1. 240909-011香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公佈全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。
2. （股份代號：700（港幣櫃台）及80700（人民幣櫃台））截至二零二四年三月三十一日止三個月業績公佈董事會欣然宣佈本集團截至二零二四年三月三十一日止三個月的未經審核綜合業績。
3. 本集團中期財務資料已經由核數師根據國際審計和核證準則理事會發佈的國際審閱業務準則第2410號「由實體的獨立核數師審閱中期財務資料」審閱，並經審核委員會審閱。
4. 財務表現摘要未經審核截至下列日期止三個月二零二四年三月三十一日二零二三年三月三十一日同比變動二零二三年十二月三十一日環比變動（人民幣百萬元，另有指明者除外）收入159,501149,9866%155,1963%毛利83,87068,18223%77,5648%經營盈利52,55638,042*38%41,40127%期內盈利42,65126,39462%27,85053%本公司權益持有人應佔盈利41,88925,83862%27,02555%每股盈利（每股人民幣元）－基本4.4792.72564%2.87356%－攤薄4.3862.63966%2.80756%非國際財務報告準則經營盈利58,61945,028*30%49,13519%非國際財務報告準則本公司權益持有人應佔盈利50,26532,53854%42,68118%非國際財務報告準則每股盈利（每股人民幣元）－基本5.3753.43157%4.53718%－攤薄5.2633.35357%4.44318%*自二零二三年第四季起，若干項目已自經營盈利以上重新分類至經營盈利以下。
5. 歷史比較數字已相應重列。
6. 詳見中期財務資料附註1。
7. 2經營資料於二零二四年三月三十一日於二零二三年三月三十一日同比變動於二零二三年十二月三十一日環比變動（百萬計，另有指明者除外）微信及WeChat的合併月活躍賬戶數1,3591,3193%1,3431%QQ的移動終端月活躍賬戶數553597-7%554-0.2%收費增值服務註冊賬戶數#26023312%2447%#調整為季度賬戶數的日均值業務回顧及展望二零二四年第一季，我們在本土市場和國際市場的數款頭部遊戲中的團隊調整初見成效，遊戲總流水實現增長，為未來幾個季度遊戲收入恢復增長打下基礎。
8. 我們持續培育高質量的收入來源，包括微信視頻號及搜一搜廣告、小遊戲平台服務費及視頻號商家技術服務費，推動了我們的毛利和經營盈利增幅超過收入增幅。
9. 致力於將盈餘資本回饋股東，我們加大回購力度，按計劃執行二零二四年超千億港元的股份回購，提升股息，同時致力於持續投資於AI技術、提升平台及生產高價值內容。
10. 以下為本季我們主要產品及服務的重點表現：視頻號總用戶使用時長同比增長超80%。
11. 我們通過拓展商品品類和激勵更多內容創作者參與直播帶貨，加強了視頻號直播帶貨生態。
12. 小程序總用戶使用時長同比增長超20%。
13. 其中，非遊戲類小程序的日均使用次數同比實現雙位數百分比增長，小遊戲流水同比增長30%。
14. 騰訊視頻發佈多部熱門自製電視劇和動畫系列，如《繁花》、《獵冰》及《完美世界第四季》，帶動長視頻付費會員數同比增長8%至1.16億1。
15. 1二零二四年第一季付費會員數的日均值3TME加強與騰訊視頻的合作，發佈熱門劇集《與鳳行》的原聲帶。
16. 音樂付費會員數同比增長20%至1.14億2。
兩款本土市場旗艦遊戲《王者榮耀》及《和平精英》開始受益於新的商業化節奏和遊戲內容設計的提升，在二零二四年三月的流水實現同比增長。
《金鏟鏟之戰》、《穿越火線手遊》及《暗區突圍》等多款本土市場遊戲的流水於本季創下歷史新高。
Supercell的遊戲實現用戶量與流水的增長；《荒野亂鬥》在國際市場上的日活躍賬戶數超過去年同期的兩倍，流水超過去年同期的四倍。
我們升級了廣告技術平台，幫助廣告主更有效地進行廣告投放，並向所有廣告主推出了生成式AI驅動的廣告素材創意工具。
受益於低風險貨幣市場基金的代銷，我們理財業務的用戶數與人均投資規模均實現快速增長。
我們的騰訊雲音視頻解決方案吸引了更多的本土與國際客戶，特別是媒體、娛樂及直播行業的客戶。
國際數據公司(IDC)連續六年將騰訊雲音視頻解決方案評為中國市場的領先者3。
2二零二四年第一季每月最後一日的平均付費會員數3根據IDC，於二零一八年至二零二三年期間按媒體服務收入計4管理層討論及分析二零二四年第一季與二零二三年第一季的比較下表載列二零二四年第一季與二零二三年第一季的比較數字：未經審核截至下列日期止三個月二零二四年三月三十一日二零二三年三月三十一日（人民幣百萬元）收入159,501149,986收入成本(75,631)(81,804)毛利83,87068,182銷售及市場推廣開支(7,536)(7,018)一般及行政開支(24,809)(24,642)其他收益╱（虧損）淨額1,0311,520*經營盈利52,55638,042*投資收益╱（虧損）淨額及其他656(576)*利息收入4,2482,963*財務成本(2,826)(2,650)分佔聯營公司及合營公司盈利╱（虧損）淨額2,18680除稅前盈利56,82037,859所得稅開支(14,169)(11,465)期內盈利42,65126,394下列人士應佔：本公司權益持有人41,88925,838非控制性權益76255642,65126,394非國際財務報告準則經營盈利58,61945,028*非國際財務報告準則本公司權益持有人應佔盈利50,26532,538*自二零二三年第四季起，若干項目已自經營盈利以上重新分類至經營盈利以下。
歷史比較數字已相應重列。
詳見中期財務資料附註1。
5收入。
二零二四年第一季的收入同比增長6%至人民幣1,595億元。
下表載列本集團於二零二四年第一季及二零二三年第一季按業務劃分的收入：未經審核截至下列日期止三個月二零二四年三月三十一日二零二三年三月三十一日同比變動二零二四年三月三十一日二零二三年三月三十一日收入佔收入總額百分比（人民幣百萬元，另有指明者除外）增值服務78,62979,337-0.9%49%53%網絡廣告26,50620,96426%17%14%金融科技及企業服務52,30248,7017%33%32%其他2,064984110%1%1%收入總額159,501149,9866%100%100%－增值服務業務二零二四年第一季的收入同比下降0.9%至人民幣786億元。
國際市場遊戲總流水同比增長34%，此乃由於Supercell的遊戲（尤其是《荒野亂鬥》）人氣回升以及《PUBGMOBILE》的用戶和流水增長。
由於Supercell的遊戲收入遞延週期較長，國際市場遊戲收入同比增長3%至人民幣136億元（按固定匯率計算同比穩定）。
本土市場遊戲總流水恢復同比增長，增幅達3%，本土市場遊戲收入同比下降2%至人民幣345億元，乃由於收入遞延所致。
就單個遊戲而言，《王者榮耀》受去年春節期間高基數影響，收入同比有所下降，《和平精英》收入因二零二三年下半年的商業化內容較弱而同比下降。
這些大部分被我們近期發佈的遊戲（包括《無畏契約》和《命運方舟》）的收入貢獻以及《金鏟鏟之戰》的強勁增長所抵銷。
社交網絡收入下降2%至人民幣305億元，反映了音樂與長視頻付費會員、視頻號直播服務以及小遊戲平台服務費收入增長，而音樂直播及遊戲直播服務收入下降。
6－網絡廣告業務二零二四年第一季的收入同比增長26%至人民幣265億元，此乃受微信視頻號、小程序、公眾號及搜一搜的增長拉動，乃由於用戶參與度的提升以及我們不斷升級的AI驅動的廣告技術平台所推動。
除汽車行業外的所有主要行業的廣告開支均有所增長，其中遊戲、互聯網服務及消費品行業的廣告開支顯著增長。
－金融科技及企業服務業務二零二四年第一季的收入同比增長7%至人民幣523億元。
金融科技服務收入以個位數百分比同比增長，主要由於線下消費支出增長放緩及提現收入減少，而理財服務收入增長強勁。
企業服務業務收入實現十幾個點的同比增長率，乃由於雲服務收入及視頻號商家技術服務費增長。
收入成本。
二零二四年第一季的收入成本同比下降8%至人民幣756億元，乃由於內容成本及雲項目部署成本減少。
毛利。
二零二四年第一季的毛利同比增長23%至人民幣839億元，毛利率由去年同期的45%提升至53%。
毛利增長乃由於高毛利率收入來源的快速增長，包括微信視頻號及搜一搜廣告收入、小遊戲平台服務費、理財服務收入及視頻號商家技術服務費。
我們的長視頻及雲業務的成本效益提升亦對毛利增長有所貢獻。
下表載列二零二四年第一季及二零二三年第一季按業務劃分的毛利及毛利率：未經審核截至下列日期止三個月二零二四年三月三十一日二零二三年三月三十一日同比變動二零二四年三月三十一日二零二三年三月三十一日毛利╱（虧）毛利率（人民幣百萬元，另有指明者除外）增值服務45,02242,7395%57%54%網絡廣告14,5208,73966%55%42%金融科技及企業服務23,85116,80142%46%34%其他477(97)不適用23%(10%)毛利總額83,87068,18223%53%45%7－增值服務業務二零二四年第一季的毛利同比增長5%至人民幣450億元，毛利率由去年同期的54%提升至57%。
