒升有限；同意股东何顺萍将其所持宏元兴邦5.00万元出资额全部转让给恒升有限。

2013年9月23日，何顺萍与恒升有限签订《股权转让协议》，该协议约定：恒升有限自愿以4.00万元的价格受让何顺萍所持宏元兴邦5.00万元出资额。

2013年9月23日，王元武与恒升有限签订《股权转让协议》，该协议约定：恒升有限以80.00万元的价格受让王元武所持宏元兴邦95.00万元出资额。

2013年11月21日，宏元兴邦在北京市工商局办理了本次股权转让的备案登记。

本次股权转让后，宏元兴邦的股东及股权结构变化如下：序号股东姓名或名称转让前出资额（万元）转让额（万元）转让后出资额（万元）出资比例（%）1王元武95.00-95.000.000.002何顺萍5.00-5.000.000.003恒升有限0.00100.00100.00100.00合计100.00100.00100.00（3）2020年7月增资2020年7月7日，宏元兴邦股东作出决定，同意将宏元兴邦注册资本由100.00万元增至500.00万元，新增400.00万元注册资本由股东恒升医学以货币方式认缴。

2020年7月13日，宏元兴邦在北京经济技术开发区市监局办理了本次增资的备案登记手续。

经核查，恒升医学已向宏元兴邦履行了400.00万元实缴增资的义务。

本次增资完成后，宏元兴邦的注册资本及实收资本均为500.00万元。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-286本次增资，北京宏元股权结构变化如下：序号股东名称增资前出资（万元）增资额（万元）增资后出资（万元）出资比例（%）1恒升有限100.00400.00500.00100.00合法合规性情况截至本公开转让说明书签署日，宏元兴邦依法设立并有效存续，不存在法律法规及其公司章程规定需要终止的情形，公司持有的宏元兴邦的股权不存在质押、冻结或其他权利受到限制的情况。

4、最近两年及一期的主要财务数据单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日总资产32,025,498.2938,351,180.2228,552,901.45净资产5,014,590.405,725,724.925,393,311.87项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入42,117,496.6485,083,763.9277,208,688.16净利润-711,134.52332,413.053,847,446.615、子公司业务、与公司业务关系北京宏元主要负责全国（除西北三省之外）的公司自产产品的销售。

6.子公司业务的合规性北京宏元自设立以来，依照《公司法》等相关法律、法规的规定经营。

报告期内，不存在因违反相关法律、法规而被予以处罚的情形。

7、其他情况□适用√不适用（四）乌鲁木齐市恒升健齿齿科技术有限公司1、基本情况成立日期2010年11月16日注册资本1000万人民币实收资本1000万人民币法定代表人冯跃翔住所新疆乌鲁木齐市头屯河区银华街158号一期工程综合楼二楼恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-287经营范围第二类医疗器械生产；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；第二类医疗器械零售；第三类医疗器械经营；信息技术咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；技术进出口；货物进出口；日用百货销售；医用口罩零售；医用口罩批发；日用口罩（非医用）销售；第三类医疗器械生产；医护人员防护用品零售；医护人员防护用品批发；劳动保护用品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、股权结构股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式恒升医学1,000.001,000.00100.00%货币3、子公司历史沿革及合法合规性（1）2010年11月设立2010年10月14日，乌鲁木齐市水磨沟区工商局出具《企业名称预先核准通知书》（（乌）名称预核内[2010]第042539号），核准恒升有限拟投资设立的企业名称为“乌鲁木齐市恒升健齿齿科技术有限公司”。

2010年10月28日，恒升有限签署《乌鲁木齐市恒升健齿齿科技术有限公司章程》，该章程记载：恒升健齿注册资本50万元，全部由恒升有限以货币方式认缴。

2010年10月29日，乌鲁木齐海天会计师事务所出具《验资报告》（海天会验字[2010]第10-126号）。

2010年11月16日，恒升健齿取得乌鲁木齐市水磨沟区工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号：650105050032112）。

恒升健齿设立时，股权结构如下：序号股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1恒升有限50.0050.00100.00（2）2019年10月增资、股东更名2019年10月16日，恒升健齿股东作出决定，同意将公司注册资本由50万元增加至1,000万元，新增950万元注册资本由恒升医学以货币方式认缴；同意股东名称由“新疆恒升医学科技有限公司”变更为“恒升医学科技股份有限公司”。

同日，恒升医学通过银行转账方式向恒升健齿实缴了950万元出资。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2882019年10月23日，恒升健齿取得乌鲁木齐经济技术开发区市监局出具的《准予变更登记通知书》（（新）登记内变字[2019]第794881号），准予本次注册资本、股东名称的变更登记。

本次增资，恒升健齿的股权结构变化如下：序号股东名称增资前出资额（万元）出资额变动（万元）增资后出资额（万元）出资比例（%）1恒升医学50.00950.001,000.00100.00合法合规性情况截至本公开转让说明书签署日，恒升健齿依法设立并有效存续，不存在法律法规及其公司章程规定需要终止的情形，公司持有的恒升健齿的股权不存在质押、冻结或其他权利受到限制的情况。

4、最近两年及一期的主要财务数据单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日总资产17,610,368.1215,457,355.2011,225,941.58净资产5,289,621.264,021,481.881,636,157.97项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入7,099,442.0312,715,614.668,253,673.64净利润1,268,139.382,385,323.91319,583.705、子公司业务、与公司业务关系恒升健齿主要从事义齿的生产和销售。

6.子公司业务的合规性恒升健齿自设立以来，依照《公司法》等相关法律、法规的规定经营。

报告期内，不存在因违反相关法律、法规而被予以处罚的情形。

7、其他情况□适用√不适用（五）青海恒升医学科技有限公司1、基本情况成立日期2015年6月12日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-289注册资本100万人民币实收资本100万人民币法定代表人陆兵住所青海省西宁市城西区西川南路43号青藏大厦1号楼2楼201室经营范围许可项目：检验检测服务；第三类医疗器械经营；医疗器械互联网信息服务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。

一般项目：第二类医疗器械销售；第一类医疗器械销售；医护人员防护用品批发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；医用口罩零售；医用口罩批发；医护人员防护用品零售；五金产品批发；五金产品零售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；建筑材料销售；建筑装饰材料销售；机械电气设备销售；日用百货销售；针纺织品及原料销售；机械设备销售(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

2、股权结构股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式恒升医学100.00100.00100.00%货币3、子公司历史沿革及合法合规性（1）2015年6月设立2015年5月18日，西宁市工商局城中分局出具的《企业名称预先核准通知书》（（青工商）登记名预核准内字[2015]第2707号），核准恒升医学拟出资设立的企业名称为“青海恒升医学科技有限公司”。

2015年6月4日，恒升医学签署《青海恒升医学科技有限公司章程》，该章程记载：青海恒升注册资本100万元，全部由恒升医学以货币方式认缴。

2015年6月12日，青海恒升取得西宁市工商局城中分局核发的《营业执照》（注册号：63010307002253）。

2015年8月18日，恒升医学通过银行转账的方式向青海恒升实缴100万元出资。

青海恒升设立时的股权结构如下：序号股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1恒升有限100.00100.00100.00恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-290合法合规性情况截至本公开转让说明书签署日，青海恒升依法设立并有效存续，不存在法律法规及其公司章程规定需要终止的情形，公司持有的青海恒升的股权不存在质押、冻结或其他权利受到限制的情况。

4、最近两年及一期的主要财务数据单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日总资产9,988,831.0612,498,737.2111,103,456.29净资产4,652,306.744,597,219.374,666,959.34项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入4,268,540.798,745,681.419,156,819.90净利润55,087.37-69,739.97512,078.025、子公司业务、与公司业务关系青海恒升主要从事公司自产产品和代理产品在青海区域的销售与配送。

