1. 公司代码：688505公司简称：复旦张江上海复旦张江生物医药股份有限公司2022年度内部控制评价报告上海复旦张江生物医药股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合上海复旦张江生物医药股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
2. 一.重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
3. 监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
4. 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
5. 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
6. 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
7. 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
8. 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
9. 二.内部控制评价结论1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否2.财务报告内部控制评价结论√有效□无效根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
10. 3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷□是√否根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
11. 4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
12. 5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致√是□否6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否三.内部控制评价工作情况(一).内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
13. 1.纳入评价范围的主要单位包括：上海复旦张江生物医药股份有限公司、泰州复旦张江药业有限公司2.纳入评价范围的单位占比：指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比99.67纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比99.79注：上述指标数据来源为公司2022年经审计年度数据。
14. 3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司层面控制、资金活动、采购业务、资产管理、生产与质量管理、销售业务、研究与开发、工程项目、财务报告、关联（连）交易、预算管理、合同管理、人力资源、信息系统等。
15. 4.重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、财务报告、关联（连）交易、研究与开发管理、销售业务、生产与质量管理、资产管理、工程管理等。
16. 5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏□是√否6.是否存在法定豁免□是√否7.其他说明事项无(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及公司各项内部控制制度和流程，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整□是√否公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准营业收入潜在错报错报≥营业收入总额的1%营业收入总额的0.5%≤错报＜营业收入总额的1%错报＜营业收入总额的0.5%利润总额潜在错报错报≥利润总额的5%利润总额的3%≤错报＜利润总额的5%错报＜利润总额的3%说明:无公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：缺陷性质定性标准重大缺陷是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标，严重影响公司财务状况、经营成果或者现金流出现重大问题。
如存在下列领域的缺陷，应被认定为重大缺陷：（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）企业更正已公布的财务报告，以更正由于舞弊或错误导致的重大错报；（3）当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；（4）审核委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷是指受控制缺陷影响存在、其严重程度不如重大缺陷，不会严重危及财务报告内部控制的整体有效性，但足以引起审核委员会、董事会关注。
如存在下列领域的缺陷，应被认定为重要缺陷：（1）企业重述以前公布的财务报表，以更正由错误导致的重要错报；（2）当期财务报表存在重要错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。
一般缺陷内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。
说明：无3.非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准直接财产损失直接财产损失≥净资产的1%净资产的0.5%≤直接财产损失＜净资产的1%直接财产损失＜净资产的0.5%说明：无公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：缺陷性质定性标准重大缺陷如存在下列领域的缺陷，应被认定为重大缺陷：（1）企业决策程序不科学导致重大决策失误；（2）违反国家法律、法规；（3）媒体负面新闻频现；（4）重要业务缺乏控制或制度系统性失效；（5）内部控制评价的结果为重大缺陷未得到整改。
重要缺陷内部控制中存在的、其严重程度不如重大缺陷但足以引起审核委员会、董事会关注的一项缺陷或多项控制缺陷的组合。
一般缺陷内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。
说明：无(三).内部控制缺陷认定及整改情况1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况1.1.重大缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否1.2.重要缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷□是√否1.3.一般缺陷无1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷□是√否1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷□是√否2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况2.1.重大缺陷报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷□是√否2.2.重要缺陷报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷□是√否2.3.一般缺陷无2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷□是√否2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷□是√否四.其他内部控制相关重大事项说明1.上一年度内部控制缺陷整改情况□适用√不适用2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向√适用□不适用报告期间，公司内部控制总体得到持续有效运行，按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大和重要方面保持了有效的内部控制。
2023年，随着公司内外部环境的变化和生产经营活动的开展，公司将继续遵循企业内部控制规范体系的要求，并结合公司业务发展和管理需求，以风险管理为导向，继续完善内部控制及相关管理制度，优化业务流程，规范内部控制制度执行，加强内控管理、有效防范各类风险，促进公司高效、健康、可持续发展。
3.其他重大事项说明□适用√不适用董事长（已经董事会授权）：王海波上海复旦张江生物医药股份有限公司2023年3月27日。