分部毛利增長主要由於訂閱收入增長，高毛利率的小遊戲平台服務費增長，以及分部內容成本與運營成本的下降。
－網絡廣告業務二零二四年第一季的毛利同比增長66%至人民幣145億元，毛利率由去年同期的42%提升至55%。
分部毛利增長主要由於我們的微信視頻號及搜一搜廣告收入的增長。
－金融科技及企業服務業務二零二四年第一季的毛利同比增長42%至人民幣239億元，毛利率由去年同期的34%提升至46%。
分部毛利增長乃由於高毛利率的理財服務及視頻號商家技術服務費的貢獻增長，企業微信與其他企業服務業務的商業化增加，以及雲業務的成本效益提高。
銷售及市場推廣開支。
二零二四年第一季的銷售及市場推廣開支同比增長7%至人民幣75億元，乃由於支持新內容發佈的推廣及廣告力度加大。
以收入百分比計，銷售及市場推廣開支與二零二三年同期相比大致保持穩定，為5%。
一般及行政開支。
二零二四年第一季的一般及行政開支同比增長1%至人民幣248億元。
利息收入。
二零二四年第一季的利息收入同比增長43%至人民幣42億元，乃由於現金儲備增加及利息收益率提高。
財務成本。
二零二四年第一季的財務成本同比增長7%至人民幣28億元，乃由於利息開支增加。
8分佔聯營公司及合營公司盈利╱（虧損）淨額。
我們於二零二四年第一季錄得分佔聯營公司及合營公司盈利人民幣22億元，較去年同期分佔盈利人民幣1億元有所增長。
二零二四年第一季非國際財務報告準則分佔聯營公司及合營公司盈利人民幣55億元，較去年同期分佔虧損人民幣1億元有所改善。
該項增長主要由於若干國內聯營公司盈利能力提升，以及若干海外聯營公司的虧損減少。
所得稅開支。
二零二四年第一季的所得稅開支同比增長24%至人民幣141億元，主要由於經營盈利增長以及預提所得稅撥備增加。
本公司權益持有人應佔盈利。
二零二四年第一季的本公司權益持有人應佔盈利同比增長62%至人民幣419億元。
二零二四年第一季的非國際財務報告準則本公司權益持有人應佔盈利同比增長54%至人民幣503億元。
9二零二四年第一季與二零二三年第四季的比較下表載列二零二四年第一季與二零二三年第四季的比較數字：未經審核截至下列日期止三個月二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日（人民幣百萬元）收入159,501155,196收入成本(75,631)(77,632)毛利83,87077,564銷售及市場推廣開支(7,536)(10,971)一般及行政開支(24,809)(27,175)其他收益╱（虧損）淨額1,0311,983經營盈利52,55641,401投資收益╱（虧損）淨額及其他656(6,730)利息收入4,2483,917財務成本(2,826)(3,543)分佔聯營公司及合營公司盈利╱（虧損）淨額2,1862,463除稅前盈利56,82037,508所得稅開支(14,169)(9,658)期內盈利42,65127,850下列人士應佔：本公司權益持有人41,88927,025非控制性權益76282542,65127,850非國際財務報告準則經營盈利58,61949,135非國際財務報告準則本公司權益持有人應佔盈利50,26542,68110收入。
二零二四年第一季的收入環比增長3%至人民幣1,595億元。
－增值服務業務收入增長14%至人民幣786億元。
國際市場遊戲收入環比下降3%至人民幣136億元。
本土市場遊戲收入環比增長28%至人民幣345億元，乃受春節期間的旺季影響。
社交網絡收入環比增長8%至人民幣305億元，乃由於手遊虛擬道具銷售的增長。
－網絡廣告業務收入環比下降11%至人民幣265億元，乃由於春節期間廣告活動的淡季影響。
－金融科技及企業服務業務收入環比下降4%至人民幣523億元，反映企業服務業務收入的季節性減少，乃由於雲項目部署較年終有所減少。
收入成本。
二零二四年第一季的收入成本環比下降3%至人民幣756億元，乃由於內容成本及雲項目部署成本減少，部分被渠道及分銷成本的增加所抵銷。
毛利。
二零二四年第一季的毛利環比增長8%至人民幣839億元，主要由於高毛利率的本土市場遊戲收入的貢獻增加。
毛利率由二零二三年第四季的50%提升至53%。
－增值服務業務的毛利環比增長21%至人民幣450億元，毛利率由二零二三年第四季的54%提升至57%。
分部毛利增長乃由於我們高毛利率的本土市場遊戲收入旺季的貢獻。
－網絡廣告業務的毛利環比下降14%至人民幣145億元，毛利率為55%，而二零二三年第四季則為57%。
分部毛利的下降乃由於收入的淡季影響。
－金融科技及企業服務業務的毛利環比大致穩定，為人民幣239億元，毛利率由二零二三年第四季的44%提升至46%。
11銷售及市場推廣開支。
二零二四年第一季的銷售及市場推廣開支環比下降31%至人民幣75億元，乃由於二零二三年第四季因新內容發佈基數較高。
一般及行政開支。
二零二四年第一季的一般及行政開支環比下降9%至人民幣248億元，乃由於酬金開支下降以及差旅開支減少。
分佔聯營公司及合營公司盈利╱（虧損）淨額。
我們於二零二四年第一季錄得分佔聯營公司及合營公司盈利人民幣22億元，上季分佔盈利人民幣24億元。
二零二四年第一季非國際財務報告準則分佔聯營公司及合營公司盈利由上季的人民幣45億元增長至人民幣55億元，該增長乃由於若干國內聯營公司盈利能力提高。
本公司權益持有人應佔盈利。
二零二四年第一季的本公司權益持有人應佔盈利環比增長55%至人民幣419億元。
二零二四年第一季的非國際財務報告準則本公司權益持有人應佔盈利環比增長18%至人民幣503億元。
12其他財務資料未經審核截至下列日期止三個月二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日二零二三年三月三十一日（人民幣百萬元，另有指明者除外）EBITDA(a)65,09453,98352,656經調整的EBITDA(a)69,25959,49457,811經調整的EBITDA比率(b)43%38%39%利息及相關開支3,0443,0152,800現金╱（債務）淨額(c)92,53454,74031,508資本開支(d)14,3597,5244,411附註：(a)EBITDA乃按經營盈利扣除其他收益╱（虧損）淨額，加回物業、設備及器材、投資物業及使用權資產的折舊、以及無形資產及土地使用權的攤銷計算。
經調整的EBITDA乃按EBITDA加按權益結算的股份酬金開支計算。
(b)經調整的EBITDA比率乃按經調整的EBITDA除以收入計算。
(c)現金╱（債務）淨額為期末餘額，乃根據現金及現金等價物加定期存款及其他，減借款及應付票據計算。
(d)資本開支包括添置（不包括業務合併）物業、設備及器材、在建工程、投資物業、土地使用權以及無形資產（不包括長視頻及音樂內容、遊戲特許權及其他內容）。
13下表載列本集團所示期間經營盈利與EBITDA及經調整的EBITDA之間的調節：未經審核截至下列日期止三個月二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日二零二三年三月三十一日（人民幣百萬元，另有指明者除外）經營盈利52,55641,40138,042*調整：其他（收益）╱虧損淨額(1,031)(1,983)(1,520)*物業、設備及器材以及投資物業的折舊5,0915,1175,073使用權資產的折舊1,5501,5441,599無形資產及土地使用權的攤銷6,9287,9049,462EBITDA65,09453,98352,656按權益結算的股份酬金4,1655,5115,155經調整的EBITDA69,25959,49457,811非國際財務報告準則財務計量為補充根據國際財務報告準則編製的本集團綜合業績，若干額外的非國際財務報告準則財務計量（經營盈利、經營利潤率、期內盈利、純利率、本公司權益持有人應佔盈利、每股基本盈利及每股攤薄盈利）已於本公佈內呈列。
此等未經審核非國際財務報告準則財務計量應被視為根據國際財務報告準則編製的本集團財務業績的補充而非替代計量。
此外，此等非國際財務報告準則財務計量的定義可能與其他公司所用的類似詞彙有所不同。
本公司的管理層相信，非國際財務報告準則財務計量藉排除若干非現金項目及投資相關交易的若干影響為投資者評估本集團核心業務的業績提供有用的補充資料。
此外，非國際財務報告準則調整包括本集團主要聯營公司的相關非國際財務報告準則調整，此乃基於相關主要聯營公司可獲得的已公佈財務資料或本公司管理層根據所獲得的資料、若干預測、假設及前提所作出的估計。
*自二零二三年第四季起，若干項目已自經營盈利以上重新分類至經營盈利以下。
歷史比較數字已相應重列。
詳見中期財務資料附註1。
