鞍钢股份：2024年一季度报告

2024年第一季度报告1 证券代码：000898 证券简称：鞍钢股份 公告编号：2024-021 鞍钢股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：董事、监事、高级管理人员是否存在对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整的情况是√否1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人王军先生、主管会计工作负责人王保军先生及会计机构负责人由宇先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计是√否4.审计师发表非标意见的事项适用√不适用2024年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否金额单位：人民币百万元项目本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入 27,343 30,844 -11.35 归属于上市公司股东的净利润 -1,657 -149 -1,012.08 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,688 -150 -1,025.33 经营活动产生的现金流量净额 751 2,556 -70.62 基本每股收益（人民币元/股） -0.177 -0.016 -1,006.25 稀释每股收益（人民币元/股） -0.177 -0.017 -941.18 加权平均净资产收益率（%） -3.08 -0.26 下降2.82个百分点 项目本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产 98,241 97,014 1.26 归属于上市公司股东的所有者权益 53,049 54,704 -3.03 （二）非经常性损益项目和金额√适用不适用金额单位：人民币百万元项目本报告期金额说明1．非流动资产处置、报废损益11 - 2．计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 13 - 3．其他非流动金融资产公允价值变动16 - 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出2 - 小计42 - 减：所得税影响额11 - 少数股东权益影响额（税后） - - 2024年第一季度报告3 合计31 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用√不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因√适用不适用1．本报告期研发费用比上年同期减少人民币54百万元，主要原因是新产品试制费减少影响。

2. 本报告期其他收益比上年同期增加人民币5百万元，主要原因是收到政府补助增加影响。

3．本报告期投资收益比上年同期增加人民币29百万元，主要原因是合营联营企业投资收益增加影响。

4．本报告期公允价值变动收益比上年同期增加人民币40百万元，主要原因是衍生金融工具等公允价值变动影响。

5．本报告期信用减值损失比上年同期减少人民币3百万元，主要原因是转回应收账款减值准备比上年同期减少影响。

6．本报告期资产减值损失比上年同期减少人民币149百万元，主要原因是计提存货跌价准备比上年同期增加影响。

7．本报告期营业外收入比上年同期减少人民币2百万元，主要原因是固定资产报废利得比上年同期减少影响。

8. 本报告期所得税费用比上年同期增加人民币65百万元，主要原因是本报告期未弥补亏损未确认递延所得税费用影响。

2024年第一季度报告4 9．本报告期营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润均比上年同期减少，主要原因是受钢材市场下行趋势影响钢材售价同比降低影响。

10．衍生金融资产比上年末减少人民币1百万元，主要原因是期货合约浮动盈利减少影响。

11．应收票据比上年末增加人民币222百万元，主要原因是一季度票据市场贴现利率持续高走，公司贴现规模减少影响。

12．应收账款比上年末增加人民币786百万元，主要原因是应收出口产品款增加影响。

13．预付款项比上年末增加人民币1,431百万元，主要原因是预付订货款增加影响。

14．其他应收款比上年末增加人民币36百万元，主要原因是应收土地处置款增加影响。

15．使用权资产比上年末增加人民币167百万元，主要原因是租入土地使用权增加影响。

16．衍生金融负债比上年末减少人民币6百万元，主要原因是期货合约浮动亏损减少影响。

17．递延所得税负债比上年末增加人民币46百万元，主要原因是交易性金融资产和使用权资产确认的递延所得税负债增加影响。

18．租赁负债比上年末增加人民币168百万元，主要原因是租入土地使用权增加影响。

19．经营活动产生的现金流量净流入额比上年同期减少人民币1,805百万元，主要原因一是销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少人民币5,628百万元，二是购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少人民币4,021百万元影响。

20. 投资活动产生的现金流量净流出额比上年同期减少人民币100百万元，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少人民币114百万元影响。

21．筹资活动产生的现金流量净流出额比上年同期减少人民币166百万元，主要原因一是取得借款收到的现金比上年同期减少人民币1,290百万元，二是偿还债务支付的现金比上年同期减少人民币1,400百万元影响。