6.子公司业务的合规性青海恒升自设立以来，依照《公司法》等相关法律、法规的规定经营。

报告期内，不存在因违反相关法律、法规而被予以处罚的情形。

7、其他情况□适用√不适用（六）新疆恒荣信康医学科技有限公司1、基本情况成立日期2017年9月26日注册资本500万人民币实收资本500万人民币法定代表人陆兵住所新疆阿克苏地区温宿县长兴街15号阿克苏药品集散中心办公楼9楼1001室，17-2号库经营范围医疗器械科研开发；医疗器械销售；医疗服务咨询及医疗服务咨询外包；货物与技术的进出口业务；房屋租赁；销售：体外诊断试剂、五金交电（刀具除外）、化工产品、计算机及耗材、建材、机电产品、日用百货、棉纺织品、装饰材料、农畜产品、土特产品。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、股权结构恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-291股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式恒升医学500.00500.00100.00%货币3、子公司历史沿革及合法合规性（1）2017年9月设立2017年9月21日，阿克苏市工商局出具《企业名称预先核准通知书》（（新）名称预核内字[2017]第067126号），核准恒升医学拟出资设立的企业名称为“新疆恒荣信康医学科技有限公司”。

2017年9月24日，恒升医学签署《新疆恒荣信康医学科技有限公司章程》，该章程记载：恒升医学以货币方式出资500万元设立恒荣信康。

2017年9月26日，恒荣信康取得阿克苏地区阿克苏市工商局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91652901MA77N9NE73）。

2017年12月8日，恒升医学通过银行转账的方式向恒荣信康实缴了20万元出资。

恒荣信康设立时的股权结构如下：序号股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1恒升有限500.0020.00100.00（2）2020年实缴出资2020年11月27日，恒荣信康股东作出决定，同意实缴480万元出资。

2020年12月2日，恒升医学通过银行转账的方式向恒荣信康实缴了480万元出资。

本次实缴出资后，恒荣信康的股权结构如下：序号股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1恒升医学500.00500.00100.00合法合规性情况恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-292截至本公开转让说明书签署日，恒荣信康依法设立并有效存续，不存在法律法规及其公司章程规定需要终止的情形，公司持有的恒荣信康的股权不存在质押、冻结或其他权利受到限制的情况。

4、最近两年及一期的主要财务数据单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日总资产9,892,665.2410,099,329.8710,538,715.29净资产8,888,864.308,405,839.448,504,083.40项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入3,760,505.546,460,017.4813,054,719.83净利润483,024.86-98,243.962,470,064.535、子公司业务、与公司业务关系恒荣信康主要负责阿克苏地区公司自产产品和代理产品销售与配送。

6.子公司业务的合规性恒荣信康自设立以来，依照《公司法》等相关法律、法规的规定经营。

报告期内，不存在因违反相关法律、法规而被予以处罚的情形。

7、其他情况□适用√不适用（七）杭州恒升医学科技有限公司1、基本情况成立日期2018年1月22日注册资本5000万人民币实收资本5000万人民币法定代表人黎翌辰住所浙江省杭州市萧山区新街街道盛中村经营范围一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；信息技术咨询服务；软件开发；软件销售；计算机软硬件及辅助设备批发；物联网技术服务；保健食品（预包装）销售；日用品销售；第一类医疗器械生产(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

许可项目：第二类医疗器械生产；第三类医疗器械生产；第三类医疗器械经营；农产品质量安全检测；互联网信息恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-293服务；食品销售(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。

2、股权结构股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式恒升医学5,000.005,000.00100.00%货币3、子公司历史沿革及合法合规性（1）2018年1月设立2018年1月8日，恒升医学签署《杭州恒升医学科技有限公司章程》，该章程记载：杭州恒升注册资本2,500万元，全部由恒升医学以货币方式认缴。

2018年1月22日，杭州恒升取得杭州市萧山区市监局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91330109MA2B0FXP6J）。

2018年4月9日，杭州元瑞会计师事务所出具《验资报告》（元瑞会验字[2018]第004号）。

杭州恒升设立时的股权结构如下：序号股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1恒升医学2,500.002,500.00100.00（2）2020年12月增资2020年12月9日、2020年12月10日，恒升医学通过银行转账方式向杭州恒升共计转入2,500万元投资款。

2020年12月15日，杭州恒升股东恒升医学作出决定，同意将杭州恒升注册资本由2,500万元增至5,000万元，新增2,500万元注册资本由恒升医学以货币方式缴纳。

2020年12月25日，杭州恒升在杭州市萧山区市监局办理了本次增资的变更登记。

本次增资，杭州恒升股权结构变化如下：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-294序号股东名称增资前出资额（万元）出资额变动（万元）增资后出资额（万元）出资比例(%)1恒升医学2,500.002,500.005,000.00100.00合法合规性情况截至本公开转让说明书签署日，杭州恒升依法设立并有效存续，不存在法律法规及其公司章程规定需要终止的情形，公司持有的杭州恒升的股权不存在质押、冻结或其他权利受到限制的情况。

4、最近两年及一期的主要财务数据单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日总资产75,047,123.9268,083,782.9351,272,039.69净资产58,751,031.5950,031,306.8541,147,294.70项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入25,293,088.3439,809,204.55613,207.54净利润8,719,724.748,884,012.15-5,021,700.245、子公司业务、与公司业务关系杭州恒升系公司的全国研发、生产中心，主要负责血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产。

6.子公司业务的合规性杭州恒升自设立以来，依照《公司法》等相关法律、法规的规定经营。

报告期内，不存在因违反相关法律、法规而被予以处罚的情形。

7、其他情况□适用√不适用（八）杭州恒升健康科技有限公司1、基本情况成立日期2021年12月7日注册资本100万人民币实收资本5万人民币法定代表人黎翌辰住所浙江省杭州市萧山区新街街道盛中村新街科创园C幢1203室恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-295经营范围一般项目：医学研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；日用品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；日用品批发；日用家电零售；家用电器销售；货物进出口(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

2、股权结构股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式杭州恒升100.005.00100.00%货币3、子公司历史沿革及合法合规性（1）2021年12月设立2021年12月6日，杭州恒升签署《杭州恒升健康科技有限公司章程》，该章程记载：杭州健康注册资本100万元，全部由杭州恒升以货币实缴。

2021年12月7日，杭州健康取得杭州市萧山区市场监督管理局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91330109MA7EKQY410）。

2021年12月30日，杭州恒升通过银行转让方式向杭州健康实缴了5万元出资。

杭州健康设立时的股权结构如下：序号股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1杭州恒升100.005.005.00合法合规性情况截至本公开转让说明书签署日，杭州健康依法设立并有效存续，不存在法律法规及其公司章程规定需要终止的情形，公司持有的杭州健康的股权不存在质押、冻结或其他权利受到限制的情况。

4、最近两年及一期的主要财务数据单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日总资产42,833.8050,139.26净资产42,833.8042,820.96项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入0.000.00恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-296净利润12.84-7,179.045、子公司业务、与公司业务关系杭州健康主要负责公司互联网销售业务。

6.子公司业务的合规性杭州健康自设立以来，依照《公司法》等相关法律、法规的规定经营。

报告期内，不存在因违反相关法律、法规而被予以处罚的情形。

7、其他情况□适用√不适用（九）普林斯顿医疗科技（珠海）有限公司1、基本情况成立日期2003年5月22日注册资本1,500万人民币实收资本1,500万人民币法定代表人彭宁住所珠海市高新区唐家湾镇科技七路1号珠海中电高科技产业园4栋9-A单元经营范围生产和销售自产的三类医用电子仪器设备、手术室、急救室、诊疗室设备及器具、医用高分子材料及制品。

(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)2、股权结构股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式恒升医学1,500.001,500.00100.00%货币3、子公司历史沿革及合法合规性（1）2003年5月设立2002年9月20日，珠海福尼亚与美国加利福尼亚国际有限公司（下称“美国加利福尼亚”）签署《合资经营珠海福尼亚微创器械有限公司合同书》，该合同对珠海福尼亚微创器械有限公司（下称“福尼亚微创”）的合营各方，经营范围，投资总额与注册资本、投资比例、出资方式，董事会，管理机构，劳动管理、工会组织，设备和原材料购买，税务、财务与利润分配，合营期限、解散、清算，保险，违约责任，不可抗力，争议的解决，适用法律等事项进行了约定。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2972002年10月31日，珠海市工商局出具《企业名称预先核准通知书》（（珠-市局）名称预核准外字[2002]第812号），核准珠海福尼亚、美国加利福尼亚拟出资设立的企业名称为“珠海福尼亚微创器械有限公司”。

2003年3月26日，珠海福尼亚与美国加利福尼亚签署《珠海福尼亚微创器械有限公司章程》，该章程记载：福尼亚微创注册资本100万元，其中：珠海福尼亚以货币方式出资75万元，占福尼亚微创注册资本的75%，美国加利福尼亚以货币方式出资25万元，占福尼亚微创注册资本的25%。