14下表載列本集團於二零二四年及二零二三年第一季以及二零二三年第四季的非國際財務報告準則財務計量與根據國際財務報告準則編製的最近計量之間的調節：未經審核截至二零二四年三月三十一日止三個月調整已報告股份酬金來自投資公司的（收益）╱虧損淨額無形資產攤銷減值撥備╱（撥回）SSV及CPP所得稅影響非國際財務報告準則(a)(b)(c)(d)(e)(g)（人民幣百萬元，另有指明者除外）經營盈利52,5564,694–1,249–120–58,619期內盈利42,6516,203(1,476)2,8051,562132(535)51,342本公司權益持有人應佔盈利41,8896,035(1,449)2,5891,541132(472)50,265每股盈利（每股人民幣元）－基本4.4795.375－攤薄4.3865.263經營利潤率33%37%純利率27%32%未經審核截至二零二三年十二月三十一日止三個月調整已報告股份酬金來自投資公司的（收益）╱虧損淨額無形資產攤銷減值撥備╱（撥回）SSV及CPP其他所得稅影響非國際財務報告準則(a)(b)(c)(d)(e)(f)(g)（人民幣百萬元，另有指明者除外）經營盈利41,4015,732–1,564–4371–49,135期內盈利27,8506,646(94)2,9605,7051,5941(829)43,833本公司權益持有人應佔盈利27,0256,512(55)2,7195,6501,5941(765)42,681每股盈利（每股人民幣元）－基本2.8734.537－攤薄2.8074.443經營利潤率27%32%純利率18%28%15未經審核截至二零二三年三月三十一日止三個月調整已報告股份酬金來自投資公司的（收益）╱虧損淨額無形資產攤銷減值撥備╱（撥回）SSV及CPP其他所得稅影響非國際財務報告準則(a)(b)(c)(d)(e)(f)(g)（人民幣百萬元，另有指明者除外）經營盈利（經重列）*38,0425,844–998–1359–45,028期內盈利26,3947,313(5,224)2,2711,8621,5269(706)33,445本公司權益持有人應佔盈利25,8387,094(5,224)2,0981,8521,5269(655)32,538每股盈利（每股人民幣元）－基本2.7253.431－攤薄2.6393.353經營利潤率（經重列）*25%30%純利率18%22%附註：(a)包括授予投資公司僱員的認沽期權（可由本集團收購的投資公司的股份及根據其股份獎勵計劃而發行的股份）及其他獎勵(b)包括視同處置╱處置投資公司、投資公司的公允價值變動的（收益）╱虧損淨額以及與投資公司股權交易相關的其他開支(c)因收購產生的無形資產攤銷(d)主要包括於聯營公司、合營公司、商譽及收購產生的其他無形資產的減值撥備╱（撥回）(e)主要包括本集團SSV及CPP項目所產生的捐款及開支(f)主要為本集團及╱或投資公司的非經常性合規相關成本及若干訴訟和解產生的費用(g)非國際財務報告準則調整的所得稅影響*自二零二三年第四季起，若干項目已自經營盈利以上重新分類至經營盈利以下。
歷史比較數字已相應重列。
詳見中期財務資料附註1。
16流動資金及財務資源於二零二四年三月三十一日及二零二三年十二月三十一日，本集團的現金及債務狀況如下：未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日（人民幣百萬元）現金及現金等價物161,023172,320定期存款及其他284,245231,038445,268403,358借款(201,191)(197,356)應付票據(151,543)(151,262)現金淨額92,53454,740於二零二四年三月三十一日，本集團的現金淨額為人民幣925億元，而二零二三年十二月三十一日的現金淨額為人民幣547億元。
該項環比增長主要獲益於產生的自由現金流，部分被回購股份的現金流出所抵銷。
於二零二四年第一季，本集團產生的自由現金流為人民幣519億元。
此乃經營活動所得的現金流量淨額人民幣723億元，部分被資本開支付款人民幣152億元、媒體內容付款人民幣37億元及租賃負債付款人民幣15億元所抵銷。
於二零二四年三月三十一日，我們於上市投資公司（不包括附屬公司）權益4的公允價值為人民幣5,224億元，我們非上市投資的賬面價值為人民幣3,288億元。
4包括透過特殊目的公司持有的權益，且按應佔基准計17財務資料簡明綜合收益表截至二零二四年三月三十一日止三個月未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年經重列（附註1）附註人民幣百萬元人民幣百萬元收入增值服務78,62979,337網絡廣告26,50620,964金融科技及企業服務52,30248,701其他2,0649842159,501149,986收入成本3(75,631)(81,804)毛利83,87068,182銷售及市場推廣開支3(7,536)(7,018)一般及行政開支3(24,809)(24,642)其他收益╱（虧損）淨額41,0311,520經營盈利52,55638,042投資收益╱（虧損）淨額及其他5656(576)利息收入4,2482,963財務成本(2,826)(2,650)分佔聯營公司及合營公司盈利╱（虧損）淨額62,18680除稅前盈利56,82037,859所得稅開支7(14,169)(11,465)期內盈利42,65126,394下列人士應佔：本公司權益持有人41,88925,838非控制性權益76255642,65126,394本公司權益持有人應佔每股盈利（每股人民幣元）－基本8(a)4.4792.725－攤薄8(b)4.3862.63918簡明綜合全面收益表截至二零二四年三月三十一日止三個月未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年人民幣百萬元人民幣百萬元期內盈利42,65126,394其他全面收益（除稅淨額）：其後可能會重新分類至損益的項目分佔聯營公司及合營公司其他全面收益(337)(662)處置及視同處置聯營公司及合營公司後分佔其他全面收益轉至損益(30)14處置以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產後轉至損益11以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產的公允價值變動收益淨額1022外幣折算差額(3,929)(1,200)現金流量對沖儲備變動淨額(782)(1,151)其後不會重新分類至損益的項目分佔聯營公司及合營公司其他全面收益(120)(154)持有待分配資產的公允價值變動虧損–(29,991)以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產的公允價值變動收益淨額15,91834,362外幣折算差額(463)(2,846)10,268(1,605)期內全面收益總額52,91924,789下列人士應佔：本公司權益持有人51,67323,612非控制性權益1,2461,17752,91924,78919簡明綜合財務狀況表於二零二四年三月三十一日未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日附註人民幣百萬元人民幣百萬元資產非流動資產物業、設備及器材54,62753,232土地使用權23,64417,179使用權資產19,07720,464在建工程12,52813,583投資物業582570無形資產177,946177,727於聯營公司的投資10250,954253,696於合營公司的投資8,0177,969以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產11215,660211,145以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產12229,747213,951預付款項、按金及其他資產27,80028,439其他金融資產1,2412,527遞延所得稅資產30,53629,017定期存款30,61329,3011,082,9721,058,800流動資產存貨1,055456應收賬款1352,41246,606預付款項、按金及其他資產87,76188,411其他金融資產5,9425,949以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產1110,56814,903定期存款241,510185,983受限制現金3,4343,818現金及現金等價物161,023172,320563,705518,446資產總額1,646,6771,577,24620未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日附註人民幣百萬元人民幣百萬元權益本公司權益持有人應佔權益股本––股本溢價28,98937,989庫存股(4,549)(4,740)股份獎勵計劃所持股份(4,798)(5,350)其他儲備(28,070)(33,219)保留盈利857,015813,911848,587808,591非控制性權益68,18265,090權益總額916,769873,681負債非流動負債借款16153,185155,819應付票據17130