22．现金及现金等价物净增加额比上年同期减少人民币1,539百万元，原因一是经营活动产生的现金流量净流入额比上年同期减少人民币1,805百万元，二是投资活动产生的现金流量净流出额比上年同期减少人民币100百万元，三是筹资活动产生 2024年第一季度报告5 的现金流量净流出额比上年同期减少人民币166百万元影响。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数105,940户，其中H股股东455户报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量鞍山钢铁集团有限公司国有法人53.45% 5,016,111,5290 - - 香港中央结算（代理人）有限公司境外法人14.91% 1,398,802,3240 - - 中国石油天然气集团有限公司国有法人9.00% 845,000,0000 - - 中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.89% 83,650,6200 - - 中国电力建设集团有限公司国有法人0.60% 56,550,5800 - - 香港中央结算有限公司境外法人0.39% 36,136,6370 - - 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金其他0.28% 26,560,0480 - - 交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金其他0.26% 24,673,3000 - - 陈智颖境外自然人0.17% 15,500,0000 - - 丛中红境内自然人0.16% 14,590,0000 - - 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量鞍山钢铁集团有限公司5,016,111,529人民币普通股5,016,111,529 香港中央结算（代理人）有限公司1,398,802,324境外上市外资股1,398,802,324 中国石油天然气集团有限公司845,000,000人民币普通股845,000,000 中央汇金资产管理有限责任公司83,650,620人民币普通股83,650,620 中国电力建设集团有限公司56,550,580人民币普通股56,550,580 香港中央结算有限公司36,136,637人民币普通股36,136,637 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金26,560,048人民币普通股26,560,048 交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金24,673,300人民币普通股24,673,300 陈智颖15,500,000人民币普通股15,500,000 丛中红14,590,000人民币普通股14,590,000 上述股东关联关系或一致行动的说明本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

2024年第一季度报告6 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 陈智颖持有的15,500,000股均为通过投资者信用证券账户持有。