2003年4月30日，珠海市对外贸易经济合作局出具的《关于设立合资企业珠海福尼亚微创器械有限公司合同书及企业章程的批复》（珠外经贸投[2003]73号），同意珠海福尼亚与美国加利福尼亚合资成立福尼亚微创。

2003年5月14日，福尼亚微创取得珠海市人民政府核发的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（批准号：外经贸粤珠合资证字[2003]0026号），该批准证书记载：企业名称：珠海福尼亚微创器械有限公司；企业地址：珠海市唐家湾港湾大道创新海岸福尼亚科技园；企业类型：中外合资企业；经营年限：15年；经营范围：生产和销售自产的医疗用高分子材料及制品、手术室、急救室、诊疗室设备及器具、植入材料和人工器官、医用超声波仪器及有关设备、医用电子仪器设备、介入器材、软件及其他医疗器械；投资者名称：珠海福尼亚医疗设备有限公司（注册地：中国；出资额：人民币75万元），美国加利福尼亚国际有限公司（注册地：美国；出资额：人民币25万元）。

2003年5月22日，福尼亚微创取得广东省珠海市工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号：企合总副字第005984号）。

福尼亚微创设立时的股权结构如下：序号股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1珠海福尼亚75.000.0075.002美国加利福尼亚25.000.0025.00合计100.000.00100.00（2）2004年4月实缴出资恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2982004年4月22日，珠海公信有限责任会计师事务所出具的《验资报告》（珠海公信外验字[2004]Z012号），验证：截至2004年4月6日，福尼亚微创已收到股东以货币方式缴纳的注册资本合计人民币100万元。

2004年4月28日，福尼亚微创取得广东省珠海市工商局核发的《企业法人营业执照》。

本次实缴出资后，福尼亚微创的股权结构如下：序号股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1珠海福尼亚75.0075.0075.002美国加利福尼亚25.0025.0025.00合计100.00100.00100.00（3）2006年7月公司名称变更2006年6月21日，福尼亚微创董事会决定将公司名称由“珠海福尼亚微创器械有限公司”变更为“普林斯顿医疗科技（珠海）有限公司”。

2006年6月23日，福尼亚微创取得珠海市工商局出具的《企业名称核准变更登记通知书》（粤珠名称变核外字[2006]第0600208036号），核准企业名称为“普林斯顿医疗科技（珠海）有限公司”。

2006年7月10日，福尼亚微创取得珠海市工商局核发的《企业法人营业执照》。

（4）2010年4月股权转让2009年7月30日，珠海福尼亚与珠海市一先电子科技有限公司（下称“一先电子”）签订《股权转让合同》，该合同约定：珠海福尼亚将所持普林斯顿75万元出资中的21万元无偿转让给一先电子，转让的前提和对价是一先电子向普林斯顿提供其所掌握的有关动态血糖仪的全部技术资料和工艺参数，并对普林斯顿的相关技术人员进行培训和指导。

2009年7月30日，普林斯顿董事会作出决议，同意了上述股权转让事宜。

2010年3月29日，普林斯顿取得珠海市科技工贸和信息化局出具的《关于合资企业普林斯顿医疗科技（珠海）有限公司补充合同之四及章程修改之四的批复》（珠科工贸信资[2010]220号），同意普林斯顿本次股权转让事宜。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-2992010年4月2日，普林斯顿取得珠海市人民政府核发的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（批准号：商外资粤珠合资证字[2003]0026号），该批准证书记载：投资者名称：珠海福尼亚医疗设备有限公司（注册地：中国；出资额：人民币54万元），美国加利福尼亚国际有限公司（注册地：美国；出资额：人民币25万元），珠海市一先电子科技有限公司（注册地：中国；出资额：人民币21万元）。

2010年4月13日，普林斯顿取得珠海市工商局出具的《核准变更登记通知书》（珠核变通外字[2010]第1000052764号），准予本次股权转让的变更登记。

本次股权转让，普林斯顿的股权结构变化如下：序号股东名称转让前出资额（万元）转让出资额（万元）转让后出资额（万元）出资比例（%）1珠海福尼亚75.00-21.0054.0054.002美国加利福尼亚25.000.0025.0025.003一先电子0.0021.0021.0021.00合计100.00100.00100.00（5）2014年1月股权转让2013年12月13日，珠海福尼亚与一先电子签订《股权转让合同》，该合同约定：一先电子将所持普林斯顿的21万元出资全部无偿转让给珠海福尼亚。

2013年12月13日，普林斯顿董事会作出决议，同意了上述股权转让事宜。

2013年12月25日，普林斯顿取得珠海市科技工贸和信息化局出具《关于合资企业普林斯顿医疗科技（珠海）有限公司补充合同之六及章程修改之六的批复》（珠科工贸信资[2013]881号），同意普林斯顿本次股权转让事宜。

2013年12月31日，普林斯顿取得珠海市人民政府核发的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（批准号：商外资粤珠合资证字[2003]0026号），该批准证书记载：投资者名称：珠海福尼亚医疗设备有限公司（注册地：中国；出资额：人民币75万元），美国加利福尼亚国际有限公司（注册地：美国；出资额：人民币25万元）。

2014年1月3日，普林斯顿取得珠海市工商局出具的《核准变更登记通知书》（珠核变通外字[2014]第1400000270号），准予本次股权转让的变更登记。

本次股权转让，普林斯顿的股权结构变化如下：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-300序号股东名称转让前出资额（万元）转让出资额（万元）转让后出资额（万元）出资比例（%）1珠海福尼亚54.0021.0075.0075.002美国加利福尼亚25.000.0025.0025.003一先电子21.00-21.000.000.00合计100.00100.00100.00（6）2014年7月股权转让2014年6月10日，美国加利福尼亚与珠海福尼亚签订《股权转让协议书》，该协议书约定：美国加利福尼亚将所持普林斯顿25万元出资平价转让给珠海福尼亚。

2014年6月10日，普林斯顿董事会作出决议，同意了上述股权转让事宜。

2014年7月9日，普林斯顿取得珠海市科技工贸和信息化局出具的《关于合资企业普林斯顿医疗科技（珠海）有限公司股权转让的批复》（珠科工贸信资[2014]458号），同意普林斯顿本次股权转让事宜。

2014年7月17日，普林斯顿取得珠海市工商局出具的《核准变更登记通知书》（珠核变通内字[2014]第zh14071400064号），准予本次股权转让的变更登记。

本次股权转让，普林斯顿的股权结构变化如下：序号股东名称转让前出资额（万元）转让出资额（万元）转让后出资额（万元）出资比例（%）1珠海福尼亚75.0025.00100.00100.002美国加利福尼亚25.00-25.000.000.00合计100.00100.00100.00（7）2016年9月股权转让2016年9月1日，珠海福尼亚与上海谷果企业管理中心（有限合伙）(下称“上海谷果”)签订《股权转让协议》，该协议约定：珠海福尼亚将所持普林斯顿100万元出资平价转让给上海谷果。

2016年9月19日，普林斯顿取得广东省珠海市工商局出具的《核准变更登记通知书》（高新核变通内字[2016]第zh16091400391号），准予本次股权转让的变更登记。

本次股权转让，普林斯顿的股权结构变化如下：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-301序号股东名称转让前出资额（万元）转让出资额（万元）转让后出资额（万元）出资比例（%）1珠海福尼亚100.00-100.000.000.002上海谷果0.00100.00100.00100.00合计100.00100.00100.00（8）2018年5月第一次股权转让2018年5月1日，珠海福尼亚与上海谷果签订《股权转让协议》，该协议约定：上海谷果将所持普林斯顿100万元出资平价转让给珠海福尼亚。

2018年5月11日，普林斯顿取得珠海（国家）高新技术产业开发区管委会（唐家湾镇）市监局出具的《核准变更登记通知书》（高新核变通内字[2018]第zh1805090197号），准予本次股权转让的变更登记。

本次股权转让，普林斯顿的股权结构变化如下：序号股东名称转让前出资额（万元）转让出资额（万元）转让后出资额（万元）出资比例（%）1珠海福尼亚0.00100.00100.00100.002上海谷果100.00-100.000.000.00合计100.00100.00100.00（9）2018年5月增资及第二次股权转让2018年5月24日，珠海福尼亚与恒升医学签订《股权转让协议》，约定：珠海福尼亚将其所持普林斯顿100万元出资平价转让给恒升医学。