,974137,101長期應付款項12,65812,169其他金融負債8,1508,781遞延所得稅負債16,76217,635租賃負債15,23816,468遞延收入4,3783,435341,345351,408流動負債應付賬款15112,520100,948其他應付款項及預提費用64,23076,595借款1648,00641,537應付票據1720,56914,161流動所得稅負債21,62317,664其他稅項負債4,6204,372其他金融負債4,8714,558租賃負債6,0366,154遞延收入106,08886,168388,563352,157負債總額729,908703,565權益及負債總額1,646,6771,577,24621簡明綜合權益變動表截至二零二四年三月三十一日止三個月未經審核本公司權益持有人應佔股本股本溢價庫存股股份獎勵計劃所持股份其他儲備保留盈利合計非控制性權益權益總額人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元於二零二四年一月一日的結餘–37,989(4,740)(5,350)(33,219)813,911808,59165,090873,681全面收益期內盈利–––––41,88941,88976242,651其他全面收益（除稅淨額）：－分佔聯營公司及合營公司其他全面收益––––(449)–(449)(8)(457)－處置及視同處置聯營公司及合營公司後分佔其他全面收益轉至損益––––(30)–(30)–(30)－以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產的公允價值變動收益淨額––––14,862–14,8621,06615,928－處置以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產後轉至損益––––1–1–1－外幣折算差額––––(3,833)–(3,833)(559)(4,392)－現金流量對沖儲備變動淨額––––(767)–(767)(15)(782)期內全面收益總額––––9,78441,88951,6731,24652,919將處置及視同處置金融工具的收益轉至保留盈利（除稅淨額）––––(1,268)1,268–––處置及視同處置聯營公司及合營公司後分佔其他全面收益轉至保留盈利––––(15)15–––分佔聯營公司及合營公司資產淨額其他變動––––1,282–1,282–1,282處置及視同處置聯營公司及合營公司後分佔資產淨額其他變動轉至損益––––(505)–(505)–(505)與權益持有人進行的交易僱員購股權計劃：－僱員服務的價值–550––12–56210572－已發行股份的所得款項（抵銷代繳個人所得稅）–422––––422–422僱員股份獎勵計劃：－僱員服務的價值–3,220––301–3,521693,590－股份獎勵計劃購買╱代扣股份–––(496)––(496)–(496)－獎勵股份的歸屬–(741)–741–––––股份支付相關的稅收收益––––10–10–10利潤分撥至法定儲備––––17(17)–––提取重要貨幣市場基金風險准備金––––51(51)–––股份回購及註銷–(13,681)4,740–––(8,941)–(8,941)股份回購（將註銷）––(4,549)–––(4,549)–(4,549)現金股息–––––––(509)(509)業務合併產生的非控制性權益–––––––117117收購非全資附屬公司的額外權益––––132–132(789)(657)攤薄於附屬公司的權益––––(405)–(405)377(28)處置附屬公司–––––––1111非控制性權益有關的認沽期權負債變動––––12–12113將附屬公司的權益轉至非控制性權益–1,230–307(4,259)–(2,722)2,559(163)期內與權益持有人（以其權益持有人的身份）進行的交易總額–(9,000)191552(4,129)(68)(12,454)1,846(10,608)於二零二四年三月三十一日的結餘–28,989(4,549)(4,798)(28,070)857,015848,58768,182916,76922未經審核本公司權益持有人應佔股本股本溢價庫存股股份獎勵計劃所持股份其他儲備保留盈利合計非控制性權益權益總額人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元於二零二三年一月一日的結餘–62,418(1,868)(4,226)(40,914)705,981721,39161,469782,860全面收益期內盈利–––––25,83825,83855626,394其他全面收益（除稅淨額）：－分佔聯營公司及合營公司其他全面收益––––(811)–(811)(5)(816)－持有待分配資產的公允價值變動虧損––––(29,991)–(29,991)–(29,991)－處置及視同處置聯營公司及合營公司後分佔其他全面收益轉至損益––––14–14–14－以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產的公允價值變動收益淨額––––33,644–33,64474034,384－處置以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產後轉至損益––––1–1–1－外幣折算差額––––(3,955)–(3,955)(91)(4,046)－現金流量對沖儲備變動淨額––––(1,128)–(1,128)(23)(1,151)期內全面收益總額––––(2,226)25,83823,6121,17724,789將處置及視同處置金融工具的虧損轉至保留盈利（除稅淨額）––––19,561(19,606)(45)–(45)處置及視同處置聯營公司及合營公司後分佔其他全面收益轉至保留盈利––––68(68)–––分佔聯營公司及合營公司資產淨額其他變動––––1,391–1,391–1,391處置及視同處置聯營公司及合營公司後分佔資產淨額其他變動轉至損益––––(3)–(3)–(3)與權益持有人進行的交易注資–––––––33僱員購股權計劃：－僱員服務的價值–472––22–49419513－已發行股份的所得款項–470––––470–470僱員股份獎勵計劃：－僱員服務的價值–4,209––357–4,566814,647－股份獎勵計劃代扣股份–––(966)––(966)–(966)－獎勵股份的歸屬–(780)–780–––––股份支付相關的稅收收益––––1–1–1利潤分撥至法定儲備––––102(102)–––股份回購及註銷–(4,364)1,868–––(2,496)–(2,496)股份回購（將註銷）––(1,541)–––(1,541)–(1,541)現金股息–––––––(257)(257)以實物分派股息–––––32,16932,169–32,169業務合併產生的非控制性權益–––––––9191收購非全資附屬公司的額外權益––––33–33(38)(5)攤薄於附屬公司的權益––––(115)–(115)101(14)非控制性權益有關的認沽期權負債變動––––(99)–(99)(14)(113)確認業務合併產生的認沽期權負債––––(121)–(121)–(121)將附屬公司的權益轉至非控制性權益––––(258)–(258)258–期內與權益持有人（以其權益持有人的身份）進行的交易總額–7327(186)(78)32,06732,13724432,381於二零二三年三月三十一日的結餘–62,425(1,541)(4,412)(22,201)744,212778,48362,890841,37323簡明綜合現金流量表截至二零二四年三月三十一日止三個月未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年人民幣百萬元人民幣百萬元經營活動所得現金流量淨額72,35062,297投資活動耗用現金流量淨額(67,924)(65,199)融資活動（耗用）╱所得現金流量淨額(15,511)359現金及現金等價物減少淨額(11,085)(2,543)期初的現金及現金等價物172,320156,739現金及現金等價物的滙兌損失(212)(868)期末的現金及現金等價物161,023153,32824中期財務資料附註1一般資料、編製及呈列基準本公司乃於開曼群島註冊成立的有限責任公司。
本公司股份已自二零零四年六月十六日起在聯交所主板上市。
本公司乃一間投資控股公司。
本集團主要提供增值服務、網絡廣告服務以及金融科技及企業服務。
除非另有說明，中期財務資料乃以人民幣呈列。
此等中期財務資料尚未經審核，但已經核數師審閱。
此等中期財務資料乃根據國際會計準則理事會頒佈的國際會計準則第34號「中期財務報告」編製，並應連同本公司二零二三年年報所載的根據國際財務報告準則會計準則編製的本集團截至二零二三年十二月三十一日止年度的年度綜合財務報表（「二零二三年財務報表」）一併閱讀。
