国芯科技：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

1 苏州国芯科技股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。

现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）成立于1982年，是全国首批经批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一，2013年9月转制为特殊普通合伙性质会计师事务所，注册地址为无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室。

2020年11月，财政部、证监会公布《从事证券服务业务会计师事务所备案名单及基本信息》，公证天业成为从事证券服务业务首批备案的会计师事务所。

公证天业首席合伙人为张彩斌先生，2023年度末合伙人数量58人，注册会计师人数334人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数142人。

2023年度经审计的收入总额30,171.48万元，其中审计业务收入24,627.19万元，证券业务收入13,580.35万元。

2023年度上市公司年报审计客户家数62家，年报审计收费总额6,311万元，上市公司所在行业包括制造业、信息传输软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、房地产业等。

本公司同行业上市公司审计客户3家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序 公司第二届董事会审计委员会第四次会议、第二届董事会第十一次会议及2022年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘公证天业担任公司2023年度审计机构。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况根据公司《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： 2 （一）审计委员会对公证天业的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

2023年4月26日第二届董事会审计委员会第四次会议审议通过《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘公证天业担任公司2023年度审计机构，并同意提交董事会审议。

（二）2024年1月19日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行审前沟通，对2023年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。

（三）2024年3月14日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行初审后沟通，对2023年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。

审计委员会委员针对收入确认、存货跌价准备等关键业绩指标及变动较大的数据，会计师采取的核实措施进行重点了询问。

同时也对收入确认标准等细节问题进行了确认。

（四）2024年4月9日，公司第二届董事会审计委员会第七次会议以现场方式召开，审议通过公司2023年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告、募集资金使用及存放专项报告等议案并同意提交董事会审议。

三、总体评价 公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告及相关报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

苏州国芯科技股份有限公司董事会审计委员会2024年4月25日