同日，恒升医学通过网银转账的方式向珠海福尼亚支付了本次股权转让的对价100万元。

2018年5月24日，普林斯顿股东决定同意珠海福尼亚将其所持普林斯顿100万元出资转让给恒升医学；同意将普林斯顿注册资本由100万元增至1,500万元，新增1,400万元由恒升医学以货币方式认缴。

2018年5月28日，普林斯顿取得珠海（国家）高新技术产业开发区管委会（唐家湾镇）市监局出具的《核准变更登记通知书》（高新核变通内字[2018]第zh18052400399号），准予本次股权转让、增资的变更登记。

2018年6月26日，珠海正德合伙会计师事务所（普通合伙）出具《验资报告》（珠海正德验字[2018]0031号）。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-302本次股权转让及增资，普林斯顿的股权结构变化如下：序号股东名称转让前出资额（万元）转让出资额（万元）增资额（万元）转让及增资后出资额（万元）出资比例（%）1珠海福尼亚100.00-100.000.000.000.002恒升医学0.00100.001,400.001,500.00100.00合计100.001,400.001,500.00100.00合法合规性情况截至本公开转让说明书签署日，普林斯顿依法设立并有效存续，不存在法律法规及其公司章程规定需要终止的情形，公司持有的普林斯顿的股权不存在质押、冻结或其他权利受到限制的情况。

4、最近两年及一期的主要财务数据单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日总资产18,215,553.4721,860,774.3628,201,347.56净资产5,401,741.028,537,733.257,637,976.47项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入747,704.4211,754,413.6610,275,076.40净利润-3,135,992.23899,756.78-2,243,500.105、子公司业务、与公司业务关系普林斯顿主要负责公司持续葡萄糖监测系统、胰岛素泵等第三类医疗器械及耗材的研发、生产。

2018年5月，公司完成对普林斯顿的收购，该交易为非同一控制下的企业合并，因此，自2018年5月28日起纳入公司合并报表。

公司收购普林斯顿的目的主要是将公司血糖检测业务进一步延伸至较为先进的动态葡萄糖监测系统，同时将业务结构从单一的血糖检测领域向血糖管理领域拓展，完成血糖检测、治疗及管理闭环式服务体系的搭建。

普林斯顿定位为糖尿病管理产品胰岛素泵和持续血糖监测设备（CGM）的研发生产基地，普林斯顿从事的业务与公司原有的血糖监测业务相对独立，因此，普林斯顿在产品端丰富公司的产品结构，在下游渠道方面利用公司的渠道优势，从而形成协同效应。

未来，普林斯顿将持续在血糖管理领域深耕，不断丰富完善公司在糖尿病预防、恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-303监测、治疗、持续管理等方面闭环式解决方案。

报告期内，普林斯顿实现的收入占公司同期营业收入的比例低于5%，对公司持续经营能力不产生重大影响，公司对普林斯顿不形成重大依赖。

公司本次收购完成后，从股权、决策机制、公司制度及利润分配方式等方式实现了对子公司人员、财务、业务上的管理、控制。

6.子公司业务的合规性普林斯顿自设立以来，依照《公司法》等相关法律、法规的规定经营。

报告期内，不存在因违反相关法律、法规而被予以处罚的情形。

7、其他情况□适用√不适用（十）新疆卡纳思生物技术有限公司1、基本情况成立日期2006年5月10日注册资本500万人民币实收资本500万人民币法定代表人戴震住所新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区（新市区）天津南路682号经营范围生产二类，三类体外诊断试剂。

体外临床诊断试剂、生化试剂、微生物试剂、实验室试剂的研究；销售：一类医疗器械，计算机软硬件及耗材，办公自动化设备，科学分析仪器，实验室设备，玻璃仪器，仪器仪表，机械设备及配件，化工产品，农畜产品；医疗设备租赁。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、股权结构股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式恒升医学500.00500.00100.00%货币3、子公司历史沿革及合法合规性（1）2006年4月设立2006年4月18日，乌鲁木齐市工商局核发的《企业名称预先核准通知书》（（新）名预核内字[2006]第722号），核准杨恒、李瑛、刘艳玲拟投资设立的企业名称为“新恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-304疆卡纳思生物技术有限公司”。

2006年5月9日，杨恒、李瑛、刘艳玲共同签署《新疆卡纳思生物技术有限公司章程》，该章程记载：卡纳思注册资本500万元，其中：杨恒以货币方式出资200万元，李瑛以货币方式出资150万元，刘艳玲以货币方式出资150万元。

2006年5月10日，新疆瑞新有限责任会计师事务所石河子分所出具《新疆卡纳思生物技术有限公司验资报告》（瑞新石分验字[2006]201号）。

2006年5月10日，卡纳思取得乌鲁木齐市工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号：6501002332539）。

卡纳思设立时的股权结构如下：序号股东姓名认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1杨恒200.00200.0040.002李瑛150.00150.0030.003刘艳玲150.00150.0030.00合计500.00500.00100.00（2）2007年6月股权转让2007年6月25日，卡纳思股东会作出决议，同意股东李瑛将所持卡纳思150万元出资中的100万元转让给新股东邵红；同意刘艳玲将所持卡纳思150万元出资中的50万元转让给新股东邵红、50万元转让至原股东杨恒。

2007年6月25日，李瑛与邵红签署《股权转让协议》，该协议约定：李瑛将所持卡纳思100万元出资转让给邵红。

2007年6月25日，刘艳玲与邵红签署《股权转让协议》，该协议约定：刘艳玲将所持卡纳思50万元出资转让给邵红。

2007年6月25日，刘艳玲与杨恒签署《股权转让协议》，该协议约定：李瑛将所持卡纳思50万元出资转让给杨恒。

2007年6月，卡纳思在乌鲁木齐市工商局办理了本次股权转让的备案手续。

本次股权转让，卡纳思的股权结构变化如下：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-305序号股东姓名转让前出资额（万元）转让出资额（万元）转让后出资额（万元）出资比例（%）1杨恒200.0050.00250.0050.002邵红0.00150.00150.0030.003李瑛150.00-100.0050.0010.004刘艳玲150.00-100.0050.0010.00合计500.00500.00100.00（3）2013年6月股权转让2013年6月21日，卡纳思股东会作出决议，同意股东杨恒将所持卡纳思250万元出资中的100万元转让给新股东戴震；同意股东邵红将所持卡纳思150万元出资全部转让给新股东戴震；同意股东李瑛将所持卡纳思50万元出资全部转让给新股东戴震；同意股东刘艳玲将所持卡纳思50万元出资全部转让给新股东戴震。

2013年6月21日，李瑛、刘艳玲、邵红、杨恒分别与戴震签署《股权交割证明》，该证明记载：杨恒将所持卡纳思250万元出资中的100万元转让给戴震；邵红将所持卡纳思150万元出资全部转让给戴震；李瑛将所持卡纳思50万元出资全部转让给戴震；股东刘艳玲将所持卡纳思50万元出资全部转让给戴震。

2013年7月25日，卡纳思取得新疆工商局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局出具的《准予变更登记通知书》（（高新）登记内变字[2013]第868503号），准予本次股权转让的变更备案登记。

本次股权转让，卡纳思的股权结构变化如下：序号股东姓名转让前出资额（万元）转让出资额（万元）转让后出资额（万元）出资比例（%）1戴震0.00350.00350.0070.002杨恒250.00-100.00150.0030.003邵红150.00-150.000.000.004李瑛50.00-50.000.000.005刘艳玲50.00-50.000.000.00合计500.00500.00100.00（4）2020年5月股权转让2020年1月16日，卡纳思股东会同意股东戴震将所持卡纳思350万元出资全部转让给新股东恒升医学；同意股东杨恒将所持卡纳思150万元出资全部转让给新股东恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-306恒升医学。

2020年1月16日，杨恒、戴震与公司签署《关于新疆卡纳思生物技术有限公司100%股权的收购协议》，约定：戴震将所持卡纳思350万元出资（占注册资本的70%）以700万元的价格转让给恒升医学；杨恒将所持卡纳思150万元出资（占注册资本的30%）以300万元的价格转让给恒升医学；股权转让款分两期支付，首期支付金额600万元（向戴震支付420万元、向杨恒支付180万元）应于合同签订后10个工作日内支付。