除下文所述外，編製中期財務資料所採用的會計政策及計算方法在所有重大方面與二零二三年財務報表所採用者基本一致。
該等報表乃根據國際財務報告準則會計準則按歷史成本慣例編製，並就按公允價值列賬的以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產、若干其他金融資產及負債作出重估修訂。
中期企業所得稅按預期年度應課稅盈利所適用的估計稅率作出撥備。
誠如二零二三年財務報表附註2.2(a)所披露，截至二零二三年十二月三十一日止三個月，本集團更改了綜合收益表的呈列方式。
「利息收入」及「投資收益╱（虧損）淨額及其他」已自經營盈利以上重新分類至經營盈利以下。
歷史比較數字已相應重列。
25下表顯示有關截至二零二三年三月三十一日止三個月的簡明綜合收益表呈列變動之經重列金額：未經審核截至二零二三年三月三十一日止三個月簡明綜合收益表（摘要）如先前呈列差額經重列人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元收入149,986–149,986收入成本(81,804)–(81,804)毛利68,182–68,182利息收入2,963(2,963)–銷售及市場推廣開支(7,018)–(7,018)一般及行政開支(24,642)–(24,642)其他收益╱（虧損）淨額9445761,520經營盈利40,429(2,387)38,042投資收益╱（虧損）淨額及其他–(576)(576)利息收入–2,9632,963財務成本(2,650)–(2,650)分佔聯營公司及合營公司盈利╱（虧損）淨額80–80除稅前盈利37,859–37,859所得稅開支(11,465)–(11,465)期內盈利26,394–26,394本集團已於二零二四年一月一日開始的財政年度首次採納下列準則修訂：國際財務報告準則第16號的修訂售後租回中的租賃負債國際會計準則第1號的修訂負債按流動或非流動分類國際會計準則第1號的修訂附有契約條款的非流動負債國際會計準則第7號的修訂及國際財務報告準則第7號的修訂供應商融資安排採納該等準則修訂對本集團的中期財務資料並無重大影響。
262分部資料及收入本集團於截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月有以下可報告分部：－增值服務；－網絡廣告；－金融科技及企業服務；及－其他。
「其他」業務分部包括投資、為第三方製作與發行電影及電視節目、內容授權、商品銷售及若干其他活動。
截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月，分部間概無任何重大交易。
向主要營運決策者報告的來自外部客戶的收入乃與簡明綜合收益表採用一致的方式計量。
截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月向主要營運決策者提供的可報告分部資料呈列如下：未經審核截至二零二四年三月三十一日止三個月增值服務網絡廣告金融科技及企業服務其他合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元分部收入78,62926,50652,3022,064159,501毛利45,02214,52023,85147783,870收入成本折舊1,3201,6371,996114,964攤銷4,1331,441386226,234未經審核截至二零二三年三月三十一日止三個月增值服務網絡廣告金融科技及企業服務其他合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元分部收入79,33720,96448,701984149,986毛利╱（虧）42,7398,73916,801(97)68,182收入成本折舊1,4031,4442,319165,182攤銷5,8122,849411948,896273按性質劃分的開支未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年人民幣百萬元人民幣百萬元交易成本(a)34,60333,271僱員福利開支(b)26,03227,299內容成本（不包括無形資產攤銷）15,61015,306無形資產攤銷(c)6,8979,442頻寬及服務器託管費（不包括使用權資產折舊）6,2986,266物業、設備及器材、投資物業以及使用權資產折舊6,6416,672推廣及廣告費4,9884,264附註：(a)交易成本主要包括銀行手續費、渠道及分銷成本。
(b)截至二零二四年三月三十一日止三個月，本集團就研發產生的開支約為人民幣156.78億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣151.81億元），其中主要包括僱員福利開支約人民幣131.17億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣130.51億元）。
截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月，概無重大開發開支資本化。
截至二零二四年三月三十一日止三個月，僱員福利開支包括股份酬金開支約人民幣46.94億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣58.44億元），其中包括就SSV及CPP相關僱員產生的開支約人民幣0.15億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣0.18億元）。
(c)無形資產攤銷費用主要與長視頻及音樂內容、遊戲特許權以及其他內容等媒體內容相關。
截至二零二四年三月三十一日止三個月，媒體內容的攤銷約為人民幣62.80億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣88.04億元）。
截至二零二四年三月三十一日止三個月，無形資產攤銷包括因收購產生的無形資產攤銷約人民幣12.49億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣9.98億元）。
(d)截至二零二四年三月三十一日止三個月，就SSV及CPP產生的開支（不包括股份酬金開支）約為人民幣1.20億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣1.35億元）。
(e)截至二零二四年三月三十一日止三個月，非經常性合規相關成本及若干訴訟和解產生的費用總額為零（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣9百萬元，計入「一般及行政開支」）。
284其他收益╱（虧損）淨額未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年經重列人民幣百萬元人民幣百萬元補貼及退稅1,0532,740其他(22)(1,220)1,0311,5205投資收益╱（虧損）淨額及其他未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年經重列人民幣百萬元人民幣百萬元處置及視同處置投資公司的收益淨額(a)5,0591,044以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產的公允價值（虧損）╱收益淨額（(b)及附註11）(2,854)76其他金融工具公允價值虧損淨額(c)(1,034)(208)於聯營公司的投資的減值撥備（附註10(b)）(787)(271)於合營公司的投資及其他的減值（撥備）╱撥回(41)30於商譽及收購產生的其他無形資產的減值撥備(35)–捐款(d)(27)(1,426)股息收入29096其他8583656(576)附註：(a)截至二零二四年三月三十一日止三個月，處置及視同處置收益淨額約為人民幣50.59億元，包括以下各項：－處置及部分處置本集團投資公司的總收益淨額約為人民幣7.61億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：虧損淨額約人民幣0.76億元）；－視同處置本集團投資公司的總收益淨額約為人民幣39.82億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣9.64億元）；及29－因若干聯營公司發行新股權而攤薄本集團所持該等聯營公司的股權權益產生的總收益淨額約為人民幣3.16億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣1.56億元）。
(b)截至二零二四年三月三十一日止三個月，以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產的公允價值虧損淨額主要包括因若干投資公司估值變動產生的虧損淨額約人民幣30.01億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣1.73億元）。