丛中红持有的14,590,000股均为通过投资者信用证券账户持有。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况√适用不适用单位：股持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况股东名称期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金13,188,6 48 0.14% 3,861,0 00 0.04% 26,560,0 48 0.28% 2,728,0 00 0.03% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化适用√不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表适用√不适用三、其他重要事项适用√不适用四、季度财务报表（一）财务报表2024年第一季度报告7 合并资产负债表2024年3月31日编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元项目2024年3月31日2023年12月31日流动资产： 货币资金3,1123,221 衍生金融资产23 应收票据30381 应收账款2,4791,693 应收款项融资1,4571,618 预付款项4,3982,967 其他应收款10468 其中：应收利息 应收股利2727 存货15,46716,565 其他流动资产765903 流动资产合计28,08727,119 非流动资产： 长期股权投资3,5873,486 其他权益工具投资672672 其他非流动金融资产10791 固定资产48,87748,692 在建工程6,4876,887 使用权资产1747 无形资产6,7536,820 递延所得税资产2,2982,261 其他非流动资产1,199979 非流动资产合计70,15469,895 资产总计98,24197,014 法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 2024年第一季度报告2 合并资产负债表(续) 2024年3月31日编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元项目2024年3月31日2023年12月31日流动负债： 短期借款1,3301,330 衍生金融负债 6 应付票据19,16617,560 应付账款7,7636,924 合同负债5,4245,186 应付职工薪酬10583 应交税费148141 其他应付款3,3503,421 其中：应付利息86 应付股利 其他流动负债551537 流动负债合计37,83735,188 非流动负债： 长期借款5,1995,199 应付债券300299 租赁负债1702 长期应付款139135 长期应付职工薪酬4344 递延收益657650 递延所得税负债152106 非流动负债合计6,6606,435 负债合计44,49741,623 股东权益： 股本9,3849,384 资本公积33,85333,853 减：库存股3232 其他综合收益176176 专项储备7169 盈余公积4,4574,457 未分配利润5,1406,797 归属于母公司股东权益合计53,04954,704 少数股东权益695687 股东权益合计53,74455,391 负债和股东权益总计98,24197,014 法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 2024年第一季度报告3 合并利润表截至2024年3月31日止3个月期间编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元项目2024年1-3月2023年1-3月一、营业总收入27,34330,844 其中:营业收入27,34330,844 二、营业总成本29,04431,180 其中：营业成本28,28730,310 税金及附加215216 销售费用125129 管理费用281319 研发费用80134 财务费用5672 其中：利息费用59100 利息收入1118 加：其他收益138 投资收益（损失以“-”号填列） 10071 其中：对联营企业和合营企业的投资收益10371 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 30 (10) 信用减值损失（损失以“-”号填列） 3 资产减值损失（损失以“-”号填列） (80) 69 资产处置收益（损失以“-”号填列） 2525 三、营业利润（亏损以“-”号填列） (1,613) (170) 加：营业外收入24 减：营业外支出1419 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） (1,625) (185) 减：所得税费用25 (40) 五、净利润（净亏损以“-”号填列） (1,650) (145) （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润(1,650) (145) 2.终止经营净利润 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润(1,657) (149) 2.少数股东损益74 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.其他权益工具投资公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额(1,650) (145) 归属于母公司股东的综合收益总额(1,657) (149) 归属于少数股东的综合收益总额74 八、每股收益： （一）基本每股收益（人民币元/股） -0.177 -0.016 （二）稀释每股收益（人民币元/股） -0.177 -0.017 法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇2024年第一季度报告4 合并现金流量表截至2024年3月31日止3个月期间编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元项目2024年1-3月2023年1-3月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金25,70231,330 收到的税费返还1610 收到其他与经营活动有关的现金90220 经营活动现金流入小计25,80831,560 购买商品、接受劳务支付的现金22,42626,447 支付给职工以及为职工支付的现金1,0051,208 支付的各项税费279428 支付其他与经营活动有关的现金1,347921 经营活动现金流出小计25,05729,004 经营活动产生的现金流量净额7512,556 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金1934 投资活动现金流入小计1934 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金793907 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金23 投资活动现金流出小计795910 投资活动产生的现金流量净额(776) (876) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金1,1002,390 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计1,1002,390 偿还债务所支付的现金1,1002,500 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金5443 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金3097 筹资活动现金流出小计1,1842,640 筹资活动产生的现金流量净额(84) (250) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额(109) 1,430 加：期初现金及现金等价物余额3,2215,093 六、期末现金及现金等价物余额3,1126,523 法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 2024年第一季度报告5 母公司资产负债表2024年3月31日编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元项目2024年3月31日2023年12月31日流动资产： 货币资金1,3721,259 衍生金融资产23 应收票据28070 应收账款3,1481,821 应收款项融资9851,092 预付款项3,6522,431 其他应收款12388 其中：应收利息 应收股利2727 存货11,98813,210 其他流动资产453608 流动资产合计22,00320,582 非流动资产： 长期股权投资14,00113,901 其他权益工具投资672672 其他非流动金融资产10791 固定资产41,30941,450 在建工程5,7135,995 使用权资产168 无形资产5,9906,062 递延所得税资产2,2442,203 其他非流动资产1,158902 非流动资产合计71,36271,276 资产总计93,36591,858 法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 2024年第一季度报告6 母公司资产负债表(续) 2024年3月31日编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元项目2024年3月31日2023年12月31日流动负债： 短期借款1,2501,250 衍生金融负债 6 应付票据18,04316,789 应付账款6,3165,439 合同负债5,5174,753 应付职工薪酬9175 应交税费9792 其他应付款4,7464,802 其中：应付利息88 应付股利 其他流动负债159146 流动负债合计36,21933,352 非流动负债： 长期借款5,0895,089 应付债券300299 租赁负债169 长期应付款137135 长期应付职工薪酬4141 递延收益521511 递延所得税负债149101 非流动负债合计6,4066,176 负债合计42,62539,528 股东权益： 股本9,3849,384 资本公积26,82326,895 减：库存股3232 其他综合收益176176 专项储备3938 盈余公积4,4474,447 未分配利润9,90311,422 股东权益合计50,74052,330 负债和股东权益总计93,36591,858 法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 2024年第一季度报告7 母公司利润表截至2024年3月31日止3个月期间编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元项目2024年1-3月2023年1-3月一、营业总收入23,87326,816 其中:营业收入23,87326,816 二、营业总成本25,45127,386 其中：营业成本24,76826,613 税金及附加173176 销售费用128128 管理费用248265 研发费用66112 财务费用6892 其中：利息费用68115 利息收入714 加：其他收益55 投资收益（损失以“-”号填列） 9888 其中：对联营企业和合营企业的投资收益10088 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 30 (10) 信用减值损失（损失以“-”号填列） 3 资产减值损失（损失以“-”号填列） (79) 75 资产处置收益（损失以“-”号填列） 2525 三、营业利润（亏损以“-”号填列） (1,499) (384) 加：营业外收入13 减：营业外支出1419 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） (1,512) (400) 减：所得税费用7 (95) 五、净利润（净亏损以“-”号填列） (1,519) (305) （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润(1,519) (305) 2.终止经营净利润 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润(1,519) (305) 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.其他权益工具投资公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额(1,519) (305) 归属于母公司股东的综合收益总额(1,519) (305) 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 2024年第一季度报告8 母公司现金流量表截至2024年3月31日止3个月期间编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元项目2024年1-3月2023年1-3月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金22,48727,441 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金80152 经营活动现金流入小计22,56727,593 购买商品、接受劳务支付的现金19,73923,140 支付给职工以及为职工支付的现金8441,028 支付的各项税费195221 支付其他与经营活动有关的现金966804 经营活动现金流出小计21,74425,193 经营活动产生的现金流量净额8232,400 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 4 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金1224 投资活动现金流入小计1228 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金696830 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金13 投资活动现金流出小计697833 投资活动产生的现金流量净额(685) (805) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金1,1002,350 收到其他与筹资活动有关的现金701,180 筹资活动现金流入小计1,1703,530 偿还债务所支付的现金1,1002,450 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金6536 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金30420 筹资活动现金流出小计1,1952,906 筹资活动产生的现金流量净额(25) 624 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额1132,219 加：期初现金及现金等价物余额1,2592,089 六、期末现金及现金等价物余额1,3724,308 法定代表人：王军 主管会计工作负责人：王保军 会计机构负责人：由宇 2024年第一季度报告9 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用√不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计是√否公司第一季度报告未经审计。

鞍钢股份有限公司董事会2024年4月29日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告