针对剩余股权转让款400万元的支付，协议中约定了业绩承诺条款：在2020年度，卡纳思以实现2,000万元产值生产能力，实现销售收入1,000万元（且净利率不低于10%）等事宜作为业绩承诺目标，在业绩承诺期限到期后，若未完成承诺目标，戴震、杨恒应按照实际损失承担赔偿责任并从相应股权转让款中扣减，若出现剩余股权转让款不足补偿实际损失的情况，则戴震、杨恒有义务予以补足。

2020年5月9日，卡纳思在新疆工商局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局办理了本次股权转让的备案登记。

2020年9月25日，恒升医学与戴震、杨恒签署《关于新疆卡纳思生物技术有限公司100%股权的收购协议之补充协议》，约定：考虑到新冠疫情对卡纳思生产经营的影响，各方同意将卡纳思的业绩承诺期限延长至2021年5月。

2021年9月17日，恒升医学与戴震、杨恒于签署《关于新疆卡纳思生物技术有限公司100%股权的收购协议之补充协议二》，约定：卡纳思在业绩承诺期内的除销售收入指标未完成外，其他指标均已完成；经各方确认：戴震、杨恒应向恒升医学进行业绩补偿的金额为69.06万元，该业绩补偿款将从相应股权转让款中予以扣减。

因此，恒升医学实际应向戴震支付剩余股权转让款231.66万元，向杨恒支出剩余股权转让款99.28万元。

本次股权转让后，卡纳思的股东及股权结构变化如下：序号股东姓名或名称转让前出资额（万元）出资额变动（万元）转让后出资额（万元）出资比例（%）1戴震350.00-350.000.000.002杨恒150.00-150.000.000.003恒升医学0.00500.00500.00100.00合计500.00500.00100.00恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-307合法合规性情况截至本公开转让说明书签署日，卡纳思依法设立并有效存续，不存在法律法规及其公司章程规定需要终止的情形，公司持有的卡纳思的股权不存在质押、冻结或其他权利受到限制的情况。

4、最近两年及一期的主要财务数据单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日总资产8,923,247.428,118,497.069,261,351.15净资产7,426,955.527,039,002.885,940,357.35项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入2,786,860.986,187,930.005,825,318.71净利润387,952.641,098,645.531,296,776.155、子公司业务、与公司业务关系卡纳思主要负责公司生化试剂的研发、生产与销售。

2020年5月，公司完成对卡纳思100%股权的收购，该交易为非同一控制下的企业合并，公司自2020年5月11日起将其纳入合并报表范围。

卡纳思主要从事体外诊断试剂的研发、生产与销售，下游客户主要为公立医院、卫生机构等，收购该公司股权主要基于战略布局的考虑。

通过本次收购，公司可以快速进入IVD行业，丰富公司自有产品系列，并依托公司在新疆区域内渠道优势，实现优势互补，扩大公司经营规模和提升经济效益。

由于本次收购为公司外延式并购的尝试，卡纳思所从事的体外诊断试剂产品与公司原有的血糖监测与管理产品存在一定差异，并非上下游关系，与公司现有的业务流程相对独立，在产品端丰富公司产品系列，在渠道上形成优势互补，从而形成协同效应。

卡纳思未来将在体外诊断试剂领域继续深耕，发挥自身优势，与公司形成产业协同，为公立医院、卫生机构提供更多优质体外诊断产品。

报告期内，卡纳思实现的收入占公司同期营业收入的比例低于5%，对公司持续经营能力不产生重大影响，公司对卡纳思不形成重大依赖。

公司本次收购完成后，从股权、决策机制、公司制度及利润分配方式等方式实现了对子公司人员、财务、业务上的管理、控制。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-3086.子公司业务的合规性卡纳思自设立以来，依照《公司法》等相关法律、法规的规定经营。

报告期内，不存在因违反相关法律、法规而被予以处罚的情形。

7、其他情况□适用√不适用（十一）新疆恒荣康健医疗科技有限责任公司1、基本情况成立日期2022年1月14日注册资本500万人民币实收资本0万人民币法定代表人苏安成住所新疆巴州库尔勒市经济技术开发区快捷路45号丰达物流中心1栋1至3层房号为Y0002经营范围许可项目：第三类医疗器械经营;医疗器械互联网信息服务。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;五金产品批发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;生物化工产品技术研发;建筑用钢筋产品销售;日用百货销售;建筑装饰材料销售;农副产品销售;住房租赁。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）2、股权结构股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式恒升医学500.000.00100%货币3、子公司历史沿革及合法合规性（1）2022年1月设立2021年12月13日，恒升医学签署《新疆恒荣康健医疗科技有限责任公司章程》，该章程记载：恒荣康健注册资本500万元，全部由恒升医学以货币方式认缴。

2022年1月14日，恒荣康健取得库尔勒市市场监督管理局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91652801MA7FN0Q120）。

恒荣康健设立时的股权结构如下：恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-309序号股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1恒升医学500.000.00100.00合法合规性情况截至本公开转让说明书签署日，恒荣康健依法设立并有效存续，不存在法律法规及其公司章程规定需要终止的情形，公司持有的恒荣康健的股权不存在质押、冻结或其他权利受到限制的情况。

4、最近两年及一期的主要财务数据单位：元项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日总资产9,077.30净资产-922.70项目2022年1月—6月2021年度2020年度营业收入0.00净利润-922.705、子公司业务、与公司业务关系恒荣康健主要负责公司在库尔勒地区公司自产产品和代理产品销售与配送。

6.子公司业务的合规性恒荣康健自设立以来，依照《公司法》等相关法律、法规的规定经营。

报告期内，不存在因违反相关法律、法规而被予以处罚的情形。

7、其他情况□适用√不适用十四、经营风险因素及管理措施（一）医用耗材集中带量采购政策实施的风险2019年7月，国务院办公厅发布《关于印发治理高值医用耗材改革方案的通知》，提出要对于临床用量较大、采购金额较高、临床使用较成熟、多家企业生产的高值医用耗材，按类别探索集中采购；2020年3月，《中共中央国务院关于深化医疗保障制度改革的意见》提出深化药品、医用耗材集中带量采购制度改革。

“集恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-310中采购”政策主要针对药品及高值医用耗材，部分区域开始将体外诊断试剂纳入“带量采购”实施范围。

如果医用耗材“集中采购”“带量采购”政策的执行范围扩大至公司主要产品品类或主要市场区域，且公司不能适应政策变化、采取有效的应对措施，则公司可能将因此面临业绩下滑的风险。

应对措施：公司将紧密跟踪医用耗材相关的政策及法律法规的变化，并及时调整经营策略、提前做好市场布局、及时调整相关的内部管理制度，合法合规经营。

（二）“两票制”政策实施的风险2018年3月，国家卫计委、财政部、国家发改委等部门共同印发《关于巩固破除以药补医成果进一步深化公立医院综合改革的通知》，提出要持续深化药品耗材领域改革，实行高值医用耗材分类集中采购，逐步推行高值医用耗材购销“两票制”。

目前，“两票制”主要在药品流通领域推广，医用耗材领域暂时仅在部分省份推行，尚未对公司所处的低值医用耗材领域产生显著影响。

若未来我国医用耗材领域全面实行“两票制”政策，公司如届时不能及时制定相关应对措施，对经销商结构进行优化调整，可能将面临市场份额、经营业绩下滑的风险。

应对措施：根据医用耗材相关的政策及法律法规的变化，公司将及时调整经营策略，优化公司经销商层级，并及时调整相关的内部管理制度，合法合规经营。

（三）产品代理经销及授权生产的风险报告期内，公司的主要产品为博士医生系列的血糖监测及糖尿病管理产品。

其中部分非自研的血糖监测产品主要来源于公司第一大供应商泰博科技的大陆地区独家代理授权及技术授权生产。

目前在技术授权生产模式下，泰博科技虽未限制公司从其他供应商采购原材料，但为了降低成本并提升与检测试剂的适配性，公司技术授权生产的主要原材料仍然采购自泰博科技。

若泰博科技未来无法保障公司技术授权血糖监测产品的生产技术和主要原材料供应或双方代理合作中断，将可能对公司技术授权产品的生产和代理产品的交付能力产生不利影响。

虽然近年来公司自研产品的销售占比不断扩大，但短期内公司的收入和盈利水平可能仍将受到一定影响。

应对措施：公司加大研发力度，自研产品5200系列血糖仪及血糖试纸已取得医疗器械注册证并上市销售，无需向泰博科技采购相关配件及原材料，自研产品所有恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-311原材料均由公司自行组织市场化采购。