(c)截至二零二四年三月三十一日止三個月，其他金融工具公允價值虧損淨額主要包括因與投資相關的金融工具估值變動產生的虧損淨額約人民幣10.41億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣2.13億元）。
(d)截至二零二四年三月三十一日止三個月，主要包括用於本集團SSV及CPP的捐款約人民幣0.12億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣13.91億元）。
6分佔聯營公司及合營公司盈利╱（虧損）淨額截至二零二四年三月三十一日止三個月，其代表本集團分佔聯營公司及合營公司的收購後損益，包括分佔彼等就投資公司、商譽及因收購產生的其他無形資產計提的減值撥備約人民幣6.99億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣16.21億元）、因收購產生的無形資產攤銷約人民幣15.56億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣12.73億元）、股份酬金開支約人民幣15.09億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣14.69億元）以及投資公司其他收益淨額約人民幣4.59億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣45.66億元）。
7所得稅開支所得稅開支乃根據管理層對該財政年度的預期所得稅稅率的最佳認知予以確認。
(a)開曼群島及英屬處女群島企業所得稅本集團於截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月毋須支付開曼群島及英屬處女群島的任何稅項。
(b)香港利得稅截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月，香港利得稅撥備已按估計應課稅盈利及按16.5%的稅率作出。
30(c)中國企業所得稅截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月，中國企業所得稅撥備已根據本集團在中國內地註冊成立的實體的估計應課稅盈利按照中國相關規定項下的適用稅率作出，並已計及可以獲得的退稅及減免等稅收優惠。
截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月，中國企業所得稅稅率一般為25%。
本公司在中國內地的若干附屬公司獲批為高新技術企業，截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月，該等附屬公司可按15%的優惠企業所得稅稅率繳稅。
此外，根據相關政府部門發佈的公告及通告，具備國家重點軟件企業資格的附屬公司適用10%的優惠企業所得稅稅率。
此外，本公司若干附屬公司可享有其他稅收優惠，主要包括位於中國內地若干地區的部分附屬公司在滿足各自地方政府的若干要求後可適用15%的優惠稅率。
(d)其他司法權區的企業所得稅截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月，於其他司法權區（包括美國、歐洲、亞洲及南美洲）產生的所得稅已按相關司法權區各自的現行稅率（不高於35%）及按估計應課稅盈利計算。
(e)預提所得稅根據中國現行適用的稅務規定，於中國內地成立的公司向其境外投資者派付於二零零八年一月一日之後賺取的利潤所產生的股息，一般將徵收10%的預提所得稅。
倘若境外投資者於香港註冊成立，根據中國內地與香港之間的稅務安排，若符合若干條件，該等境外投資者適用的相關預提所得稅稅率將由10%降至5%。
來自本集團實體經營所在若干司法權區的股息分派亦按各自適用稅率徵收預提所得稅。
31本集團截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月的所得稅開支分析如下：未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年人民幣百萬元人民幣百萬元即期所得稅11,9879,148遞延所得稅2,1822,31714,16911,4658每股盈利(a)基本每股基本盈利乃以期內本公司權益持有人應佔盈利除以已發行普通股（不包括股份獎勵計劃所持股份及庫存股）的加權平均數計算。
未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年本公司權益持有人應佔盈利（人民幣百萬元）41,88925,838已發行普通股（不包括股份獎勵計劃所持股份及庫存股）的加權平均數（百萬股計）9,3529,483每股基本盈利（每股人民幣元）4.4792.72532(b)攤薄本公司授出的購股權及獎勵股份對每股盈利具有潛在攤薄影響。
每股攤薄盈利乃根據已發行普通股的經調整加權平均數計算，即假設本公司授出的購股權及獎勵股份而產生的所有潛在具攤薄作用的普通股（一起組成計算每股攤薄盈利的分母）已轉換，此乃根據庫存股法釐定。
此外，本公司權益持有人應佔盈利（分子）已經就本公司非全資附屬公司及聯營公司授出的以股份為基礎的獎勵的影響作出調整，但並不包括對本集團每股攤薄盈利有反攤薄影響者。
未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年本公司權益持有人應佔盈利（人民幣百萬元）41,88925,838非全資附屬公司及聯營公司授出的以股份為基礎的獎勵產生的攤薄影響（人民幣百萬元）(291)(351)為計算每股攤薄盈利的本公司權益持有人應佔盈利（人民幣百萬元）41,59825,487已發行普通股（不包括股份獎勵計劃所持股份及庫存股）的加權平均數（百萬股計）9,3529,483就購股權及獎勵股份作出的調整（百萬股計）132174為計算每股攤薄盈利的普通股的加權平均數（百萬股計）9,4849,657每股攤薄盈利（每股人民幣元）4.3862.6399股息根據董事會於二零二四年三月二十日通過並須於二零二四年股東週年大會上經股東批准的一項決議案，建議派發截至二零二三年十二月三十一日止年度的末期股息每股3.40港元（二零二二年：每股2.40港元）。
此擬派股息並未於中期財務資料的應付股息中反映。
董事會並無宣派任何截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月的中期股息。
3310於聯營公司的投資未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日人民幣百萬元人民幣百萬元於聯營公司的投資－上市企業（附註）132,628132,776－非上市企業118,326120,920250,954253,696附註：於二零二四年三月三十一日，於聯營公司的投資（由直接及間接持有的上市股權權益構成）的公允價值約為人民幣3,008億元（二零二三年十二月三十一日：人民幣3,515.94億元）。
於聯營公司的投資的變動分析如下：未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年人民幣百萬元人民幣百萬元期初253,696246,043增加1442,418轉撥(a)(3,991)(1,945)視同處置攤薄收益316156分佔聯營公司盈利╱（虧損）淨額2,0937分佔聯營公司其他全面收益(455)(816)分佔聯營公司資產淨額其他變動1,2771,389股息(275)(195)處置(645)(631)減值撥備淨額（(b)及附註5）(787)(271)外幣折算差額(419)(496)期末250,954245,659附註：(a)截至二零二四年三月三十一日止三個月，本集團的轉撥主要包括約人民幣29.77億元的於一間聯營公司的投資，由於董事會代表辭任，該投資轉撥至以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產。
(b)截至二零二四年三月三十一日止三個月，已就有減值跡象的聯營公司作出減值撥備合共約人民幣7.87億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣2.71億元），該等聯營公司中大部分的可收回金額乃使用公允價值減處置成本釐定。
3411以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產包括：未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日人民幣百萬元人民幣百萬元計入非流動資產：於上市企業的投資13,74011,495於非上市企業的投資190,259190,698理財投資及其他11,6618,952215,660211,145計入流動資產：於上市企業的投資11理財投資及其他10,56714,90210,56814,903226,228226,048以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產的變動分析如下：未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年人民幣百萬元人民幣百萬元期初226,048234,048增加及轉撥(a)11,69012,002公允價值變動（附註5）(2,854)76處置及其他(8,515)(6,591)外幣折算差額(141)(2,924)期末226,228236,611附註：(a)截至二零二四年三月三十一日止三個月，除附註10(a)所述外，本集團的增加及轉撥主要包括對理財投資、投資公司（主要為投資基金及網絡銀行）及其他作出新投資及額外投資合共約人民幣72.15億元。
3512以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產包括：未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日人民幣百萬元人民幣百萬元於上市企業的股權投資210,417189,286於非上市企業的股權投資17,27322,671理財投資2,0571,994229,747213,951以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產的變動分析如下：未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年人民幣百萬元人民幣百萬元期初213,951185,247增加及轉撥(a)3,7996,027公允價值變動15,58635,595處置(3,710)(1,050)外幣折算差額121(1,632)期末229,747224,187附註：(a)截至二零二四年三月三十一日止三個月，本集團的增加及轉撥主要包括對投資公司作出若干新投資及額外投資合共約人民幣15.25億元，該等投資公司主要從事社交媒體平台、運動裝備與服裝業務以及其他互聯網相關業務。
3613應收賬款應收賬款及基於應收賬款確認日期的賬齡分析如下：未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日人民幣百萬元人民幣百萬元0至30天23,14224,25931至60天15,45211,70861至90天7,3086,163超過90天6,5104,47652,41246,606於二零二四年三月三十一日及二零二三年十二月三十一日的應收賬款結餘主要指應收網絡廣告客戶及代理商、金融科技與雲客戶、內容製作相關客戶及第三方平台提供商的款項。
若干網絡廣告客戶及代理商的賒賬期通常為緊隨相應签订的廣告訂單相關的履約義務履行完畢的該月末後30至90天以內。
第三方平台提供商通常於60天內支付款項。
主要包括內容製作相關客戶及金融科技與雲客戶在內的其他客戶的賒賬期通常為90天以內。
14以股份為基礎的支付(a)購股權計劃本公司已採納六項購股權計劃，分別為首次公開售股前購股權計劃、首次公開售股後購股權計劃I、首次公開售股後購股權計劃II、首次公開售股後購股權計劃III、首次公開售股後購股權計劃IV及二零二三年購股權計劃。
首次公開售股前購股權計劃、首次公開售股後購股權計劃I、首次公開售股後購股權計劃II及首次公開售股後購股權計劃III已分別於二零一一年十二月三十一日、二零一四年三月二十三日、二零一七年五月十六日及二零一九年五月十三日屆滿。
該等計劃屆滿後，不會根據該等計劃再授出任何購股權，但根據計劃條款於屆滿前授出的購股權繼續有效並可予以行使。
於二零二四年三月三十一日，首次公開售股前購股權計劃、首次公開售股後購股權計劃I、首次公開售股後購股權計劃II及首次公開售股後購股權計劃III項下概無尚未行使的可行使購股權。
根據本公司於二零二三年四月二十四日發佈的通函，於完成將首次公開售股後購股權計劃IV尚未行使的購股權轉讓至二零二三年購股權計劃後，首次公開售股後購股權計劃IV已終止。
就二零二三年購股權計劃而言，董事會可酌情向任何合資格參與者授出購股權，以認購本公司股份，惟須受限於該計劃的條款及條件。
行使價須遵守上市規則的規定。
此外，購股權歸屬期由董事會釐定，惟須不遲於購股權授出日期後十年期間的最後一日。
37本公司允許首次公開售股後購股權計劃II、首次公開售股後購股權計劃IV及二零二三年購股權計劃項下的若干獲授予者放棄其獲得一部分相關股份（具有等值公允價值）的權利，以抵銷其行使購股權時應付的行使價及╱或個人所得稅。
尚未行使的購股權數目的變動及其有關的加權平均行使價如下：未經審核首次公開售股後購股權計劃II二零二三年購股權計劃總計平均行使價購股權數目平均行使價購股權數目購股權數目於二零二四年一月一日185.65港元17,318,327353.11港元105,292,749122,611,076已授出––291.20港元10,679,48510,679,485已行使185.65港元(17,208,952)232.33港元(202,231)(17,411,183)已失效╱沒收╱放棄185.65港元(109,375)501.76港元(1,072,154)(1,181,529)於二零二四年三月三十一日––346.17港元114,697,849114,697,849於二零二四年三月三十一日可行使––357.90港元57,731,59457,731,594未經審核首次公開售股後購股權計劃II首次公開售股後購股權計劃IV總計平均行使價購股權數目平均行使價購股權數目購股權數目於二零二三年一月一日177.28港元29,261,866354.26港元90,161,910119,423,776已授出––375.60港元3,659,9253,659,925已行使131.00港元(4,307,036)272.37港元(263,538)(4,570,574)已失效╱沒收––462.71港元(214,340)(214,340)於二零二三年三月三十一日185.27港元24,954,830355.08港元93,343,957118,298,787於二零二三年三月三十一日可行使185.27港元24,845,455352.92港元48,377,55573,223,010截至二零二四年三月三十一日止三個月，概無向本公司的任何董事授出購股權（截至二零二三年三月三十一日止三個月：無）。
38(b)股份獎勵計劃於二零二四年三月三十一日，二零二三年股份獎勵計劃為本公司唯一有效的股份獎勵計劃（自二零二三年五月十七日起生效），並由本集團委任的獨立受託人管理。
獎勵股份的歸屬期由董事會釐定。
獎勵股份的數目於截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止三個月的變動如下：獎勵股份數目未經審核截至三月三十一日止三個月二零二四年二零二三年期初132,989,249123,861,178已授出29,839,11116,267,451已失效╱沒收(1,843,076)(2,050,561)已歸屬及過戶(15,506,422)(13,831,033)期末145,478,862124,247,035於期末已歸屬但未過戶2,315,56223,677截至二零二四年三月三十一日止三個月，本公司的五名獨立非執行董事獲授105,760股獎勵股份（截至二零二三年三月三十一日止三個月：本公司的五名獨立非執行董事獲授74,542股獎勵股份）。
15應付賬款應付賬款及基於應付賬款發票日期的賬齡分析如下：未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日人民幣百萬元人民幣百萬元0至30天106,96294,53731至60天2,8993,09961至90天229528超過90天2,4302,784112,520100,9483916借款未經審核經審核二零二四年二零二三年三月三十一日十二月三十一日人民幣百萬元人民幣百萬元計入非流動負債：長期美元銀行借款的非流動部分，無擔保(a)109,973109,782長期人民幣銀行借款的非流動部分，無擔保(a)43,18446,000長期日圓銀行借款的非流動部分，無擔保(a)2026長期日圓銀行借款的非流動部分，有擔保(a)22長期歐元銀行借款的非流動部分，有擔保(a)46長期歐元銀行借款的非流動部分，無擔保(a)23153,185155,819計入流動負債：美元銀行借款，無擔保(b)19,20418,415人民幣銀行借款，無擔保(b)10,9057,046人民幣銀行借款，有擔保(b)124100泰銖銀行借款，無擔保(b)9–日圓銀行借款，無擔保(b)3–長期人民幣銀行借款的流動部分，無擔保(a)14,53115長期人民幣銀行借款的流動部分，有擔保(a)14–長期美元銀行借款的流動部分，無擔保(a)3,19315,936長期日圓銀行借款的流動部分，無擔保(a)1416長期日圓銀行借款的流動部分，有擔保(a)11長期歐元銀行借款的流動部分，無擔保(a)44長期歐元銀行借款的流動部分，有擔保(a)4448,00641,537201,191197,35640附註：(a)長期銀行借款的本金總額及適用利率如下：未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日金額年利率金額年利率人民幣銀行借款人民幣577.29億元2.30%至4.60%人民幣460.15億元2.45%至4.60%美元銀行借款159.50億美元SOFR加CAS加0.80%至0.95%177.50億美元SOFR加CAS加0.80%至0.95%日圓銀行借款7.66億日圓0.11%至1.86%8.94億日圓0.00%至1.86%日圓銀行借款0.18億日圓TIBOR加1.70%0.21億日圓TIBOR加1.70%歐元銀行借款2百萬歐元1.00%至2.10%2百萬歐元1.00%至2.54%日圓借款零利率乃由東京都廳對新冠疫情的特殊利息豁免所致。