报告期内，自研产品收入占比持续增长，对泰博科技不存在采购依赖的情况。

（四）新冠疫情影响公司医院血糖监测等业务开展的风险公司的主营业务为血糖监测及糖尿病管理产品的研发、生产和销售，销售渠道遍布全国20多个省市地区。

2020年初，因新冠疫情爆发，在区域封锁、静态防控等防疫政策背景下，医院就诊便利性下降，门诊及住院病人数量减少，从而给公司血糖监测及糖尿病管理产品的入院使用情况带来不利影响。

2022年，国内零星散发和局部聚集性疫情时有发生，公司总部所在的新疆维吾尔自治区再次遭遇新冠疫情反弹，公司在区域内正常的生产经营以及业务开展受到一定限制，进而可能对公司的经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司与现有医院客户保持的良好合作关系，待疫情稳定后，公司尽快恢复开展医院血糖监测业务。

（五）应收账款回款进度较慢及坏账风险报告期内，公司应收账款余额为11,436.15万元、15,124.47万元及18,603.31万元应收账款周转率为2.39次/年、2.34次/年及0.95次/年（未年化），应收账款余额上升、应收账款周转率下降主要原因系新冠疫情反复的影响，客户资金周转变缓，导致应收账款账龄及余额增长。

若未来客户信用情况发生极端变化，或者公司未能继续在实际运营中对应收账款进行有效管理，公司的应收账款存在发生坏账的风险，进而对公司的经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司加强财务管理，建立应收账款台账和进一步落实应收账款的对账、催款工作。

（六）市场竞争加剧风险医疗器械行业是我国医药卫生体系建设的重要基础，近年来保持着快速发展的势头，行业竞争不断加剧。

公司近年来发展势头良好，具有较大的增长潜力，但是若公司不能在研发创新、技术储备、成本控制、产品质量、销售渠道、服务水平和融资渠道等方面继续巩固和发展优势，将会面临竞争力减弱、行业地位降低的风险，对公司的经营业绩造成不利影响。

应对措施：公司将进一步提高研发能力及产品质量，加快人才培养，完善服务体系，适应市场需求持续开发新产品，不断巩固和提高市场竞争力。

恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-312（七）生产经营场地无法续租的风险截至本公转说明书签署日，公司部分生产经营场所为租赁取得，若现有生产场地不能根据公司需要进行续租，则会对公司生产经营的持续性造成不利影响。

应对措施：公司及时在租赁期限届满前完成续租的相关事宜，并在合同中约定优先承租权的具体事项，保持续租租金价格的稳定性。

未来，公司将适时把生产经营场所搬迁至公司自有产权场地。

（八）合规经营风险随着公司在体外诊断医疗器械领域的研发和生产能力不断提升，国家有关部门制定的行业监管政策也在不断完善与调整，这对公司的合规经营提出了更高的要求。

我国对医疗器械企业及产品采取分类管理方式，对不同类别的医疗器械生产、经营企业采用不同的许可（备案）管理，对不同类别的产品采用不同的产品注册（备案）制度，在产品上市许可、销售及市场推广等领域，如果公司未能贯彻落实业务合规方面有关内控制度，可能给公司生产经营带来业务合规风险。

应对措施：公司在拓展业务的同时，建立健全并沿革落实与市场开发相关内部管理制度，抵制不当商业行为，防患于未然，并根据公司开展业务实际的实际情况进行相应的调整。

（九）经营资质续期风险根据我国现行的《医疗器械监督管理条例》《医疗器械生产监督管理办法》等法律法规的相关规定，医疗器械生产企业须取得医疗器械生产许可证、产品生产注册证书等许可或资质，该等许可或资质均有一定的有效期。

相关经营资质或认证有效期满后，公司需接受所在地食品药品监督管理部门等相关监管机构的审查及评估，及时延续上述文件的有效期。

如公司无法在规定的时间内获得产品批准文号的再注册批件，或未能在相关经营资质有效期届满时及时办理续期，可能对公司生产经营造成不利影响。

应对措施：公司持续关注生产经营相关资质的齐备性与合规性，合规守法经营，及时完成相关资质的续期工作。

（十）供应商集中度较高风险2020年、2021年及2022年1-6月，公司对前五名供应商采购金额合计分别为4,810.18万元、4,889.76万元和3,973.31万元，占各期采购总额的比例分别为恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-31346.30%、44.79%及51.14%，供应商集中度较高。

如果未来公司主要供应商不能及时、足额、保质地供应原材料或合作关系出现不利变化，将会对公司生产经营造成不利影响。

应对措施：公司持续加大自研投入、提高自产比例，并建立健全采购管理制度和供应链管理制度，减少对单一供应商的依赖程度。

（十一）技术与产品研发风险报告期内，公司围绕血糖监测和糖尿病管理的产品生态体系，不断进行自主研发并持续加大研发投入，推出了多项自研产品。

随着下游市场需求的不断变化、医疗技术水平的持续提升以及市场竞争的加剧，公司的研发和持续创新能力面临挑战。

如果公司不能准确把握行业未来发展方向、研发创新机制不能适应行业发展需要、技术水平无法满足市场要求，或者无法持续推出具有市场竞争力的创新自研产品，则公司的市场竞争力和盈利能力将受到负面影响。

应对措施：不断完善研发机构设置和研发流程体系、持续加大自研投入，跟进行业最新技术发展动态并积极开发和布局具备市场竞争力的产品。

（十二）新产品推广风险报告期内，公司自主研发的DM5200、DM6000和DM7000系列血糖测试仪及配套试纸于2021年先后取得医疗器械注册证并开始批量出货。

2021年和2022年1-6月公司DM5200系列血糖监测产品分别实现营业收入386.52万元和1,797.81万元，占当期营业收入的比例分别为1.39%和12.41%，收入增长较快。

新产品的推出有利于丰富公司产品种类、提升自产产品占比并提高经营抗风险能力，但由于新产品的推出应用时间较短，存在市场需求不及预期、新型技术客户认可度不足、新产品质量控制经验不足等风险，从而导致公司未来市场竞争力及盈利能力受到不利影响。

此外，公司自研产品的推出将对原有代理及授权生产产品的销售带来一定不利影响，可能影响公司与目前代理及技术授权合作商的合作稳定性。

应对措施：根据下游市场需求及招投标周期稳步推进新产品的推广，加强新产品产线质量控制与技术特性宣传工作。

与相关合作商妥善权衡双方的合作关系，寻求更多领域的合作。

（十三）员工个人卡代收款财务不规范的风险恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-314报告期内，公司存在过员工通过个人银行卡代收零售货款的情形，公司已对员工代收款行为进行了规范并制定了新的收款流程和制度。

若仍存在公司销售、财务人员对公司要求执行不到位，代收零售货款，公司将存在财务不规范的风险，进而可能对公司的财务规范性造成不利影响。

应对措施：严格执行公司制定的《零售业务操作流程》，对销售人员和财务人员进行业务规范性培训，加强业务和财务规范意识，杜绝员工代收零售款行为发生。

（十四）销售区域集中度较高的市场风险报告期内，公司销售区域集中度较高，西北区域营业收入占比分别为65.35%、70.41%及71.91%，公司在西北三省（新疆、青海及甘肃）主要采取直销及配送模式，其中以直销模式为主，主要销售对象为医院等客户，该类客户主要通过招投标方式获得。

如果该区域客户对于公司产品需求量下降或者公司在该区域的中标金额或数量减少，将对公司的生产经营活动产生不利影响。

应对措施：一方面，公司深耕西北区域市场，保持与客户良好稳定的合作关系；另一方面，公司以经销模式积极拓展西北三省以外的其他区域市场，持续提高经销模式下营业收入占比。