(b)主要短期銀行借款的本金及適用利率如下：未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日金額年利率金額年利率人民幣銀行借款人民幣111.16億元1.60%至3.65%人民幣71.60億元1.60%至3.48%美元銀行借款27億美元SOFR加0.50%26億美元SOFR加0.50%至0.55%剩餘短期銀行借款乃按固定利率計息的銀行透支。
4117應付票據未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日人民幣百萬元人民幣百萬元計入非流動負債：長期美元應付票據的非流動部分130,974137,101計入流動負債：長期美元應付票據的流動部分20,56914,161151,543151,262附註：應付票據的本金總額及適用利率如下：未經審核經審核二零二四年三月三十一日二零二三年十二月三十一日金額年利率金額年利率美元應付票據7.50億美元前瞻性期限SOFR加CAS加0.910%7.50億美元前瞻性期限SOFR加CAS加0.910%美元應付票據207億美元1.375%至4.700%207億美元1.375%至4.700%本集團發行的所有該等應付票據均為無擔保。
18結算日後事項於二零二四年四月一日至批准中期財務資料止期間，概無發生重大結算日後事項。
42其他資料購買、出售或贖回本公司上市證券截至二零二四年三月三十一日止三個月內，本公司於聯交所以總代價約148億港元（未計開支）購回合共51,040,000股股份。
購回的股份其後已被註銷。
進行回購旨在長遠提高股東價值。
購回股份的詳情如下：每股購買代價截至二零二四年三月三十一日止三個月的購買月份購買股份數目所付最高價所付最低價所付總代價港元港元港元一月34,110,000304.40271.209,824,604,509.00三月16,930,000308.60282.805,010,078,160.00總計51,040,00014,834,682,669.00除上文及「財務資料」一節所披露者外，本公司或其任何附屬公司於截至二零二四年三月三十一日止三個月內概無購買、出售或贖回本公司任何上市證券。
僱員及酬金政策於二零二四年三月三十一日，本集團有104,787名僱員（二零二三年三月三十一日：106,221名）。
本集團聘用的僱員數目視乎需要而不時有所變更，而僱員酬金亦根據業內慣例釐定。
本集團定期審閱僱員的酬金政策及整體酬金。
除退休金及內部培訓課程外，僱員可根據個別表現評核而酌情獲授花紅、獎勵股份及購股權。
本集團截至二零二四年三月三十一日止三個月的總酬金成本為人民幣260億元（截至二零二三年三月三十一日止三個月：人民幣273億元）。
43審核委員會審核委員會連同核數師已審閱本集團截至二零二四年三月三十一日止三個月的未經審核中期財務資料。
審核委員會亦已審閱本集團所採納的會計準則及慣例，並討論有關審核、風險管理、內部監控及財務報告事項。
遵守企業管治守則除本公司於二零二三年年報內的企業管治報告所披露者外，本公司的董事概不知悉有任何資料將會合理地顯示本公司於二零二四年一月一日至二零二四年三月三十一日期間並無遵守企業管治守則的守則條文。
關於偏離企業管治守則的守則條文第B.2.2條（就董事退任及重選）及第C.2.1條（就主席與行政總裁的角色區分）的規定，董事會將繼續不時審閱現有架構，並在適當時候作出必須的改動，並屆時知會股東。
44致謝本人謹代表董事會，衷心感謝我們的全體員工與管理團隊，彼等的敬業與奉獻，使本集團能夠在持續不斷的挑戰中實現強健穩定的表現。
本人亦對股東及持份者對本公司持續的支持和信心致以誠摯謝意。
我們仍將堅定不移地秉持「用戶為本，科技向善」的宗旨。
我們亦將繼續為股東和社會創造價值，竭力推進各項創新、滿足社會需求及為可持續的未來作出貢獻。
承董事會命馬化騰主席香港，二零二四年五月十四日於本公佈刊發日期，本公司董事為：執行董事：馬化騰；非執行董事：JacobusPetrus(Koos)Bekker和CharlesStLegerSearle；及獨立非執行董事：李東生、IanCharlesStone、楊紹信、柯楊和張秀蘭。
本公佈載有前瞻性陳述，涉及本集團的業務展望、財務表現估計、預測業務計劃及增長策略，該等前瞻性陳述是根據本集團現有的資料，亦按本公佈刊發之時的展望為基準，在本公佈內載列。
該等前瞻性陳述是根據若干預測、假設及前提，當中有些涉及主觀因素或不受我們控制。
該等前瞻性陳述或會證明為不正確及可能不會在將來實現。
該等前瞻性陳述涉及許多風險及不明朗因素。
鑑於風險及不明朗因素，本公佈內所載列的前瞻性陳述不應視為董事會或本公司聲明該等計劃及目標將會實現，故投資者不應過於倚賴該等陳述。
45釋義於本公佈內，除文義另有所指外，下列詞彙具有以下涵義：詞彙釋義「二零二三年股份獎勵計劃」本公司於二零二三年五月十七日採納的股份獎勵計劃（經不時修訂）「二零二三年購股權計劃」本公司於二零二三年五月十七日採納的購股權計劃（經不時修訂）「二零二四年股東週年大會」本公司將於二零二四年五月十四日舉行的股東週年大會或其任何續會「AI」人工智能「審核委員會」本公司的審核委員會「核數師」羅兵咸永道會計師事務所，本公司的核數師「董事會」本公司董事會「CAS」信用調整利差，是一個固定的利差調整，旨在彌合LIBOR和SOFR之間的差距，以儘量減少從基於LIBOR的債務轉移到基於SOFR的債務的經濟影響「企業管治守則」上市規則附錄C1所載的企業管治守則「本公司」騰訊控股有限公司，一間根據開曼群島法律組織及存續的有限責任公司，其股份於聯交所上市「日活躍賬戶數」日活躍賬戶數「本土市場遊戲」就本財務及經營資料而言，本土市場遊戲是指我們於中國市場（不包括香港、中國澳門特別行政區及中國台灣）的遊戲業務46詞彙釋義「EBITDA」除利息、稅項、折舊及攤銷前盈利「每股盈利」每股盈利「歐元」欧洲聯盟法定貨幣「金融科技」金融科技「以公允價值計量且其變動計入以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金其他全面收益的金融資產」融資產「以公允價值計量且其變動計入以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產損益的金融資產」「本集團」本公司及其附屬公司「港元」香港法定貨幣「香港」中國香港特別行政區「國際會計準則」國際會計準則「IDC」國際數據公司「國際財務報告準則」國際會計準則理事會發佈的國際財務報告準則「中期財務資料」截至二零二四年三月三十一日止三個月的簡明綜合中期財務報表「國際市場遊戲」就本財務及經營資料而言，國際市場遊戲指我們在本土市場遊戲以外的遊戲業務「首次公開售股」首次公開售股「日圓」日本法定貨幣「LIBOR」倫敦銀行同業拆借利率47詞彙釋義「上市規則」聯交所證券上市規則「月活躍賬戶數」月活躍賬戶數「首次公開售股後本公司於二零零四年三月二十四日採納的首次公開購股權計劃I」售股後購股權計劃「首次公開售股後本公司於二零零七年五月十六日採納的首次公開購股權計劃II」售股後購股權計劃「首次公開售股後本公司於二零零九年五月十三日採納的首次公開購股權計劃III」售股後購股權計劃「首次公開售股後本公司於二零一七年五月十七日採納的首次公開購股權計劃IV」售股後購股權計劃「中國」中華人民共和國「中國企業所得稅」根據《中華人民共和國企業所得稅法》定義的中國企業所得稅「首次公開售股前本公司於二零零一年七月二十七日採納的首次公開購股權計劃」售股前購股權計劃「PUBG」PlayerUnknown’sBattlegrounds「研發」研究及開發「人民幣」中國法定貨幣「SOFR」擔保隔夜融資利率「SSV及CPP」可持續社會價值及共同富裕計劃「聯交所」香港聯合交易所有限公司「Supercell」SupercellOy，本公司的非全資附屬公司，一間於芬蘭註冊成立的私人公司48詞彙釋義「前瞻性期限SOFR」由美國芝加哥商品交易所基準管理有限公司管理並以相關期限發佈的前瞻性期限SOFR參考利率「泰銖」泰王國法定貨幣「TIBOR」東京銀行同業拆借利率「TME」TencentMusicEntertainmentGroup騰訊音樂娛樂集團，本公司的非全資附屬公司，一間於開曼群島註冊成立的有限責任公司，其股份於紐約證券交易所及聯交所上市「美國」美利堅合眾國「美元」美國法定貨幣「增值服務」增值服務。