十五、公司经营目标和计划1、战略目标恒升医学将秉承“服务健康、服务大众”的企业使命，始终致力于为糖尿病患者提供血糖监测、治疗及管理闭环式解决方案，继续深耕糖尿病领域，不断优化资源配置、加大研发投入、拓展销售渠道、提升服务水平，深入发掘血糖检测系统、胰岛素泵、动态血糖监测及血糖管理系统等现有血糖类产品市场潜力，努力实现血糖主业产品布局不断完善，市场规模持续扩大，收入规模稳定增长。

同时，公司将采取内生式增长与外延式成长并举的发展路径，采用自主研发、合作开发、收购兼并等多种方式，横向布局POCT检测产品，充分发挥公司在品牌、研发、生产及渠道等方面竞争优势，以技术领先、品质优秀、服务完善的产品，做精做强POCT细分领域。

世界范围内糖尿病患病患者众多，且患病率持续上升，血糖领域拥有巨大的市场恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-315需求，未来公司将以血糖类优势产品为基础，不断完善公司在糖尿病预防、监测、治疗、持续管理等方面闭环式解决方案，以提高、改善全球糖尿病患者的健康状况和生活质量。

应用国际前沿技术，结合公司软、硬件产品，融合线下诊断和健康管理的应用场景，通过采集、分析、反馈、跟踪体征的动态数据，实现人体健康状况的实时检测和及时处理。

2、经营计划（1）产品研发与创新方面以新一代生物传感为主要方向，紧跟行业发展和市场需求，充分发挥大数据、物联网、人工智能等新科技优势，布局新产品、新技术和新工艺的研发工作，进一步巩固在血糖领域系列产品的领先地位，持续探索、优化糖尿病闭环式解决方案；同时稳步推进糖尿病及并发症相关的心血管类、血气类、感染类检测产品，规避产品技术研发风险，培育新的增长点。

（2）质量控制体系方面公司将持续优化和提升现有产品工艺，完善质量管理体系，改进质量管理信息系统，落实基础质量控制工作，实施产品全流程监控，从生产的各个环节保证产品的质量的稳定性，降低产品生产制造费用和成本。

建立智能化工厂，积极推行自动化生产，不断完善精细化生产管理体系，做好承接公司新增产品的生产能力，提升生产快速反应能力。

（3）渠道建设方面①继续坚持以市场需求为导向，以国际领先水平为目标，强化服务用户能力，推动产品全流程服务；巩固公司产品在医院、社区卫生院等专业医疗机构市场份额稳定增长，同时加大力度推进直销与经销两种模式下的新用户开发及渠道建设，进一步增强化针对专业医疗机构的销售体系建设。

②稳步开拓新业务渠道，积极构建以医院、药店、社区卫生服务站为单位的慢性病分级诊疗和服务体系，强化个人零售和基层医疗机构的业务拓展；以解决慢性病患的长期治疗需求为导向，将公司集成即时检测、动态监测及后期管理的慢性病体系化服务推广至基层医疗机构，连接医生与患者，为慢性病患者提供动态监测、线上问诊、远程处方等服务。

③努力开拓国际市场，布局“一带一路”沿线国家，聚焦中亚、西亚、东南亚及恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-316东欧市场，分析了解目标市场产品需求，有针对性做好产品注册及认证规划，采用展会推介、产品发布会、电商平台等方式逐步推进“走出去”战略，做好国外经销商和终端资源遴选储备。

（4）人才体系与组织管理方面加速构建人才体系，加大人才引进力度，完善人才培养、绩效考核、员工激励以及文化建设机制，努力建成长期稳定的核心管理团队、研发团队和销售团队。

坚持业务流程优化及信息系统建设，促进资源的优化利配置，严格执行过程管控，不断提高公司抗风险能力，实现公司持续高质量发展。

第五节挂牌同时定向发行□适用√不适用恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-317第六节申请挂牌公司、中介机构及相关人员声明申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。

全体董事（签字）：______________________________全体监事（签字）：______________________________全体高级管理人员（签字）：______________________________法定代表人（签字）:_________XXX公司年月日填写说明：1、在横线下面打印上人员姓名，在横线上面由人员手签、下同恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-318恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-319主办券商声明本公司已对公开转让说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

法定代表人或授权代表人（签字）：_______项目负责人（签字）：_______项目小组成员（签字）：_______XXX证券公司年月日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-320律师事务所声明本机构及经办律师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本机构出具的法律意见书无矛盾之处。

本机构及经办律师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的法律意见书的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

经办律师（签字）：_______________律师事务所负责人（签字）：_______XXX律师事务所年月日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-321审计机构声明本机构及签字注册会计师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本机构出具的审计报告无矛盾之处。

本机构及经办人员对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的审计报告的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

经办注册会计师（签字）：_______________会计师事务所负责人（签字）：_______XXX会计师事务所（特殊普通合伙）年月日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-322评估机构声明本机构及签字注册资产评估师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本机构出具的资产评估报告无矛盾之处。

本机构及经办人员对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的资产评估报告的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

经办注册资产评估师（签字）：_______________资产评估机构负责人（签字）：_______XXX资产评估公司年月日恒升医学科技股份有限公司公开转让说明书1-1-323第七节附件一、主办券商推荐报告二、财务报表及审计报告三、法律意见书四、公司章程五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见及中国证监会核准文件六、其他与公开转让有关的重要文件 声明 重大事项提示 释义 第一节基本情况 一、基本信息 二、股份挂牌情况 （一）基本情况 （二）做市商信息 （三）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 1、相关法律法规及公司章程对股东所持股份转让的限制性规定 2、股东所持股份的限售安排 3、股东对所持股份自愿锁定承诺 （四）分层情况 三、公司股权结构 （一）股权结构图 （二）控股股东和实际控制人 1、控股股东 2、实际控制人 3、实际控制人发生变动的情况 （三）前十名股东及持股5%以上股份股东情况 1、基本情况 2、股东之间关联关系 3、机构股东情况 （1）新疆万和富利投资合伙企业（有限合伙） （2）乌鲁木齐万利互联企业管理合伙企业（有限合伙） （3）珠海福尼亚医疗设备有限公司 （4）北京易联弘京创业投资有限公司 （5）乌鲁木齐众力汇金企业管理合伙企业（有限合伙） （6）西藏华冠京隆实业投资中心（有限合伙） （7）乌鲁木齐齐心合利企业管理合伙企业（有限合伙） （8）新疆新科源科技风险投资管理有限公司 （9）成都源创合道投资合伙企业（有限合伙） （四）股东适格性核查 （五）其他情况 四、公司股本形成概况 （一）历史沿革 （二）批复文件 （三）股权激励情况 （四）区域股权市场挂牌情况 （五）非货币资产出资情况 （六）其他情况 五、公司董事、监事、高级管理人员 六、重大资产重组情况 七、最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表 八、公司债券发行及偿还情况 九、与本次挂牌有关的机构 （一）主办券商 （二）律师事务所 （三）会计师事务所 （四）资产评估机构 （五）证券登记结算机构 （六）证券交易场所 （七）做市商 第二节公司业务 一、主要业务及产品 （一）主营业务 （二）主要产品或服务 二、内部组织结构及业务流程 （一）内部组织结构 （二）主要业务流程 1、外协或外包情况 2、其他披露事项 三、与业务相关的关键资源要素 （一）主要技术 （二）主要无形资产 1、专利 2、著作权 3、商标权 4、域名 5、土地使用权 6、软件产品 7、账面无形资产情况 8、报告期内研发投入情况 9、其他事项披露 （三）公司及其子公司取得的业务许可资格或资质 （四）与创新属性相关的认定情况 （五）特许经营权情况 （六）主要固定资产 1、固定资产总体情况 2、主要生产设备情况 3、房屋建筑物情况 4、租赁 5、其他情况披露 （七）公司员工及核心技术人员情况 1、员工情况 2、核心技术人员情况 （八）劳务分包、劳务外包、劳务派遣情况劳动用工 （九）其他体现所属行业或业态特征的资源要素 四、公司主营业务相关的情况 （一）收入构成情况 1、按业务类型或产品种类划分 2、其他情况 （二）产品或服务的主要消费群体 1、报告期内前五名客户情况 2、客户集中度较高 3、其他情况 （三）供应商情况 1、报告期内前五名供应商情况： 2、供应商集中度较高 3、其他情况披露 （四）主要供应商与主要客户重合的情况 （五）收付款方式 1.现金或个人卡收款 2.现金付款或个人卡付款 （六）报告期内对持续经营有重大影响的业务合同及履行情况 1、销售合同 2、采购合同 3、借款合同 4、担保合同 5、抵押/质押合同 6、其他情况 五、经营合规情况 （一）环保情况 （二）安全生产情况 （三）质量监督情况 （四）其他经营合规情况 六、商业模式 七、所处行业、市场规模及基本风险特征 （一）公司所处行业的基本情况 1、行业主管单位和监管体制 2、主要法规和政策 3、行业发展概况和趋势 4、行业竞争格局 5、行业壁垒 （二）市场规模 （三）行业基本风险特征 （四）公司面临的主要竞争状况 （五）其他情况 八、公司持续经营能力 第三节公司治理 一、公司股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况 二、表决权差异安排 三、董事会对现有公司治理机制的讨论与评估 四、公司及控股股东、实际控制人、下属子公司最近24个月内存在的违法违规及受处罚情况 （一）最近24个月内公司及控股股东、实际控制人、下属子公司存在的违法违规及受处罚的情况 （二）失信情况 （三）其他情况 五、公司与控股股东、实际控制人的分开情况 六、公司同业竞争情况 （一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同或相似业务的 （二）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似业务的 （三）避免同业竞争采取的措施 （四）其他情况 七、最近两年内公司资源被控股股东、实际控制人占用情况 （一）控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金、资产或其他资源的情况 （二）为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保情况 （三）为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源所采取的具体安排 （四）其他情况 八、公司董事、监事、高级管理人员的具体情况 （一）董事、监事、高级管理人员及其近亲属持有本公司股份的情况 （二）董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： （三）董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或作出重要承诺： （四）董事、监事、高级管理人员的兼职情况 （五）董事、监事、高级管理人员的对外投资情况 （六）董事、监事、高级管理人员的适格性 （七）董事、监事、高级管理人员的失信情况： （八）其他情况 九、近两年内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 十、财务合法合规性 第四节公司财务 一、财务报表 （一）合并财务报表 1.合并资产负债表 2.合并利润表 3.合并现金流量表 4.合并所有者权益变动表 （二）母公司财务报表 1.母公司资产负债表 2.母公司利润表 3.母公司现金流量表 4.母公司所有者权益变动表 （三）财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况 1.财务报表的编制基础 2.合并财务报表范围及变化情况 二、审计意见 三、报告期内采用的主要会计政策和会计估计 （一）报告期内采用的主要会计政策和会计估计 （二）主要会计政策、会计估计的变更 1.会计政策变更 2.会计估计变更 （三）前期会计差错更正 （四）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 四、报告期内的主要财务指标分析 （一）盈利能力分析 1.会计数据及财务指标 2.波动原因分析 （二）偿债能力分析 1.会计数据及财务指标 2.波动原因分析 （三）营运能力分析 1.会计数据及财务指标 2.波动原因分析 （四）现金流量分析 1.会计数据及财务指标 2.现金流量分析 （五）其他分析 五、报告期利润形成的有关情况 （一）营业收入分析 1.各类收入的具体确认方法 2.营业收入的主要构成 3.公司收入冲回情况 4.其他事项 （二）营业成本分析 1.成本归集、分配、结转方法 2.成本构成分析 （1）按照产品（服务）分类构成： （2）按成本性质分类构成： （3）其他分类 3.其他事项 （三）毛利率分析 1.按产品（服务）类别分类 2.与可比公司毛利率对比分析 3.其他分类 4.其他事项 （四）主要费用、占营业收入的比重和变化情况 1.期间费用分析 2.期间费用主要明细项目 （1）销售费用 （2）管理费用 （3）研发费用 （4）财务费用 3.其他事项 （五）其他收益 （六）重大投资收益情况 （七）公允价值变动损益情况 （八）其他利润表科目 （九）非经常性损益情况 1、非经常性损益明细表： 2、报告期内政府补助明细表 （十）适用的各项税收政策及缴纳的主要税种 1、主要税种及税率 2、税收优惠政策 3、其他事项 六、报告期内各期末主要资产情况及重大变动分析 （一）货币资金 1、期末货币资金情况 2、其他货币资金 3、其他情况 （二）交易性金融资产 1、分类 2、其他情况 （三）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （四）应收票据 1、应收票据分类 2、期末已质押的应收票据情况 3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 4、期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据前五名情况 5、其他事项 （五）应收账款 1、应收账款按种类披露 2、本报告期实际核销的应收账款情况 3、应收账款金额前五名单位情况 4、各期应收账款余额分析 5、公司坏账准备计提政策谨慎性分析 6、应收关联方账款情况 7、其他事项 （六）应收款项融资 1、应收款项融资分类列示 2、已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 3、其他情况 （七）预付款项 1、预付款项按账龄列示 2、预付款项金额前五名单位情况 3、最近一期末账龄超过一年的大额预付款项情况 4、其他事项 （八）其他应收款 1、其他应收款情况 （1）其他应收款按种类披露 （2）按款项性质列示的其他应收款 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款金额前五名单位情况 （5）其他应收关联方账款情况 （6）其他事项 2、应收利息情况 3、应收股利情况 （九）存货 1、存货分类 2、存货项目分析 3、建造合同形成的已完工未结算资产 （十）合同资产 （十一）持有待售资产 （十二）一年内到期的非流动资产 （十三）其他流动资产 1、其他流动资产余额表 2、其他情况 （十四）债权投资 （十五）可供出售金融资产 （十六）其他债权投资 （十七）长期股权投资 （十八）其他权益工具投资 （十九）其他非流动金融资产 （二十）固定资产 1、固定资产变动表 2、固定资产清理 3、其他情况 （二十一）使用权资产 1、使用权资产变动表 2、其他情况 （二十二）在建工程 1、在建工程情况 2、在建工程减值准备 3、其他事项 （二十三）无形资产 1、无形资产变动表 2、其他情况 （二十四）生产性生物资产 （二十五）资产减值准备 1、资产减值准备变动表 2、其他情况 （二十六）长期待摊费用 1、长期待摊费用变动表 2、其他情况 （二十七）递延所得税资产 1、递延所得税资产余额 2、其他情况 （二十八）其他主要资产 1、其他主要资产余额表 2、其他情况 七、报告期内各期末主要负债情况及重大变动分析 （一）短期借款 1、短期借款余额表 2、最近一期末已到期未偿还余额 3、其他情况 （二）应付票据 （三）应付账款 1、应付账款账龄情况 2、应付账款金额前五名单位情况 3、其他情况 （四）预收款项 （五）合同负债 1、合同负债余额表 2、其他情况披露 （六）其他应付款 1、其他应付款情况 （1）其他应付款账龄情况 （2）按款项性质分类情况： （3）其他应付款金额前五名单位情况 2、应付利息情况 3、应付股利情况 4、其他情况 （七）应付职工薪酬项目 1、应付职工薪酬变动表 2、短期薪酬 （八）应交税费 （九）其他主要负债 1、其他主要负债余额表 2、其他情况 八、报告期内各期末股东权益情况 1、所有者权益余额表 2、其他情况 九、关联方、关联关系及关联交易 （一）关联方认定标准 （二）关联方信息 1.存在控制关系的关联方的基本信息 2.关联法人及其他机构 3.其他关联方 （三）关联交易及其对财务状况和经营成果的影响 1.经常性关联交易 2.偶发性关联交易 3.关联方往来情况及余额 4.其他关联交易 （四）关联交易决策程序及执行情况 （五）减少和规范关联交易的具体安排 十、重要事项 （一）提请投资者关注的财务报表附注中的期后事项 （二）提请投资者关注的或有事项 1、诉讼、仲裁情况 2、其他或有事项 （三）提请投资者关注的承诺事项 （四）提请投资者关注的其他重要事项 十一、报告期内资产评估情况 十二、股利分配政策、报告期分配情况及公开转让后的股利分配政策 （一）报告期内股利分配政策 （二）报告期内实际股利分配情况 （三）公开转让后的股利分配政策 （四）其他情况 十三、公司控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况 十四、经营风险因素及管理措施 十五、公司经营目标和计划 第五节挂牌同时定向发行 第六节申请挂牌公司、中介机构及相关人员声明 申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明 主办券商声明 律师事务所声明 审计机构声明 评估机构声明 第七节附件。